PDF 564,76 Kb - Новороссийский морской торговый порт

Открытое акционерное общество
«НОВОРОССИЙСКИЙ
МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ»
и дочерние предприятия
Консолидированная финансовая информация
За три месяца, закончившихся 31 марта 2015
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ
МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ СОКРАЩЕННЫЙ КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О СОВОКУПНОМ
ДОХОДЕ/(УБЫТКЕ) ЗА ТРИ МЕСЯЦА, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 МАРТА 2015 ГОДА
(в тысячах долларов США, за исключением показателей прибыли/(убытка) на одну акцию)
Три месяца,
закончившиеся
Приме31 марта
чания
2015 года
ВЫРУЧКА
СЕБЕСТОИМОСТЬ УСЛУГ
ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ
Три месяца,
закончившиеся
31 марта
2014 года
3
4
219,834
(55,124)
164,710
255,436
(106,712)
148,724
5
(8,875)
179
156,014
(16,094)
430
133,060
Процентный доход
Финансовые расходы
Доля в убытке совместного предприятия, нетто
Расходы по курсовым разницам, нетто
Прочие (расходы)/доходы, нетто
ПРИБЫЛЬ/(УБЫТОК) ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
8,655
(21,889)
(53,734)
(146)
88,900
7,074
(41,522)
(1,707)
(135,885)
302
(38,678)
Текущий налог на прибыль
(Расход)/доход по отложенному налогу на прибыль
ПРИБЫЛЬ/(УБЫТОК) ЗА ПЕРИОД
(16,040)
(1,859)
71,001
(17,279)
23,765
(32,192)
(5,933)
(90,699)
Коммерческие, общехозяйственные и административные
расходы
Прочие операционные доходы, нетто
ПРИБЫЛЬ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ПРОЧИЙ СОВОКУПНЫЙ (УБЫТОК)/ДОХОД ЗА ПЕРИОД ЗА
ВЫЧЕТОМ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ
Статьи, которые могут подлежать последующей
реклассификации в прибыли или убытки:
Эффект от пересчета в валюту представления отчетности
Статьи, которые не могут подлежать последующей
реклассификации в прибыли или убытки:
Переоценка чистых обязательств по вознаграждениям
работникам
ПРОЧИЙ СОВОКУПНЫЙ УБЫТОК ЗА ПЕРИОД ЗА ВЫЧЕТОМ
НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ
ИТОГО СОВОКУПНЫЙ ДОХОД/(УБЫТОК) ЗА ПЕРИОД
Прибыль/(убыток) за период, относящаяся к:
Акционерам материнской компании
Неконтрольным долям владения
Совокупный доход/(убыток), относящийся к:
Акционерам материнской компании
Неконтрольным долям владения
Средневзвешенное количество обыкновенных акций
в обращении
БАЗОВАЯ И РАЗВОДНЕННАЯ ПРИБЫЛЬ/(УБЫТОК) НА АКЦИЮ
(долл. США)
____________________
Батов С.Х.
Генеральный директор
31
(5,902)
(90,684)
65,099
(122,876)
67,727
3,274
71,001
(35,132)
2,940
(32,192)
62,542
2,557
65,099
(122,856)
(20)
(122,876)
18,743,128,904
0.0036
____________________
Качан Г.И.
