59. Балансирование и иммунизация портфеля долговых ценных

Утверждено протоколом кафедры
банковской экономики
от «_22_»_декабря_2014 г.
Список вопросов ГЭК
на 2014-2015 уч. год
4 курс Д/О, 5 курс 1ВО З/О и 3 курс 2ВО З/О
I.Экономическая теория
1.1 Микроэкономика
1. Основы теории спроса и предложения. Условия достижения рыночного
равновесия.
2. Теория фирмы: производство и его факторы, производственная функция, виды
продукта и их взаимосвязь.
3. Издержки фирмы и принцип альтернативности затрат. Доходы и прибыль
фирмы: понятие и основные виды. Экономическая и бухгалтерская прибыль.
4. Виды конкуренции и структура рынка. Рынок совершенной конкуренции и его
особенности. Необходимость и основные направления развития конкуренции в
Республике Беларусь.
5. Рыночное поведение конкурентной фирмы. Максимизация прибыли и
определение оптимального объема выпуска в краткосрочном и долгосрочном
периоде.
6. Понятие и основные признаки монополии, условия максимизации прибыли и
социальные последствия. Монополизм в Республике Беларусь.
7. Монополистическая конкуренция: понятие, основные признаки, условия
максимизации прибыли в краткосрочном и долгосрочном периоде.
8. Олигополия: понятие и ее основные характеристики. Стратегическое поведение
фирмы в условиях олигополистического рынка. Олигополистические рынки в
Республике Беларусь.
9. Заработная плата как цена труда и ее формы. Дифференциация заработной
платы. Особенности подходов к определению заработной платы в Республике
Беларусь.
10. Рынок капитала и его структура. Равновесие рынка капитала: спрос фирмы на
капитальные ресурсы, роль процентной ставки, особенности формирования
предложения капитала
11. Рынок земли: неэластичность спроса, предложение земли и его ограниченность,
достижение равновесия. Земельная рента как плата за использование земли.
Рента и арендная плата. Цена земли.
1.1.1 Маркетинг и ценообразование
12. Основные теории цены и механизм ценообразования в компании.
13. Специфика ценообразования в современных промышленно развитых странах.
14. Конкурентная политика фирмы. Понятие добросовестной и недобросовестной
конкуренции.
15. Управление процессом маркетинга. Характеристика различных вариантов
покупки товара. Оптовая и розничная торговля.
16. Функции цен и основные ценообразующие факторы. Характеристика основных
видов цен.
17. Стратегии ценообразования в маркетинговой политике компании.
18. Основные методы ценообразования в механизме реализации маркетинговой
политики компании.
19. Формирование ценовой политики компании и стадии ценообразования.
20. Характеристика мировой цены в международном маркетинге.
1.2 Макроэкономика
21. Роль макроэкономических показателей. Измерение ВНП и ВВП. Методы
расчета ВВП. Номинальные и реальные показатели.
22. Индексы цен Пааше и Ласпейреса. Дефлятор ВНП и индекс потребительских
цен.
Измерение
инфляции
(дефляции),
дизинфляции
(рефляции,
гиперинфляции).
23. Модель совокупного спроса и совокупного предложения. Макроэкономическое
равновесие в модели AD-AS.
24. Макроэкономическое равновесие на товарном рынке в модели совокупных
доходов и расходов. Основы кейнсианской теории. Функции потребления,
сбережений и инвестиций в модели Кейнса.
25. Денежный рынок. Спрос на деньги и предложение денег. Банковский и
денежный мультипликаторы. Равновесие на денежном рынке и его изменение.
26. Экономический рост и цикличность экономики. Теории экономического цикла.
Экономический цикл, фазы, виды и причины цикла.
27. Инфляция и ее виды, причины возникновения, измерение инфляции.
Социально-экономические последствия инфляции. Особенности инфляционных
процессов в Республике Беларусь.
28. Безработица, ее причины и виды, измерение безработицы. Естественный
уровень безработицы. Закон Оукена.
29. Бюджетно-налоговая политика: понятие, виды, цели и инструменты.
Стимулирующая и сдерживающая фискальная политика.
30. Дискреционная фискальная политика
и
эффект мультипликатора.
Недискреционная фискальная политика и «встроенные стабилизаторы».
Эффективность фискальной политики.
31. Денежно-кредитная политика: понятие, цели и инструменты. Трансмиссионный
механизм денежно-кредитной политики.
