Форум ТЭК 2009 2009 1 Инструменты экономические стимулирования

Министерство природных ресурсов и экологии Российской Федерации
2009
Форум ТЭК 2009
Инструменты экономические стимулирования
рационального недропользования
Выгон Г.В.
Директор Департамента
экономики и финансов
1
Санкт-Петербург, 25 марта 2009
Деятельность Минприроды России в области экономического
стимулирования рационального недропользования
Направления
Проведение ГРР
Инструменты
• Инвестиции за счет средств федерального
бюджета
• Стимулирование частных инвестиций
• Инвестиции за счет средств субъектов
Распределение прав
пользования недрами
Новая классификация
запасов и ресурсов УВС
• Разовые платежи
• Аукционы, инвестиционные конкурсы, на
бесконкурсной основе
• Учет экономических принципов при подсчете
объема запасов УВС
• Дифференциация / индексация НДПИ
Добыча полезных
ископаемых
Рациональное
пользование недрами
2
• Индексация экспортных пошлин
• Переход на налогообложение сверхприбыли, НДД
• Налоговое стимулирование выработанных и
низкорентабельных месторождений
• Плата за загрязнение и ущерб окружающей среде
Распределение расходов в соответствии с Долгосрочной программой
Расходы федерального бюджета по
типам минеральных ресурсов,
млрд.руб.
Черные и цветные
металлы
Твердое топливо - 3,7
43,9
Уран
Драгоценные
металлы и алмазы
66.1
36,9
НИОКР
19,3
Расходы на восстановление МСБ
(2005-2020), млрд.руб.
Нерудные ПИ - 7,6
Подземные воды - 10,3
4 060
Недропользователи
90,2%
441
441
253.2
Нефть и газ
9,8%
Федеральный бюджет
Частные инвестиции играю важную роль в долгосрочной
программе по геологическому изучению и восстановлению МСБ
3
Стимулирование инвестиций в ГРР
Инвестиции в ГРР
1,1
1,2
127,1
(млрд. руб.)
165,2
19,8
138,7
1,8
В 2008 г. началось
снижение частных
инвестиций в ГРР
21,9
16,4
84,1
2,0
10,7
109,5
144,3
115
Бюджет субъекта РФ
Федеральный бюджет
71,4
Внебюджетные средства
2005
2006
2007
2008
Проблемы
 Низкая гибкость системы финансирования ГРР за счет средств
федерального бюджета
 ДНС не стимулирует частные инвестиции в новые проекты
 Отсутствуют стимулы финансирования ГРР субъектами РФ
Направления деятельности
1. Разработка налоговых инструментов стимулирования ГРР
2. Разработка и принятие поправок в ФЗ «О Недрах», обеспечивающих
механизм возмещение затрат субъектов РФ на проведение ГРР из
разовых платежей
4
Итоги проведения аукционов на право пользования участками недр
Количество аукционов на право
пользования участками недр (ед.)
205
233
644
610
604
269
309
251
147
44
2004
2005
2006
2007
Твердые
полезные
ископаемые
Углеводородное
сырье
2008
Цели и задачи
• Формирование новых регионов добычи полезных ископаемых и
региональных центров экономического развития
• Выявление наиболее эффективного недропользователя, способного в
полной мере решать задачи по геологическому изучению, разведке и
добыче полезных ископаемых с учетом принципа рациональности
• Возмещение затрат государства на поиск и разведку месторождений
Число состоявшихся аукционов в 2008 г. сократилось
5
Разовые платежи
Суммарные разовые платежи (млрд. руб.)
