Финансовый отчет за 2002 год

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ БЕСПРИБЫЛЬНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ,
АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА, ОТКРЫТОГО
ПЕНСИОННОГО ФОНДА UNIPENSIJA ЗА 2002 ГОД
Сообщение руководства
Деятельность за отчетный год
2002 год для АО UNIPENSIJA был успешным в привлечении корпоративных и индивидуальных
клиентов, что обеспечивает все более сильную базу накоплений для долгосрочного развития. В
отчетном году UNIPENSIJA лицензировала пенсионный план EIROPENSIJA, а также внесла
изменения в план UNI-1. В прошедшем году UNIPENSIJA активно участвовала в подготовке
изменений к закону «О частных пенсионных фондах», которые были утверждены после их
передачи в Сейм.
В 2002 году количество участников пенсионного фонда UNIPENSIJA увеличилось на 30% и
достигло 2700 (по количеству заключенных договоров). Фонд заключил 23 новых договора о
коллективном участии, более 300 физических лиц решили начать формирование частных
пенсионных накоплений. Активы плана за 2002 год удвоились.
В 2002 году UNIPENSIJA продолжила успешно начавшееся сотрудничество с управляющим
средствами Optimus fondi, создав и лицензировав пенсионный план EIROPENSIJA, являющийся
планом для накоплений в валюте EUR. После очередной проверки Фонда в середине года,
проведенной Комиссией рынка финансов и капитала, было получено сообщение без
существенных замечаний. Выполнение депозитарных функций, с учетом международной
практики, по-прежнему отделено от управления средствами, и их осуществляет АО Unibanka. В
2002 году держателем средств не было констатировано нарушений в действиях управляющего
средствами пенсионых планов.
UNIPENSIJA принимала успешное участие и руководила работой по совершенствованию
законодательства комитета частных пенсионных фондов Ассоциации коммерческих банков
Латвии. В третьем квартале года Сейм Латвийской Республики принял поправки к закону «О
частных пенсионных фондах», что расширило возможности вложения средств планов, дало
возможность делать взносы за других лиц, таким образом расширив круг лиц, которые могут
формировать накопления, также был уточнен и порядок выплат из пенсионных планов. Эти
изменения позволили пенсионным фондам оказывать более разнообразные услуги участникам
планов. UNIPENSIJA сформировала новый пенсионный план и предложила своим клиентам
возможность постепенного получения накоплений.
Продукты
UNIPENSIJA предлагает два пенсионных плана, в которых может участвовать неограниченное
количество коллективных и индивидуальных участников. Для удобства коллективных клиентов
предлагается возможность электронной передачи данных, индивидуальным участникам
предоставлена возможность совершать регулярные платежи с использованием услуг прямого
дебета. Предлагаемые UNIPENSIJA пенсионные планы предусматривают равные для всех
участников условия. Описания пенсионных планов опубликованы для свободного доступа на
домашней странице UNIPENSIJA.
Пенсионный план UNI-1 обладает профилем умеренного риска и умеренной отдачи. С учетом
колебаний на мировых финансовых рынках, в 2002 году UNIPENSIJA размещал средства плана до
конца года главным образом в местные ценные бумаги.
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ БЕСПРИБЫЛЬНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА,
ОТКРЫТОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА UNIPENSIJA ЗА 2002 ГОД
На домашней странице UNIPENSIJA один раз в три месяца размещается обновленная информация
о структуре вкладов.
На домашней странице имеется калькулятор, с помощью которого каждый желающий может
смоделировать накопление необходимых для пенсии средств. В алгоритм расчетов калькулятора
включены все последние налоговые изменения, кроме того предлагается возможность
интерактивно менять условия вклада.
Расширяя сотрудничество с акционером АО Latvijas Unibanka, UNIPENSIJA начала предлагать
участникам возможность получения в банке займов нового вида, по которым в качестве
обеспечения служат пенсионные накопления. Займ особенно выгоден в случаях, если участнику
потребовалось кратковременно использовать пенсионные накопления, не прерывая процесс
долгосрочного накопления. Этой услугой уже успешно воспользовались многие участники.
Результаты работы
Доходы от основной деятельности UNIPENSIJA, по сравнению с предыдущим годом, увеличились
в два с половиной раза и достигли 29% от доходов за отчетный год. Самые большие доходы для
обеспечения свой деятельности за отчетный год фонд получил от вкладов, которые руководство
делало из оплаченного основного капитала, а также в результате продажи приобретенных ценных
бумаг.
UNIPENSIJA заключала договоры с клиентами во всех округах Латвии, удвоив привлеченный
капитал пенсионных планов. В среднем на индивидуальном счете каждого участника накоплена
сумма в размере неполных 676 латов.
