Годовой отчет за 2010 год - Международный Акционерный Банк
advertisement
Годовой отчет Закрытого акционерного общества “Международный акционерный банк” 2010 год Общие сведения и положение Банка в банковской системе Международный акционерный банк (далее Банк или ЗАО “МАБ”) создан в форме закрытого акционерного общества. Учредительный договор подписан 12 мая 1992 года. Регистрация кредитной организации в ЦБ РФ произведена 04 августа 1992 года за № 1987. Последняя редакция Устава общества утверждена Общим собранием акционеров 27 февраля 2003 года, протокол № 1, последние изменения в Устав внесены Общим собранием акционеров 04 июля 2008 года, протокол № 2. Запись о государственной регистрации кредитной организации внесена в единый государственный реестр юридических лиц 21 августа 2002 года, ОГРН 1027739097165, ИНН 7703025925, КПП 774401001. Банк является участником системы страхования вкладов с 18 ноября 2004 года. Банк действует на основании: 1. Генеральной лицензии № 1987 от 09 сентября 2003 года на осуществление следующих видов операций со средствами в рублях и иностранной валюте: - привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады; - размещение привлеченных во вклады денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет; - открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц; - осуществление расчетов по поручению юридических и физических лиц, в том числе уполномоченных банков корреспондентов и иностранных банков, по их банковским счетам; - инкассация денежных средств и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; - купля–продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; - выдача банковских гарантий; - осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов. 2. Лицензии № 1987 от 09 сентября 2003 года на осуществление следующих видов операций: - привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; - другие операции с драгоценными металлами. 3. Лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг: - № 077-04147-000100 от 20 декабря 2000 г. на осуществление депозитарной деятельности; - № 077-04006-100000 от 21 декабря 2000 г. на осуществление брокерской деятельности; - № 077-04054-010000 от 21 декабря 2000 г. на осуществление дилерской деятельности; - № 077-04096-001000 от 21 декабря 2000 г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами. 4. Лицензии биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле № 1442 от 22 сентября 2009 г. без ограничения срока действия. 5. Лицензии на осуществление деятельности в сфере шифрования, выданных ФСБ России на новый срок (до 30.12.2015г.): -№ 9881 Х от 30.12.2010 на осуществление технического обслуживания шифровальных (криптографических) средств; -№ 9882 Р от 30.12.2010 на осуществление распространения шифровальных (криптографических) средств; -№ 9883 У от 30.12.2010 на осуществление предоставления услуг в области шифрования информации. Уставный капитал Банка сформирован в размере 300 млн. рублей и разделен на 30 миллионов акций номинальной стоимостью 10 рублей каждая, в том числе 29 980 000 обыкновенных акций, 20 000 привилегированных акций. ЗАО «МАБ» устойчиво показывает стабильные темпы развития. Результаты деятельности ЗАО «МАБ» в 2010 году свидетельствуют об устойчивой тенденции динамичного развития. По состоянию на 31 декабря 2010 г. собственные средства Банка составили 1 546.7 млн. рублей, что на 33.42 % больше, чем на 31 декабря 2009 года. По итогам 2010 года, как и прежде, Банк продемонстрировал достойный финансовый результат – прибыль до налогообложения составила 244.9 млн. руб., прибыль после налогообложения - 169.2 млн. руб. Ключевыми показателями эффективности деятельности Банка являются показатели рентабельности активов и рентабельности капитала: 31.12.2010 31.12.2009 Рентабельность активов 2.14 % (3.04 %*) 1.43 % (2.03 %*) Рентабельность капитала 12.05 % (17.14 %*) 9.71 % (13.78 %*) Методика расчета показателей: Рентабельность активов (ROA) рассчитана как отношение чистой прибыли к средней за период величине активов. Рентабельность капитала (ROE) рассчитана как отношение чистой прибыли к средней за период величине капитала. (* При расчете по прибыли до налогообложения) ЗАО «МАБ» стабильно демонстрирует положительную динамику основных финансовых показателей, что нашло свое отражение в Рейтингах крупнейших банков, опубликованных Национальным рейтинговым агентством и РБК. В рейтинге НРА «Крупнейшие банки по размеру капитала на 1 декабря 2010 года» МАБ занял 165 место (http://ra-national.ru/?page=p-4d47f3c4). В