PDF 568,16 Kb - Новороссийский морской торговый порт

Открытое акционерное общество
«НОВОРОССИЙСКИЙ
МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ»
и дочерние предприятия
Консолидированная финансовая информация
За три месяца, закончившихся 31 марта 2014
(Переведено с оригинала на английском)
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ
МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ СОКРАЩЕННЫЙ КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О СОВОКУПНОМ
(УБЫТКЕ)/ДОХОДЕ ЗА ТРИ МЕСЯЦА, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 МАРТА 2014 ГОДА
(в тысячах долларов США, за исключением показателей (убытка)/прибыли на одну акцию)
Три месяца,
закончившиеся
Приме31 марта
чания
2014 года
ВЫРУЧКА
СЕБЕСТОИМОСТЬ УСЛУГ
ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ
Коммерческие, общехозяйственные и административные
расходы
Прибыль от выбытия основных средств
ПРИБЫЛЬ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Процентный доход
Финансовые расходы
Доля в (убытке)/прибыли совместного предприятия, нетто
Расходы по курсовым разницам, нетто
Прочие доходы, нетто
(УБЫТОК)/ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
Текущий налог на прибыль
Доход по отложенному налогу на прибыль
(УБЫТОК)/ПРИБЫЛЬ ЗА ПЕРИОД
ПРОЧИЙ СОВОКУПНЫЙ УБЫТОК ЗА ПЕРИОД ЗА ВЫЧЕТОМ
НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ
Статьи, подлежащие последующей реклассификации в
прибыли или убытки:
Эффект от пересчета в валюту представления отчетности
Статьи, не подлежащие последующей реклассификации в
прибыли или убытки:
Переоценка чистых обязательств по вознаграждениям
работникам
ПРОЧИЙ СОВОКУПНЫЙ УБЫТОК ЗА ПЕРИОД ЗА ВЫЧЕТОМ
НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ
ИТОГО СОВОКУПНЫЙ (УБЫТОК)/ДОХОД ЗА ПЕРИОД
(Убыток)/прибыль за период, принадлежащая:
Акционерам материнской компании
Неконтрольным долям владения
Совокупный (убыток)/доход, принадлежащий:
Акционерам материнской компании
Неконтрольным долям владения
Средневзвешенное количество обыкновенных акций
в обращении
БАЗОВЫЙ И РАЗВОДНЕННЫЙ (УБЫТОК)/ПРИБЫЛЬ НА
АКЦИЮ (долл. США)
____________________
Матвиенко Ю.В.
Генеральный директор
3
4
255,436
(106,712)
148,724
239,420
(106,135)
133,285
5
(16,094)
430
133,060
(18,289)
138
115,134
7,074
(41,522)
(1,707)
(135,885)
302
(38,678)
5,684
(33,744)
1,145
(41,526)
108
46,801
(17,279)
23,765
(32,192)
(13,164)
4,150
37,787
(90,699)
(30,807)
15
1
-
(90,684)
(30,807)
(122,876)
6,980
(35,132)
2,940
(32,192)
35,922
1,865
37,787
(122,856)
(20)
(122,876)
5,928
1,052
6,980
18,743,128,904
(0.0019)
____________________
Качан Г.И.
