БД Лекция № 6
advertisement
Лекция № 6 КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ РОССИИ Порядок создания и операции коммерческих банков Коммерческий банк — это универсальное кредитное учреждение, создаваемое для привлечения и размещения денежных средств от конкретного лица на условиях возвратности и платности, а также для осуществления многих других банковских операций. В роли учредителей банков могут быть фирмы, банки, корпорации, отдельные физические лица, постоянные жители страны и иностранцы. Коммерческий банк приобретает статус юридического лица с момента регистрации его устава в Центральном банке Российской Федерации. Деятельность банков носит двойственный характер. Они представляют собой не только коммерческие учреждения, но и важные социальные институты. Как коммерческие предприятия банки заинтересованы в получении максимально возможной прибыли. Как социальные институты они служат главным звеном финансовой инфраструктуры и наряду с бюджетной системой призваны обеспечить стабильные условия функционирования государства и повышения уровня жизни населения. Две стороны деятельности коммерческих банков взаимосвязаны и постоянно находятся в сфере внимания государства и общественности. Поэтому Правительство и Центральный банк России регламентируют порядок образования и основные правила функционирования банков. Государство не только определяет порядок создания банков, но и, используя систему регулируемых нормативов, контролирует их деятельность. Банк может начать операции только после получения соответствующей лицензии, т.е. разрешения от Центрального банка Российской Федерации. Для регистрации коммерческого банка должен быть подготовлен пакет учредительных документов, предварительно изученных в главных территориальных управлениях, а затем и в департаментах Центрального банка. Состав учредительных документов регламентирует Центральный банк России. Важнейшим среди них является Устав. Устав банка должен содержать следующие сведения: • наименование банка и его местонахождение (почтовый и юридический адреса); • перечень выполняемых им банковских операций; • размер уставного капитала, резервного и иных фондов, образуемых банком; • указание на то, что банк является юридическим лицом и действует на коммерческой основе; • данные об органах управления банка, их структуре, порядке образования и функциях. Уставы банков подготавливаются в соответствии с рекомендациями Центрального банка России и могут включать иные, не противоречащие законодательным актам положения, связанные с особенностями деятельности банков. Банки обязаны уведомлять Центральный банк России о всех изменениях, вносимых в Устав. Уставный капитал банка складывается из средств юридических и физических лиц, он служит обеспечением обязательств банка. В Уставе банка определяется не только размер уставного капитала, но и порядок его формирования. Уставный капитал коммерческих банков может быть создан только за счет собственных 1 средств учредителей. В частности, не допускается использование для формирования уставного капитала кредитов, полученных от других уже действующих банков, а также денежных средств политических партий. Прежде всего учредители должны сделать первоначальный паевой взнос. На долю учредителей банка должно приходиться не менее 25% уставного капитала. Остальная сумма паевых взносов может быть внесена другими юридическими или физическими лицами. Вместе с тем существует определенное ограничение по размерам паевого взноса или по приобретению пакетов акций, когда банк учреждается как акционерный или меняет паевую форму на акционерную. Если одно лицо, юридическое или физическое, приобретает более 5% акций банка, то об этом необходимо информировать Центральный банк России. Приобретение акций или паев такими лицами в размере более 20% уставного капитала возможно только с согласия Центрального банка РФ. Это же положение применяется, когда долю в капитале или пакет акций приобретает группа лиц, связанных между собой соглашением или зависящих друг от друга. Такие ограничения призваны предотвратить концентрацию банковского капитала в одних руках. В первоначальный период формирования коммерческих банков их уставный капитал мог быть значительно ниже 100 млн руб. В 1992 г. Центральный банк России принял решение об увеличении до 100 млн руб. минимального размера уставного капитала коммерческих банков. С 1 марта 1994 г. для