Приложение № 5_Требования к финансовой

Положение о порядке сотрудничества со Страховыми компаниями в «Тимер Банк» (ПАО)
Приложение № 5
Требования к финансовой устойчивости Страховой компании
Требования Банка к финансовой устойчивости Страховщика определяются на основании
использования рейтинговой оценки Банка. По результатам оценки Страховая компания признается
отвечающей требованиям Банка к Страховым компаниям, при условии наличия рейтинга не ниже
0,6.
Показатели финансового состояния
№
Показатель
Описание
Нормативное
Вес
значение
показателя
1 Долговая нагрузка Обязательства (ф. 1 стр.2200) –
<25%
0,10
Страховые резервы (ф.1 стр 2210+ф.стр
2220) / валюта баланса (ф.1 стр.2000)
Коэффициент
показывает
долю
займов, кредиторской задолженности и
прочих обязательств в балансе
страховщика.
2 Доля собственного Капитал и резервы (Строка 2100
>19%
0,10
капитала в пассивах Баланса) / Итого Обязательства и
Капитал (Строка 2000 Баланса).
Показатель определяет общий уровень
финансовой устойчивости Страховой
компании. Чем выше значение
показателя, тем выше уровень
финансовой устойчивости.
3
Показатель
К = Нетто-страховые выплаты (ф. 2 От 20 до 70%
0,10
убыточности
стр. 2210 – ф. 2 стр. 2230) / Неттостраховые взносы (ф. 2 стр.2110 – ф. 2
стр. 2120) Коэффициент показывает
какая доля собранных премий уходит
на страховые выплаты.
4
Уровень расходов Расходы Страховой компании (ф. 2 стр. От 5 до 30%
0,05
2600+ +ф. 2 стр. 2920+ ф.2 стр. 3100+ф.
2 стр. 3300) / Заработанная премия
нетто-переСтрахование. Показатель
определяет уровень расходов СО по
Страховым операциям по отношению
к Объему заработанной премии за
вычетом переСтрахования.
5
Рентабельность
Прибыль
или
убыток
до
>5%
0,10
собственного
налогообложения (ф.2, стр. 3400)/
капитала
Средняя величина Собственного
капитала за год (ф.1 стр. 2100 средн.).
Определяет
эффективность
использования средств собственников,
вложенных в организацию, позволяет
сравнить с возможным доходом от
вложений этих средств в другие
активы.
6
Рентабельность
Прибыль
или
убыток
до
>5%
0,10
Страховой и
налогообложения кроме Страхования
финансовожизни (ф.2 стр. 3400 – ф.2 стр. 1000)/
1
Положение о порядке сотрудничества со Страховыми компаниями в «Тимер Банк» (ПАО)
хозяйственной
деятельности
(кроме Страхования
жизни)
Уровень покрытия
инвестиционными
активами
Страховых резервов
нетто
Доходы Страховой компании кроме
Страхования жизни (ф.2 стр. 2110 +
ф.2. стр. 2630 +ф.2 стр. 2700 + ф.2 стр.
2910 + ф.2 стр. 3200).
7
(Инвестиции
(ф.1
стр.1130+
стр.1140)+Денежные средства (ф.1 стр.
1270))/ Страховые резервы-нетто
переСтрахование (ф. 1 стр. 2220- стр.
1240). Показатель определяет степень
размещения средств, за счет которых
покрываются обязательства Страховой
компании, в инвестиционных активах
и в виде денежных средств на
банковских счетах СО и в кассе
8
Доля
Доля переСтраховщиков в Страховых
переСтраховщиков резервах кроме жизни (ф. 1 стр. 1240) /
в Страховых
Страховые резервы кроме жизни (ф. 1
резервах
стр. 2220). Доля переСтраховщиков в
Страховых
резервах
определяет
степень
зависимости
Страховой
компании от переСтраховщиков,
сложившуюся на отчетную дату.
9
Текущая
Страховые
премии
нетто
платежеспособность переСтрахование (ф. 2 стр. 2100)/
Выплаты и расходы ( ф. 2 стр. 2210+ ф.
2 стр. 2230+ ф. 2 стр. 2600 + ф. 2 стр.
3100 + ф. 2 стр. 3300). Показатель
характеризует достаточность притока
средств в виде поступлений Страховой
премии для покрытия текущих
расходов на Страховые выплаты
(состоявшиеся убытки), текущих
расходов
на
ведение
дела,
управленческих, операционных и
внереализационных
расходов
за
исключением расходов, связанных с
инвестиционной деятельностью СО.
10 Динамика базовых Динамика
базовых
показателей
показателей
деятельности организации
1. Дебиторская задолженность
11
Доходность
инвестиций
>90%
0,10
От 5 до 50%
0,05
>70%
0,10
<30%
0,05
2. Кредиторская задолженность
<30%
0,05
3. Динамика активов
>-10%
0,05
(ф2. стр.2700 - ф2 стр. 2800)/(ф1 стр.
1130+ стр. ф1 стр. 1140). Более 3,5%.
Показывает отдачу от инвестиций
>3,5%
0,05
2