ПРОГРАММА КУРСА (SYLLABUS)

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
НАО «Казахский национальный исследовательский технический университет имени К.И.Сатпаева»
Институт Экономики и бизнеса
Кафедра Логистика и оценка
«Утверждаю»
Директор института
__________ С.Б.Абдыгаппарова
«_____»___________2015 г.
ПРОГРАММА КУРСА (SYLLABUS)
по дисциплине: Финансовая логистика
для обучающихся специальности 6М090900 –Логистика(в экономике)
Форма обучения дневная
Всего 2 кредита
Курс 2
Семестр 3
Лекций 15 часов
Практические занятия 15 часов
Рубежный контроль (количество) 2
СРМП 30 часов
СРМ 30 часов
Трудоемкость 90 часов
Экзамен- 3 семестр
АЛМАТЫ 2015
Программа курса составлена на основании рабочего учебного плана
специальности для высшего профессионального образования (магистратура) по
специальности 6М090900-Логистика (в экономике)
Рассмотрена на заседании кафедры «Логистика и оценка»
«_24__» _08___ 2015г. Протокол № __1_
Зав.кафедрой ______________ Чакеева К.С.
Одобрена учебно-методическим Советом института ИЭиБ «_25__»_ 08__
2015 г. Протокол №__1__
Председатель УМС института________________ Абдыгаппарова С.Б.
Сведения о преподавателях:
Ахметкалиева С.К. - доцент кафедры "Логистика и оценка". Выпускница
Алтайского государственного университета. Квалификация: «Математик.
Преподаватель». С 1997г. занимается научно-исследовательской деятельностью
в КазНИТУ имени К.И.Сатпаева. С 2001г. ведет преподавание дисциплин цикла
экономико-математического моделирования и является соискателем по научному
направлению 05.13.10 – "Управление в социальных и экономических системах".
В 2010г. защитила диссертацию на соискание ученой степени кандидата
технических наук. Имеет более 50 научно-методических публикаций.
Офис: кафедра «Логистика и оценка»
Адрес: г.Алматы, Сатпаева 22, 304ГУК
Тел.: 2577088 (7439)
Факс:_______________________________________
Е-mail:______________________________________
2
1 ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ ДИСЦИПЛИНЫ
1.1 Цель преподавания дисциплины. Дать магистрантам
основные
характеристики финансовой логистики и его
предмета - управления
финансовыми потоками.
1.2 Задачи дисциплины. Дать представление об управлении финансовыми
потоками требующем высокого профессионализма и значительных рисков для
каждого предприятия или компании.
Знать что финансовая логистика является серьезным ограничителем выгод
предприятия и активным "рычагом" управления материальными потоками.
Уметь различать финансовый менеджмент от финансовой логистики
Владеть
методами, средствами и инструментами, направленных на
повышение эффективности финансовых потоков.
1.3
Пререквизиты:
“Логистика”, «Производственная
логистика»
«Маркетиговая логистика»,“Транспортная логистика”, «Коммерческая
логистика», «Товародвижение».
1.4 Постреквизиты: написание магистерской диссертации.
2 СИСТЕМА ОЦЕНКИ ЗНАНИЙ
2.1
Система оценки знаний магистрантов
Таблица 1
№
вариантов
1.
Распределение рейтинговых % по видам контроля
Вид итогового контроля
Виды контроля
Экзамен
проценты
Итоговый контроль
Рубежный контроль
Текущий контроль
100
100
100
Таблица 1
Таблица 2
Календарный график сдачи всех видов контроля по дисциплине «Финансовая
логистика»
Недели
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10 11 12
13
14 15
Виды
ПР СР ПР СР ПР Кл ПР4 РК ПР СР ПР СР ПР7 СР РК
контроля 1
1
2
2
3
5
3
6
4
5
Недельно 1 1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
е кол-во
контроле
й
Виды контроля: CР - самостоятельная работа, П-практические занятия, К-контрольные
занятия, РК – рубежный контроль, Р- рефераты и др.
Итоговая оценка по дисциплине определяется по следующей шкале.
Таблица 3
2.1 Оценка знаний магистрантов
Оценка
Буквенный
эквивалент
Отлично
А
3
В процентах %
В баллах
95-100
4
АВ+
В
ВС+
С
СD+
D
F
Хорошо
Удовлетворительно
Неудовлетворительно
90-94
85-89
80-84
75-79
70-74
65-69
60-64
55-59
50-54
0-49
3,67
3,33
3,0
2,67
2,33
2,0
1,67
1,33
1,0
0
3 СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
3. СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ.
3.1 Тематический план курса составлен в виде таблицы 4 , где указаны наименование
темы и количество академических часов по всем видам занятий, предусмотренных для каждой
темы. По выбранным видам занятий составлен график их проведения.(таблица 4)
Распределение часов по видам занятий
Наименование темы
Тема 1. Финансовые потоки в логистике, их
состав и параметры
Тема 2. Задачи и принципы финансовой
логистики, финансовое окружение
логистической системы.