вновь регистрируемых банков размер приведенного показателя составил 2 млрд руб. с поквартальной корректировкой с целью доведения его до суммы, эквивалентной 1 млн ЭКЮ. К 1 января 1995 г. минимальный размер уставного капитала коммерческих банков был установлен в 3 млрд руб., в I квартале 1995 г. — 4 млрд, во II квартале — 6 млрд. К 1 января 1999 г. собственный капитал коммерческих банков должен стать эквивалентным 5 млн ЭКЮ (одно ЭКЮ по официальному курсу Центрального банка РФ по состоянию на июнь 1995 г. равнялось 6600 руб.). Одновременно установлена меньшая норма минимального размера капитала для банка с ограниченным числом операций, т. е. для работающего, как правило, на межбанковском рынке или сумевшего привлечь от небанковской клиентуры средства на среднесрочной и долгосрочной основах (сроком возврата свыше года). Для подобных кредитных учреждений минимальный уставный фонд определен до 500 млн руб. Регламентирование размера уставного капитала является одним из важнейших инструментов контроля со стороны государства за стабильностью банковской системы страны. Уставный капитал уже существующих банков не будет пересматриваться, однако к 1999 г. они будут иметь право осуществлять операции, если их собственные средства составят сумму, эквивалентную 5 млн ЭКЮ. Для сравнения отметим, что в соответствии с требованием к уставному капиталу коммерческих банков в западноевропейских странах его размер достигает 10-15 млн ЭКЮ. Значительное увеличение уставного капитала коммерческих банков будет способствовать исключению из числа банков случайных и ненадежных, снижающих степень доверия ко всей банковской системе. Небольшие банки могут выдавать лишь небольшие суммы кредитов, которые с учетом инфляции недостаточны даже для совершения небольших торговых операций. К тому же работа мелких банков на пределе своих возможностей значительно повышает риск их банкротства, ибо даже один не возвращенный вовремя кредит влечет за собой невосполнимые потери. Наряду с уставом для открытия коммерческого банка необходимо 2 подготовить ряд других учредительных документов, позволяющих оценить надежность вновь создаваемого банка. В перечень этих документов включены следующие: • учредительный договор с полной юридической характеристикой каждого учредителя; • балансы, составляемые учредителями за предшествующий период (2-3 года), и другие отчетные документы, по которым можно определить финансовое cстояние учредителей. Достоверность балансов и финансовых отчетов подтверждается аудиторами; • сведения о руководящем составе банка; руководители должны иметь высшее экономическое образование и не менее чем трехлетний опыт работы на соответствующих должностях в банковской системе, а также безупречную репутацию. При изменении в персональном составе руководства банка в Центральный банк представляются документы, подтверждающие профессиональные качества вновь назначенных должностных лиц. Работникам органов государственной власти и управления запрещается участие (совмещение должностей) в органах управления банков; • экономическое обоснование целесообразности и необходимости создания коммерческого банка. В этом документе приводятся сведения о возможности привлечения денежных средств; о структуре кредитных вложений; об ожидаемой прибыли и о составе клиентов, принимаемых на кредитно-расчетное обслуживание. Нужно также составить ожидаемый расчетный баланс за первый год деятельности банка. Документы подготавливает комитет или группа из числа учредителей. После всестороннего изучения документов Центральный банк принимает решение о регистрации нового коммерческого банка. Центральный банк России ведет общегосударственный реестр банков, получивших лицензии. Банки приобретают право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии. При ликвидации или реорганизации банков лицензия возвращается в Центральный банк, а запись в реестре аннулируется. Реестр банков, изменения и дополнения к нему публикуются Центральным банком России в открытой печати. До представления вышеперечисленных документов учредители организуют учредительное собрание, на котором избирается руководящий состав банка и утверждается его устав. Лица, участвующие в учреждении коммерческого банка или пожелавшие приобрести его акции (паи), до начала учредительного собрания обязаны внести на временный расчетный счет не менее 10% номинальной стоимости акций, на которые они