32. Виды монетарной политики. Взаимодействие монетарной и бюджетноналоговой политики.
33. Совокупное предложение и кривая Филлипса. Денежное правило. Совокупное
предложение в краткосрочном и долгосрочном периодах.
34. Инфляции и безработицы в краткосрочном и долгосрочном периодах.
Долгосрочная кривая Филлипса в теории рациональных ожиданий. Проблемы
инфляции и безработицы в Республике Беларусь.
35. Шоки совокупного предложения. Стагфляция. Стабилизирующая политика:
государственное регулирование занятости, антиинфляционная политика.
36. Экономический рост: понятие, показатели, факторы и виды. Политика
стимулирования экономического роста.
37. Основные направления социально-экономического развития Республики
Беларусь. Проблемы, перспективы и способы достижения экономического
роста в Республике Беларусь
38. Социальная политика государства: содержание, направления, принципы,
уровни. Уровень жизни и его показатели. Доходы населения и проблемы их
распределения. Кривая Лоренца.
39. Модели социальной политики. Государственная политика перераспределения
доходов и ее направления. Социальная политика в Республике Беларусь.
40. Макроэкономическая политика в современной экономике. Инструменты
макроэкономической корректировки.
41. Понятие трансформационной экономики, ее основные черты и особенности.
Белорусская модель трансформации экономики.
42. Роль
государства
в
трансформационной
экономике.
Особенности
государственной политики в трансформационной экономике. Государственная
поддержка экономики в Республике Беларусь: направления, способы и
основные проблемы.
43. Основные направления рыночных преобразований в Республике Беларусь
(реформирование отношений собственности, либерализация экономики,
структурная перестройка национальной экономики): цели и задачи
современного этапа.
44. Платежный баланс государства: понятие, структура. Платежный баланс
Республики Беларусь и его влияние на экономические процессы.
1.3 Международная экономика
45. Международная экономика и структура мирового хозяйства. Формы
международных экономических связей. Современные тенденции развития
мирового хозяйства.
46. Международное
разделение
труда
и
факторы
производства.
Транснационализация мировой экономики: преимущества и недостатки.
Интеграционные процессы.
47. Национальное и международное регулирование мирохозяйственных связей.
Международные экономические и валютно-финансовые организации.
48. Возникновение и генезис теории международной торговли. Современные
теории международной торговли.
49. Торговая политика и ее виды (протекционизм и либерализация торговли).
Инструменты торговой политики. Тарифные и нетарифные методы
регулирования.
50. Миграция труда и движение капитала. Международный кредит: виды,
механизм предоставления и современные тенденции.
51. Мировая валютная система: понятие и этапы эволюции. Роль международных
валютно-финансовых организаций в мировой валютной системе. Основные
проблемы и перспективы развития мировой валютной системы на современном
этапе.
52. Валютный рынок и валютное регулирование: понятие, виды и режимы
валютных курсов. Особенности валютного регулирования в Республике
Беларусь
53. Республика Беларусь в международной экономике: место в международном
разделении труда, стратегия вхождения в мировую экономику.
1.4 Статистика. Эконометрика и экономико-математические методы и
модели.
54. Статистический анализ инфляции. Дефлятор ВВП, индексы потребительских
цен, индекс покупательной способности денег.
55. Статистический анализ финансов организации: сущность, информационные
источники, методы проведения.
56. Статистический анализ выполнения государственного бюджета. Влияние
изменения налоговой базы и налоговой ставки.
57. Статистический анализ фондового рынка. Индивидуальные и обобщающие
показатели ценных бумаг.
58. Модель множественной линейной регрессии.
59. Нелинейные эконометрические модели.
60. Динамические эконометрические модели.
II. Деньги, кредит, банки.
2.1 Деньги, кредит, банки
1. Характеристика эмиссии денег и ее основных видов. Отличие эмиссии от
выпуска денег.
2. Понятие банковской ликвидности и достаточности капитала. Механизмы
регулирования банковской ликвидности.
3. Направления и инструменты регулирования деятельности коммерческих банков
центральным банком. Банковский надзор в Республике Беларусь.
4. Социально-экономическая сущность инфляции, причины ее возникновения,
формы проявления и методы ограничения. Монетаристская и кейнсианская
модели инфляции.
5. Валютное и инфляционное таргетирование.
6. Валютный курс, его сущность, виды и основные методы определения.