Главный бухгалтер
5 июня 2014 года
Три месяца,
закончившиеся
31 марта
2013 года
18,743,128,904
0.0019
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ
МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ СОКРАЩЕННЫЙ КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ФИНАНСОВОМ
ПОЛОЖЕНИИ ПО СОСТОЯНИЮ НА 31 МАРТА 2014 ГОДА
(в тысячах долларов США)
Примечания
АКТИВЫ
ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ:
Основные средства
Гудвил
Права на использование причальных сооружений
Инвестиции в ценные бумаги и прочие финансовые активы
Инвестиции в совместное предприятие
Запасные части
Отложенные налоговые активы
Прочие нематериальные активы
Прочие внеоборотные активы
ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ:
Товарно-материальные запасы
Авансы, выданные поставщикам
Торговая и прочая дебиторская задолженность, нетто
НДС к возмещению и прочие налоги к получению
Налог на прибыль к получению
Инвестиции в ценные бумаги и прочие финансовые активы
Денежные средства и их эквиваленты
Активы, предназначенные для продажи
ИТОГО АКТИВЫ
31 марта
2014 года
31 декабря
2013 года
1,790,059
1,035,326
6,059
18,611
7,059
6,700
27,158
1,900
1,942
2,894,814
1,959,812
1,128,893
6,745
18,615
9,752
6,907
4,623
2,244
1,643
3,139,234
8,922
4,019
52,426
22,786
754
4,605
477,056
570,568
12,451
4,197
42,855
25,124
1,198
5,032
420,966
511,823
5,930
6,466
3,471,312
3,657,523
10,471
(281)
(218,107)
1,165,977
958,060
10,471
(281)
(130,371)
1,203,686
1,083,505
КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
КАПИТАЛ:
Уставный капитал
Собственные акции, выкупленные у акционеров
Резерв пересчета иностранной валюты
Нераспределенная прибыль
Капитал акционеров материнской компании
Неконтрольные доли владения
37,746
35,177
995,806
1,118,682
6
1,757,680
17,772
23,746
8,488
240,674
1,123
2,049,483
1,767,379
20,260
14,411
9,184
262,819
1,301
2,075,354
6
364,914
9,889
13,375
12,453
6,332
4,827
14,233
426,023
388,666
9,709
22,099
17,817
5,420
2,842
16,934
463,487
3,471,312
3,657,523
ИТОГО КАПИТАЛ
ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА:
Долгосрочные кредиты и займы
Обязательства по финансовой аренде
Финансовые обязательства по валютно-процентному свопу
Обязательства по вознаграждениям работникам
Отложенные налоговые обязательства
Прочие долгосрочные обязательства
КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА:
Краткосрочная часть долгосрочных кредитов и займов
Текущие обязательства по финансовой аренде
Торговая и прочая кредиторская задолженность
Авансы, полученные от покупателей
Налоги к уплате
Налог на прибыль к уплате
Начисленные расходы
ИТОГО КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
2
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ МОРСКОЙ
ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ СОКРАЩЕННЫЙ КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ
СРЕДСТВ ЗА ТРИ МЕСЯЦА, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 МАРТА 2014 ГОДА
(в тысячах долларов США)
Три месяца,
закончившиеся
Приме31 марта
чания
2014 года
Три месяца,
закончившиеся
31 марта
2013 года
Движение денежных средств по операционной
деятельности
Денежные средства, полученные от операционной
деятельности
Налог на прибыль уплаченный
Проценты уплаченные
135,154
(14,386)
(27,485)
113,107
(21,158)
(28,983)
93,283
62,966
472
(12,747)
255
(13,715)
1,934
(1,946)
5,927
(128)
46,037
(7,993)
11,094
(154)
(6,488)
35,524
Погашение кредитов и займов
Дивиденды уплаченные
Платежи по договорам лизинга
(19,219)
(10)
(3,184)
(22,541)
(72)
(1,077)
Чистые денежные средства, использованные в
финансовой деятельности
(22,413)
(23,690)
64,382
74,800
Денежные средства и их эквиваленты на начало года
Эффект пересчета в валюту представления отчетности по
денежным средствам и их эквивалентам
420,966
242,579
Денежные средства и их эквиваленты на конец периода
477,056
Чистые денежные средства, полученные от
операционной деятельности
Движение денежных средств по инвестиционной
деятельности
Поступления от реализации основных средств
Приобретения основных средств
Поступления от реализации ценных бумаг и иных финансовых
активов
Приобретения ценных бумаг и иных финансовых активов
Проценты полученные
Приобретение прочих нематериальных активов
Чистые денежные средства, (использованные в)/
полученные от инвестиционной деятельности
Движение денежных средств по финансовой деятельности
Увеличение денежных средств и
их эквивалентов, нетто
3
(8,292)
(4,330)
313,049
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ
МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
ПРИМЕЧАНИЯ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ ЗА ТРИ МЕСЯЦА,
ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 МАРТА 2014 ГОДА
(в тысячах долларов США, если не указано иное)
1.
ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ
Учетная политика, применяемая при подготовке данной консолидированной финансовой
информации,
соответствует
учетной
политике,
использованной
при
подготовке
консолидированной финансовой отчетности за год, закончившийся 31 декабря 2013 года.
Функциональная валюта и валюта представления финансовой отчетности
Денежной единицей, используемой НМТП и, преимущественно, всеми его дочерними
предприятиями в качестве функциональной валюты, является российский рубль («руб.»).
Денежной единицей, используемой при представлении данной консолидированной финансовой
информации, является доллар США.
Обменные курсы
Ниже
приведены
обменные
курсы,
использованные
консолидированной финансовой информации:
Группой
31 марта
2014 года
На конец отчетного периода
Руб. / 1 долл. США
Руб. / 1 евро
35.6871
49.0519
при
составлении
31 декабря
2013 года
32.7292
44.9699
Три месяца, закончившиеся
31 марта
31 марта
2014 года
2013 года
Средние курсы за период
Руб. / 1 долл. США
Руб. / 1 евро
34.9591
47.9460
30.4142
40.1908
По состоянию на 31 марта 2014 года курс доллара США увеличился на 2.9579 рублей по
сравнению с 31 декабря 2013 года. Это привело к значительным убыткам от курсовых разниц за
три месяца, закончившиеся 31 марта 2014 года, по кредитам, полученным в долларах США от
Сбербанка.
2.
ИНФОРМАЦИЯ ПО СЕГМЕНТАМ
Деятельность Группы разделяется на отчетные сегменты по типу услуг: стивидорные
и дополнительные услуги порта; услуги флота; а также прочие услуги, включающие, в основном,
сдачу в аренду, перепродажу электроэнергии и коммунальные услуги внешним клиентам (которые
по
отдельности
не
составляют
отдельный
отчетный
сегмент).
Стивидорные
и дополнительные услуги порта и услуги флота также разделяются по регионам. В результате
разделения, все решения в отношении распределения ресурсов и оценки результатов
деятельности принимаются отдельно по Новороссийску, Приморску и Балтийску для
стивидорных и дополнительных услуг порта и по Новороссийску и Приморску для услуг флота.
За оценку результатов деятельности и будущее распределение ресурсов по каждому сегменту
отвечает отдельное ответственное лицо. Главное должностное лицо, принимающее решения по
операционной деятельности, является ответственным за распределение ресурсов и оценку
эффективности работы каждого сегмента бизнеса.
Выручка и результаты по сегментам
Операции продаж между сегментами производятся по ценам, которые определены
прейскурантом. Прейскурант содержит как услуги, тарифы по которым контролируются
государством, так и другие услуги, цены на которые устанавливает Группа. Цены на
нерегулируемые услуги близки к рыночным.
4
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ
МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
ПРИМЕЧАНИЯ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ ЗА ТРИ МЕСЯЦА,
ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 МАРТА 2014 ГОДА
(в тысячах долларов США, если не указано иное)
Выручка и результаты по сегментам за три месяца, закончившиеся 31 марта 2014 и 31 марта
2013 года, представлены следующим образом:
Выручка по
сегментам
Три месяца,
закончившиеся
31 марта 31 марта
2014 года 2013 года
Стивидорные и
дополнительные услуги
Новороссийск
Приморск
Балтийск
Услуги флота
Новороссийск
Приморск
Итого отчетные сегменты
Прочие услуги
Итого сегменты
Продажи между
сегментами
Три месяца,
закончившиеся
31 марта 31 марта
2014 года 2013 года
Прибыль
по сегментам
Три месяца,
закончившиеся
31 марта 31 марта
2014 года 2013 года
228,748
184,129
40,864
3,755
209,108
154,127
51,733
3,248
1,971
1,904
67
-
3,557
3,556
1
-
116,793
94,233
20,907
1,653
100,196
70,105
28,989
1,102
22,643
14,294
8,349
26,124
13,548
12,576
683
625
58
1,279
623
656
11,433
6,766
4,667
11,003
3,327
7,676
251,391
235,232
2,654
4,836
128,226
111,199
4,045
4,188
3,808
4,297
4,515
5,221
255,436
239,420
6,462
9,133
132,741
116,420
(171,419)
(69,619)
(38,678)
46,801
Нераспределенные суммы
Консолидированный
(убыток)/прибыль до
налогообложения
3.
