PDF 575,29 Kb - Новороссийский морской торговый порт

НОВОРОССИЙСКИЙ
МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ
Консолидированная финансовая информация
За девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2015
года
ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ
МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ СОКРАЩЕННЫЙ КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ
ОТЧЕТ О СОВОКУПНОМ ДОХОДЕ/(УБЫТКЕ)
ЗА ДЕВЯТЬ МЕСЯЦЕВ, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 30 СЕНТЯБРЯ 2015 ГОДА
(в тысячах долларов США, за исключением показателей прибыли на одну акцию)
Девять
месяцев,
закончившихся
Приме- 30 сентября
чания
2015 года
ВЫРУЧКА
СЕБЕСТОИМОСТЬ УСЛУГ
ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ
Коммерческие, общехозяйственные и административные
расходы
Прочие операционные доходы, нетто
ПРИБЫЛЬ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Финансовые доходы
Финансовые расходы
Доля в прибыли/(убытке) совместного предприятия, нетто
Расходы по курсовым разницам, нетто
Прочие доходы/(расходы), нетто
ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
Расход по налогу на прибыль
ПРИБЫЛЬ ЗА ПЕРИОД
ПРОЧИЙ СОВОКУПНЫЙ (УБЫТОК)/ДОХОД ЗА ПЕРИОД ЗА
ВЫЧЕТОМ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ
Статьи, которые могут подлежать последующей
реклассификации в прибыли или убытки:
Эффект от пересчета в валюту представления отчетности
Статьи, которые не могут подлежать последующей
реклассификации в прибыли или убытки:
Переоценка чистых обязательств по вознаграждениям
работникам
ПРОЧИЙ СОВОКУПНЫЙ УБЫТОК ЗА ПЕРИОД ЗА ВЫЧЕТОМ
НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ
ИТОГО СОВОКУПНЫЙ ДОХОД/(УБЫТОК) ЗА ПЕРИОД
Прибыль за период, относящаяся к:
Акционерам материнской компании
Неконтрольным долям владения
3
4
654,676
(178,672)
476,004
746,919
(303,044)
443,875
5
(31,230)
1,638
446,412
(50,082)
1,547
395,340
42,054
(70,042)
1,986
(243,779)
52
176,683
24,744
(115,098)
(2,580)
(286,360)
(777)
15,269
(20,181)
156,502
(5,182)
10,087
(45,495)
(185,466)
16
Средневзвешенное количество обыкновенных акций
в обращении
БАЗОВАЯ И РАЗВОДНЕННАЯ ПРИБЫЛЬ
НА АКЦИЮ (долл. США)
__________________________
Батов С.Х.
Генеральный директор
(185,485)
111,023
(175,398)
1
2,423
7,664
10,087
105,020
6,003
(176,439)
1,041
111,023
(175,398)
18,743,128,904
18,743,128,904
0.0078
0.0001
__________________________
Качан Г.И.
Главный бухгалтер
30 ноября 2015 года
(19)
(45,479)
146,482
10,020
156,502
Совокупный доход/(убыток), относящийся к:
Акционерам материнской компании
Неконтрольным долям владения
Девять
месяцев,
закончившихся
30 сентября
2014 года
ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ
МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ СОКРАЩЕННЫЙ КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ФИНАНСОВОМ
ПОЛОЖЕНИИ ПО СОСТОЯНИЮ НА 30 СЕНТЯБРЯ 2015 ГОДА
(в тысячах долларов США)
Примечания
АКТИВЫ
ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ:
Основные средства
Гудвил
Права на использование причальных сооружений
Прочие финансовые активы
Инвестиции в совместное предприятие
Запасные части
Отложенные налоговые активы
Прочие нематериальные активы
Прочие внеоборотные активы
ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ:
Товарно-материальные запасы
Авансы, выданные поставщикам
Торговая и прочая дебиторская задолженность, нетто
НДС к возмещению и прочие налоги к получению
Налог на прибыль к получению
Прочие финансовые активы
Денежные средства и их эквиваленты
ИТОГО АКТИВЫ
30 сентября
2015 года
31 декабря
2014 года
999,519
536,664
2,855
16,724
1,554
4,491
133,821
1,291
3,811
1,700,730
1,163,391
631,850
3,602
17,999
4,721
128,899
1,442
3,195
1,955,099
8,305
4,087
26,422
14,064
761
1,283
317,405
372,327
9,069
7,992
20,979
15,518
355
679
310,723
365,315
2,073,057
2,320,414
КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
КАПИТАЛ:
Уставный капитал