Все примечания о результатах деятельности предприятия за 2002 год можно найти в финансовом
отчете, подготовленном в соответствии с требованиями правил Кабинета Министров «Правила о
годовых отчетах частных пенсионных фондов», а также законов и нормативных актов ЛР,
регулирующих учет пенсионных фондов и их бухгалтерскую отчетности.
Развитие
Основополагающими принципами работы UNIPENSIJA являются развитие и открытость. Для
лучшей узнаваемости UNIPENSIJA как предприятия группы SEB в 2002 году была
усовершенствована домашняя страница, которая по оформлению приблизилась к дизайну группы
SEB. Для удовлетворения требований компаний, потенциальных участников, а также для
обеспечения самых высоких стандартов каналов продаж, UNIPENSIJA непрерывно
совершенствует информационную среду. В сотрудничестве с филиалами Unibanka и
руководителями корпоративных сделок UNIPENSIJA расширила кампанию продаж, в течение
всего года организуя семинары и информационные кампании. Целью UNIPENSIJA в 2003 году
является сохранение достигнутой динамики развития за счет привлечения как корпоративных, так
и индивидуальных клиентов, а также увеличение среднего объема капитала, внесенного за одного
участника, и общего объема активов.
В 2003 году участники UNIPENSIJA смогут следить за своим счетом частной пенсии и в
электронной среде. UNIPENSIJA продолжает расширять возможности сотрудничества с
имеющимися клиентами и создавать проекты сотрудничества с другими финансовыми
учреждениями.
Для усовершенствования законодательства и содействия тому, чтобы люди были заинтересованы
в долгосрочных вкладах для обеспечения своей старости, UNIPENSIJA продолжит начатое
сотрудничество с другими лицензированными частными пенсионными фондами.
2
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ БЕСПРИБЫЛЬНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА,
ОТКРЫТОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА UNIPENSIJA ЗА 2002 ГОД
Юридический статус
Бесприбыльная организация, акционерное общество, открытый пенсионный фонд UNIPENSIJA
зарегистрирован в Регистре предприятий Латвийской Республики 10 марта 2000 года и получил
лицензию на начало работы 30 мая 2000 года, в соответствии с законом «О частных пенсионных
фондах». В пенсионном фонде имеется два лицензированных пенсионных плана. В 2002 году не
вносились изменения в устав, состав совета или правления.
Председатель правления
______________________
Виестур Нейманис
10 февраля 2003 года
Расчет доходов и расходов за 2002 год
Приме
чание
№
Доходы от основной деятельности
Затраты на привлечение клиентов
Административные расходы
Доходы от вкладов в ценные бумаги
Остальные доходы
Потери от снижения стоимости финансовых вложений
Остальные расходы
Нетто-расходы за отчетный период
1
2
3
4
5
6
7
2002-й год
Ls
2001-й год
Ls
23 821
(7 580)
(87 335)
46 751
8 886
(11 474)
(26 931)
9 859
(2 787)
(87 845)
44 131
2 428
(130)
(13 149)
(47 493)
Баланс
Примеч
ание №
Активы
Нематериальные активы
Основные средства
Финансовые вклады
Государственные ценные бумаги Латвийской
Республики
-Ценные бумаги, которые хранятся до окончания
срока
-Ценные бумаги, которые хранятся с целью
продажи
Итого финансовые вложения
Дебиторы
Расходы на последующий период и накопленные
доходы
Наличность и обязательства по востребованию к
кредитным учреждениям
12 154
4 000
14 796
470
10
269 878
289 812
11
286 002
145 222
555 880
435 034
12
13
0
22 593
16 585
3 477
14
698
787
595 325
471 149
1 778 496
907 160
15
3
31.12.2001
Ls
8
9
Итого активы
Активы пенсионных планов
31.12.2002
Ls
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ БЕСПРИБЫЛЬНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА,
ОТКРЫТОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА UNIPENSIJA ЗА 2002 ГОД
Общая сумма активов
2 373 821
1 378 309
400 000
(81 191)
(26 931)
400 000
(33 698)
(47 493)
291 878
318 809
16
1 643
4 087
17
289 563
144 011
18
12 241
4 242
301 804
148 253
595 325
471 149
14 786
1 763 710
4 144
903 016
2 373 821
1 378 309
Пассивы
Капитал и резервы
Оплаченный основной капитал
Неподеленные расходы прошлых лет
Неподеленные расходы на конец отчетного
периода
Итого капитал и резервы
Накопления для обязательств и платежей
Кредиторы
Долги перед сопричастными и родственными
предприятиями
Доходы на последующий период и накопленные
расходы
Итого кредиторы
Итого пассивы
Обязательства пенсионных планов
Капитал пенсионных планов
19
19
Общая сумма пассивов
4
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ БЕСПРИБЫЛЬНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА,
ОТКРЫТОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА UNIPENSIJA ЗА 2002 ГОД
СООБЩЕНИЕ ПЕНСИОННОГО ПЛАНА UNI-1
Информация о пенсионном плане
1. Краткое описание пенсионного плана UNI-1
Бесприбыльная организация АО Unipensija (далее в тексте – UNIPENSIJA) занимается
администрированием лицензированного пенсионного плана UNI-1 для накопления частных
пенсий. Упомянутый план создан для того, чтобы на основании договора в нем могло участвовать
любое физическое или юридическое лицо.