ВЫРУЧКА
Три месяца, закончившиеся
31 марта
31 марта
2014 года
2013 года
4.
Стивидорные услуги
Дополнительные услуги порта
Услуги флота
Прочие
200,880
27,868
22,643
4,045
184,302
24,806
26,124
4,188
Итого
255,436
239,420
СЕБЕСТОИМОСТЬ УСЛУГ
Три месяца, закончившиеся
31 марта
31 марта
2014 года
2013 года
Топливо для перепродажи и собственного потребления
Амортизация
Заработная плата
Аренда
Страховые взносы, начисляемые на заработную плату
Ремонт и техобслуживание
Прочие
Итого
5
38,650
18,908
18,238
15,076
5,061
2,729
8,050
34,029
19,756
19,471
17,258
5,372
2,660
7,589
106,712
106,135
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ
МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
ПРИМЕЧАНИЯ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ ЗА ТРИ МЕСЯЦА,
ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 МАРТА 2014 ГОДА
(в тысячах долларов США, если не указано иное)
5.
КОММЕРЧЕСКИЕ, ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ И АДМИНИСТРАТИВНЫЕ РАСХОДЫ
Три месяца, закончившиеся
31 марта
31 марта
2014 года
2013 года
Заработная плата
Налоги, за исключением налога на прибыль
Страховые взносы, начисляемые на заработную плату
Прочие
Итого
6.
7,234
2,173
1,803
4,884
8,355
2,593
1,910
5,431
16,094
18,289
КРЕДИТЫ И ЗАЙМЫ
Процентная
ставка
Срок
погашения
31 марта
2014 года
31 декабря
2013 года
Необеспеченные займы
Рублевые облигации (руб.)
9.0%
апрель 2015 года
116,156
123,909
Необеспеченные кредиты (руб.)
Сбербанк
Сбербанк
8.5%
8.5%
ноябрь 2014 года
ноябрь 2014 года
56,591
2,105
82,274
3,060
174,852
209,243
1,947,742
1,946,802
2,122,594
2,156,045
Итого необеспеченные кредиты и
займы
Обеспеченные кредиты
(долл. США)
Сбербанк
LIBOR 3М + 5% январь 2018 года
Итого кредиты и займы
Краткосрочная часть долгосрочных
кредитов и займов
(364,914)
Итого долгосрочные кредиты и
займы
1,757,680
(388,666)
1,767,379
Кредиты и займы Группы на 31 марта 2014 года подлежат погашению следующим образом:
Основная
сумма долга
К погашению в течение трех месяцев
К погашению в срок от трех до шести месяцев
К погашению в срок от шести до двенадцати
месяцев
Процентное
обязательство
по договору
Итого
169,192
19,538
32,079
24,583
201,271
44,121
168,825
357,555
50,016
106,678
218,841
464,233
От 1 до 2 лет
От 2 до 5 лет
260,530
1,497,150
87,700
108,889
348,230
1,606,039
Итого
2,115,235
303,267
2,418,502
6
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОРОССИЙСКИЙ
МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ» И ДОЧЕРНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
ПРИМЕЧАНИЯ К КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ ЗА ТРИ МЕСЯЦА,
ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 МАРТА 2014 ГОДА
(в тысячах долларов США, если не указано иное)
7.
СОБЫТИЯ ПОСЛЕ ОТЧЕТНОЙ ДАТЫ
Существенных событий после отчетной даты не произошло.
7