Собственные акции, выкупленные у акционеров
Резерв пересчета иностранной валюты
Нераспределенная прибыль
Капитал акционеров материнской компании
10,471
(281)
(547,152)
831,378
294,416
Неконтрольные доли владения
26,727
25,521
321,143
293,773
6
1,323,956
7,524
3,956
129,406
2,553
1,467,395
10,437
4,448
152,437
711
168,033
6
251,610
4,969
5,257
6,691
2,830
4,316
8,846
284,519
1,722,119
8,809
7,823
14,100
3,247
11,951
72,820
17,739
1,858,608
2,073,057
2,320,414
ИТОГО КАПИТАЛ
ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА:
Долгосрочные кредиты и займы
Обязательства по финансовой аренде
Обязательства по вознаграждениям работникам
Отложенные налоговые обязательства
Прочие долгосрочные обязательства
КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА:
Краткосрочная часть долгосрочных кредитов и займов
Текущие обязательства по финансовой аренде
Торговая и прочая кредиторская задолженность
Авансы, полученные от покупателей
Налоги к уплате
Налог на прибыль к уплате
Текущие обязательства по валютно-процентному свопу
Начисленные расходы
ИТОГО КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
2
10,471
(281)
(505,673)
763,735
268,252
ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ
ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ СОКРАЩЕННЫЙ КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ
СРЕДСТВ ЗА ДЕВЯТЬ МЕСЯЦЕВ, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 30 СЕНТЯБРЯ 2015 ГОДА
(в тысячах долларов США)
Девять
месяцев,
закончившихся
Приме- 30 сентября
чания
2015 года
Девять
месяцев,
закончившихся
30 сентября
2014 года
Денежные средства, полученные от операционной деятельности
Налог на прибыль уплаченный
Проценты уплаченные
470,904
(54,512)
(68,852)
433,161
(43,760)
(85,103)
Чистые денежные средства, полученные от операционной
деятельности
347,540
304,298
Поступления от реализации основных средств
Приобретения основных средств
Поступления от реализации прочих финансовых активов
Приобретения прочих финансовых активов
Проценты полученные
Приобретение прочих нематериальных активов
261
(50,415)
1,443
(953)
21,753
(782)
7,218
(58,773)
5,063
(5,163)
20,154
(782)
Чистые денежные средства, использованные в
инвестиционной деятельности
(28,693)
(32,283)
Погашение кредитов и займов
Дивиденды уплаченные
Расчеты по валютно-процентному свопу
Платежи по финансовой аренде
(151,476)
(79,417)
(57,857)
(7,942)
(207,664)
(12,354)
(9,536)
Чистые денежные средства, использованные в финансовой
деятельности
(296,692)
(229,554)
Движение денежных средств по операционной
деятельности
Движение денежных средств по инвестиционной
деятельности
Движение денежных средств по финансовой деятельности
Увеличение денежных средств и их эквивалентов, нетто
22,155
42,461
Денежные средства и их эквиваленты на начало периода
Эффект пересчета в валюту представления отчетности по
денежным средствам и их эквивалентам
310,723
420,966
(15,473)
(20,666)
Денежные средства и их эквиваленты на конец периода
317,405
442,761
3
ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ
МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
ПРИМЕЧАНИЯ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ
ЗА ДЕВЯТЬ МЕСЯЦЕВ, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 30 СЕНТЯБРЯ 2015 ГОДА
(в тысячах долларов США, если не указано иное)
1.
ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ
Учетная политика, применяемая при подготовке данной консолидированной финансовой
информации,
соответствует
учетной
политике,
использованной
при
подготовке
консолидированной финансовой отчетности за год, закончившийся 31 декабря 2014 года.
Функциональная валюта и валюта представления финансовой отчетности
Денежной единицей, используемой НМТП и, преимущественно, всеми его дочерними
предприятиями в качестве функциональной валюты, является российский рубль («руб.»).
Денежной единицей, используемой при представлении данной консолидированной
финансовой информации, является доллар США.