подписались. Основанием для открытия такого счета является учредительный договор. Счет открывается в расчетно-кассовом центре Центрального банка по предполагаемому местонахождению создаваемого банка. Коммерческие банки независимы от органов государственной власти и управления при принятии ими решений о проведении своих операций. Деятельность российского коммерческого банка может строиться на следующих принципах: • самостоятельный выбор своих клиентов; • свободное распоряжение собственными и привлеченными ресурсами, а также доходами в рамках, установленных действующим законодательством; • кредитование заемщиков в пределах фактически имеющихся у банка ресурсов; • полная материальная ответственность за результаты своей деятельности; 3 • осуществление операций по привлечению, размещению денег на условиях взаимной договоренности с вкладчиками и заемщиками; • выполнение своих обязательств в порядке, установленном законом, т.е. прежде всего перед вкладчиками и держателями ценных бумаг банка, а в последнюю очередь перед своими акционерами или пайщиками; • выбор операций при максимизации прибыли и минимизации риска; • обязательное соблюдение установленных высшими органами государственной власти законов, нормативов и правил, регулирующих деятельность коммерческих банков. Многообразие банковских операций условно можно разделить на три группы. К первой группе относятся операции по привлечению денежных ресурсов— пассивные операции; ко второй — операции по размещению ресурсов — активные; третья группа включает посреднические и забалансовые операции. Рассмотрим укрупненно каждую из групп. Подробное их описание и анализ будут изложены в последующих лекциях. Пассивные операции позволяют банку аккумулировать необходимые ресурсы для предоставления банковских услуг. К группе пассивных операций относятся такие, как формирование собственного капитала банка и разнообразных целевых фондов; прием различных вкладов, зачисление их на счета и обслуживание этих счетов; вовлечение в свой оборот внутригосударственных межбанковских кредитов, в том числе кредитов Центрального банка России, а также кредитов от иностранных банков; эмиссия ценных бумаг с целью их продажи (депозитные сертификаты, банковские векселя, облигации и т.д.). Активные операции заключаются в том, что банк использует имеющиеся в распоряжении собственные и привлеченные средства для получения текущих доходов или доходов в перспективе. К группе активных операций относятся: • выдача ссуд юридическим лицам и гражданам на определенный срок на согласованные цели при условии возврата их с заранее установленным процентом. Это кредитные операции. Они отличаются большим разнообразием, носят массовый характер и многократно повторяются чуть ли не каждый день, однако выдача каждой ссуды строго индивидуальна. Решая вопрос о выдаче ссуды, банк учитывает множество разнообразных факторов. На кредитную политику российских коммерческих банков пока что влияет трудно прогнозируемая инфляция, уровень которой подвергается значительным колебаниям; • участие в формировании капитала других организаций на условиях разделения с ними прибыли пропорционально доле участия в капитале; • приобретение от своего имени и за счет своих ресурсов акций, облигаций и других ценных бумаг, эмитированных государством или другими юридическими лицами; • приобретение недвижимости и создание собственной материальнотехнической базы; • форфейтинговые операции. Активные и пассивные операции подобны двум противоположным сторонам 4 диалектического единства банковской деятельности. Без пассивных операций невозможны активные операции. Без активных операций становятся бессмысленными пассивные. Посреднические операции позволяют банку получать доход в виде комиссионных за обслуживание. К этой группе можно отнести разнообразные услуги, оказываемые банком своим клиентам. Группа посреднических (забалансовых) операций многочисленна и включает, например, такие, как расчетное обслуживание клиентов (ведение по их поручению разных счетов, осуществление платежей и получение причитающихся клиентам денег в безналичной форме); кассовое обслуживание (выдача наличных денег со счетов и прием наличных денег для зачисления на счет); брокерские операции с ценными бумагами и иностранной валютой по поручению своих клиентов; трастовые операции (управление имуществом, деньгами и другими ценностями по поручению клиентов и на согласованных