Главный бухгалтер
5 июня 2015 года
1
15
18,743,128,904
(0.0019)
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ
МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ СОКРАЩЕННЫЙ КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ФИНАНСОВОМ
ПОЛОЖЕНИИ ПО СОСТОЯНИЮ НА 31 МАРТА 2015 ГОДА
(в тысячах долларов США)
Примечания
АКТИВЫ
ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ:
Основные средства
Гудвил
Права на использование причальных сооружений
Прочие финансовые активы
Запасные части
Отложенные налоговые активы
Прочие нематериальные активы
Прочие внеоборотные активы
ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ:
Товарно-материальные запасы
Авансы, выданные поставщикам
Торговая и прочая дебиторская задолженность, нетто
НДС к возмещению и прочие налоги к получению
Налог на прибыль к получению
Прочие финансовые активы
Денежные средства и их эквиваленты
ИТОГО АКТИВЫ
31 марта
2015 года
31 декабря
2014 года
1,119,007
608,010
3,389
17,999
4,792
121,848
1,441
3,424
1,879,910
1,163,391
631,850
3,602
17,999
4,721
128,899
1,442
3,195
1,955,099
5,943
11,074
34,128
12,707
1,844
1,623
401,957
469,276
9,069
7,992
20,979
15,518
355
679
310,723
365,315
2,349,186
2,320,414
КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
КАПИТАЛ:
Уставный капитал
Собственные акции, выкупленные у акционеров
Резерв пересчета иностранной валюты
Нераспределенная прибыль
Капитал акционеров материнской компании
10,471
(281)
(510,883)
831,487
330,794
Неконтрольные доли владения
28,078
25,521
358,872
293,773
6
1,498,400
9,193
4,347
146,474
779
1,659,193
10,437
4,448
152,437
711
168,033
6
222,811
7,247
4,720
4,980
3,925
2,897
66,820
17,721
331,121
1,722,119
8,809
7,823
14,100
3,247
11,951
72,820
17,739
1,858,608
2,349,186
2,320,414
ИТОГО КАПИТАЛ
ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА:
Долгосрочные кредиты и займы
Обязательства по финансовой аренде
Обязательства по вознаграждениям работникам
Отложенные налоговые обязательства
Прочие долгосрочные обязательства
КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА:
Краткосрочная часть долгосрочных кредитов и займов
Текущие обязательства по финансовой аренде
Торговая и прочая кредиторская задолженность
Авансы, полученные от покупателей
Налоги к уплате
Налог на прибыль к уплате
Текущие обязательства по валютно-процентному свопу
Начисленные расходы
ИТОГО КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
2
10,471
(281)
(505,673)
763,735
268,252
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ
ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ СОКРАЩЕННЫЙ КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ
СРЕДСТВ ЗА ТРИ МЕСЯЦА, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 МАРТА 2015 ГОДА
(в тысячах долларов США)
Три месяца,
закончившиеся
Приме31 марта
чания
2015 года
Три месяца,
закончившиеся
31 марта
2014 года
Движение денежных средств по операционной
деятельности
Денежные средства, полученные от операционной
деятельности
Налог на прибыль уплаченный
Проценты уплаченные
152,662
(25,623)
(21,573)
135,154
(14,386)
(27,485)
Чистые денежные средства, полученные от
операционной деятельности
105,466
93,283
248
(14,219)
8
(908)
6,944
(266)
472
(12,747)
1,934
(1,946)
5,927
(128)
(8,193)
(6,488)
Погашение кредитов и займов
Дивиденды уплаченные
Платежи по договорам лизинга
(515)
(2,839)
(19,219)
(10)
(3,184)
Чистые денежные средства, использованные в
финансовой деятельности
(3,354)
(22,413)
Увеличение денежных средств и
их эквивалентов, нетто
93,919
64,382
Денежные средства и их эквиваленты на начало года
Эффект пересчета в валюту представления отчетности по
денежным средствам и их эквивалентам
310,723
420,966
Денежные средства и их эквиваленты на конец периода
401,957
Движение денежных средств по инвестиционной
деятельности
Поступления от реализации основных средств
Приобретения основных средств
Поступления от реализации прочих финансовых активов
Приобретения прочих финансовых активов
Проценты полученные
Приобретение прочих нематериальных активов
Чистые денежные средства, использованные в
инвестиционной деятельности
Движение денежных средств по финансовой деятельности
3
(2,685)
(8,292)
477,056
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ
МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
ПРИМЕЧАНИЯ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ ЗА ТРИ МЕСЯЦА,
ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 МАРТА 2015 ГОДА
(в тысячах долларов США, если не указано иное)
1.
ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ
Учетная политика, применяемая при подготовке данной консолидированной финансовой
информации,
соответствует
учетной
политике,
использованной
при
подготовке
консолидированной финансовой отчетности за год, закончившийся 31 декабря 2014 года.