91,7
Твердые
полезные
ископаемые
61,1
45
46,6
3,9
2004
Углеводородное
сырье
2005
2006
2007
2008
Цели и задачи
• Сохранение высокого
конкурсов и аукционов
уровня
конкуренции
при
проведении
• Учет стоимостной оценки участка недр
• Получение
компенсации
эксплуатации
6
за
возможную
задержку
Доходы государства от предоставления прав пользования
недрами увеличились в 23,5 раза
начала
Определение стоимости прав пользования недрами: мероприятия
Мероприятия
Методика по
определению
стартовых размеров
разовых платежей для
УВС и ТПИ
Проект ФЗ «О
внесении изменений в
Закон Российской
Федерации «О
недрах»
Проект Постановления
Правительства РФ,
регламентирующий
порядок определения
размера разового
платежа
7
Содержание
• Базируется на расчете НДПИ
• Использует дифференцированный подход в
зависимости от степени изученности и
экономико-географических факторов
• Стимулирует повышение конкуренции на
торгах
Предусматривает проведение инвестиционных
конкурсов при выдаче лицензий на право
пользования участком недр. Критериями для
выявления победителя являются:
• степень переработки добытого полезного
ископаемого на территории Российской Федерации
• сроки реализации инвестиционного проекта по
переработке добытого полезного ископаемого
Устанавливает порядок определения размера
разового платежа за пользование недрами на
участках недр, которые предоставляются в
пользу без проведения конкурсов и аукционов
Цели классификации запасов и ресурсов
Группы классификаций
Участники
финансового рынка
Примеры
классификаций
Цели
использования
 SEC (США)
 SORP
(Великобритания)
 CSA (Канада)
Государственные
органы
Международные
стандарты
 SPE/WPC/AAPG
 UNFC (РК ООН)
 Повышение качества  Планирование
инвестиций в ГРР и
финансовой
добычу
отчетности
 Создание проектов
 Привлечение
разработки
финансирования
 Привлечение
 Формирование
финансирования
капитализации
 Осуществление
сделок по покупке
новых лицензий и
других компаний




ГКЗ (Россия)
NPD (Норвегия)
USGS (США)
PRO (КНР)
 Ведение государственного
баланса
 Эффективное управление
фондом недр
 Контроль за рациональным
использованием недр
 Совершенствование
законодательства и
нормативно-правовой базы в
сфере налогообложения и
недропользования
 Повышение капитализации
Российских компаний
Новая классификация запасов должна быть приближена к международным
стандартам с учетом специфики целей использования фонда недр
8
Экономические принципы классификации запасов и проектной
документации
ГКЗ
ТЭО КИН
ЦКР
Недропользователь
Геология
Технология
Проектная
документация
Экономика
КИН
Экономика не
учитывается,
КИН завышен
Проблемы
 В проектах и ТЭО КИН не учитывается экономика
 Низкое качество проектных документов, нет экономики
Направления деятельности
1. Разработка инструкции по подсчету извлекаемых запасов
2. Разработка рекомендаций по экономическим предпосылкам для
составления проектных документов
3. Разработка справочника с региональными нормативами затрат
9
Экономика недропользования
Динамика объема инвестиций в добычу нефти (млрд. руб.)
723
554
403
260
245
2004
2005
2006
2007
2008
Проблемы
1. Высокие темпы падения базовой добычи в зрелых регионах вынуждают
компании увеличить объемы бурения для поддержания уровня добычи
2. Высокий спрос на нефтесервисные услуги и металлопродукцию
подстегивают инфляцию затрат
Добыча нефти в России в 2008 г. снизилась несмотря на 30%-е
увеличение капитальных затрат
Направления деятельности
 Улучшение инвестиционного климата
 Стимулирование инвестиций в разведку и добычу нефти в новых регионах
10
Фискальная система основана на оборотных налогах, свободный
денежный поток в нефтедобыче сокращается
Динамика свободного денежного потока в
сегменте нефтедобычи($/барр.)
Свободный денежный
поток в сегменте
нефтедобычи
сокращается несмотря на
рост цен на нефть
34.3
23.8
3.7
6.3
5.5
2002
27.1
3.0
7.5
6.8
2003
6.6
8.0
11.1
2004
94.4
69.2
2.9
61.3
18.0
50.6
5.8
7.4
5.2
11.5
45.3
9.0
20.1
2005
25.8
2006
Цена Urals
15.4
30.1
2007
Свободный
денежный
поток
Издержки
Налоги
2008
Проблемы
1. Экспортные пошлины и НДПИ составляют 95% от всех налоговых выплат
2. На размер налогов не влияют издержки и динамика обменного курса
Свободный денежный поток в сегменте нефтедобычи упал ниже
необходимого уровня
Сферы деятельности
 Индексация экспортных пошлин и НДПИ исходя из инфляции и динамики
обменного курса
 Постепенный переход на систему налогообложения прибыли
11
Задачи и текущее состояние ресурсной базы в районе ВСТО
Задачи
Мощность,
млн.т
Стадии строительства ВСТО
ВСТО-1
ВСТО-2
ВСТО-2
ВСТО-3
Сроки
ввода
Необходимые
запасы, млн.т
(Тайшет-Сковордино)
30
2010
600
(Сковордино-Козьмино)
30
2014
600
(Увеличение мощности)
50
2016*
1 000
(Увеличение мощности)
80
2025*
1 600
* До переноса сроков
Текущее состояние
Динамика финансирования ГРР,
млрд.руб.
