BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT
advertisement
BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Базельский Комитет и Базель-II Объединенное представительство региональных банков Базель, 2 ноября 2005 года Карл Ф. Кордевенер Заместитель генерального секретаря BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Обзор Банк международных расчетов Базельский Комитет по банковскому надзору Новые правила для собственного капитала (Базель-II) – История возникновения и причины – Обзор правил – Реализация 2 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Банк международных расчетов (БМР) Основан в 1930 году – старейшая международная финансовая организация Институт центральных банков Акционеры: 55 центральных банков – отсутствие частных акционеров Примерно 550 сотрудников из 50 стран 3 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT История БМР Гаагская конференция 1929/30 гг. – Первоначальные цели БМР – Осуществление репарационных платежей Германии после Первой мировой войны – Сотрудничество между центральными банками Движение от (изначально) европейской организации к глобальной структуре 4 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Цель БМР „Целью банка является: содействие развитию сотрудничества между центральными банками, создание новых возможностей для международных финансовых операций и деятельность в качестве доверенного лица или агента при проведении международных платежных операций, переданных ему на основании договоров со сторонами-участниками.“ (Статья 3 Устава БМР) 5 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Задачи БМР способствовать дискуссионному процессу – среди центральных банков – в международных финансовых кругах и надзорных органах являться центром валютных и экономических исследований осуществлять финансовые операции центральных банков выступать в качестве агента или доверенного лица при проведении международных финансовых операций 6 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Базельский Комитет по банковскому надзору Основан в конце 1974 года президентами центральных банков стран G10 Членами комитета являются высокопоставленные представители центральных банков и надзорных ведомств стран G10, Люксембурга и Испании Комитет отчитывается перед президентами центральных банков и руководителями ведомств по контролю за банковской деятельностью десяти крупнейших промышленно развитых стран Председатель: Хаим Каруана (Jaime Caruana) Постоянно действующий секретариат при БМР в Базеле Тесное сотрудничество со странами, не являющимися его членами 7 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Сотрудничество со странами, не входящими в состав Базельского комитета Тесное сотрудничество в различныхнаправлениях – рабочая группа Core Principles Liaison Group (16 стран, МВФ, Всемирный Банк) – шестнадцать региональных надзорных групп – международные конференции ведомств по контролю за банковской деятельностью – сотрудничество в секретариате Базельского комитета 8 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Новые правила в отношении собственного капитала 9 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Базель-II является реальностью с июня 2004 года Соглашение «Базель-II» заключено и опубликовано в конце июня 2004 года На повестке дня - реализация согласованных правил «Базель-II» как документ глобального масштаба: – вовлечение большого числа стран – запланирована реализация положений соглашения «Базель-II» в 100 странах – различные подходы к измерению риска 10 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Новая редакция требований в отношении собственных средств Базель-II улучшает существующие требования к собственному капиталу Соглашение о собственном капитале, принятое в 1988 году (Базель-I) Общая система рисков – наличие только четырех групп рисков – сбалансированы требования ко всем странам-членам ОЭСР – одинаковый подход ко всем предприятиям Норма минимального собственного капитала: капитал 8% позиции, взвешенные с учетом рисков 11 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Почему Базель-II? Базель-II основывается на инициативе банков, проявленной в середине 90-х годов Базель-I показал серьезные недостатки Основные критические точки: – Базель-I недостаточно отражает риски – значительно отклоняется от внутренних методов – побуждает к вычленению позиций с незначительным риском – практически не признает обеспечение, гарантии, кредитные деривативы – дает преимущество кредитам, предоставляемым странам-членам ОЭСР 12 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Основные элементы Базель-II три составляющие требования в отношении кредитного и операционного риска различные подходы к измерению риска лучший учет факторов, влияющих на кредитный риск 13 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Три составляющие: Три составляющие Составляющая 1: минимальные требования к капиталу Составляющая 2: эффективный банковский надзор Составляющая 3: рыночная дисциплина 14 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Центральный элемент «Базель-II» - основные факторы кредитного риска Пример: кредит компании «General Motors» на сумму € 500.000, из них € 100. 