Функциональная валюта и валюта представления финансовой отчетности
Денежной единицей, используемой НМТП и, преимущественно, всеми его дочерними
предприятиями в качестве функциональной валюты, является российский рубль («руб.»).
Денежной единицей, используемой при представлении данной консолидированной финансовой
информации, является доллар США.
Обменные курсы
Ниже
приведены
обменные
курсы,
использованные
консолидированной финансовой информации:
31 марта
2015 года
На конец отчетного периода
Руб. / 1 долл. США
Руб. / 1 евро
58.46
63.37
при
составлении
31 декабря
2014 года
56.26
68.34
Три месяца, закончившиеся
31 марта
31 марта
2015 года
2014 года
Средние курсы за период
Руб. / 1 долл. США
Руб. / 1 евро
2.
Группой
62.19
70.43
34.96
47.95
ИНФОРМАЦИЯ ПО СЕГМЕНТАМ
Деятельность Группы разделяется на отчетные сегменты по типу услуг: стивидорные и
дополнительные услуги порта; услуги флота; а также прочие услуги, включающие, в основном,
сдачу в аренду, перепродажу электроэнергии и коммунальные услуги внешним клиентам
(которые по отдельности не составляют отдельных отчетных сегментов). Стивидорные и
дополнительные услуги порта и услуги флота также разделяются по регионам. В результате
разделения, все решения в отношении распределения ресурсов и оценки результатов
деятельности принимаются отдельно по Новороссийску, Приморску и Балтийску для
стивидорных и дополнительных услуг порта и по Новороссийску и Приморску для услуг флота.
За деятельность каждого сегмента отвечает отдельное ответственное лицо. Главное
должностное лицо, принимающее решения по операционной деятельности, отвечает за
распределение ресурсов и оценку эффективности работы каждого сегмента бизнеса.
Выручка и результаты по сегментам
Продажи между сегментами производятся по ценам, установленным прейскурантами компаний
Группы. Прейскурант содержит как услуги, тарифы по которым контролируются государством,
так и другие услуги, цены на которые устанавливает Группа. Цены на нерегулируемые услуги
устанавливаются по рыночным ставкам.
Выручка и результаты по сегментам за три месяца, закончившиеся 31 марта 2015 и 31 марта
2014 года, представлены следующим образом:
4
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ
МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
ПРИМЕЧАНИЯ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ ЗА ТРИ МЕСЯЦА,
ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 МАРТА 2015 ГОДА
(в тысячах долларов США, если не указано иное)
Выручка по
сегментам
Три месяца,
закончившиеся
31 марта 31 марта
2015 года 2014 года
Стивидорные и
дополнительные услуги
Новороссийск
Приморск
Балтийск
Услуги флота
Новороссийск
Приморск
Итого отчетные сегменты
Прочие услуги
Итого сегменты
Продажи между
сегментами
Три месяца,
закончившиеся
31 марта 31 марта
2015 года 2014 года
Прибыль
по сегментам
Три месяца,
закончившиеся
31 марта 31 марта
2015 года 2014 года
196,456
165,217
29,045
2,194
228,748
184,129
40,864
3,755
940
894
46
-
1,971
1,904
67
-
137,085
118,134
17,855
1,096
116,793
94,233
20,907
1,653
20,872
12,730
8,142
22,643
14,294
8,349
391
386
5
683
625
58
14,173
8,170
6,003
11,433
6,766
4,667
217,328
251,391
1,331
2,654
151,258
128,226
2,506
4,045
2,369
3,808
3,142
4,515
219,834
255,436
3,700
6,462
154,400
132,741
(65,500)
(171,419)
88,900
(38,678)
Нераспределенные суммы
Прибыль/(убыток) до
налогообложения
3.
ВЫРУЧКА
Три месяца, закончившиеся
31 марта
31 марта
2015 года
2014 года
4.