Основные факторы, влияющие на валютный курс. Валютное регулирование и
его направления.
7. Денежно-кредитная политика центрального банка, цели и ее основные
инструменты. Генезис и особенности денежно-кредитной политики Республики
Беларусь на современном этапе.
8. Сущность денег и их функции. Конвертируемость национальных валют, ее
основные формы, условия конвертируемости и проблемы.
9. Понятие и характеристика устойчивости денежного обращения, денежной
массы, денежной базы и скорости обращения денег.
10. Принципы измерения и структура денежной массы. Механизм формирования
денежного предложения.
11. Характеристики безналичного денежного обращения. Безналичные и наличные
расчеты, принципы их организации. Виды и формы расчетов.
12. Налично-денежный оборот и механизм организации кассовых операций в
национальной экономике.
13. Необходимость и сущность кредита, его принципы и функции. Условия
возникновения кредитных отношений.
14. Ипотечный кредит: условия развития, роль и особенности предоставления.
Перспективы развития ипотечного кредита в Республике Беларусь
15. Сущность банковского процента, его виды и механизмы функционирования.
Процентная политика коммерческих банков.
16. Денежные реформы: их цели, задачи и методы проведения. Содержание и
назначение денежных реформ. Денежные реформы в Республике Беларусь.
17. Коммерческие банки, их признаки, принципы функционирования и основные
функции. Финансовые риски в деятельности коммерческих банков Республики
Беларусь.
18. Центральный банк, его статус, цели и функции. Денежно-кредитная политика
центрального банка.
19. Национальный банк Республики Беларусь и его роль в развитии национальной
экономики.
20. Денежная масса и денежная база, понятие обязательных и избыточных резервов
коммерческого банка.
2.2Анализ банковских рисков
21. Сущность банковских рисков. Идентификация и управление банковскими
рисками.
22. Управление банковскими рисками и их диверсификация.
23. Кредитный риск: сущность, факторы, методы оценки и минимизации.
24. Управление кредитным риском. Диверсификация кредитного портфеля.
Классификация кредитного портфеля по группам риска.
25. Риск потери ликвидности и управление им. Взаимосвязь и степень влияния
кредитного риска на риск потери ликвидности.
26. Основы управления процентным риском банка. Взаимосвязь и степень влияния
кредитного риска и риска потери ликвидности на процентный риск.
27. Основы управления валютным риском банка. Нормативы ограничения
валютного риска, установленные Национальным банком Республики Беларусь.
28. Управление операционным риском банка. Правовой риск и риск потери
деловой репутации банка.
29. Анализ финансового состояния банка с учетом риска. Показатели
эффективности деятельности банка.
2.3 Платежные системы
30. Место и роль платежной системы в экономике государства, принципы ее
построения. Платежная система Республики Беларусь: особенности
функционирования и тенденции развития.
31. Организация межбанковских расчетов и платежная система.
32. Роль и функции центрального банка страны в обеспечении устойчивости
денежного обращения и национальной денежной единицы.
33. Риски в платежной системе государства и механизмы управления ими.
34. Банковские пластиковые карточки как инструмент оказания электронных
банковских услуг. Электронные системы расчетов. Электронные деньги.
2.4 Бухгалтерский учет. Банковский бухгалтерский учет.
35. Роль бухгалтерского учета в управлении деятельностью банка, проведении
денежно-кредитной политики, эффективном функционировании банковской
системы.
36. Государственное регулирование бухгалтерского учета и отчетности в банках
Республики Беларусь. Организационные и методологические особенности
бухгалтерского учета и отчетности в банках.
37. Роль и политика Национального банка Республики Беларусь в процессе
внедрения в банковскую практику МСФО.
Национальные стандарты
финансовой отчетности.
38. План счетов бухгалтерского учета в банках Республики Беларусь (назначение,
структура, содержание, принципы построения).
39. Организация учетно-операционной работы в банках.
40. Аналитический и
синтетический учет в банках.
Основные формы
аналитического и синтетического учета (назначение, содержание).
41. Организация и учет расчетных операций. Бухгалтерский учет кассовых
операций.
42. Бухгалтерский учет депозитных операций.
43. Бухгалтерский учет кредитных операций банка.
44. Бухгалтерский учет операций с ценными бумагами.
45. Учет имущества коммерческого банка.
46. Бухгалтерский учет операций с драгоценными металлами.
