Приложение №1 к Постановлению Правительства №647 от 07 аугуста 2014 г.

1
Приложение №1
к Постановлению Правительства
№647 от 07 аугуста 2014 г.
ПОЛОЖЕНИЕ
о процедуре выдачи, приостановления действия и отзыва
сертификата aвторизованного хозяйствующего субъекта
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящее
Положение
определяет
процедуру
выдачи,
приостановления действия и отзыва сертификата aвторизованного
хозяйствующего субъекта в смысле главы 281 Таможенного кодекса
Республики Молдова.
2. Сертификаты
aвторизованного
хозяйствующего
субъекта
(Authorised Economic Operator), именуемые в дальнейшем сертификатами
AEO, классифицированы следующим образом:
a) AEOC - сертификат AEO в области таможенных упрощений;
b) AEOS - сертификат AEO в области охраны и безопасности;
c) AEOF - сертификат AEO в области таможенных упрощений,
охраны и безопасности.
II. СЕРТИФИКАЦИЯ AEO
3. Сертификат AEO выдается по ходатайству хозяйствующего
субъекта (в дальнейшем – ходатайствующее лицо) путем подачи заявления
в единое окно, которое функционирует в соответствии с приложением № 3
к
настоящему
постановлению.
Заявление
может
подаваться
уполномоченным представителем ходатайствующего лица.
4. Заявление
заполняется
в
соответствии
с
образцом,
представленным в приложении №1 к настоящему Положению, и
представляется в письменном виде или электронном формате, с
использованием методов электронной обработки данных и заверения с
применением электронной подписи, соответствующей требованиям к
электронному документу, предусмотренным Законом № 264-XV от
15 июля 2004 года об электронном документе и цифровой подписи.
D:\308834775.doc
2
5. К
заявлению
прилагается
декларация
под
личную
ответственность согласно образцу, представленному в приложении №2 к
настоящему Положению.
6. Ходатайствующее лицо может представить, на свое усмотрение,
анкету самооценки, заполненную согласно образцу, установленному
Таможенной службой.
7. Ходатайствующее лицо обязано предоставить Таможенной
службе всю информацию и документы, подтверждающие выполнение
условий предоставления статуса АЕО согласно статье 1953 Таможенного
кодекса Республики Молдова. Информация и документы, необходимые для
проверки соблюдения условий для предоставления статуса АЕО, будут
установлены на основании методологии, утвержденной Таможенной
службой.
8. Ходатайствующее лицо вправе передавать Таможенной службе
заявление, необходимые информацию и документы в письменном виде или
в электронном формате с использованием методов электронной обработки
данных.
9. Ходатайствующее лицо назначает контактное лицо, которое будет
обеспечивать Таможенной службе доступ ко всей информации и
документам, релевантным для установления соблюдения условий
предоставления статуса АЕО.
10. Таможенная
служба
проверяет
выполнение
условий
предоставления статуса АЕО посредством контроля деятельности,
осуществляемой ходатайствующим лицом, на основании анализа рисков и
вправе использовать все формы таможенного контроля, предусмотренные
Таможенным кодексом Республики Молдова.
11. Процедура контроля и документирование ее результатов
осуществляются по методологии, установленной Таможенной службой.
12. В случае, когда в процессе
ходатайствующего лица выявляется риск
предоставления статуса АЕО, Таможенная
уведомляет ходатайствующее лицо и издает
которые необходимо принять для обеспечения
закона.
D:\308834775.doc
проверки деятельности
невыполнения условий
служба предварительно
рекомендации по мерам,
соответствия требованиям
3
13. Заявление и приложенные документы рассматриваются в срок до
30 календарных дней от даты их получения. В обоснованных и
документально подтвержденных случаях данный срок может быть продлен
максимум на 30 календарных дней, с информированием ходатайствующего
лица.
14. Сертификат AEO выдается Таможенной службой и вступает в
силу, начиная с третьего рабочего дня от даты выдачи.
15. Сертификат AEO заполняется (в 2-х экземплярах) согласно
образцу, представленному в приложении №3 к настоящему Положению.
Один экземпляр выдается АЕО, а другой хранится на учете Таможенной
службы.
16. Сертификату AEO присваивается регистрационный номер в
хронологическом порядке.
17. Процедура учета сертификатов AEO установлена Таможенной
службой.
18. Данные сертификата AEO указываются в таможенной
декларации, в рубрике № 44, в соответствии с Приказом Таможенной
службы №346-O от 24 декабря 2009 г. об утверждении Технических
правил о порядке печати, использования и заполнения развернутой
таможенной декларации (Официальный монитор Республики Молдова,
2009 г., №197-200 ст.876).