с ними условиях); эмиссионные услуги (организация выпуска акций, облигаций и их первичное размещение); депозитарные операции (учет и хранение ценных бумаг, а также содействие в их обращении на фондовом рынке); информационное обслуживание (консультации по экономическим, финансовым и юридическим вопросам); выдача гарантии; сдача в аренду зданий, сейфов и другого имущества. Приведенный перечень охватывает лишь основные виды банковских операций и услуг. Их количество постоянно возрастает и в настоящее время превышает две сотни. Все проводимые банковские операции преследуют одну цель — увеличение доходов и сокращение расходов. Другими словами, конечной целью деятельности коммерческого банка, как и любого коммерческого предприятия, является максимализация прибыли. Обобщающим показателем деятельности банка следует считать норму прибыли, которую можно рассчитать по формуле П '100% НП= ---------- ' К где П — прибыль по балансу; К — капитал. Капитал банка образуют такие основные элементы, как уставный и резервный фонды, специальные фонды, а также нераспределенная прибыль за вычетом средств, инвестированных в паи и акции различных юридических лиц или перечисленных им для участия в их хозяйственной деятельности. Размер рассчитанного таким образом капитала корректируется на сумму дебиторскокредиторской задолженности банка, расходов и доходов будущих периодов и отвлеченных средств. Норма прибыли банков резко дифференцирована между банками, однако наблюдается определенная закономерность, заключающаяся в том, что чем крупнее банк, тем выше норма его прибыли. Это положение подтверждается показателями санкт-петербургских коммерческих банков и Мосбизнесбанка. Высокую норму прибыли имеют все крупные банки России. Это на первый взгляд свидетельствует об эффективном размещении их ресурсов. Эффективность же размещения банковских ресурсов было бы целесообразно определять в общей ситуации в сфере производства и на финансовом рынке. Пока еще действуют искаженные цены и удовлетворяются кратковременные 5 интересы, связанные со спекуляцией деньгами, что создает условия для высокой рентабельности банковской деятельности. Эффективность же банковской деятельности надо рассматривать во взаимосвязи с состоянием экономики страны. По мере стабилизации экономики и приближения ее к мировому уровню будет снижаться и прибыль банков, хотя банковский бизнес, очевидно, будет оставаться очень долго наиболее выгодным и престижным. Высокая норма прибыли крупных банков наряду с решением Центрального банка России о резком увеличении капитала является стимулом сокращения численности сравнительно небольших банков. Однако в связи с концентрацией банковского капитала возникает проблема кредитно-расчетного обслуживания предприятий мелкого и среднего бизнеса. Эта проблема могла бы решиться путем преобразования небольших банков в дочерние банки крупных банков. Последние, будучи самостоятельными кредитными учреждениями, могли бы функционировать при значительно более низком уровне уставного капитала, при соблюдении нормативов ликвидности, установленных Центральным банком России. В целях стимулирования их деятельности и развития целесообразно предоставить таким банкам налоговые льготы. Лицензию на деятельность подобных банков могли бы выдавать совместно территориальные управления Центрального банка и органы власти субъектов Федерации. Возможны также ограничение территории деятельности такого банка и рекомендации по составу обслуживаемой клиентуры. Следует отметить, что в США размер капитала банка дифференцирован в зависимости от численности жителей того населенного пункта, где он расположен. Концентрация капитала в крупных банках даже при наличии сети филиалов может повлечь за собой не только ухудшение кредитно-расчетного обслуживания мелкого и среднего бизнеса, но и негативные явления, связанные с монополизацией банковского дела и свертыванием конкуренции между банками. Крупные банки прежде всего заинтересованы в аккумуляции временно свободных денег с целью их крупного инвестирования. Мелкий же и средний бизнес пользуется, как правило, небольшими кредитами, не эмитирует ценные бумаги, которые могут быть объектами банковских инвестиций. Мелкий и средний бизнес не нуждается в дорогостоящих услугах, которые могут оказывать крупные банки. Все активно-пассивные и посреднические операции коммерческие банки могут производить в рублях и иностранной