рейтинге НРА «Крупнейшие банки по чистой прибыли по состоянию на 1 декабря 2010 года» МАБ занял 101 место (http://ra-national.ru/?page=p-4d47f526). В рейтинге РБК «Top500 банков по чистым активам на 1 января 2011 года» МАБ занял 239 место (http://rating.rbc.ru/articles/2011/02/24/33178170_tbl.shtml?2011/02/24/33177839). В рейтинге РБК «Top500 банков по кредитному портфелю на 1 января 2011 года» МАБ занял 208 место (http://rating.rbc.ru/articles/2011/02/24/33178170_tbl.shtml?2011/02/24/33178275). В рейтинге банков "Капитал" по состоянию на 1 января 2011 года, подготовленном BANKIR.RU, МАБ занял 202 место (http://bankir.ru/rating/1/2011/20). В рейтинге банков "Активы" по состоянию на 1 января 2011 года, подготовленном BANKIR.RU, МАБ занял 240 место (http://bankir.ru/rating/1/2011/19). Приоритетные направления деятельности Банка Стратегия развития В основе стратегической ориентации Банка – обеспечение стабильных темпов роста, повышение уровня качественных показателей работы, гармоничное развитие бизнеса. Реализуя стратегию роста, ЗАО «МАБ» ориентируется на устойчивое наращивание активов и увеличение объемов операций. На этом направлении Банк добивается укрепления своего положения на рынке, обеспечивает стабильную прибыль и увеличение капитала, что создает условия для дальнейшего развития. В рамках стратегии развития ЗАО «МАБ» ставит и решает задачи диверсификации бизнеса, наращивания клиентской и ресурсной базы, освоение новых сегментов работы, внедрения передовых банковских технологий и расширения банковской продуктовой линейки. ЗАО «МАБ» - стабильный деловой партнер для своих клиентов, способный оказать широкую поддержку в финансовом обслуживании и обеспечивающий достойный уровень сервиса каждому независимо от масштабов деятельности. Одними из основных задач в 2010 году являлись сохранение существующей клиентской базы и улучшение качества обслуживания. В формировании клиентской политики в посткризисных условиях Банк уделял особое внимание необходимости поддержания на должном уровне собственной ликвидности и финансовой устойчивости. Подтверждением эффективности выбранного курса является стабильная клиентская база. В непростых экономических условиях 2009-2010 г.г., когда банковский сектор выходил из кризиса, произошло перераспределение участников рынка в пользу стабильных и надежных кредитных организаций. Количество клиентов – юридических лиц планово увеличилось на 5 %, была выполнена одна из основных стратегических задач по посткризисному сохранению и поступательному наращиванию клиентской базы. ПАССИВЫ собств енные средств а; 21.56% прочие обязательств а; 5.07% средств а кредитных организаций; 16.06% средств а клиентов ; 57.32% Привлеченные средства на расчетных счетах клиентов юридических лиц и банков-респондентов, счетах по расчетам клиентов по ценным бумагам и иностранной валюте по состоянию на 01.01.2011 г. увеличились по сравнению с 01.01.2010 г. на 15 %. Традиционно ЗАО «МАБ» обслуживает как частных, так и корпоративных клиентов, предоставляя широкий спектр банковских продуктов и услуг: открытие и ведение счетов, денежные переводы, вклады в рублях и иностранной валюте, банковские карты, аренда индивидуальных банковских сейфов, качественное расчетно-кассовое обслуживание, кредитование, конверсионные операции, операции с ценными бумагами и драгоценными металлами Среди клиентов Банка предприятия разных отраслей и сферы услуг, а также индивидуальные предприниматели и физические лица. Основу клиентской базы Банка в минувшем году составляли государственные и частные предприятия важнейших отраслей экономики, в числе которых: - предприятия машиностроительной отрасли - старательские артели - предприятия оптовой торговли драгоценными камнями и металлами - строительные предприятия - предприятия, задействованные во вторичной переработке металлов - девелоперские и риэлторские компании - финансово-инвестиционные компании - издательские и полиграфические компании - кадровые агентства по трудоустройству - юридические фирмы - лизинговые компании - торговые фирмы Для частных лиц «ЗАО «МАБ» предлагает классический набор продуктов и услуг: открытие и ведение счетов, вклады в рублях и иностранной валюте, денежные переводы по России и за рубеж, банковские карты международной платежной системы MasterCard, депозитарное обслуживание, брокерские услуги. Спектр финансовых услуг для частных клиентов включает инструменты для накопления, сохранения и приумножения капитала. Банк предлагает своим клиентам классические банковские и инвестиционные