Тема 3. Основы теории финансовых рынков
Тема 4. Особенности управления финансовыми
потоками на разных этапах логистического
процесса.
Тема 5. Оптимизация финансовых
логистических потоков
Тема 6. Экономическое содержание и состав
логистических затрат
Тема 7. Затраты на физическое продвижение
материальных ресурсов
Тема 8. Затраты на запасы материальных
ресурсов
Тема 9. Уровень и структура логистических
затрат
Тема 10. Анализ логистических затрат. Влияние
логистических процессов на производственнофинансовую деятельность
Тема 11. Анализ влияния логистических
процессов на рентабельность предприятия
Тема
12.
Логистические
элементы
ценообразования наукоемкой продукции
Тема 13. Управление финансовыми ресурсами
4
Таблица 4
Количество академических часов
Лекция
Практ. СРМП
СРМ
занят.
1
2
2
1
2
2
2
1
1
2
2
2
2
2
1
-
2
2
1
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
1
1
2
1
1
2
1
1
1
2
логистических систем в условиях
неопределенности и риска
Тема 14. Методы оценки эффективности
управления финансовыми ресурсами в ЛС.
Тема 15. Модели управления финансовыми
ресурсами в логистике
Итого:
1
2
2
2
1
1
2
2
15
15
30
30
3.2 Наименование тем лекционных занятий и их содержание
Тема 1. Финансовые потоки в логистике, их состав и параметры
Определение финансового потока и финансового окружения. Структура финансовой среды.
Основные характеристики, определяющие финансовый поток: объем потока, стоимость
потока, время и направление финансового потока. Финансовая операция. Взаимосвязь
финансовых, информационных и материальных потоков. Классификация финансовых потоков.
Тема 2. Задачи и принципы финансовой логистики, финансовое окружение
логистической системы.
Финансово-экономическое обеспечение логистики. Понятие и принципы финансовой
логистики. Задача управления финансовыми потоками. Результирующий фин.поток.
Структура финансового окружения.
Тема 3. Основы теории финансовых рынков
Сущность и базовые функции финансов. Типы финансовых систем. Финансовые рынки,
основные участники финансовых рынков. Макроэкономические задачи финансовых рынков.
Состав финансовых рынков. Рынок ссудных капиталов. Фондовый рынок. Страховой рынок.
Базовые функции ссудного капитала. Основные источники ссудного капитала. Структура
рынка ссудного капитала. Рынок краткосрочных кредитов. Моделирование управления
краткосрочными кредитами в ЛС.
Тема 4. Особенности управления финансовыми потоками на разных этапах
логистического процесса.
Роль финансов на стадии организации логистических процессов. Логистика и корпоративные
показатели прибыли, модель стратегической прибыли. Требования и критерии к управлению
финансовыми ресурсами в ЛС. Роль планирования в управлении финансовыми потоками. Роль
информационных технологий при управлении материальными и финансовыми потоками.
Тема 5. Оптимизация финансовых логистических потоков
Варианты организации финансовых потоков , различных по стоимости и риску для каждой
схемы продвижения материальных ресурсов. Схема движения денежного товарного и
финансового потоков для повышения эффективности закупочных операций. Пример расчета
эффективности от приобретения краткосрочных ценных гос.бумаг. Простой и переводной
вексель. Изменение механизма финансового обслуживания логистического товарного потока
при использовании переводного векселя.
Тема 6. Экономическое содержание и состав логистических затрат
Группы хозяйственных событий, связанных с логистическими процессами, которые
отражаются на финансовых показателях. Состав логистических затрат и их идентификация
Факторы влияющие на логистические затраты. Классификация логистических затрат
Тема 7. Затраты на физическое продвижение материальных ресурсов
5
Факторы влияющие на величину затрат на физическое продвижение материальных ресурсов.
Состав затрат на продвижение ресурсов. Технико-организационные мероприятия для
минимизации затрат на физическое продвижение материальных ресурсов.
Тема 8. Затраты на запасы материальных ресурсов
Группы затрат на запасы материальных ресурсов. Затраты на формирование запасов. Затраты
на поддержание запасов. Издержки из-за исчерпания запасов.
Тема 9. Уровень и структура логистических затрат
Затраты на привлечение капиталов на финансирование оборотных средств. Зарубежные
исследования о структуре логистических затрат. Показатели уровня логистических затрат.
Бюджет логистических затрат предприятия на период.
Тема 10. Анализ логистических затрат. Влияние логистических процессов на
производственно-финансовую деятельность
Методы экономического анализа логистических процессов. Предмет анализа логистических
затрат. Абсолютные и относительные отклонения. Порядок проведения причинноследственного анализа.