Размещение поступивших на пенсионный план взносов осуществляется в соответствии с
разработанной и утвержденной правлением UNIPENSIJA инвестиционной стратегией и правилами
инвестиций лицензированного плана. В 2002 году были внесены изменения в пенсионный план и
стратегию инвестиций, утвержденные Комиссией рынка финансов и капитала.
Инвестиционные правила пенсионного плана предусматривают вложения в ценные бумаги
умеренного риска и умеренной отдачи. Целью инвестиционных правил является опережение
инфляции на длительном отрезке времени. Взносы и выплаты на пенсионном плане UNI-1
осуществляются в латах. Взносы на пенсионный план соответствуют стратегии инвестиций,
предусматривающей создание накоплений на срок не менее пяти лет, в то же время не исключая
возможности и менее продолжительного участия.
Пенсионный план UNI-1 лицензирован 30 мая 2000 года (лицензия № 00404012). Финансовые
отчеты пенсионного плана подготовлены в соответствии с требованиями правил Комиссии рынка
финансов и капитала и закона «О частных пенсионных фондах».
Ревизоры пенсионного плана
Ревизию пенсионного плана проводит фирма PricewaterhouseCoopers SIA и присяжный ревизор
Юрис Лапше.
2. Статистические сведения об участниках плана
Участники (договоры о коллективном участии)
Участники (договоры об индивидуальном участии)
Общее количество участников пенсионного плана UNI-1
на конец года
5
2002
Количество
2001
Количество
2300
329
2629
1 731
95
1 826
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ БЕСПРИБЫЛЬНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА,
ОТКРЫТОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА UNIPENSIJA ЗА 2002 ГОД
Сообщение об инвестициях
1. Сообщение о правилах инвестиций пенсионного плана
В правила инвестиций пенсионного плана UNI-1 в прошлом году были внесены изменения. В
сентябре 2002 года правление пенсионного фонда UNIPENSIJA приняло решение о внесении
изменений, чтобы на средства плана можно было приобретать корпоративные облигации с
фиксированным доходом, включенные в официальный список Рижской фондовой биржи, а также
об уточнении названий постов и лимитов, касающихся вкладов в банки.
2. Управляющий средствами и держатель средств
Правление пенсионного фонда UNIPENSIJA приняло решение о заключении договора об
управлении средствами с инвестиционным обществом Optimus fondi, которое является дочерним
предприятием АО Māras banka. Решение было принято для того, чтобы функции управления
средствами и депозитарные функции выполняли независимые финансовые учреждения, что
повысит надежность и прозрачность сделок. Держателем средств плана UNI-1 является АО
Latvijas Unibanka.
3. Обзор результатов инвестиций
С начала размещения средств плана UNI-1 управляющий средствами обеспечил отдачу портфеля
плана в размере 13.89%. Брутто-доходность плана UNI-1 за отчетный год составляет 7.85%. В
зависимости от времени вступления участника в пенсионный план, доходность накопленного
каждым участником дополнительного пенсионного капитала отличается.
В 2002 году еще не наблюдалось оздоровления мировой экономики, поэтому управляющий
средствами в основном выбирал вложение средств в местные ценные бумаги и банковские
депозиты. Незначительная часть средств плана в середине года была вложена в инвестиционные
фонды, гарантированные иностранным капиталом. Избранная стратегия вложений дала
стабильный прирост стоимости дополнительного пенсионного капитала.
Для обеспечения ликвидности портфеля, в соответствии с возможными требованиями о выплате
дополнительной пенсии, имеется достаточный объем активов, которые могут быть легко
превращены в деньги.
В 2002 году портфель инвестиций плана UNI-1 формировался как консервативный – на конец года
вклады в государственные ценные бумаги с фиксированным доходом, ипотечные залоговые
свидетельства и банковские депозиты составляли 98.7% от объема портфеля.
Для обеспечения дальнейшей диверсификации портфеля, в 2003 году будут производиться
вложения в надежные и ликвидные ценные бумаги с фиксированной доходностью или зарубежные
фонды. В случае, если будет отмечаться улучшение ситуации и подъем на зарубежных рынках
акций, часть средств плана UNI-1 может быть направлена на вложение в акции.
