в миллионах долларов США

Финансовая отчетность в соответствии с
Международными стандартами
финансовой отчетности за 2004 год
Москва, 16 июня 2005
Норильский Никель
Стандарты презентации финансовой отчетности
•
Консолидированные финансовые результаты ОАО «ГМК «Норильский Никель» за 2004
год подготовлены в соответствии с Международными Стандартами Финансовой
Отчетности (МСФО)
•
Денежная единица измерения в консолидированной годовой финансовой отчетности российский рубль
•
Валюта представления консолидированной годовой финансовой отчетности - доллар
США
Финансовая отчетность МСФО
2004
2
Консолидированный отчет о прибылях и убытках
(в миллионах долларов США)
2004
Выручка от реализации металлов
Норильский Никель
Годовой
прирост в %
2003
7 033
5 196
3 179
2 870
3 854
2 326
55%
45%
866
153
750
60
2 835
1 516
Обесценение деловой репутации
Процентные расходы
Убыток/(прибыль) от инвестиционной деятельности, нетто
(Прибыль)/убыток от операций с производными инструментами, нетто
Прочие внереализационные расходы
115
72
39
(6)
108
40
(37)
44
131
Налог на прибыль
696
493
Доля миноритарных акционеров
(21)
(16)
1 832
861
26%
17%
Себестоимость реализованных металлов
Валовая прибыль от реализации металлов
Маржа
Коммерческие и административные расходы
Прочие операционные расходы хозяйственной деятельности, нетто
Прибыль от операционной деятельности
Чистая прибыль за год
Маржа
Объявленная прибыль за год
Процент от валовой выручки
Финансовая отчетность МСФО
2004
1 878
885
27%
17%
35%
66%
87%
113%
112%
3
Консолидированный баланс
(в миллионах долларов США)
Норильский Никель
2004
Годовой
прирост в %
2003
АКТИВЫ
Внеоборотные активы
9 665
7 812
24%
6 644
3 021
6 068
1 744
9%
73%
3 967
3 441
15%
1 442
455
711
1 359
1 492
426
569
954
-3%
7%
25%
42%
13 632
11 253
21%
Уставный капитал и резервы
10 643
8 547
25%
Долгосрочные обязательства
1 606
1 080
49%
657
949
169
911
289%
4%
1 383
1 626
-15%
323
208
21
831
143
122
173
1 188
126%
70%
-88%
-30%
13 632
11 253
21%
Основные средства
Прочие внеоборотные активы
Текущие активы
Запасы
Торговая и прочая дебиторская задолженность
Прочие оборотные активы
Денежные средства и их эквиваленты
Итого активы
СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Долгосрочные кредиты и займы
Прочие долгосрочные обязательства
Текущие обязательства
Текущие обязательства по долгосрочным кредитам и займам
Краткосрочные займы и кредиты
Банковские овердрафты
Прочие текущие обязательства
Итого собственный капитал и обязательства
Финансовая отчетность МСФО
2004
4
Консолидированный отчет о движении денежных средств
Норильский Никель
(в миллионах долларов США)
3 000
2 504
2 500
2 000
1 676
1 500
1 325
1 000
781
781
500
205
638
487
21
25
47
0
(500)
(1 000)
Денежные средства Денежные средства, Денежные средства,
и их эквиваленты
полученные от
направленные на
на начало периода,
операционной
инвестиционную
нетто
деятельности, нетто деятельность, нетто
Денежные
Эффект пересчета в Денежные средства
средства,
валюту
и их эквиваленты
полученные
представления
на конец периода,
от/(направленные
нетто
на) финансовую
деятельность, нетто
(1 500)
(2 000)
2 028
(2 500)
Данные за 2003 год
Данные за 2004 год
Финансовая отчетность МСФО
2004
5
Динамика цен на основные металлы
Норильский Никель
Источник: London Metal Exchange, Bloomberg
1 000
18 000
900
16 000
800
14 000
700
12 000
600
10 000
500
8 000
400
6 000
300
4 000
200
2 000
100
Палладий (за унцию)
Платина (за унцию)
Золото (за унцию)
Никель (за тонну)
Финансовая отчетность МСФО
2004
Ноябрь 2004
Сентябрь 2004
Июль 2004
Май 2004
Март 2004
Январь 2004
Ноябрь 2003
Сентябрь 2003
Июль 2003
Май 2003
Март 2003
0
Январь 2003
0
Медь (за тонну)
6
Долларов США за тонну (никель, медь)
Долларов США за унцию (платина, паладий, золото)