продукты, услуги ОФБУ. В 2010 году были введены в действие новые вклады, средний срок размещения средств 360 дней. Вышеназванные условия показали свою конкурентоспособность, о чем свидетельствует увеличение средств на депозитах физических лиц по сравнению с 2009 годом на 34 %. В то же время остатки на счетах физических лиц несколько понизились, что свидетельствует об усилении сберегательной функции размещенных денежных средств и, в конечном счете, росте доверия клиентов к Банку. Банком разработаны конкурентно-способные тарифы, предусмотрены гибкие сроки проведения различных банковских операций. Банк предлагает своим клиентам полный комплекс услуг, связанных с международными расчетами. Являясь участником БЭСП - системы рублевых расчетов в реальном времени и международной системы S.W.I.F.T. и имея разветвленную корреспондентскую сеть, Банк обеспечивает высокую скорость и надежность расчетов. Клиенты Банка проводят расчеты как в традиционных валютах USD, EUR, так и в JPY, GBP, CHF, SEK, AUD Для удобства клиентов и банков-корреспондентов в течение 2010 года были открыты НОСТРО счета в австралийских долларах в Westpac Banking Corporation, Австралия и в китайских юанях в ОАО Банке ВТБ и в АКБ «Торгово-промышленный банк Китая» (Москва) (ЗАО). Эффективность расчетно-кассового обслуживания в ЗАО «МАБ» подтверждается качеством оказываемых услуг, высоким уровнем автоматизации процессов, широкими возможностями удаленного обслуживания. В ЗАО «МАБ» введена система «Интернетбэнкинг» - полнофункциональная, удобная и безопасная система электронного документооборота, позволяющая клиентам в полном объеме управлять банковскими счетами. К концу 2010 года количество клиентов - пользователей системой «Интернетбэнкинг» увеличилось на 15 %. Как и в предыдущие годы особое внимание в Банке уделялось проблеме информационной безопасности. Возрастающие риски со стороны внешних и внутренних источников угроз в этой области требуют постоянного внимания и контроля. В прошедшем году практически все клиенты, работающие с Банком при помощи системы «Клиент-Банк» и «Интернет-Банк» были переведены на новое программное обеспечение, поддерживающее использование аппаратных устройств хранения секретных ключей (USBтокенов и смарт-карт). Данные устройства, сертифицированные ФСБ России, на сегодня являются обязательным условием для дистанционной работы с Банком. В этот же период Банк успешно получил новые сертификаты ФСБ России на эксплуатацию, распространение и обслуживание криптографических средств защиты информации, выполнив все необходимые процедуры и регламенты. Разработанные в Банке программные фильтры для проверки платежей, получаемых через системы дистанционного обслуживания клиентов, эффективно противодействуют противоправным попыткам нелегитимного доступа к счетам клиентов. В 2010 году Банк продолжил наращивание кредитного портфеля, его объем достиг 64.22 % всех активов, 22,5% - составляют вложения в ценные бумаги. В 2010 году портфель ценных бумаг банка формировался, исходя из принципов высокой ликвидности и доходности. АКТИВЫ денеж ные средства; 0.35% прочие активы; 4.22% основные средства; 4.02% ссуды; 64.22% средства в центральном банке; 1.53% средства в кредитных организациях; 3.11% влож ения в ценные бумаги; 22.55% Как и в предшествующие годы, Банк кредитовал реальный сектор экономики золотодобывающие, машиностроительные, полиграфические предприятия и т.д. Доля таких кредитов в течение 2010 года достигала 10.35 %, что на 5.63 % больше, чем в 2009 году. В 2010 году Банк продолжил работу по кредитованию инвестиционных компаний. При этом удельный вес заемщиков данного сектора в общем кредитном портфеле Банка составил на конец 2010 года 6.28 % от общего количества предоставленных ссуд. Значительно возросла доля кредитов торговым предприятиям 67.63 %, рост данного показателя за 2010 год составил 36.15 %. Среди наших клиентов компании, осуществляющие торговлю строительными материалами, алкогольной продукцией, ювелирными изделиями и пр. По данным на 01 января 2011 года общая сумма обеспечения по кредитному портфелю Банка полностью покрывала величину ссудной задолженности, существенно ограничивая вероятность финансовых потерь по кредитным операциям. Объем кредитного портфеля по состоянию на 01.01.11 по сравнению с 01.01.10 увеличился на 14.2 % (кредиты юридических лиц и физических лиц). При этом резерв на возможные потери на 01.01.11 достиг 14 % по сравнению с 13 % резерва по состоянию на 01.01.10 за счет более требовательного подхода к оценке качества предоставляемых ссуд в соответствии условиями, предъявляемыми ЦБ к уровню резервов. Кредитный портфель банка на 01.01.11 г. - 4 512 517.24 тыс.