Тема 11. Анализ влияния логистических процессов на рентабельность предприятия
Основные показатели рентабельности. Основные компоненты логистических процессов,
влияющих на рентабельность.
Тема 12. Логистические элементы ценообразования наукоемкой продукции
Затратный метод и его основные принципиальные недостатки. Стратегии определения
"продажной цены". Политика истощающих и проникающих цен. Виды скидок применяемые
для установления льготных цен.
Тема 13. Управление финансовыми ресурсами логистических систем в условиях
неопределенности и риска
Различные подходы к определению финансовых рисков в логистике. Классификация
финансовых рисков. Количественные и качественные методы измерения рисков. Анализ
финансового риска с использованием дерева решений. Критерии выбора оптимального
финансового решения в логистике в условиях неопределенности. Общие принципы управления
рисками, схема управления риском.
Тема 14. Методы оценки эффективности управления финансовыми ресурсами в
логистических системах.
Методы оценки эффективности управления финансовыми ресурсами. Методы оценки периода
привлечения заемного капитала в условиях обновления и расширения основных фондов в
промышленной логистике. Методы повышения доходности собственного капитала в
логистике, параметры, влияющие на величину этого показателя.
Тема 15. Модели управления финансовыми ресурсами в логистике
Модели распределения финансовых ресурсов. Распределение ресурсов между
потреблением и накоплением. Распределение ресурсов между элементами процесса.
Модели инвестирования в автотранспорт и валюту. Модели
оптимизации управления
инвестициями в промышленной логистике. Модель без привлечения кредита и с изначально
доступным сырьем и оборудованием. Модель с привлечением кредита для увеличения объема
выпуска и с изначально частично доступным сырьем и оборудованием. Модель с
привлечением кредита для расширения номенклатуры и с изначально частично доступным
сырьем и оборудованием.
6
3.3 Наименование тем практических занятий, их содержание и объем в часах
1.
Понятия «финансовые ресурсы и капитал». Активы и пассивы
предприятия(2ч.) Решение задач по расчету активов и пассивов предприятия.
2. Концепции оборотного капитала. (2ч.)
Управление дебиторской задолженностью предприятия. Финансовый и операционный
циклы предприятия. Решение задач по оценке эффективности политики управления
дебиторской задолженностью предприятия. Анализ финансового и операционного цикла
предприятия.
3. Анализ структуры и состава логистических затрат на предприятии. (2ч.)
Решение задач по расчету доли затрат на запасы материальных ресурсов. Решение
задач по расчету доли затрат на физическое продвижение.
4. Уровень и структура логистических затрат. (2ч.)
Расчет показателей уровня логистических затрат. Пример бюджета логистических
затрат предприятия на определенный период.
5. Предварительный и детальный анализ логистических затрат. (2ч.)
Расчет абсолютного и относительного отклонений в базовом и исследуемом периодах.
Сравнение стратегий определения "продажной цены".
6. Количественные и качественные методы измерения рисков. (2ч.)
Анализ финансового риска с использованием дерева решений. Выбор оптимального
финансового решения в логистике в условиях неопределенности.
7. Модели распределения финансовых ресурсов. (3ч.)
Модели
оптимизации управления инвестициями в промышленной логистике.
Построение модели без привлечения кредита и с изначально доступным сырьем и
оборудованием. Решение задач по оценке эффективности управления заемным капиталом
предприятия.
4. СОДЕРЖАНИЕ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ МАГИСТРАНТОВ
ПОД РУКОВОДСТВОМ ПРЕПОДАВАТЕЛЯ (СРМП)
1. Методы оценки эффективности кредитования оборотных средств в логистике.
2.Моделирование управления финансовыми ресурсами при проектировании
логистических систем.
3.Методы оценки кредитных рисков в логистике.
4.Метод дерева решений и его использование при финансировании проектов в
логистике.
5.Стахостические модели оптимизации в логистике с использованием критериев
«риск-доходность».
6.Модель стратегической прибыли в логистике.
7.Логистика и корпоративные показатели прибыли.
8.Основы финансового анализа в логистике, модель Альтмана.
9.Модели управления кредитными ресурсами в логистике в проектах расширения
и перепрофилирования предприятия.
10.Состав и структура финансовых рынков.
7
5 СОДЕРЖАНИЕ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ МАГИСТРАНТОВ
(СРМ)
1. Методы управления финансовыми ресурсами в логистике в условиях
неопределенности и риска.
2. Финансовые риски в логистике и приемы управления.
3. Влияние запасов на финансовые показатели компании в логистике.
4. Финансовый контроль логистических показателей.
5. Аудит управления финансами в логистике.
6. Модели оценки финансовых активов.
7. Теория структуры капитала и ее использование в промышленной логистике.
8. Планирование капитальных затрат и риск.
