Годовой отчет ЗАО МАБ за 2008 год

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ
Закрытого акционерного общества
«Международный акционерный банк»
2008
Общие сведения о банке
Международный акционерный банк
(далее Банк или ЗАО “МАБ”) создан в форме
закрытого
акционерного
общества,
Учредительный договор подписан 12 мая 1992
года. Последняя редакция Устава общества
утверждена Общим собранием акционеров 27
февраля 2003 года, протокол № 1, последние
изменения в Устав внесены Общим собранием
акционеров 30 июня 2004 года, протокол № 3.
Запись
о
государственной
регистрации
кредитной организации внесена в единый
государственный реестр юридических лиц 21
августа 2002 года, ОГРН 1027739097165, ИНН
7703025925, КПП 774401001. Регистрация
кредитной организации в ЦБ РФ произведена
04 августа 1992 года за № 1987. Банк является
участником системы страхования вкладов с 18
ноября 2004 года.
ЗАО “МАБ” действует на основании:
1. Генеральной лицензии № 1987 от 09 сентября 2003 года на
осуществление
операций со средствами в рублях и
иностранной валюте.
2. Лицензии № 1987 от 09 сентября 2003 года на осуществление
следующих видов операций:
- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
- другие операции с драгоценными металлами.
3. Лицензии профессионального участника рынка ценных
бумаг:
- № 077-04147-000100 от 20 декабря 2000 г. на осуществление
депозитарной деятельности;
- № 077-04006-100000 от 21 декабря 2000 г. на осуществление
брокерской деятельности;
- № 077-04054-010000 от 21 декабря 2000 г. на осуществление
дилерской деятельности;
- № 077-04096-001000 от 21 декабря 2000 г. на осуществление
деятельности по управлению ценными бумагами:
4. Лицензии биржевого посредника, совершающего товарные
фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле № 889
от 05 октября 2006 г.
Сумма активов Банка по итогам 2008 года
составила 5 354 млн.рублей.
Прибыль к распределению по итогам 2008
года
составила 245 млн. рублей.
Особое внимание в минувшем году
уделялось
дальнейшему
улучшению
клиентского
сервиса,
повышению
эффективности
работы
Банка,
совершенствованию его внутренней структуры. Действуя в
рамках стратегии развития услуг для клиентов, Банк
предлагает индивидуальное обслуживание предприятиям,
различных форм собственности, поддерживает партнерские
отношения с клиентами, оказывает помощь в развитии
бизнеса.
Основу клиентской базы Банка в минувшем году
составляли государственные и частные предприятия
важнейших отраслей экономики, в числе которых:

предприятия машиностроительной отрасли;

предприятия по добыче, обработке и продаже
драгоценных металлов и драгоценных камней;

предприятия, задействованные во вторичной
переработке металлов;

девелоперские и риэлторские компании

строительные предприятия;

финансово-инвестиционные компании;

лизинговые компании;