руб. физические лица 0,68% просроченный портфель 3,24% инв естиционный портфель 6,28% переработка в торичного сырья 2,95% лизингов ые компании 12,97% торгов ые предприятия 67,63% машиностроение и пр. предприятия 6,25% В 2010 году Банк продолжал проведение операций на рынке ценных бумаг. Объем вложений по цене приобретения в портфель ценных бумаг по состоянию на 01.01.11 вырос на 13 %. При этом проведена диверсификация портфеля – расширены вложения в долговые финансовые инструменты с фиксированным процентным доходом Российской Федерации, юридических лиц – резидентов, номинированные в рублях, и юридических лиц – нерезидентов, номинированные в иностранной валюте и обращающиеся на европейских торговых площадках. Увеличение портфеля долговых ценных бумаг составило 54 %. Диверсификация проведена, в том числе, за счет средств, полученных от реализации части акций портфеля для перепродажи, рыночные цены которых превышали стоимость приобретения. Объем вложений в ценные бумаги по цене приобретения на 01.01.11 г. - 2 293 918.37 тыс.руб. 1 400 1 214 908 1 226 484 1 053 394 1 200 807 894 1 174 995 1 244 463 1 171 342 1 026 350 1 000 974 187 1 049 455 800 600 400 200 дек.09 мар.10 долговые инструменты июн.10 долевые инструменты сен.10 дек.10 В 2010 году ситуация на внутреннем денежном рынке оставалась стабильной и характеризовалась высоким уровнем ликвидности кредитных организаций. В условиях снижения ставки рефинансирования ЦБ РФ происходило и постепенное снижение краткосрочных ставок денежного рынка до уровня, близкого к нижней границе коридора процентных ставок Банка России, определяемого фиксированными ставками по однодневным депозитным операциям. На протяжении многих лет ЗАО «МАБ» является активным участником межбанковского рынка. Наличие генеральных соглашений о сотрудничестве на рынке МБК, а также значительный объем беззалоговых лимитов, в том числе от зарубежных партнеров, способствуют эффективному управлению те-кущей ликвидностью. Постепенное восстановление доверия к российскому банковскому сектору со стороны клиентов и финансовых институтов, в том числе и зарубежных, нашло отражение в увеличении объемов взаимных лимитов, и как следствие, оборотов при проведении межбанковских операций. Банк сохранил активную позицию на внутреннем конверсионном и денежном рынках. В течение 2010 года ЗАО «МАБ» продолжил проводить консервативную стратегию управления краткосрочными ресурсами на денежном и валютном рынках. Постоянный мониторинг изменений экономической ситуации на внутреннем и международном финансовых рынках позволил Банку оперативно управлять своими финансовыми потоками, своевременно наращивая или сокращая свое присутствие на различных сегментах рынка Основными статьями доходов в 2010 году были процентные доходы от предоставления средств, а также доходы, полученные от операций с ценными бумагами. Определенный в соответствии с Указанием Банка России от 30.04.2008 N 2005-У "Об оценке экономического положения банков" показатель чистой процентной маржи Банка составляет 5.85 % годовых. ДОХОДЫ прочие; 0.51% комиссионные доходы; 1.87% от в алютных операций; 3.39% от операций с ценными бумагами; 17.57% див иденды; 1.40% % доходы от кредитных организаций; 1.51% % доходы от ссуд клиентам банка; 73.75% Структура расходов Банка в 2010 году не претерпела существенных изменений. По-прежнему, самая значительная доля приходилась на плату за клиентские средства. Расходы по созданию резервов со-ставили 17.4 %. Общий объем резервов, созданных Банком на конец 2010 года, соответствует фактическому качеству активов и составляет 808,9 млн. рублей. РАСХОДЫ налоги; 10.21% по средств ам кредитных организаций; 3.37% операционные расходы; 19.11% комиссионные расходы; 0.96% по средств ам клиентов ; 48.95% создание резерв ов ; 17.40% Отчет Наблюдательного Совета Банка о результатах развития Банка по приоритетным направлениям его деятельности В 2010 году состоялось пять заседаний Наблюдательного Совета Банка, на которых рассматривались различные вопросы, касающиеся общего руководства деятельностью Банка. В ходе реализации функций участника системы внутреннего контроля Банка Наблюдательный Совет контролировал работу службы внутреннего контроля посредством утверждения планов работы Департамента внутреннего банковского контроля (годового, текущих квартальных), регулярного рас-смотрения отчетов о его деятельности. В