Обменные курсы
Ниже приведены обменные курсы, использованные
консолидированной финансовой информации:
при
30 сентября
2015 года
На конец отчетного периода
Руб. / 1 долл. США
Руб. / 1 евро
66.24
74.58
составлении
31 декабря
2014 года
56.26
68.34
Девять месяцев, закончившихся
30 сентября
30 сентября
2015 года
2014 года
Средние курсы за период
Руб. / 1 долл. США
Руб. / 1 евро
2.
Группой
59.28
66.26
35.39
47.99
ИНФОРМАЦИЯ ПО СЕГМЕНТАМ
Деятельность Группы разделяется на отчетные сегменты по типу услуг: стивидорные и
дополнительные услуги порта; услуги флота; а также прочие услуги, включающие, в основном,
сдачу в аренду, перепродажу электроэнергии и коммунальные услуги внешним клиентам (которые
по отдельности не составляют отдельных отчетных сегментов). Стивидорные и дополнительные
услуги порта и услуги флота также разделяются по регионам. В результате разделения, все
решения в отношении распределения ресурсов и оценки результатов деятельности
принимаются отдельно по Новороссийску, Приморску и Балтийску для стивидорных и
дополнительных услуг порта и по Новороссийску и Приморску для услуг флота. За
деятельность каждого сегмента отвечает отдельное ответственное лицо. Главное должностное
лицо, принимающее решения по операционной деятельности, отвечает за распределение
ресурсов и оценку эффективности работы каждого сегмента бизнеса.
Выручка и результаты по сегментам
Продажи между сегментами производятся по ценам, установленным прейскурантами
компаний Группы. Прейскурант содержит как услуги, тарифы по которым контролируются
государством, так и другие услуги, цены на которые устанавливает Группа. Цены на
нерегулируемые услуги устанавливаются по рыночным ставкам.
Выручка и результаты по сегментам за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2015 и
2014 года, представлены следующим образом:
4
ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ
МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
ПРИМЕЧАНИЯ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ
ЗА ДЕВЯТЬ МЕСЯЦЕВ, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 30 СЕНТЯБРЯ 2015 ГОДА
(в тысячах долларов США, если не указано иное)
Выручка
по сегментам
Девять месяцев,
закончившихся
30
30
сентября
сентября
2015 года 2014 года
Стивидорные и
дополнительные услуги
Новороссийск
Приморск
Балтийск
Услуги флота
Новороссийск
Приморск
Итого отчетные сегменты
Прочие
Итого сегменты
3.
Продажи между
сегментами
Девять месяцев,
закончившихся
30
30
сентября
сентября
2015 года 2014 года
Прибыль
по сегментам
Девять месяцев,
закончившихся
30
30
сентября
сентября
2015 года 2014 года
588,650
475,452
105,723
7,475
670,431
537,159
121,302
11,970
2,776
2,617
159
-
5,186
4,870
316
-
394,801
320,761
70,166
3,874
350,280
282,737
61,856
5,687
57,906
35,381
22,525
63,140
40,554
22,586
1,275
1,260
15
1,959
1,875
84
36,448
20,852
15,596
28,414
17,304
11,110
646,556
733,571
4,051
7,145
431,249
378,694
8,120
13,348
7,155
11,446
10,591
14,696
654,676
746,919
11,206
18,591
441,840
393,390
Нераспределенные суммы
(265,157)
(378,121)
Прибыль до налогообложения
176,683
15,269
ВЫРУЧКА
Девять месяцев,
закончившихся
30 сентября
30 сентября
2015 года
2014 года
4.
Стивидорные услуги
Дополнительные услуги порта
Услуги флота
Прочие
507,725
80,925
57,906
8,120
591,052
79,379
63,140
13,348
Итого
654,676
746,919
СЕБЕСТОИМОСТЬ УСЛУГ
Девять месяцев,
закончившихся
30 сентября
30 сентября
2015 года
2014 года
Топливо для перепродажи и собственного потребления
Амортизация
Заработная плата
Аренда
Страховые взносы, начисляемые на заработную плату
Ремонт и техобслуживание
Субподрядчики
Материалы
Электроэнергия и коммунальные услуги
Прочие
Итого
5
41,729
37,487
36,936
27,542
10,026
8,635
5,660
4,665
3,551
2,441
94,632
55,462
55,507
44,551
15,190
12,291
9,623
6,332
5,983
3,473
178,672
303,044
ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ
МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
ПРИМЕЧАНИЯ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ
ЗА ДЕВЯТЬ МЕСЯЦЕВ, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 30 СЕНТЯБРЯ 2015 ГОДА
(в тысячах долларов США, если не указано иное)
5.