торговые фирмы.
Для физических лиц ЗАО “МАБ” предоставлял
классический набор продуктов и услуг, включающий
открытие и ведение счетов в рублях и иностранной
валюте. Осуществление наличных и безналичных
операций по счетам, переводы без открытия счета,
конверсионные операции, размещение денежных средств
в срочные вклады,
в том числе мультивалютные,
предоставление в аренду индивидуальных банковских
сейфов, осуществление платежей с использованием
аккредитивных форм расчетов. Кроме того, в минувшем
году Банк предоставил своим клиентам возможность
проведения денежных переводов с использованием
систем “Контакт”, “Близко”, продвигал продукты,
связанные с выпуском пластиковых карт, обслуживал
“зарплатные” проекты. В целях расширения объемов и
спектра операций был увеличен операционный день для
обслуживания клиентов.
Структура пассивов на 01.01.2009
Основными статьями доходов в 2008 году были
процентные доходы от предоставления средств, а также
доходы, полученные от операций с ценными бумагами и
проведения валютных операций.
Структура расходов Банка в 2008 году не
претерпела существенных изменений, по-прежнему
самая значительная доля расходов приходилась на плату
за клиентские средства. В составе операционных расходов
расходы на содержание персонала составляют 67%.
Основной задачей кредитной политики
ЗАО “МАБ” на 2008 год было увеличение
кредитного и инвестиционного портфеля при
одновременном усовершенствовании системы
риск-менеджмента
и
повышении
эффективности управления. Приоритеты ЗАО
“МАБ”
в
области
кредитной
политики
обусловлены его стремлением занять позиции
кредитного
учреждения,
содействующего
развитию бизнеса своих клиентов при условии
поддержания высокого качества кредитного
портфеля.
Объем кредитного портфеля ЗАО “МАБ”
планомерно возрастал в течение 2008 года и
достиг 105,55 млн. долларов США. Кредитный
портфель ЗАО “МАБ” увеличился за год на
21,65 млн. долларов США, что составило 25,81%.
Основными
направлениями
кредитной
политики ЗАО “МАБ” являются:
кредитование предприятий
машиностроения;
кредитование лизинговых операций;
предприятий, занятых вторичной
переработкой драгоценных металлов;
инвестиции в строительство;
торговых организаций.
ЗАО
“МАБ”,
кроме
традиционных
кредитов предлагает клиентам такие виды
финансирования и услуг, как открытие кредитных
линий,
выдача
банковских
гарантий,
предоставление овердрафтов.
В связи с тем, что риск кредитования
лизинговых компаний в значительной
степени
снижен за счет страхования предмета залога и за
счет хеджирования рисков невозврата кредитов
между лизингодателями – заемщиками и
их
лизингополучателями, в 2008 году ЗАО “МАБ”
расширил предоставление кредитов лизинговым
компаниям. К концу 2008 года доля таких кредитов
составила 11,1% . В свою очередь, особое внимание
специалисты Банка уделяли разработке гибкого
графика лизинговых платежей, в максимальной
степени
учитывающей
индивидуальные
потребности бизнеса.
Средняя доходность кредитных операций с
учетом полученных и начисленных процентов за
2008 год составила 16,5% годовых. В сравнении с 2007
годом доходность кредитных операций повысилась
на 2,7 % годовых.
01 января 2009 года общая сумма залогов по
кредитному портфелю Банка полностью покрывала
величину
ссудной
задолженности,
существенно
ограничивая кредитные риски. Вместе с тем, строго
следуя
указаниям
нормативных
документов
Центрального Банка РФ, а также учитывая негативные
тенденции, начавшиеся складываться на рынке
кредитования во второй половине 2008 года, Банк
продолжал
уделять
повышенное
внимание
формированию резервов на возможные потери по
ссудам с целью минимизации рисков, связанных с
падением производства, которые могут затруднить
исполнение обязательств заемщиков в установленные
сроки.
2008
год
характеризовался
нестабильными
тенденциями на рынке межбанковских кредитов (далее МБК),
что оказало значительное влияние на политику Банка.
Сокращение объемов фондирования и ипотечный кризис в 2008
году привели к резкому сужению рынка межбанковского
кредитования, осложнившемуся, в том числе кризисом доверия
и как следствие повышение рисков работы . Основной задачей
работы Банка на рынке МБК в таких условиях являлось
эффективное
управление
текущей
и
краткосрочной
ликвидностью, в том числе путем формирования качественной
структуры краткосрочных активов. На данному сегменте рынка
в минувшем году Банк выступал преимущественно в роли неттокредитора.
Деятельность банка на валютном рынке в 2008 году в
первую очередь была направлена на выполнение заявок
клиентов и банков-корреспондентов на покупку и продажу
иностранной валюты на основании предоставления наиболее
выгодных курсов и условий расчетов по сделкам. Основная часть
операций проводилась в долларах США и евро, кроме того,
конверсионные операции осуществлялись с английскими
фунтами,
швейцарскими
франками,
японской
йеной,
норвежской кроной, австралийским долларом.
В 2008 году, как и в предшествующие годы, Банк
уделял
большое
внимание
оптимизации
корреспондентской
сети.
Зарубежными
корреспондентами Банка являются такие ведущие
финансовые институты, как: Deutsche Bank Trust
Company Americas, New York, USA; JPMorgan Chase