000 обеспечены займами США. € 300.000 - открытая кредитная линия, срок кредита - 3 года Факторы риска Учет факторов риск дефолта ? риск трансакции ? величина требований в случае дефолта ? срок концентрация/диверсификация ? ? 15 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Центральный элемент «Базель-II» – более чувствительные к риску требования Оценка риска – банковский надзор (Базель-l) – внешние институты (стандартный подход) – банк (внутренний рейтинговый процесс) Результат: – Небольшой риск = низкие требования к собственному капиталу – Высокий риск = высокие требования к собственному капиталу 16 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Различные подходы к оценке риска Кредитный риск – Стандартный подход – внешняя оценка риска – Основной подход на основе внутренних рейтингов – Усовершенствованный подход на основе внутренних рейтингов 17 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Стандартный подход – вес рисков Требование Оценка AAA AA- Государств а (экспортные кредитные агентства) BBB+ BBB- BB+ - B- ниже B- без рейтинга 0% (0-1) 20% (2) 50% (3) 100% (4-6) 150% (7) 100% Опция 1 20% 50% 100% 100% 150% 100% Опция 2 20% (20%) 50% (20%) 50% (20%) 100% (50%) 150% (150%) 50% (20%) 20% 50% 100% BB+ - BB100% ниже BB150% 100% Банки Фирмы Частны е лица A+ - A- Кредиты под обеспечение 35% Прочие 75% 18 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Внутренний рейтинг Основа: – внутренние методы ведущих банков – оценка кредитного риска банком Три основных элемента – компоненты риска (например, вероятность дефолта, величина потерь при дефолте) – Функция взвешивания риска – минимальные требования Необходимы контроль со стороны банковского надзора и его согласие 19 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Основные факторы кредитного риска – внутренний рейтинг Пример: кредит компании «General Motors» на сумму € 500.000, из них € 100. 000 обеспечены займами США. € 300.000 - открытая кредитная линия, срок кредита - 3 года Факторы риска Учет факторов банк риск дефолта риск трансакции банк или надзор величина требований в случае дефолта банк или надзор срок концентрация/диверсификация 2,5 года или точный срок кредита строгая корреляция 20 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Структурные кривые риска 200% 180% 160% 140% Вес риска 120% 100% 80% 60% 40% 20% 0% 0% 1% 2% 3% 4% 5% 6% 7% 8% 9% 10% Вероятность дефолта Corporates SME 5mn Retail 21 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Операционный риск Определение: риск потерь, ставших результатом неадекватных или неэффективных внутренних процессов, действий людей и технических систем или внешних событий Значение операционных рисков возрасло Четкие требования к капиталу 22 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Вторая составляющая: Процесс контроля со стороны надзорных органов Цель: – стимулировать применение более совершенных методов управления рисками – обеспечить наличие в банке достаточного собственного капитала на случай всех рисков 23 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Вторая составляющая: Четыре принципа – внутренний банковский процесс оценки риска – проверка процесса надзорными органами – банки должны иметь собственный капитал свыше установленного минимума – принятие мер надзорными органами в случае недостаточности собственного капитала 24 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Третья составляющая: Рыночная дисциплина Третья составляющая должна способствовать укреплению рыночной дисциплины путем введения требований раскрытия информации Третья составляющая содержит качественные и количественные предписания по раскрытию информации Раскрытие определенных данных является предпосылкой для использования определенных подходов (IRB - подход к оценке кредитного риска на основе внутренних рейтингов) и для признания определенных инструментов (например, обеспечения) 25 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Реализация 26 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT План-график реализации соглашения «Базель-II» 2004 – 2006 гг. • Национальная реализация (для членов комитета) – изучение последствий – внедрение в национальное право • Реализация более простых подходов конец 2006 года • Реализация усовершенствованных подходов конец 2007 года 2007 - ? • Для других стран действуют более длительные сроки реализации 27 BASLER AUSSCHUSS FÜR BANKENAUFSICHT Реализация соглашения «Базель-II» Реализация представляет собой большую задачу Некоторые вопросы, требущие решения: – реализация текста в национальном праве (текст не является текстом закона) – необходима реализация всех трех составляющих – национальное право выбора – реализация для банков, осуществляющих международные операции Базельский комитет образовал группу по реализации соглашения 28