составе отчетов по результатам работы Департамента внутреннего контроля до Наблюдательного совета доводилась информация о проведенных проверках, выявленных недоработках, мерах, принятых для их устранения; основных финансовых показателях Банка, в том числе показателях обязательных нормативов Банка и их составляющих – размера кредитного риска, рыночного риска, операционного риска. В течение 2010 года Наблюдательный Совет в рамках осуществления внутреннего контроля за деятельностью Банка, как профессионального участника рынка ценных бумаг, на регулярной основе рас-сматривал на своих заседаниях отчеты контролера профессионального участника рынка ценных бумаг. В целях управления банковскими рисками на заседании 04.02.10 утверждена совокупная величина риска Банка (кредитный риск по балансовым активам, условным обязательствам кредитного характера, срочным сделкам, рыночный риск, операционный риск) на 2010 год. В 2010 году превышения установленного риска не выявлено. Кроме того, Наблюдательным советом было оценено состояние корпоративного управления Банком по вопросам: организация деятельности органов управления и распределения полномочий между ними, управление банковскими рисками, регулирование конфликта интересов и отношений с аффилированными лицами, обеспечение принципов профессиональной этики, координация раскрытия информации о Банке, мониторинг системы внутреннего контроля. Состояние корпоративного управления было признано соответствующим организационной структуре и масштабам деятельности Банка; было принято решение о продолжении совершенствования корпоративного управления с учетом сложившейся банковской практики, рекомендаций Банка России, опыта работы Банка и его организационной структуры. Основная деятельность Департамента внутреннего банковского контроля в 2010 году проводилась по направлениям: 1. Осуществление проверок в соответствии с Планом по проведению проверок в 2010 году (утвержден Наблюдательным советом 12.11.09, протокол № 7) по направлениям: контроль за управлением банковскими рисками; распределение полномочий при совершении операций/сделок и исключение конфликта интересов; соблюдение установленных лимитов на проведение операций/сделок; адекватность созданных резервов уровню риска; достоверность, полнота и объективность составления отчетности; полнота и своевременность учета операций/сделок Банка, а также обеспечение сохранности имущества; осуществление противолегализационных мероприятий по направлениям деятельности. 2. Оказание методологической помощи при осуществлении мероприятий по совершенствованию управления отдельными банковскими рисками, а также при разработке/переработке локальных нормативных актов. Служба финансового мониторинга ЗАО «МАБ», являясь элементом системы внутреннего контроля Банка, систематически осуществляет меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, по-лученных преступным путем и финансированию терроризма. Служба финансового мониторинга ведет работу по противодействию практике недобросовестного ведения бизнеса, по выявлению потенциальных и текущих рисков, которые могут нанести финансовый и репутационный ущерб Банку, а также его акционерам и клиентам. Учитывая современные международные тенденции и возрастание значения борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма в 2010 году, при проведении анализа деятельности потенциальных и действующих партнеров Банк продолжил их тщательное изучение, применяя новые возможности для получения дополнительной информации о потенциальных клиентах. В частности, проводились регулярные встречи с финансовыми институтами в рамках программы «Знай своего Клиента», систематическое анкетирование и анализ финансовой отчетности, изучались направления бизнеса, приобретены дополнительные базы данных для изучения российских и иностранных партнеров, а также осуществлялось активное взаимодействие между всеми подразделениями Банка, включавшее в себя методическую поддержку, предусматривающую комплекс мероприятий по изучению и идентификации кредитной организации. Служба финансового мониторинга уделяет большое внимание квалификационным требованиям к подготовке и обучению кадров. Специалисты службы и руководители структурных подразделений неоднократно в течение года обучались на внешних семинарах, организованных учебными центрами при методической поддержке Банка России и Федеральной службы по финансовым рынкам, принимали участие в банковских форумах иностранных банков. Повышение квалификации сотрудников структурных подразделений организовано