валюте при наличии соответствующей валютной лицензии. Такие лицензии выдаются Центральным банком России и определяют характер валютных операций, которые может проводить тот или иной коммерческий банк. В 1995 г. в Санкт-Петербурге банки пользовались следующими видами валютных лицензий: полными — 17 банков; расширенными — 6 банков; ограниченными — 12 банков. Таким образом, большая часть банков имела возможность проводить операции с иностранной валютой, 17 банков установили непосредственные корреспондентские связи с иностранными банками. В зависимости от порядка формирования уставного капитала различают два вида коммерческих банков — паевые и акционерные. Паевые банки формируют свой уставный капитал за счет внесения 6 соответствующего пая (доли) учредителями. Они образованы по типу общества с ограниченной ответственностью, где ответственность каждого учредителя определяется размерами его вклада в уставный капитал. Учредителю предоставляется право свой пай передать полностью или частично любому физическому или юридическому лицу. Покупку его доли может произвести, по решению общего собрания пайщиков, и сам банк. В таком случае в течение года банк обязан продать пай, ибо он не может выступать в роли учредителя самого себя. Примером паевого банка в Санкт-Петербурге являлся Ленрегионбанк, пайщиками которого были 32 государственные акционерные и общественные организации. Они сформировали уставный капитал в 171 млн руб. В последующем Ленрегионбанк преобразован в акционерный банк «КредитПетербург». Уставный капитал его был увеличен до 5 млрд руб. Ленинградский Промстройбанк также начинал свою деятельность как паевой банк, а затем был преобразован в Санкт-Петербургский акционерный банк. Этот банк провел четыре эмиссии своих акций. В общей сложности выпущено 750 тыс. акций номинальной стоимостью по 1000 руб. В результате сформирован уставный капитал в 750 млн руб. Паевые банки могут увеличивать свой уставный капитал, как правило, за счет увеличения количества пайщиков или при росте их пая. Акционерные банки создают и увеличивают уставный капитал за счет выпуска акций одинаковой номинальной стоимости. Акции размещаются среди юридических и физических лиц. Акционеры несут ответственность по обязательствам банка в пределах их суммы акций, т. е. вклада в уставный капитал. Акционеры не вправе требовать от банка возврата своего вклада (выкупа акций). В некоторых случаях, исходя из тактических и стратегических задач, банк покупает собственные акции на вторичном фондовом рынке. Для эмиссии и обращения банковских акций существует отличный от других акционерных обществ порядок. Он рассматривается в главе 5 данной книги. Здесь же отметим, что банки эмитируют акции двух видов: обыкновенные и привилегированные. Обыкновенные и привилегированные акции. Лицо, купившее обыкновенную акцию, становится совладельцем банка и имеет право решающего голоса во всех делах банка. Однако такая акция не гарантирует получение дохода. Она дает владельцу право голоса при решении вопросов, связанных с деятельностью банка, включая вопросы распределения прибыли. При этом действует принцип: одна акция — один голос; сто акций — сто голосов и т.д. Вместе с тем существуют определенные ограничения на владение акциями. Например, один владелец может иметь в своем распоряжении не более 20% общего количества акций без специального на то разрешения Центрального банка России. Привилегированная акция гарантирует акционеру получение определенного дохода — дивиденда из чистой прибыли в первоочередном порядке. Здесь — их преимущество, но владение привилегированной акцией не дает права голоса. При преобразовании паевого банка в акционерный производится выпуск акций. В этих случаях, а также в случае создания нового акционерного банка весь первый выпуск акций должен распределяться между пайщиками реорганизуемого банка или учредителями вновь создаваемого акционерного банка. 