Стивидорные услуги
Дополнительные услуги порта
Услуги флота
Прочие
167,295
29,161
20,872
2,506
200,880
27,868
22,643
4,045
Итого
219,834
255,436
СЕБЕСТОИМОСТЬ УСЛУГ
Три месяца, закончившиеся
31 марта
31 марта
2015 года
2014 года
Топливо для перепродажи и собственного потребления
Амортизация
Заработная плата
Аренда
Страховые взносы, начисляемые на заработную плату
Субподрядчики
Ремонт и техобслуживание
Прочие
13,221
11,774
11,352
8,766
3,164
1,637
1,530
3,680
38,650
18,908
18,238
15,076
5,061
2,524
2,729
5,526
Итого
55,124
106,712
5
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ
МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
ПРИМЕЧАНИЯ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ ЗА ТРИ МЕСЯЦА,
ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 МАРТА 2015 ГОДА
(в тысячах долларов США, если не указано иное)
5.
КОММЕРЧЕСКИЕ, ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ И АДМИНИСТРАТИВНЫЕ РАСХОДЫ
Три месяца, закончившиеся
31 марта
31 марта
2015 года
2014 года
6.
Заработная плата
Налоги, за исключением налога на прибыль
Страховые взносы, начисляемые на заработную плату
Прочие
4,123
1,193
988
2,571
7,234
2,173
1,803
4,884
Итого
8,875
16,094
КРЕДИТЫ И ЗАЙМЫ
Процентная
ставка
Необеспеченные займы
Рублевые облигации (руб.)
Обеспеченные кредиты
(долл. США)
Сбербанк
Срок
погашения
31 марта
2015 года
31 декабря
2014 года
апрель 2015 года
70,993
72,180
LIBOR 3М + 5% январь 2018 года
1,650,218
1,649,939
1,721,211
1,722,119
9.0%
Итого кредиты и займы
Краткосрочная часть долгосрочных
кредитов и займов
(222,811)
Итого долгосрочные кредиты и
займы
(1,722,119)
1,498,400
-
Кредиты и займы Группы на 31 марта 2015 года подлежат погашению следующим образом:
Основная
сумма долга
К погашению в течение трех месяцев
К погашению в срок от трех до шести месяцев
К погашению в срок от шести до двенадцати
месяцев
Процентное
обязательство
по договору
Итого
143,012
-
24,965
20,900
167,977
20,900
74,600
217,612
40,360
86,225
114,960
303,837
От 1 до 2 лет
От 2 до 5 лет
349,200
1,149,200
69,806
39,722
419,006
1,188,922
Итого
1,716,012
195,753
1,911,765
Процентное обязательство по договору рассчитывается на основе предположения, что
не будет требований досрочного погашения со стороны Сбербанка и, что кредит будет погашен
в соответствии с графиком платежей по договору.
Кредиты и займы Группы на 31 декабря 2014 года подлежат погашению следующим образом:
6
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ
МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
ПРИМЕЧАНИЯ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ ЗА ТРИ МЕСЯЦА,
ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 МАРТА 2015 ГОДА
(в тысячах долларов США, если не указано иное)
Процентное
обязательство
по договору
Основная
сумма долга
К погашению в течение трех месяцев
К погашению в срок от трех до шести месяцев
К погашению в срок от шести до двенадцати
месяцев
От 1 до 2 лет
От 2 до 5 лет
Итого
Итого
1,498,191
145,623
22,495
23,908
1,520,686
169,531
74,548
1,718,362
41,434
87,837
115,982
1,806,199
-
74,318
54,469
74,318
54,469
1,718,362
216,624
1,934,986
Для займов с переменной процентной ставкой процентное обязательство по договору
для будущих периодов рассчитывается исходя из эффективной процентной ставки по займам
с переменной ставкой на 31 марта 2015 года, составившей 5.26% (31 декабря 2014 года: 5.25%).
7.
СОБЫТИЯ ПОСЛЕ ОТЧЕТНОЙ ДАТЫ
29 апреля 2015 года Группа погасила свои обязательства по рублевым облигациям и по сделке
валютно-процентного свопа.
7