9. Финансовый лизинг и оценка его эффективности в логистике.
10. Краткосрочное финансовое планирование и источники краткосрочного
кредитования. Финансовые аспекты слияния и поглощения компаний.
График проведения занятий
Таблица 6
1
Дата
2
Время
3
Наименование тем
4
Лекции
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13
14
Тема 1. Финансовые потоки в логистике, их состав и параметры
Тема 2. Задачи и принципы финансовой логистики, финансовое
окружение логистической системы.
Тема 3. Основы теории финансовых рынков
Тема 4. Особенности управления финансовыми потоками на разных
этапах логистического процесса.
Тема 5. Оптимизация финансовых логистических потоков
Тема 6. Экономическое содержание и состав логистических затрат
Тема 7. Затраты на физическое продвижение материальных ресурсов
Тема 8. Затраты на запасы материальных ресурсов
Тема 9. Уровень и структура логистических затрат
Тема 10. Анализ логистических затрат. Влияние логистических
процессов на производственно-финансовую деятельность
Тема 11. Анализ влияния логистических процессов на рентабельность
предприятия
Тема 12. Логистические элементы ценообразования наукоемкой
продукции
Тема 13. Управление финансовыми ресурсами логистических систем в
условиях неопределенности и риска
Тема 14. Методы оценки эффективности управления финансовыми
8
15
ресурсами в ЛС.
Тема 15. Модели управления финансовыми ресурсами в логистике
Практические занятия
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Понятия «финансовые ресурсы и капитал». Активы и пассивы
предприятия.
Концепции оборотного капитала.
Анализ структуры и состава логистических затрат на предприятии.
Уровень и структура логистических затрат.
Предварительный и детальный анализ логистических затрат.
Количественные и качественные методы измерения рисков.
Модели распределения финансовых ресурсов.
6 УЧЕБНО - МЕТОДИЧЕСКИЕ МАТЕРИАЛЫ ПО ДИСЦИПЛИНЕ
Mатериал для обязательного изучения
1. Л.Б.Миротин, И.Н.Омельченко, А.А.Колобов и др. Инженерная логистика:
логистически-ориентированное управление жизненным циклом продукции
– М: Горячая линия – Телеком, 2011г.
2. Бригхэм Ю.. Энциклопедия финансового менеджмента. – М.: Экономика,
1998 год
3. Уотшем Т. Дж., Парраноу К. Количественные методы в финансах. М.,ФиС,
2001г.
4. Сергеев В. И., Дыбская В. В.. Корпоративная логистика. – М.: ИНФРА-М,
2004 г.
5. Аникин Б.А. Практикум по логистике: Учебное пособие. Москва ИНФРАМ 2009.
6. Гаджинский А.М. Практикум по логистике. – М.: Информационновнедренческий центр «Маркетинг», 2009.
7. Беа Ф.К., Дитхл Э., Швайтцер М., Экономика предприятия:
университетский учебник, перевод с немецкого. – М.: ИНФРА-М, 1999г.
8. Ван Хорн Дж. К.. Основы управления финансами. – М.: ФиС, 2001г.
9. Балабанов И. Т.. Основы финансового менеджмента. – М.: ФиС, 2003г.
Mатериал для дополнительного изучения
7. Ю.Бригхэм, Л.Гапенский «Финансовый менеджмент».-М.: «Экономическая
школа», 2000г.
8. Дубров И.М., Лагоша Б.А., Хрусталев Е.Ю. «Анализ рисковых ситуаций в
экономике и бизнесе». –М., «Ф и С» 2001г.
9. Томпсон А.,Форнби Дж. «Экономика фирмы», М., «Бином», 2000г.
9
10. Мищенко А.В., Попов А.А. «Модели управления портфелем ценных
бумаг», М., РЭА им.Г.В.Плеханова, 1999г.
11. Мищенко А.В., Косоруков О.А. «Исследование операций», М., «Экзамен»,
2003г.
12. Шапкин А.С. «Экономические и финансовые риски», М., «Дашков и К».
13. Алавердов А.А. «Теория финансов», М., МЭСИ, 1999г.
14. Тренев Н.Н. «Управление финансами», М., «Ф и С» 1999г.
10
СОДЕРЖАНИЕ
1
2
2.1
2.2
3
Цели и задачи дисциплины
Система оценки знаний
Система оценки знаний магистрантов
Оценка знаний магистрантов
Содержание дисциплины
3.1
3.2
3.3
4
Тематический план курса
Наименование тем лекционных занятий и их содержание
Наименование тем практических занятий и их содержание
Содержание самостоятельной работы магистрантов под
руководством преподавателя (СРМП)
Содержание самостоятельной работы магистрантов (СРМ)
Учебно-методические материалы по дисциплине
5
6
11
3
3
3
4
5
5
6
8
9
9
11