19. Сертификат AEO предоставляется на неограниченный срок.
20. Таможенная служба может отказать в выдаче сертификата в
следующих случаях:
a) поданное заявление или документы, подтверждающие
соответствие условиям предоставления статуса АЕО, не соответствуют
требованиям, предусмотренным в главе II настоящего Положения;
b) ходатайствующее лицо не соответствует условиям предоставления
запрашиваемого статуса согласно статье 1953 Таможенного кодекса
Республики Молдова.
21. Решение Таможенной службы об отказе доводится до сведения
ходатайствующего лица в письменном виде с указанием причин отказа и
может
быть
оспорено
согласно
положениям
Гражданского
D:\308834775.doc
4
процессуального кодекса Республики Молдова и Закона 793-XIV от 10
февраля 2000 г. об административном суде.
22. Таможенная служба управляет базой данных сертификатов АЕО в
электронном формате и обеспечивает ее актуализацию. Информация из
базы данных может предоставляться, по требованию, другим
контролирующим органам и компетентным органам публичного
управления. Информация о владении сертификатом AEO может доводиться
до общественности путем размещения на официальной web-странице
Таможенной службы, с согласия владельца сертификата AEO.
III. СПЕЦИАЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ПО БЕЗОПАСНОСТИ
МЕЖДУНАРОЖНОЙ ЦЕПИ ПОСТАВОК ЛИЦА,
ХОДАТАЙСТВУЮЩЕГО О ПОЛУЧЕНИИ СЕРТИФИКАТА AEO
23. Для
оценки
возможностей
обеспечения
безопасности
международной цепи поставок ходатайствующего лица, участники
международной цепи поставок, которые должны выполнять специфичные
для данной цепи требования, разделены в зависимости от их роли, на
следующие категории:
a) производители;
b) экспортеры;
c) отправители товаров;
d) владельцы таможенных складов;
e) таможенные брокеры;
f) импортеры;
g) перевозчики.
24. Требования к производителям в рамках международной сети
поставок:
a) гарантирование охраны и безопасности процесса производства
своих продуктов;
b) гарантирование охраны и безопасности снабжения своих клиентов
этими продуктами.
25. Требования к экспортерам в рамках международной сети
поставок:
a) ответственность за правильность данных в экспортной декларации
и за ее своевременную подачу в случае, если декларация подается
экспортером;
b) осуществление экспортных формальностей в соответствии с
положениями Таможенного кодекса Республики Молдова, включая меры
экономической политики и уплату экспортных пошлин;
D:\308834775.doc
5
c) обеспечение поставки товаров перевозчику или экспедитору или
таможенному брокеру в условиях безопасности и охраны.
26. Требования к отправителям товаров в рамках международной
сети поставок:
a) соблюдение регламентов о формальностях перевозки;
b) гарантирование охраны и безопасности перевозки товаров;
c) соблюдение регламентов о составлении обобщенных деклараций.
27. Требования к владельцам таможенных складов в рамках
международной сети поставок:
a) принятие мер, необходимых для того, чтобы товары, находящиеся
на таможенном складе, оставались под надзором таможенного органа;
b) выполнение обязательств, связанных со складированием товаров, к
которым применяется режим таможенного склада;
c) соблюдение особых условий, указанных в разрешении для
соответствующего таможенного склада.
28. Требования к таможенным брокерам в рамках международной
сети поставок относятся к применению необходимых положений, в
соответствии с Таможенным кодексом Республики Молдова, специфичных
виду представительства, с целью помещения товаров под какой-либо
таможенный режим.
29. Требования к перевозчикам в рамках международной сети
поставок:
a) принятие соответствующих мер для обеспечения охраны и
безопасности транспортировки товара, в частности путем избежания
неразрешенного доступа и мошеннического обращения с транспортными
средствами и транспортируемыми товарами;
b) предоставление необходимой транспортной документации по
требованию компетентных органов;
c) осуществление законных формальностей с учетом осуществляемой
деятельности, в соответствии с Таможенным кодексом Республики
Молдова.
30. Требования к импортерам в рамках международной сети
поставок:
a) ответственность за помещение товара, представленного
таможенному органу, под таможенный режим в случае, если не назначен
представитель в отношениях с таможенным органом, который бы
действовал как косвенный представитель;
D:\308834775.doc
6
b) ответственность за правильность данных в декларации и за ее
своевременную подачу в случае, если декларация подается импортером;
c) обеспечение соблюдения Таможенного кодекса Республики
Молдова, определяющего статус товаров и транспортных средств в
зависимости от цели операции и назначения товаров;
d) принятие соответствующих мер по обеспечению охраны и
безопасности транспортировки товара, в частности, путем недопущения
неавторизованного доступа и мошеннических манипуляций с ними.