47. Бухгалтерский учет операций по формированию резервов на покрытие
возможных убытков
48. Бухгалтерский учет операций в иностранной валюте в банках.
49. Организация и учет межбанковских расчетов.
50. Бухгалтерский учет доходов и расходов банка. Прибыль банка: формирование и
распределение.
51. Финансовая отчетность банка: виды, состав, периодичность. Годовая
финансовая отчетность.
52. Консолидированная финансовая отчетность в банковской сфере.
53. Международные стандарты финансовой отчетности и их роль в процессе
международной экономической интеграции.
2.5 Опционы и фьючерсы
54. Рынок деривативов: сущность, назначение и основные сегменты.
55. Содержание и виды деривативов (форварды, фьючерсы, опционы, свопы), их
развитие в Республике Беларусь.
56. Спекулятивные стратегии с применением деривативов (фьючерсов и опционов)
и перспективы их использования в Республике Беларусь.
57. Спекулятивные опционные позиции. Хеджирование опционов: виды и методы.
58. Хеджирование: сущность, виды, методы. Хеджирование фьючерсами: виды и
методы.
59. Опционные контракты: содержание, виды, применение.
60. Валютный арбитраж: сущность, условия, методы осуществления.
61. Свопы: сущность, виды, применение. Свопы в Республике Беларусь.
62. Особенности ценообразования на рынке опционов.
III. Теория финансов
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
3.1 Теория финансов
Экономическая сущность финансов и их функции.Финансовая система, ее
состав, функции, уровни и принципы построения. Финансовые ресурсы, их
виды и источники формирования.
Финансовая политика государства: ее цели, задачи и направления реализации.
Особенности реализации финансовой политики в Республике Беларусь.
Финансовый рынок: предпосылки возникновения, виды и особенности
функционирования. Особенности современного этапа развития финансового
рынка в Республике Беларусь.
Сущность,
содержание,
принципы
финансового
планирования
и
прогнозирования.
Финансовый контроль, его содержание и значение. Виды финансового
контроля и методы его проведения.
Сущность финансов коммерческих организаций, их функции ипринципы
организации. Финансовые ресурсы организаций: источники их формирования и
направления использования.
Финансирование денежных расходов организаций, их характеристика и
классификация. Планирование и прогнозирование затрат на производство и
реализацию продукции, работ и услуг. Возможные пути снижения расходов
организаций.
8. Формирование денежных доходов организаций, их состав и структура. Методы
планирования и прогнозирования выручки от реализации продукции, работ и
услуг. Возможные пути увеличения доходов организаций.
9. Прибыль и рентабельность организаций, виды и методика расчета. Методы
планирования и прогнозирования прибыли от реализации продукции, работ,
услуг.
10. Оборотные средства организаций: сущность, назначение и специфика
воспроизводства. Определение плановой потребности в оборотных средствах,
источники формирования оборотных средств.
11. Сущность и роль страхования в системе экономических отношений. Виды и
формы страхование имущества организаций.
12. Содержание, задачи, направления и информационное обеспечение анализа
финансового состояния организации. Методы финансового анализа.
13. Анализ финансового состояния организации: оценка ликвидности и
финансовой устойчивости.
14. Анализ финансового состояния организации: оценка деловой активности
(показателей оборачиваемости) субъекта хозяйствования.
15. Финансы
некоммерческих
организаций:
содержание,
особенности
формирования
доходов,
источники
финансирования,
направления
использования денежных средств.
16. Финансовое планирование и прогнозирование в организациях,формирование
финансовой стратегии организации. Виды финансовых планов. Бизнес-план как
основа разработки финансовой стратегии организации.
3.2 Государственный бюджет
17. Экономическая сущность государственного бюджета и его роль в
регулировании социально-экономических процессов. Основные этапы развития
государственного бюджета Республики Беларусь.
18. Особенности формирования государственного бюджета Республики Беларусь в
современных условиях развития национальной экономики.
19. Бюджетное устройство и система Республики Беларусь. Принципы построения
бюджетной системы государства. Целевые бюджетные и внебюджетные фонды,
их роль и виды, основы организации.
20. Республиканский и местный бюджеты: содержание, место в бюджетной
системе, система межбюджетных отношений. Формы предоставления
межбюджетных трансфертов.
21. Бюджетный процесс: понятие,
значение, составление, рассмотрение,
утверждение и исполнение государственного бюджета.