7 Повторные выпуски акций с целью увеличения уставного капитала включают выпуск как обыкновенных, так и привилегированных акций. Выпуск акций акционерных банков, уставный капитал которых будет превышать 5 млрд руб., регистрируется в Департаменте ценных бумаг Центрального банка России, а все остальные выпуски — в главных территориальных управлениях Центрального банка или национальных банках республик, входящих в состав России. Владельцами акций коммерческих банков могут быть юридические и физические лица. Так, среди владельцев акций банка «Санкт-Петербург» к началу 1994 г. были 5752 гражданина и 483 различные организации и фирмы. В этот же период уставный капитал санкт-петербургского Промстройбанка на 41% принадлежал физическим лицам, а на 59% — различным предприятиям, фирмам и учреждениям. Динамика количества коммерческих банков показывает, что темпы роста акционерных банков опережают темп роста паевых (табл. 2.2 ). В дальнейшем новые банки, очевидно, будут создаваться преимущественно путем формирования их как акционерных обществ открытого типа. Акционерные банки обладают рядом преимуществ по сравнению с паевыми. Они имеют больше возможностей для развития. Акционерная форма организации банка позволяет путем открытой подписки на акции обеспечить массовое участие мелких и средних инвесторов в формировании уставного капитала. Появляются возможности расширения уставного капитала и собственных ресурсов банка. Это в свою очередь позволяет увеличивать масштабы активных операций и тем самым увеличивать прибыль банка. При эффективных результатах деятельности банка растет курс его акций. Эмиссионный доход служит дополнительным источником формирования собственного капитала. Рост курса акций повышает также имидж банка, способствует привлечению депозитов и расширяет возможности активных операций. Выпуск и реализация акций позволяют учредителям контролировать деятельность банков при меньших затратах в связи с большим рассредоточением акций среди многих акционеров. Учредителям практически для полного контроля за деятельностью банка требуется меньшая доля в уставном капитале по сравнению с паевой формой организации банка. Продажа акций сотрудникам банка стимулирует их творческую активность и повышает заинтересованность в росте прибыли банка. Вместе с тем рост количества акционерных банков, в том числе и за счет преобразования паевых, в ближайшие годы обусловлен требованиями Центрального банка России о доведении минимального уставного капитала банка до 5 млн ЭКЮ. Вряд ли ограниченное число учредителей паевого банка в состоянии успешно решить эту задачу. В результате конкуренции специализированные банки преобразуются в универсальные. Большинство созданных в 1990—1992 гг. банков формировалось как специализированные коммерческие отраслевые банки, и это сохранилось в их названиях. Например: Биржевые банки — Всероссийский биржевой, Российский национальный коммерческий и др., а некоторые банки даже сами стали крупными акционерными площадками по торговле денежными ресурсами — «Деловая Россия», Торибанк, Тверьуниверсалбанк, Мытищинский коммерческий и др.; Страховые — АСКО-банк, РОСНО-банк, Русский страховой банк; 8 Ипотечные — Ипотечный акционерный, Сибирский ипотечный, Владимирский ипотечный кредит и т.д. (всего около 20); Земельные — Нижегородский земельный, Межрегиональный земельный, Избанк, Московский коммерческий земельный банк; Инновационные — Инкомбанк, Альфа-банк, МАИБ, Инновационный банк экономического сотрудничества, Инновузбанк, АИСТ-банк, Драфт-банк; Торговые — Европейский торговый, Комторгбанк, Московский бартерный коммерческий, Внешторгбанк; Конверсионные — Конверсбанк; Трастовые — Мострастбанк; Инвестиционные — Международный инвестиционный, инвестиционный банк «Восток-Запад», Восточноевропейский инвестиционный, Межрегионинвестбанк, Екатеринбургский инвестиционный, Роскоминвестбанк. В 1993—1994 гг. для того, чтобы привлечь новых клиентов и расширить свою ресурсную базу, специализированные банки стали практически осуществлять все виды банковских операций для организаций, предприятий всех отраслей экономики. Они стали универсальными. Характерным в этом отношении является деятельность Петербургского социального коммерческого банка. Он был создан как специализированный банк для обслуживания пенсионных фондов и добился значительных успехов. Банк обеспечил рентабельное использование средств Петербургского отделения пенсионного фонда и перечислил ему более г 6 млрд. руб. в качестве инвестиционного дохода. В 1995 г. он наряду с обслуживанием пенсионного фонда и инвестированием его средств стал проводить активные и посреднические операции как универсальный коммерческий банк. Универсальные банки имеют более широкие возможности развития в условиях нестабильности финансовой ситуации. Однако с учетом перспектив развития экономики, очевидно, следует содействовать формированию подлинно