31. В случае, если АЕО обладает информацией о том, что один из его
деловых партнеров, являющихся частью сети поставок, не соблюдает
стандарты по охране и безопасности, соответствующие возможной
ответственности, он должен проинформировать Таможенную службу.
IV. ПРИОСТАНОВЛЕНИЕ ДЕЙСТВИЯ СЕРТИФИКАТА
32. Действие сертификата AEO приостанавливается в следующих
случаях:
a) выявлено несоблюдение каких-либо условий предоставления
статуса;
b) выявлено несоблюдение обязательств, предусмотренных в
декларации под собственную ответственность, что привело к увеличению
риска несоблюдения условий предоставления статуса.
c) существует достаточно причин, чтобы считать, что АЕО допустил
нарушение таможенного законодательства. В таком случае применяются,
соответствующим образом, исключения и мотивировки, предусмотренные
в пункте 3) части (1) статьи 1953 Таможенного кодекса Республики
Молдова.
33. В случае, указанном в подпункте с) пункта 32 настоящего
Положения, статус AЕО приостанавливается на весь срок процессуальных
действий в соответствии с положениями Таможенного кодекса Республики
Молдова и Кодекса Республики Молдова о правонарушениях, или на весь
срок уголовного процесса в соответствии с Уголовно-процессуальным
кодексом Республики Молдова.
34. Перед принятием решения о приостановлении действия
сертификата АЕО на основании подпунктов a) или b) пункта 32 настоящего
Положения, Таможенная служба предварительно уведомляет AЕО,
который вправе исправить ситуацию и/или представить свои аргументы в
течение 30 календарных дней от даты уведомления.
D:\308834775.doc
7
35. В случае, если предварительно уведомленный обладатель статуса
АЕО не устраняет причины, приведшие к приостановлению действия
статуса, в срок, предусмотренный в пункте 34 настоящего Положения,
Таможенная служба приостанавливает действие документа на 90
календарных дней с информированием АЕО.
36. В случае, если обладатель статуса АЕО устраняет выявленные
проблемы и нарушения, приведшие к исправлению ситуации, в срок,
установленный в пункте 35 настоящего Положения, Таможенная служба
аннулирует решение о приостановлении действия документа и оповещает
об этом АЕО. Приостановление действия может быть аннулировано до
истечения срока приостановления.
37. В случае, если АЕО временно не способен соблюдать одно из
условий предоставления статуса, указанных в статье 1953 Таможенного
кодекса Республики Молдова, он может запросить приостановление
действия сертификата, проинформировав Таможенную службу и указав
дату, на которую он выполнит соответствующие условия. Данный срок не
должен превышать 90 дней. В случае, если АЕО не принял меры по
обеспечению соответствия требованиям в период приостановления,
Таможенная служба отзывает сертификат.
38. Приостановление действия сертификата не влияет на таможенные
процедуры, начатые до даты приостановления и не завершенные.
39. В случае, если условия, предусмотренные в пункте 5) части (1)
статьи 1953 Таможенного кодекса Республики Молдова, являются
единственными, которые не соблюдаются хозяйствующим субъектом,
действие сертификата AEOF, предусмотренного пунктом с) части (3)
статьи 1951 Таможенного кодекса Республики Молдова, может быть
частично приостановлено Таможенной службой на период 90 календарных
дней и, по заявлению оператора, может быть выдан новый сертификат
AEOC, предусмотренный пунктом а) части (3) статьи 1951 Таможенного
кодекса Республики Молдова. В случае, если АЕО предпринял
необходимые меры для соответствия требованиям и, в результате, были
устранены все причины приостановления действия сертификата AEO в
срок, предусмотренный в пункте 37 настоящего Положения, Таможенная
служба аннулирует частичное приостановление и отзывает выданный
сертификат AEOC с последующим информированием указанного
оператора.
D:\308834775.doc
8
V. ОТЗЫВ СЕРТИФИКАТА
40. Сертификат AEO отзывается в следующих случаях:
a) АЕО, действие сертификата которого приостановлено, не
предпринял необходимые меры и не ликвидировал выявленные недостатки
с целью соответствия требованиям до истечения срока приостановления
действия документа;
b) АЕО допустил нарушение таможенного законодательства, а
наложенное за это наказание стало окончательным согласно законной
процедуре. В таком случае соответствующим образом применяются
исключения и мотивировки, предусмотренные в пункте 5) части (1) статьи
1953 Таможенного кодекса Республики Молдова;
c) по требованию АЕО.