22. Доходы государственного бюджета: содержание, основные виды, источники
формирования и формы мобилизации. Налоговые и неналоговые доходы
бюджета.
23. Расходы государственного бюджета: сущность, назначение, бюджетная
классификация и ее виды, принципы финансирования и распределения.
24. Государственные минимальные социальные стандарты как основа
формирования расходов государственного бюджета. Понятие и нормативы
бюджетной обеспеченности, их назначение.
25. Бюджетный дефицит: понятие, причины возникновения и последствия, виды.
Источники
финансирования
бюджетного
дефицита.
Концепции
сбалансированности государственного бюджета и методы ее достижения.
26. Взаимосвязь
бюджетного
дефицита
и
государственного
кредита.
Государственный кредит в системе финансовых отношений и его основные
виды.
27. Государственный кредит и государственный долг. Формы долговых
обязательств. Виды и состав государственного долга.
28. Государственный долг и основные методы управление им. Показатели оценки
государственного долга. Управление государственным долгом в Республике
Беларусь.
29. Бюджетная политика государства, ее цели и задачи. Основные направления
поддержания финансовой устойчивости бюджетной системы Республики
Беларусь.
30. Бюджеты интеграционных формирований, их особенности и роль. Бюджет
Союзного государства Республики Беларусь и Российской Федерации.
31. Налоговая система Республики Беларусь: принципы построения, структура,
виды налогов,
направления развития. Критерии эффективности
функционирования налоговой системы.
32. Налог на добавленную стоимость: экономическая сущность, особенности
исчисления в Республике Беларусь.
33. Роль и значение акцизов в налоговой системе государства. Порядок взимания
акцизов в Республике Беларусь.
34. Таможенные платежи, их роль в налоговой системе и основные виды.
Особенности взимания таможенных платежей в Республике Беларусь.
35. Налоги и отчисления, относимые на затраты по производству и реализации
продукции, учитываемые при налогообложении.
36. Налог на прибыль и доходы: экономическая сущность и значение в системе
налогообложения. Порядок взимания налога на прибыль и доходы в Республике
Беларусь.
37. Подоходный налог с физических лиц и его роль в налоговой системе
государства. Особенности взимания подоходного налога в Республике
Беларусь.
38. Налогообложение доходов от предпринимательской деятельности в Республике
Беларусь: основные системы налогообложения и эффективность их
использования.
39. Основные виды налогов, взимаемые с доходов банков, и особенности их
исчисления.
40. Налоги и отчисления, относимые на расходы банков: основные виды и порядок
их исчисления.
41. Налоговая политика государства и направления ее реализации. Основные пути
реформирования налоговой системы Республики Беларусь.
3.3 Инвестиции и бизнес-проектирование
42. Понятие и виды бизнес-проекта. Методы и принципы бизнес-проектирования.
43. Инвестиционный риск: сущность, факторы, методы учета в бизнеспроектировании.
44. Финансирование инвестиционных проектов.
45. Инвестиции, их экономическая сущность и основные виды. Содержание
инвестиционной деятельности. Инвестиционный рынок.
46. Государственное
регулирование
инвестиционной
деятельности.
Инвестиционная стратегия и инвестиционная политика.
47. Государственное регулирование бизнеса и инвестиционной деятельности в
Республике Беларусь.
48. Средневзвешенная цена капитала (WACC). Взаимосвязь инвестиционных и
финансовых решений.
49. Оценка эффективности инвестиций: показатели и методы.
50. Денежные потоки инвестиционного проекта.Планирование реализации проекта.
3.4 Финансовая оптимизация
51. Финансовые инструменты: определение, состав и их роль в управлении
организацией.
52. Временная ценность денег, активов, капитала и обязательств компании.
53. Финансовый риск и риск-менеджмент: экономическая сущность, виды, оценка.
54. Оптимальное управление активами и обязательствами компании.
55. Производные ценные бумаги как инструмент оптимизации портфельных
инвестиций. Производные ценные бумаги в Республике Беларусь
56. Оптимизация процесса принятия финансовых решений.
57. Статистические показатели финансового рынка и методы их расчета.
58. Оптимальное портфельное инвестирование (задача Марковица).
59. Балансирование и иммунизация портфеля долговых ценных бумаг в целях финансирования обязательств
компании.
60. Подходы Шарпа и Блека-Литтермана к оптимизации портфеля ценных бумаг.