(в долларах США)
Структура продаж
Норильский Никель
(в миллионах долларов США)
2004
2003
5 196
35%
Никель - 55%
Медь - 16%
Палладий - 12%
Платина - 10%
Золото - 7%
7 033
Никель - 51%
Медь - 18%
Палладий - 14%
Платина - 10%
Золото - 7%
Финансовая отчетность МСФО
2004
7
География продаж
Норильский Никель
(в миллионах долларов США)
Северная
Америка
16%
Северная 2003
Америка
13%
2004
Азия
11%
Азия
12%
7 033
5 196
РФ
13%
Европа
62%
РФ
15%
Финансовая отчетность МСФО
2004
Европа
58%
8
Физические объемы продаж
Норильский Никель
1400
1200
1000
800
1 221
600
941
400
467
200
308*
451
250
0
Никель (тыс. тонн)
Медь (тыс. тонн)
продажи 2003
Золото (тыс. унций)
продажи 2004
* Включая 60 тыс. тонн никеля, проданных из запасов
Финансовая отчетность МСФО
2004
9
Денежные операционные затраты
Норильский Никель
(в миллионах долларов США)
2004
В том числе:
SWC
Группа
Заработная плата
Материалы и запасные части
Расходы на металл, закупленный
у третьих лиц
Налог на добычу полезных
ископаемых и плата за
загрязнение окружающей среды
790
557
211
92
39
11
Ремонт и техническое обслуживание 121
110
Страхование
98
Закупленный медный лом
Расходы по транспортировке металлов 97
92
Оплата коммунальных услуг
Закупленный лом драгоценных
77
металлов
46
4
Прочие затраты
Всего
0.4
16
77
57
-
17
-
64
84
2003
В том числе:
SWC
Группа
634
434
756
694
211
179
26
104
117
6
81
71
81
117
70
22
2
13
75
106
98
97
63
0.2
7
10
10
-
141
Расходы по толлингу за обработку
МПГ
Подъем и транспортировка
лежалых материалов
2004
Группа
Полюс ** без SWC
и Полюс
-
2
-
2003
Группа
Полюс ** без SWC
и Полюс
43
16
-
55
47
-
17
16
-
31
33
%
изменени
е за
период
682
645
4%
-20%
179
18%
18
93
21%
3
59
69
81
117
60
49%
55%
21%
-17%
31%
-
670%
-
2
-
45
21%
16
6%
107
39
8
60
38
15
1
22
182%
2 475
325
197
1 953
2 277
121
88
2 068
9%
** - ЗАО "Полюс" и его дочерние предприятия
Финансовая отчетность МСФО
2004
10
Операционные затраты на единицу продукции
Затраты на производство никеля
(долларов США за тонну)
6000
5000
4000
4595
3972
Затраты на производство меди
(долларов США за тонну)
5022
4367
978
1000
950
931
900
3000
867
836
850
2000
800
1000
750
0
2003
2003
2004
Заполярный филиал
Кольская ГМК
Заполярный филиал
Затраты на производство золота
(долларов США за унцию)
300
250
200
150
100
50
0
Норильский Никель
250
198
182
Кольская ГМК
Затраты на производство золота
(долларов США за унцию)
247
222
2004
209
200
150
133
100
50
2003
Заполярный филиал
0
2004
2003
Кольская ГМК
2004
ЗАО Полюс и его дочерние предприятия
Финансовая отчетность МСФО
2004
11
Социальные расходы
Норильский Никель
Динамика расходов на содержание социальной сферы и благотворительность
(в миллионах долларов США)
150
100
-13%
122
105
50
0
2003
2004
Финансовая отчетность МСФО
2004
12
Изменение оборотного капитала
Норильский Никель
(в миллионах долларов США)
2 000
1 492
1 442
426
455
368
373
2003
2004
1 500
1 000
500
0
Запасы в составе оборотных активов
Дебиторская задолженность
Кредиторская задолженность
Финансовая отчетность МСФО
2004
13
Изменение структуры заемных средств
Норильский Никель
(в миллионах долларов США)
1400
Всего: 434
Всего: 1 188
1200
208
1000
323
800
600
400
122
200
143
0
657
169
2003
2004
Краткосрочные займы и кредиты
Текущие обязательства по долгосрочным кредитам и займам
Долгосрочные кредиты и займы
Финансовая отчетность МСФО
2004
14
80
146
75
2003
54
34
37
0
2004
Финансовая отчетность МСФО
2004
Капитальные
вложения SWC
89
Оборудование, не
входящее в смету
строек и взамен
изношенного
53
Непромышленные
объекты
55
Объекты
вспомогательного
назначения
40
Энергетика
54
Металлургия
20
Обогащение
60
Сырьевая база
Капитальные затраты
Норильский Никель
(в миллионах долларов США)
160
140
120
100
149
130
87
64
25
8
21
15