Управление риском потери ликвидности

Управление риском потери ликвидности.
Риск потери ликвидности – вероятность наступления неблагоприятных событий, при
которых Банк может понести убытки вследствие своей неспособности обеспечить
исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск потери ликвидности возникает в
результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств (в том
числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или
несколькими контрагентами Банка) и (или) возникновения непредвиденной
необходимости немедленного и единовременного исполнения Банком своих финансовых
обязательств.
Регламентирует порядок управления риском потери ликвидности Положение «О
системе управления ликвидностью в АКБ «Акция» ОАО» (в последней редакции от
20.07.2012 г.).
Структурным подразделением, ответственным за разработку и проведение политики
управления ликвидностью, разработку методов измерения риска потери ликвидности, за
обеспечение эффективного управления ликвидностью, является Служба по финансовому
планированию. Структурным подразделением, ответственным за оценку уровня
принимаемого риска потери ликвидности и ограничение (минимизацию) данного риска,
является Служба по управлению рисками.
Созданный в Банке Комитет по активно-пассивным операциям координирует
деятельность структурных подразделений Банка при проведении активных и (или)
пассивных операций с позиции сокращения риска потери ликвидности. Участники
Комитета по активно-пассивным операциям принимают решения при возникновении
конфликта интересов между ликвидностью и прибыльностью, руководствуясь
приоритетом задачи поддержания ликвидности.
Служба внутреннего контроля Банка на ежедневной основе контролирует риски
мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности, а также проводит проверку и оценку
полноты применения и эффективности процедур управления риском потери ликвидности.
Для оценки и анализа риска потери ликвидности Банк проводит следующие
мероприятия:
1. расчет фактических значений обязательных нормативов ликвидности на
ежедневной основе и их сравнение с установленными Банком России допустимыми
значениями;
2. ежемесячное и еженедельное прогнозирование состояния нормативов ликвидности
с учетом планируемого размещения/привлечения денежных средств;
3. еженедельное прогнозирование денежных поступлений и платежей Банка с целью
планирования потребности Банка в ликвидных средствах;
4. ежеквартальное стресс-тестирование, с помощью которого выявляются
непосредственные источники возможного дефицита или избытка ликвидности,
определяются потоки платежей, за счет которых может быть восстановлен баланс
ликвидности;
5. ежеквартальный прогноз экономического положения Банка на основе методики
Банка России (в соответствии с Указанием Банка России от 30.04.2008 г. №2005-У «Об
оценке экономического положения банков»;
6. ежемесячный анализ разрывов в сроках погашения активов и обязательств (GAPанализ), избытка (дефицита) ликвидности.
Мониторинг и оценка состояния ликвидности в Банке осуществляется на постоянной
основе.
В Банке разработан план мероприятий и порядок действий структурных подразделений
в случае наступления кризисной ситуации, связанной с недостатком ликвидности.