КОММЕРЧЕСКИЕ, ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ И АДМИНИСТРАТИВНЫЕ РАСХОДЫ
Девять месяцев,
закончившихся
30 сентября
30 сентября
2015 года
2014 года
6.
Заработная плата
Налоги, за исключением налога на прибыль
Страховые взносы, начисляемые на заработную плату
Амортизация
Охранные услуги
Пожертвования на благотворительные цели
Ремонт и техобслуживание
Убыток от обесценения, признанный в торговой и прочей
дебиторской задолженности
Материалы
Прочие
13,440
3,687
2,915
2,416
1,905
1,270
863
22,548
6,572
4,559
3,342
3,025
2,442
1,078
846
547
3,341
331
824
5,361
Итого
31,230
50,082
КРЕДИТЫ И ЗАЙМЫ
Процентная
ставка
Срок
погашения
30 сентября
2015 года
31 декабря
2014 года
9.0%
апрель
2015 года
-
72,180
LIBOR 3М + 5%
январь
2018 года
1,575,566
1,649,939
1,575,566
1,722,119
Необеспеченные займы
Рублевые облигации (руб.)
Обеспеченные кредиты
Сбербанк (долл. США)
Итого кредиты и займы
Краткосрочная часть долгосрочных
кредитов и займов
(251,610)
Итого долгосрочные кредиты
и займы
(1,722,119)
1,323,956
-
Кредиты и займы Группы на 30 сентября 2015 года подлежат погашению следующим образом:
Основная
сумма долга
К погашению в течение трех месяцев
К погашению в срок от трех до шести месяцев
К погашению в срок от шести до двенадцати
месяцев
От 1 до 2 лет
От 2 до 5 лет
Итого
Процентное
обязательство
по договору
Итого
74,652
-
20,989
19,989
95,641
19,989
174,652
249,304
38,060
79,038
212,712
328,342
524,304
799,652
59,085
14,058
583,389
813,710
1,573,260
152,181
1,725,441
Кредиты и займы Группы на 31 декабря 2014 года подлежат погашению следующим образом:
6
ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ
МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
ПРИМЕЧАНИЯ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ
ЗА ДЕВЯТЬ МЕСЯЦЕВ, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 30 СЕНТЯБРЯ 2015 ГОДА
(в тысячах долларов США, если не указано иное)
Процентное
обязательство
по договору
Основная
сумма долга
К погашению в течение трех месяцев
К погашению в срок от трех до шести месяцев
К погашению в срок от шести до двенадцати
месяцев
От 1 до 2 лет
От 2 до 5 лет
Итого
Итого
1,498,191
145,623
22,495
23,908
1,520,686
169,531
74,548
1,718,362
41,434
87,837
115,982
1,806,199
-
74,318
54,469
74,318
54,469
1,718,362
216,624
1,934,986
Для займов с переменной процентной ставкой процентное обязательство по договору
для будущих периодов рассчитывается исходя из эффективной процентной ставки по займам
с переменной ставкой на 30 сентября 2015 года, составившей 5.35% (31 декабря 2014 года:
5.25%).
Финансовые обязательства Группы включают кредиты и займы, выраженные в долларах
США. Колебание курса доллара США приводит к появлению доходов или расходов по
курсовым разницам, которые влияют на финансовый результат Группы. В течение
девяти месяцев, закончившихся 30 сентября 2015 года, чистые расходы по курсовым
разницам, связанным с финансовыми обязательствами, снизили прибыль Группы до
налогообложения на 262,118 (в течение девяти месяцев, закончившихся 30 сентября 2014
года, чистые расходы по курсовым разницам, связанным с финансовыми обязательствами,
снизили прибыль Группы до налогообложения на 346,843).
7.
СОБЫТИЯ ПОСЛЕ ОТЧЕТНОЙ ДАТЫ
Совет директоров НМТП рекомендовал внеочередному общему собранию акционеров
выплатить дивиденды по итогам девяти месяцев, закончившихся 30 сентября 2015 года из
расчета 0.12 центов США на акцию. Всего на выплату дивидендов рекомендовано направить
23,108.
7