службой финансового мониторинга на постоянной основе в форме внутри-банковских семинаров с ежегодной проверкой знаний с использованием регулярно обновляемой про-граммы “Большие банковские тесты”. Большой объем работ в 2010 году был выполнен в рамках реализации требований Федерального Закона № 152-ФЗ «О персональных данных», регламентирующим защиту персональных данных, включая полное обследование Банка в рамках требования этого Закона. Полная реализация совместного проекта Банка и его партнеров по приведению Банка в соответствие с нормами и требованиями данного Закона намечена на 2011 год. В целях увеличения гибкости, надежности и эффективности работы все информационной инфраструктуры Банка в 2010 году продолжилось активное внедрение средств виртуализации. Перевод части компьютерных систем в «виртуальную» среду самым положительным образом отразился на степени их доступности и надежности функционирования. Данный вектор развития информационной системы Банка планируется продолжить и в 2011 году. В Банке действует «Концепция информационной безопасности», главной целью которой является защита информационных ресурсов от различных видов угроз, внешних и внутренних, умышленных и непреднамеренных, обеспечение непрерывности бизнеса и минимизации ущерба, который может быть нанесен в результате возникновения инцидентов информационной безопасности. Косвенным экономическим эффектом от решения задач обеспечения информационной безопасности можно считать существенное снижение уровня рисков материального, морального, имиджевого и иных видов ущерба. Совершенствование «Концепции информационной безопасности» проводится с учетом требований, положений и рекомендаций основных законодательных актов Российской Федерации и нормативнометодических документов ФСТЭК России в области защиты информации, основных существующих международных стандартов в области безопасности информационных технологий, а также требований и распоряжений ЦБ РФ. Отчет о выплате объявленных дивидендов по акциям Банка В соответствии с решением годового собрания акционеров дивиденды не выплачивались, при-быль ЗАО "МАБ" по итогам 2009 года в сумме 92.4 млн. рублей была распределена следующим образом: в фонд накопления – 90.6 млн. рублей, на благотворительность – 1.8 млн. рублей. В 2010 году из сумм, выделенных на благотворительность, Банк продолжал оказывать помощь нескольким благотворительным организациям. В частности региональному благотворительному общественному фонду «Иллюстрированные книжки для маленьких слепых детей”. Фонд "Иллюстрированные книжки для маленьких слепых детей" создан для реализации одноимённого Проекта Всемирного Десятилетия Развития Культуры ООН и ЮНЕСКО. В ходе реализации программ Фонда в 2010 г. издавались комплекты книг для детей с нарушением зрения из г. Москвы, г. Коломны, г. Пскова и г. Сергиев – По-сада; православному детскому социально-реабилитационному центру «Покров», действующему при храме Покрова Пресвятой Богородицы в деревне Яковлево, Московской области для детей, оставшихся без попечения родителей. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью Банка Система управлениями рисками в ЗАО «МАБ» Система управления рисками Банка построена с учетом нормативных документов Банка России, рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору, а также мировой практики и нацелена на выявление рисков, их анализ и управление ими. Ежемесячно проводится финансовый анализ деятельности Банка, включающий в себя сравнительный анализ основных финансовых показателей Банка с аналогичными показателями по банковской системе в целом, а также оценка собственной финансовой устойчивости в соответствии с Указанием Банка России от 30 апреля 2008 г. № 2005-У «Об оценке экономического положения банков». Управления финансовыми рисками, в том числе кредитным и рыночным, осуществляется на основе использования системы лимитов. Активно продолжаются работы по совершенствованию методик оценки финансового положения заемщиков, контрагентов, векселедателей, эмитентов ценных бумаг. Действующая в Банке система управления ликвидностью способствует принятию взвешенных и обоснованных решений по размещению средств в длинные активы при минимизации риска потери ликвидности. Помимо ежедневного расчёта обязательных нормативов ликвидности (по методике ЦБ РФ) в Банке непрерывно осуществляется анализ перспективной ликвидности с целью обеспечения платеже-способности Банка на всех временных горизонтах в сочетании с максимально эффективным использованием ресурсов. Значения нормативов