Bank, New York, USA; JPMorgan AG, Frankfurt am
Main, Germany; Deutsche Bank AG, Frankfurt am Main,
Germany; VTB Bank (Deutschland) AG, Frankfurt am
Main, Germany; JPMorgan Chase Bank, London, UK;
Russian Commercial Bank Ltd., Zurich, Switzerland;
Bank of Tokyo-Mitsubishi Ltd., Tokyo, Japan.
Среди
основных
условий
обслуживания
корреспондентских счетов можно отметить:
исполнение платежей в режиме реального
времени;
-
осуществление “ранних” платежей;
-
выбор оптимальных платежных маршрутов.
Использование в работе Банка современных
торговых и информационно-аналитических систем,
таких как REUTERS, REUTERS DEALING 3000,
BLOOMBERG, удаленных терминалов QUIK, ММВБ, а
также торговых платформ HOT SPOT, АльфаFX, FX
ALL позволило специалистам Банка своевременно
реагировать
на
поступающую
рыночную
информацию. Постоянный мониторинг изменений
экономической
ситуации
на
внутреннем
и
международном финансовых рынках позволил Банку
оперативно
управлять
своими
финансовыми
потоками, своевременно наращивая или сокращая
свое присутствие на различных сегментах рынка.
В 2008 года ЗАО “МАБ” вступил в систему
Банковских Электронных Срочных Платежей (БЭСП) в
качестве прямого участника расчетов. Минимальное
время проведения платежей, независимость от часовых
поясов и полный электронный документооборот
позволяют производить расчеты в реальном времени.
ЗАО “МАБ” широко использует возможности системы
БЭСП для проведения расчетных операций.
Фондовый рынок в 2008 году характеризовался
высокой волатильностью на фоне негативных ожиданий
снижения
мировой
ликвидности
и
обилием
корпоративных действий отечественных эмитентов. ЗАО
“МАБ” строил работу с ценными бумагами исходя из
специфики ресурсной базы и общего состояния
финансового рынка. Руководствуясь разработанной
специалистами
банка
методикой
минимизации
рыночного риска, в условиях развивающихся негативных
тенденций в июле 2008 года было реализовано до 25%
объема портфеля ценных бумаг. Во второй половине года
была изменена политика проведения операций:
увеличена доля краткосрочных сделок; произведена
диверсификация портфеля за счет вложений в
государственные облигации, номинированые в долларах
США. Все это позволило банку избежать реальных
потерь, связанных с необходимостью продажи бумаг в
неблагоприятных условиях сентября-декабря 2008 года.
Структура вложений в ценные бумаги
Банка на начало и конец 2008 года
Основная деятельность Департамента внутреннего
банковского контроля в 2008 году проводилась по
направлениям:
1.Осуществление проверок в соответствии с Планом по
проведению
проверок
в
2008
году
(утвержден
Наблюдательным советом
27.12.07, протокол № 6) по
направлениям:
контроль за управлением банковскими
рисками, соблюдение установленных лимитов на проведение
операций/сделок; адекватность созданных резервов уровню
риска; достоверность, полнота и объективность составления
отчетности,
осуществление
противолегализационных
мероприятий по направлениям деятельности.
2.Проведены внеплановые проверки операций с ценными
бумагами, а также экономического положения банка на основе
алгоритмов Указания Банка России от 30.04.08 № 2005-У “Об
оценке экономического положения банков”. На постоянной
основе
осуществлялся
внутренний
контроль
профессионального участника рынка ценных бумаг.
3.Контроль перехода на новые правила бухгалтерского учета
в соответствии с Положением Банка России от 26.03.07 №
302-П “О правилах ведения бухгалтерского учета в
кредитных организациях, расположенных на территории
Российской Федерации”: анализ учетной политики и
утвержденных в ее составе положений по бухгалтерскому
учету отдельных операций, тестирование программного
обеспечения. Контроль осуществления переклассификации
ценных бумаг. Оказание методологической помощи при
осуществлении мероприятий по совершенствованию
управления отдельными банковскими рисками, в том числе
информационной безопасности банка.
4.Взаимодействие с сотрудниками Аппарата Президента,
ответственными за проведение противолегализационных
мероприятий в части подготовки новой редакции Правил
ПОД/ФТ и проведения тестирования сотрудников Банка по
ПОД/ФТ.
Организация работы в области противодействия
легализации осуществляется по следующим направлениям:
идентификация клиентов, мониторинг и анализ собственных
операций Банка и операций клиентов в текущей и
перспективной деятельности для обеспечения успешной
реализации
требований
законодательства
по
противодействию легализации, а также рекомендаций
Банка России.
Банком на постоянно действующей основе
проводится мониторинг действующего законодательства,
осуществляется
ситуационный
анализ
возможных
изменений, на основе чего разрабатывается комплекс мер и
порядок
принятия
решений
по
предотвращению
отрицательного воздействия изменения законодательства на
деятельность Банка в области противодействия легализации.
В 2008 году введена в действие новая редакция
Правил внутреннего контроля по противодействию
легализации. Банк успешно, в установленные сроки,
осуществил подготовку и ввел в эксплуатацию
Положение Банка России от 29.08.2008 № 321-П “О
порядке представления кредитными организациями в