6
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ БЕСПРИБЫЛЬНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА,
ОТКРЫТОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА UNIPENSIJA ЗА 2002 ГОД
Отчет о движении капитала пенсионного плана UNI-1 за 2002 год
Примеч
ание №
2002
Ls
2001
Ls
903 016
269 675
1
2
3
21 032
786 453
6 151
6 776
592 223
18 706
4
5
(10 575)
(27 051)
776 010
(2 802)
(10 568)
604 335
6
7
8
9
98 768
5 822
(19 791)
(206)
84 593
41 549
(6 380)
(6 027)
(136)
29 006
1 763
619
903 016
Капитал, накопленный участниками пенсионного плана
на начало отчетного периода
Взносы и выплаты пенсионного плана
Взносы участников пенсионного плана
Взносы работодателей
Перечисления из других пенсионных фондов или
планов
Выплаченный дополнительный пенсионный капитал
Административные расходы
Итого взносы и выплаты пенсионного плана
Результат вкладов
Доходы от вложений
Результат переоценки
Затраты на управление вкладами
Остальные расходы
Результаты работы пенсионного плана
Капитал пенсионного плана на конец отчетного
периода
Баланс пенсионного плана UNI-1
Примеч
ание №
Активы
Обязательства по востребованию к кредитным
учреждениям
Срочные вклады в кредитных учреждениях
Долговые ценные бумаги и другие ценные
бумаги с фиксированным доходом
Акции и другие ценные бумаги с
нефиксированным доходом
Дебиторы
Накопленные доходы и расходы на последующий
период
Итого активы
Пассивы
Обязательства пенсионного плана
Капитал пенсионного плана
Итого пассивы
31.12.2002
Ls
31.12.2001
Ls
10
6 816
47 376
11
701 266
326 298
12
13
1 020 561
23 739
516 805
-
14
26 022
16 681
-
1 778 404
907 160
14 785
1 763 619
1 778 404
4 144
903 016
907 160
15
16
7
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ БЕСПРИБЫЛЬНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА,
ОТКРЫТОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА UNIPENSIJA ЗА 2002 ГОД
СООБЩЕНИЕ ПЕНСИОННОГО ПЛАНА EIROPENSIJA
Информация о пенсионном плане
1. Краткое описание пенсионного плана EIROPENSIJA
UNIPENSIJA занимается администрированием лицензированного пенсионного плана
EIROPENSIJA для накопления частных пенсий. Пенсионный план EIROPENSIJA пригоден для
того, чтобы в нем на основании договора могло участвовать любое физическое или юридическое
лицо.
Размещение поступивших на пенсионный план взносов происходит в соответствии с
инвестиционной стратегией, разработанной и утвержденной правлением UNIPENSIJA, и
правилами инвестиций лицензированного плана. Инвестиционными правилами пенсионного
плана предусмотрены вложения в ценные бумаги умеренного риска и умеренной отдачи. Целью
инвестиционных правил является долгосрочное опережение уровня инфляции в так называемой
еврозоне и сохранение соответствующей покупательной способности вложенных денег.
Пенсионный план EIROPENSIJA лицензирован 10 сентября 2002 года, лицензия №00404012.
Финансовые отчеты пенсионного плана подготовлены в соответствии с требованиями правил
Комиссии рынка финансов и капитала и закона «О частных пенсионных фондах».
2. Статистические сведения об участниках пенсионного плана
2002
Количество
Участники (индивидуальные договора)
1
Сообщение об инвестициях
1. Сообщение о правилах инвестиций пенсионного плана
Инвестиционные правила пенсионного плана EIROPENSIJA были приняты и зарегистрированы в
сентябре 2002 года.
2. Управляющий средствами и держатель средств
Правление пенсионного фонда UNIPENSIJA приняло решение заключить договор об управлении
средствами с инвестиционным обществом Optimus fondi, которое является дочерним
предприятием АО Māras banka. Держателем средств EIROPENSIJA является АО Latvijas Unibanka.
8
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ БЕСПРИБЫЛЬНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА,
ОТКРЫТОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА UNIPENSIJA ЗА 2002 ГОД
Отчет о движении капитала пенсионного плана EIROPENSIJA за 2002 год
2002
Ls
(4 мес.)
Капитал, накопленный участниками пенсионного плана на
начало отчетного периода
-
Взносы и выплаты пенсионного плана
Взносы участников пенсионного плана
Административные расходы
Итого взносы и выплаты пенсионного плана
92
(1)
91
Капитал пенсионного плана на конец отчетного периода
91
Баланс пенсионного плана EIROPENSIJA
31.12.2002
Ls
Активы
Обязательства по востребованию к кредитным учреждениям
Итого активы
92
92
Пассивы
Обязательства пенсионного плана
Капитал пенсионного плана
Итого пассивы
1
91
92
9