41. В случае сертификата AEOF, предусмотренного пунктом с)
части (3) статьи 1951 Таможенного кодекса Республики Молдова,
сертификат отзывается Таможенной службой и выдается новый сертификат
AEOC, предусмотренный пунктом а) части (3) статьи 1951 Таможенного
кодекса Республики Молдова, если условия, предусмотренные пунктом 5),
части (1), статьи 1953 того же кодекса являются единственными, которые
не соблюдаются экономическим оператором.
42. Решение о приостановлении или отзыве сертификата АЕО
утверждается приказом Таможенной службы и доводится до сведения его
владельца процедуры и может быть оспорено согласно положениям
Гражданского процессуального кодекса Республики Молдова и Закона 793XIV от 10 февраля 2000 года об административном суде. Отзыв
сертификатов AEO вступает в силу со дня, следующего после даты, когда
приказ Таможенной службы об отзыве сертификата АЕО доведен до
сведения хозяйствующего субъекта.
43. Таможенная служба осуществляет надзор за соблюдением
условий предоставления сертификата АЕО и вправе выдавать технические
нормы применения положений настоящего Положения.
D:\308834775.doc
9
Приложение №1
к Положению о процедуре выдачи,
пристонавления действия и отзыва
сертификата авторизированного
хозяйствующего субъекта
Заявление о предоставлении статуса авторизованного хозяйствующего субъекта
(согласно Положению о процедуре выдачи, приостановления действия
и отзыва сертификата авторизованного хозяйствующего субъекта)
l.Ходатайствующее лицо ( полное Юридический статус ходатайствующего лица
наименование)
(фискальный код)
2. Адрес
3. Дата учреждения
4. Местонахождение основной деятельности
5. Филиалы, представительства
6. Контактное лицо (фамилия,
телефон, факс, e-mail)
7. Почтовый адрес
8. Сектор экономической
деятельности
9. Страна-член ЕС (страны - члены ЕС), в которой
(которых) осуществляется таможенная
деятельность
10. Тип запрашиваемого сертификата (отметьте)
O Сертификат AEOC – упрощенное таможенное оформление
O
Сертификат AEOS – безопасность и охрана
O Сертификат AEOF – упрощенное таможенное оформление/безопасность и
охрана
11. Бюро таможенной документации
Примечание. К заявлению прилагаются документы, подтверждающие выполнение
условий предоставления статуса АЕО, согласно статье 1953 Таможенного кодекса
Республики Молдова, и декларация под собственную ответственность (согласно
приложению №2)
Подпись: ............................................. Дата:
D:\308834775.doc
Количество приложений
10
Приложение № 2
к Положению о процедуре выдачи,
пристонавления действия и отзыва
сертификата авторизированного
хозяйствующего субъекта
ДЕКЛАРАЦИЯ
под собственную ответственность
Фамилия (компания)_________________________________________________
Адрес______________________________________________________________________
Населенный пункт _________________________________________________________
Почтовый код ______________________________________________________________
Телефон____________________________________________________________________
e-mail ____________________________________________________
Настоящим заявляю, что обязуюсь:
Информировать Таможенную службу о любом изменении, наступившем в
деятельности, которую мне предстоит осуществлять, связанной с операциями, которые
должен регламентировать сертификат AEO, или информацией, переданной изначально
в анкете самооценки, установленной Таможенной службой;
Информировать Таможенную службу в случае, если один из деловых партнеров,
являющихся частью сети поставок, не соблюдает стандарты охраны и безопасности
соответствующей ответственности, возложенной на него согласно требованиям
Положения о процедуре выдачи, приостановления действия и отзыва сертификата
авторизованного хозяйствующего субъекта.
Печать фирмы
(в случае необходимости)
Фамилия лица,
являющегося законным представителем
экономического оператора ___________________________
Должность
___________________________
Подпись
___________________________
Дата выдачи
___________________________
D:\308834775.doc
11
Приложение № 3
к Положению о процедуре выдачи,
пристонавления действия и отзыва
сертификата авторизированного
хозяйствующего субъекта
СЕРТИФИКАТ AEO
..........................................................................................................
(Номер сертификата)
1. Владелец
сертификата AEO
2. Орган, выдавший документ
Владелец, указанный в ячейке 1 является:
Авторизованным экономическим оператором
□ – AEOC - упрощенное таможенное оформление
□ – AEOS – охрана и безопасность
□ – AEOF - упрощенное таможенное оформление/охрана и безопасность
3. Дата вступления в силу сертификата
D:\308834775.doc