Динамика накопленного
прироста запасов, млн.т.
24,6
Извлекаемые запасы нефти
ВСЕГО, млн.т. (на 01.01.2009)
1 836
472
506
850
15,7
С2
8,5
Средства
недропользователей
Федеральный бюджет
АВС1
68
987
2005
12
189
5,6
2006
2007
2008
2005
2006
2007
2008
Открытых запасов нефти достаточно для заполнения ВСТО при наличии
транспортной инфраструктуры и соблюдении лицензионных условий по ГРР и
началу добычи
Загрузка первой очереди ВСТО (2015 г.)
7
10
НПЗ, объем переработки, млн.т/год
523
Ванкор
523
Извлекаемые запасы, млн.т
13
Проектная мощность, млн.т/год
4,4
Проектная мощность при наличии
инфраструктуры, млн.т/год
Среднеботуобинское
Таас-Юрях Нефтегаздобыча
Пурпэ
130
Чаядинское
50
Самотлор
30
Нижневартовск
1000
ЮрубченоКуюмбинский
4,4
2,3
Талакано- 324
Верхнечонский
789
13
Ленск
16-21
Усть-Кут
Анжеро-Судженск
7
Ачинский НПЗ
Тайшет
Ангарск
13
10
Ангарский НХК
Первая очередь ВСТО будет заполняться нефтью Талаканского, Верхнечонского,
Ванкорского и Западносибирских месторождений
Планы по добыче и проблемы ВСТО
Добыча
Чувствительность экономики
проектов ВС, долл./барр.
млн т
80
Текущий прогноз добычи нефти в
Восточной Сибири
70
60
30
60 Цены на нефть
10
15
5
10
4
6
Капитальные затраты
Затраты на добычу
Транспортный тариф
NPV = 0
50
40
30
20
10
0
2006
2008
2010
2012
2014
2016
2018
Ванкорский центр (запасы и ресурсы С1+С2+С3+Д1)
Юрубчено-Куюмбинский центр (запасы С1+С2)
Талаканско-Верхнечонский центр центр (запасы С1+С2)
Проблемы
Отсутствие транспортной инфраструктуры, связывающей разведанные
месторождения (Юрубчено-Тохомское, Куюмбинское, Чаядинское,
Среднеботуобское, Тагульское, Сузунское, Русское и т.д.) с ВСТО
Неопределенность транспортных тарифов
Действующая налоговая система в недостаточной степени стимулирует
инвестиции в дорогостоящие проекты добычи нефти в Восточной Сибири
Отсутствие программы комплексного освоения Восточной Сибири, увязывающей
ДГП с развитием транспортной инфраструктуры и добычей нефти
14
2020
Стимулирование рационального недропользования
Динамика КИН в России
0,55
В период с 1961 по
2006 гг. КИН
снизился более
чем на 20%
0,50
0,45
0,40
0,35
1961
1971
1981
1991
2001
2006
Проблемы
 Снижение КИН, выборочная отработка запасов
 Высокая доля бездействующих и бесхозяйных скважин
 Выборочная отработка запасов
Направления деятельности
1. Вычет инвестиций в МУН из НДПИ
2. Дифференциация НДПИ для мелких месторождений
3. Обнуление НДПИ для скважин, выведенных из консервации (при
наличии системы раздельного учета добычи)
4. Аренда бездействующих и/или низкодебитных скважин
5. Выделение горного отвода для нерентабельных залежей
15
Утилизация ПНГ
Динамика объемов сжигания ПНГ
(млрд.куб.м)
14,7
17
14,1
11,2
6,6
3
2000
2002
2004
2006
2008
2012
Проблемы
1. Низкая точность оценки добычи ПНГ
2. Менее 50% факельных установок оснащены измерительными
приборами
3. Большинство нефтяных месторождений расположены вдали от ГПЗ,
трубопроводов, ЛЭП, электростанций
Сферы деятельности
 Увеличение штрафов за сверхлимитное сжигание газа
 Ведение налоговых льгот для проектов по утилизации ПНГ
 Объединение региональных проектов по утилизации ПНГ
16
2009
СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!
17