уполномоченный орган сведений предусмотренных
Федеральным законом “О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма”.
В минувшем году серьезный акцент был сделан
на
совершенствовании
системы
управления
операционными
рисками
Банка,
связанными
с
возможными недостатками, сбоями в системах и
процедурах управления и контроля над банковскими
процессами, а также системными ошибками. В рамках
системы внутреннего контроля осуществлялся контроль
за соблюдением сотрудниками Банка внутренних
положений, порядков и процедур, а также принципов
разделения
полномочий,
порядков
согласования
совершаемых операций и сделок. На регулярной основе
проводилась оценка
возможностей применяемых
информационных, технологических и других систем, при
необходимости осуществлялась их модернизация и
замена. Были разработаны и утверждены планы действий
в случае возникновения непредвиденных ситуаций,
стресс-тесты. Отдельное внимание уделялось соблюдению
всеми подразделениями Банка правил делового оборота и
принципов профессиональной этики.
В 2008 году Закрытое акционерное общество
"Международный
акционерный
банк"
активно
развивало автоматизацию банковских процессов и
охватывало новые области бизнес - направлений.
Внедрение новых банковских продуктов и услуг
требовало развития соответствующего программного
обеспечения,
освоения
нового
оборудования.
Серьезность и сложность реализации данной задачи
заключалось в том, что происходящие изменения а
структуре автоматизации не должны были нарушать
основные
принципы построения и развития
существующей
информационно-технологической
системы в части информационной безопасности,
надежности
и
отказоустойчивости
системы
автоматизации банковских процессов. Развитие и
модернизация функциональных комплексов Банка
практически не отразился на бесперебойности работы
его подразделений.
Кадровая
политика
Банка
направлена
на
максимальное использование личного потенциала и
навыков каждого сотрудника, на создание условий для
профессионального роста. Большое внимание в
прошедшем
году
уделялась
совершенствованию
профессиональных навыков сотрудников. Специалисты
различных подразделений неоднократно принимали
участие в специализированных конференциях и
семинарах,
профессиональных
форумах,
что
способствовало обмену опытом и установлению новых
деловых контактов.
В 2009 году Банк намерен продолжать работу по
основным стратегическим направлениям, в соответствии с
поставленными перед ним задачами, такими как:
- последовательное наращивание капитала;
- сбалансированность активов и обязательств Банка для
достижения оптимальных характеристик ликвидности и
доходности;
совершенствование
механизмов
управления
и
минимизация рисков;
- установление взаимовыгодных отношений с партнерами,
решение потребностей клиентов в финансовой сфере
посредством предоставления широкого набора услуг,
соответствующих международной практике;
- расширение клиентской базы;
- освоение новых секторов бизнеса.
Одним из стратегических ориентиров в предстоящем
году станет обеспечение прибыльности Банка. Среди наиболее
важных задач, стоящих перед менеджментом Банка, должно
стать
сохранение
опережающего
роста
обязательств
относительно собственных средств. Это, в частности, должно
быть достигнуто за счет расширения и углубления
сотрудничества с корпоративными клиентами.
Существенное внимание в
2009 году будет
уделяться сохранению высокой доли кредитов в
структуре
активов
Банка.
Приоритетными
направлениями
в 2009 году будет кредитование
реального
сектора
экономики,
предоставление
кредитов
лизинговым
компаниям,
а
также
предприятиям малого и среднего бизнеса. Основная
задача Банка в 2009 году это сохранение высокого
качества кредитного портфеля за счет минимизации
риска кредитования при одновременном обеспечении
высокой
и
стабильной
доходности
кредитных
операций. Данные задачи ЗАО “МАБ” планирует
достигать за счет глубокого анализа и детальной
проработки проектов, предлагаемых клиентами для
кредитования.
В 2009 г. Банк планирует продолжать взвешенную работу на
рынке ценных бумаг.
ЗАО
“МАБ”
намерен
по-прежнему
придерживаться
политики
информационной
открытости, что будет способствовать расширению
сотрудничества с российскими и зарубежными
партнерами. В ближайшее время также продолжится
развитие корпоративного управления Банков в
соответствии с позитивной
отечественной и
международной практикой.
Информация о деятельности Банка регулярно размещается
на web-сайте в сети Интернет (www.mab.ru), а в
соответствии с рекомендациями Банка России (Письмо
Банка России от 21.12.2006 № 165-Т “О раскрытии
информации
кредитными
организациями”)
на
соответствующем web-сайте в сети Интернет (www.cbr.ru)
раскрываются отчетные данные Банка по формам 0409101
“Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета
кредитной организации” и 0409102 “Отчет о прибылях и
убытках кредитной организации”.
В 2008 году аудитором Банка
являлось
Общество
с
ограниченной
ответственностью
Аудиторская
консультационная
фирма
“ЮКИС
Консалтинг”, проводившая аудит годовой
бухгалтерской отчетности ЗАО “МАБ”, а
также аудит финансовой отчетности Банка,
составленной
в
соответствии
с
международными стандартами.