Интегрированная информационная среда предприятия
advertisement
Интегрированная информационная среда предприятия – важнейшее условие эффективного управления ФХД Комплексная система управления Процесс управления ФХД предприятия Корректировка аналитики в управленческом и бухгалтерском учете Формирование планов и бюджетов Моделирование финансовых результатов ДА ДА Требуется внести изменения в системы учета Утверждение планов и бюджетов Требуется корректировка планов и бюджетов План/Факт анализ Оценка соответствия систем учета задаче управления ФХД Оперативное планирование Бухгалтерский учет и оперативный учет План/Факт анализ Учет изменений внешней среды Комплексная система управления Формирование планов и бюджетов и моделирование финансовых результатов в ПП «PlanDesigner» 1. Настраиваем модель планов и бюджетов и проверяем модель на фактических данных предыдущих периодов Финансовые показатели факт. • Создание структуры планов и бюджетов Фактические данные предыдущих периодов • Определение контролируемых Финансовых показателей Например: • Экономическая рентабельность • Коммерческая маржа • Коэффициент трансформации • Чистая прибыль • Рентабельность собств.капитала • Запас финансовой прочности • Расчет показателей по данным предыдущих периодов Параметры, влияющие на результаты ФХД: Планы и бюджеты • Тарифы в учетную систему • Инфляция • Моделирование финансовых • Изменение налогов показателей, с учетом • Изменение спроса изменяющихся условий …….. • Формирование планов • План/Факт анализ Факт исполнения планов и бюджетов из учетной системы 2. Настраиваем модель на учет изменений внешних (тарифы, налоги и т.п.) и внутренних (планируемый рост зарплаты и т.п.) и рассчитываем варианты планов. Оптимальный вариант планов передаем в учетную систему. Получаем из учетной системы факт и проводим анализ. Комплексная система управления Оперативное планирование и оперативный учет Планы и бюджеты Планы План План отгрузки/реализации производства закупок Оперативное Договоры Оперативный Платежные, Товарные Документы ... ППР Бюджеты планирование Цеховые планы с Заказчиками План Договоры Заявки Лимиты с Поставщиками подразделений подразделений учет Лимиты Заявки Накладные Наряды …… Платежные, Товарные Документы Оперативный Оперативный складской учет складской учет Ведомости Отчеты подразделений Бухгалтерский учет Интегрированная информационная среда предприятия Комплексная система управления Оперативное планирование в производстве План Расчет графиков производства запуска/выпуска ДСЕ Бюджет производственных расходов Цеховые планы Расчет потребности Спецификации изделий Нормы расхода материалов в ресурсах Цеховые Лимиты: • Основная ЗП Маршруты и производственные циклы Пооперационная трудоемкость • Материалы Прямые расходы в разрезе продукции и подразделений Контроль соблюдения Лимитов прямых затрат Заявки подразделений PDM/PLM система Остатки НЗП и материалов в цехах Управление складами и закупками Бухгалтерский учет Интегрированная информационная среда предприятия Комплексная система управления Оперативный учет в производстве Цеховой план Маршрутные листы Накладные (сдача ДСЕ) Оперативный Лимитно-заборные карты Наряды складской учет сменных заданий (ДСЕ) Оперативный Расчет складской учет материалов сдельной зарплаты Требования (списание) Ведомости ЗП Склад готовой продукции Накладные (сдача готовой продукции) Маршрутные листы на сборку НЗП в цехах Бухгалтерский учет Интегрированная информационная среда предприятия Комплексная система управления ВЫВОДЫ Интегрированная информационная среда предприятия, включающая: o Систему управления инженерными данными o Систему бюджетирования и финансового планирования o Систему управления закупками и складами o Систему управления персоналом o Систему управления техническим обслуживанием и ремонтом оборудования o Систему планирования и учета в производстве o Систему бухгалтерского учета, позволит решить задачу управления ФХД предприятия в полном объеме. Более узкая задача моделирования и согласования планов и бюджетов и план/факт анализа ФХД предприятия может быть решена на базе двух систем ПП «PlanDesigner» и системы бухгалтерского учета. Комплексная система управления Технология внедрения системы управления ФХД предприятия Создание модели взаимосвязанных планов и бюджетов 2. Проверка модели на фактических данных предыдущих периодов и корректировка модели 3. Расширение модели – добавление внешних и внутренних факторов, влияющих на поведение модели 4. Разработка механизма поддержки модели учетными системами Передача в учетные системы планов Получение из учетной системы фактических данных 5. Анализ соответствия настроек учетных систем задачам управления ФХД и корректировка настроек учетных систем 1.