ликвидности Банка в течение 2010 года были далеки от предельно допустимых вложений и на конец года составили: Н2 показатель мгновенной ликвидности Банка - 109.9 % (при норме не менее 15 %), Н3 показатель текущей ликвидности Банка – 142.3 % (при норме не менее 50 %), Н4 показатель долгосрочной ликвидности – 82.6 % (при норме не более 120 %). Норматив достаточности капитала на конец года составил 22.8 % (при норме 10 %). В минувшем году серьезный акцент был сделан на совершенствовании системы управления операционными рисками Банка, связанными с возможными недостатками, сбоями в системах и процедурах управления и контроля над банковскими процессами, а также системными ошибками. В рамках системы внутреннего контроля осуществлялся контроль за соблюдением сотрудниками Банка внутренних положений, порядков и процедур, а также принципов разделения полномочий, порядков согласования совершаемых операций и сделок. На регулярной основе проводилась оценка возможностей применяемых информационных, технологических и других систем, при необходимости осуществлялась их модернизация и замена. Отдельное внимание уделялось соблюдению всеми подразделениями Банка правил делового оборота и принципов профессиональной этики. Сведения о соблюдении Банком кодекса корпоративного поведения В процессе осуществления уставной деятельности, Банк следует положениям Кодекса корпоративного поведения, одобренного на заседании Правительства Российской Федерации от 28 ноября 2001 г. № 49, с учетом особенностей внутренних документов и сложившейся практики. Наряду с отраженными в иных разделах отчета, Банком соблюдаются следующие положения Кодекса корпоративного поведения. Акционерам Банка предоставлена возможность: знакомиться со списком лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, начиная со дня сообщения о поведении общего собрания акционеров и до закрытия очного общего собрания акционеров, а в случаях заочного общего собрания акционеров - до даты окончания приема бюллетеней для голосования; вносить вопросы в повестку дня общего собрания акционеров или потребовать созыва общего собрания акционеров без предоставления выписки из реестра акционеров. Сообщение о проведении общего собрания акционеров направляется лицам, указанным в списке лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров Банка заказным письмом, телеграммой, вручается под роспись или в иной письменной форме. Информация (материалы), подлежащая представлению лицам, имеющим право на участие в общем собрании акционеров, предоставляется в помещении, расположенном по адресу местонахождения Банка. Акционеры вправе участвовать в управлении Банком путем принятия решений по наиболее важным вопросам деятельности, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров. Информация о деятельности Банка регулярно размещается на web-сайте в сети Интернет (www.mab.ru), а в соответствии с рекомендациями Банка России (письма Банка России от 21.12.2006 № 165-Т «О раскрытии информации кредитными организациями» и от 25.05.2010 № 72-Т «О раскрытии информации кредитными организациями по формам 0409134 и 0409135) на соответствующем web-сайте в сети Интернет (www.cbr.ru). В местах обслуживания клиентов Банком размещена информация, предусмотренная Указанием Банка России от 20.01.2009 № 2172-У «Об опубликовании и представлении ин-формации о деятельности кредитных организаций и банковских (консолидированных) групп». Для подтверждения финансового состояния Банка ежегодно на годовом собрании акционеров утверждается аудиторская организация. В 2010 году аудитором Банка являлось Общество с ограниченной ответственностью «ЮКИС КОНСАЛТИНГ», проводившее аудит годовой бухгалтерской отчетности ЗАО «МАБ», а также аудит финансовой отчетности Банка, составленной в соответствии с международными стандартами. Аффилированность, а также имущественные интересы (за исключением оплаты аудиторских услуг) между аудиторской организацией и Банком отсутствуют. В 2010 году Наблюдательным Советом Банка была проведена оценка состояния корпоративного управления Банка по вопросам: организации деятельности органов управления и распределения полномочий между ними; управления банковскими рисками; регулирования конфликта интересов и отношений с аффилированными лицами; обеспечения принципов профессиональной этики; координации раскрытия информации о Банке; мониторинга системы внутреннего контроля, согласно которой корпоративное управление Банком признано удовлетворительным, соответствующим организационной структуре и масштабам деятельности Банка.
