В миллионах долларов США

Финансовая отчетность в соответствии с
Международными стандартами
финансовой отчетности за 2003 год
Москва, 2 июня 2004
Стандарты презентации финансовой отчетности
•
Консолидированные финансовые результаты ГМК «Норильский никель» за 2003 год
подготовлены в соответствии с Международными Стандартами Финансовой Отчетности
(МСФО) и аудированы компанией Deloitte & Touche в соответствии с МСФО
•
Денежной единица измерения в консолидированной годовой финансовой отчетности российский рубль
•
Валюту представления консолидированной годовой финансовой отчетности - доллар США
2
Финансовая отчетность МСФО 2003
Консолидированный отчет о прибылях и убытках
(В миллионах долларов США)
2003
2002
Годовой
прирост
в%
5 196
3 094
68%
(2 870)
(1 751)
2 326
45%
1 343
43%
Коммерческие и административные расходы
Прочие операционные доходы /(расходы)
(750)
(60)
(561)
27
Прибыль от основной деятельности
1 516
809
Прибыль / (убытки) от операций с производными финансовыми
инструментами
Прибыль / (убытки) от финансовых операций
Прочие неоперационные доходы/ (расходы)
(44)
(3)
(131)
215
(15)
(146)
Налог на прибыль
(493)
(286)
16
7
584
19%
47%
Маржа
861
17%
315
10%
173%
Процент от валовой выручки
861
17%
Валовая выручка от реализации металлов
Себестоимость реализованных металлов
Валовая прибыль от реализации металлов
Маржа
Доля миноритарных акционеров
Чистая прибыль за год
Объявленная прибыль
3
73%
87%
Финансовая отчетность МСФО 2003
Консолидированный баланс
(В миллионах долларов США)
2003
2002
Годовой
прирост
в%
Активы
Внеоборотные активы
Основные фонды
Прочие внеоборотные активы
7 578
7 218
360
6 462
6 350
112
17
14
221
Оборотные активы
Запасы
Торговая и прочая дебиторская задолженность
Прочие оборотные и финасовые активы
Денежные средства и их эквиваленты
3 675
1 492
426
803
954
3 277
1 836
347
670
424
12
-19
23
20
125
Всего активы
11 253
9 739
16
Собственный капитал и обязательства
Собственный капитал
Долгосрочные обязательства
Долгосрочные кредиты и займы
Прочие долгосрочные обязательства
Краткосрочные обязательства
Текущие обязательства по долгосрочным кредитам и займам
Краткосрочные кредиты и займы
Банковский овердрафт
Прочие краткосрочные обязательства
Всего собственный капитал и обязательства
8 547
1 080
181
899
1 626
143
122
173
1 188
11 253
7 305
958
147
811
1 476
74
382
219
801
9 739
17
13
23
11
10
93
-68
4
48
16
Финансовая отчетность МСФО 2003
Консолидированный отчет о движении денежных средств
(В миллионах долларов США)
2 000
(616)
1 500
603
(464)
1 653
1 000
(486)
25
(625)
788
500
781
(97)
205
205
0
Денежные
средства на
начало года
Денежные
средства от
операционной
деятельности
Денежные
средства от
инвестиционной
деятельности
Денежные
средства от
финансовой
деятельности
Эффект
переоценки
Чистые денежные
средства на
конец года*
- данные за 2002 год
5
Финансовая отчетность МСФО 2003
2 250
17 000
1 950
15 000
Cu
1 650
13 000
1 350
11 000
Ni
1 050
9 000
750
Pt
7 000
450
Au
5 000
В долларах США за тонну (Ni)
В долларах США за тонну(Cu);
в долларах США за унцию (Pd, Pt, Au)
Динамика цен на основные металлы
Pd
150
0
.0
1
.0
00
3 000
1
.0
6
.0
30
Никель (Ni)
1
.0
2
.1
27
Медь (Cu)
Источник: Bloomberg; LME; LPPM
2
.0
6
.0
25
Платина (Pt)
6
2
.0
2
.1
22
3
.0
6
.0
20
3
.0
2
.1
17
Палладий (Pd)
Золото (Au)
Финансовая отчетность МСФО 2003
Структура продаж
Объем продаж
(В миллионах долларов США)
+68%
-29%
5 196
4 382
3 094
2001
2002
2003
Никель
38%
54%
55%
Медь
19%
23%
16%
Палладий
30%
6%
12%
Платина
12%
13%
10%
Золото
1%
4%
7%
7
Финансовая отчетность МСФО 2003
Объем продаж по металлам
(В миллионах долларов США)
3 000
2001
2 824
2 000
1 673 1 689
2002
2003
TO BE
UPDATED
1 304
1 000
834
718
828
640
544
537
387
367
187
27
113
0
Никель
В том числе на
внутреннем рынке
60
68
133
Медь
Палладий
47 131 171
1
8
-
Платина
1
-
-
Золото
3
27
113
356
Финансовая отчетность МСФО 2003
География продаж
Объем продаж
(В миллионах долларов США)
2002
2003
Россия
13%
Россия
Другие 10%
1%
Северная
Америка
9%
Азия
8%
Другие
0%
Северная
Америка
13%
100% = 3 094
Европа
72%
100% = 5 196
Европа
62%
Азия
12%
9
Финансовая отчетность МСФО 2003
Физические объемы продаж
Продажи никеля
(В тысячах тон)
350
250
(В тысячах тон)
(В тысячах унций)
1500
370
357
360
70
1200
из
запасов
214
200
270
150
180
100
50
Продажи золота
450
296
300
Продажи меди
11
12
0
90
900
600
97
85
2003
301
300
0
2002
966
0
2002
2003
Продажи на экспорт
Продажи на экспорт
Продажи на внутреннем рынке
Продажи на внутреннем рынке
10
2002
2003
Финансовая отчетность МСФО 2003
Структура и динамика операционных расходов
Разбивка денежных операционных затрат
(В миллионах долларов США)
включая
2003
всего
Заработная плата
Материалы и запасные части
Стоимость приобретенного металла
Налоги на добычу полезных ископаемых
Транспортировка металла
Закупленный медный лом
Ремонт и техническое обслуживание
Страхование
Коммунальные услуги
Толлинг МПГ
Транспортировка отвальных хвостов
Прочие затраты
ВСЕГО
2003 без
Stillwater,
ЗАО
"Полюс" и
Прочие*
2002
всего
2002 без
ЗАО
"Полюс"
и прочих
%
изменение
за год
Stillwater
ЗАО
"Полюс"
Прочие*
756
694
163
117
117
81
81
71
70
45
16
50
43
16
0
0
0
0
21
3
7
0
0
10
27
31
0
18
0
0
0
0
0
0
0
1
70
85
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
616
563
163
99
117
81
60
68
63
45
16
39
545
565
195
42
63
38
45
51
77
47
36
16
531
570
195
41
63
38
45
51
77
47
36
16
16%
-1%
-16%
138%
86%
113%
32%
34%
-18%
-4%
-56%
144%
2 261
100
77
155
1 928
1 720
1 709
13%
Примечание: Прочие включают увеличение пенсионных обязательств и переоценку запасов.
11
Финансовая отчетность МСФО 2003
Операционные затраты на единицу продукции
Затраты на производство никеля
Затраты на производство меди
(В долларах США на тонну)
(В долларах США на тонну)
5 000
4 595
4 465
1 250
3 972
1 000
4 000
3 000
756
2 916
500
1 000
250
0
0
Заполярный филиал
Кольская ГМК
931
836
750
2 000
2002
1 032
2002
2003
Затраты на производство золота
(В долларах США на унцию)
250
200
150
2003
Заполярный филиал
Кольская ГМК
222
180
113
133
100
50
0
2002
2003
12
Заполярный филиал
ЗАО Полюс
Финансовая отчетность МСФО 2003
Социальные расходы
Динамика социальных расходов*
(В миллионах долларов США)
300
200
252
-42%
146
100
-11%
131
0
2001
2002
2003
Примечание: (*) Социальные расходы включают расходы по обслуживанию социальной инфраструктуры и дотации.
13
Финансовая отчетность МСФО 2003
Изменение оборотного капитала
(В миллионах долларов США)
2001
2002
2003
2 500
-13%
2 000
1 500
2 112
-19%
1 836
1 492
1 000
-39%
500
583
-50%
+23%
347 426
649
+14%
323 368
0
Inventories
Запасы
Trade
accounts and
Дебиторская
other receivables
задолженность
14
Trade
accounts and
Кредиторская
other payables
задолженность
Финансовая отчетность МСФО 2003
Изменение структуры заемных средств
(В миллионах долларов США)
2001
2002
2003
1 848
2 000
1 500
1 000
382
500
15
142 176
140
122
Текущая часть
долгосрочных
займов
Краткосрочные
займы
67
26
0
Долгосрочные
займы
15
Финансовая отчетность МСФО 2003
Капитальные затраты
(В миллионах долларов США)
150
2002
2003
139
118 118
117
100
71
62
50
45
32
28
23
20
16
0
Обновление
оборудования
Сырьевая база
Обогащение
16
Металлургия
Энергетика
Инфраструктура
Финансовая отчетность МСФО 2003