специализированных кредитных учреждений: инвестиционных, инновационных, ипотечных, кредитной кооперации и других принятых в мировой практике. Специализированные банки и другие кредитные учреждения могли бы создаваться как дочерние банки крупных универсальных банков. Особое значение для России имеет организация инвестиционных банков. Они могли бы содействовать расширению долгосрочных инвестиций как за счет привлечения источников на внутреннем финансовом рынке, так и за счет размещения ценных бумаг, гарантированных крупными универсальными банками и правительством. Они будут специализироваться на долгосрочных инвестициях, столь необходимых российской экономике. Специализированным банкам, которые функционируют в сферах деятельности, имеющих актуальное значение для страны, могут быть предоставлены льготы по налогообложению и особо благоприятный режим отношений с Центральным банком Российской Федерации. В настоящее время российская банковская статистика не разделяет банки на специализированные и универсальные. 9 Коммерческие банки вправе образовывать союзы, ассоциации и иные объединения для координации своей деятельности, защиты интересов своих членов и осуществления совместных программ, если их создание не противоречит требованиям антимонопольного законодательства и другим законодательным актам России. Условия конкуренции стимулируют объединение крупных и мелких банков в различные ассоциации, альянсы, консорциумы, союзы и другие формы, при которых возрастает взаимопомощь между банками и в то же время сохраняется их полная самостоятельность. Рассмотрим некоторые примеры. В Санкт-Петербурге создана банковская ассоциация, объединяющая 34 банка, в том числе банк «Санкт-Петербург» и Промстройбанк. Оба они входят в список 30 крупнейших банков России. Среди членов ассоциации имеет место значительная дифференциация. На долю 6 банков, активы каждого из которых превышают 400 млрд руб., приходится 72% совокупной массы капиталов, а на долю 11 банков с активами до 40 млрд руб. приходится менее 2% всех банковских активов. Одним из направлений повышения устойчивости банка в ряде зарубежных стран является создание холдингов, где банк выступает в роли материнской или дочерней компании. Успешная деятельность холдинговой компании обусловливается многообразием услуг, которые она предоставляет своим участникам. Это: организация инвестиций путем продажи и эмиссии ценных бумаг; консультации; ревизии; прямые инвестиции в виде приобретения оборудования, строительства объектов, совершенствования информационного обслуживания; реклама; обмен сотрудниками; подготовка кадров и т.д. Важное значение холдинговые компании имеют для тех стран, где деятельность коммерческих банков на фондовом рынке ограничена и банк не может использовать свои ресурсные возможности для приобретения акций и других ценных бумаг, дающих высокие доходы. В России практически нет ограничений на участие коммерческих банков в операциях на фондовом рынке, однако актуально использование других преимуществ деятельности холдингов. В I квартале 1995 г. объявили об образовании холдинга 13 промышленностроительных банков во главе с Промстройбанком России. В холдинг вошли банки различных регионов страны — Центрального, Сибирского, Дальневосточного и др. Таким образом, появились экономическая и организационная предпосылки для инвестиционного, расчетного и информационного сотрудничества. Хотя термин «банковские холдинги» в российском законодательстве еще не нашел подтверждения, Правительство России одобрило объединение этих банков и рассматривает холдинг в качестве своего агента по финансированию и кредитованию приоритетных государственных программ развития промышленности, строительства, транспорта и связи по всей территории России. В 1995 г. организован Российский финансовый банковский союз. Он объединил банки, которые имеют находящиеся в государственной собственности пакеты акций, долей или паев. Союз будет привлекать отечественные и иностранные инвестиции, содействовать приватизации государственных и муниципальных предприятий и участвовать в реализации федеральных программ и программ развития регионов. В Санкт-Петербурге предложена новая форма банковского объединения — банковский альянс, представляющий собой более высокую форму координации банковской деятельности по сравнению с банковской ассоциацией. Санкт-Петербургский межбанковский альянс объединяет банки: «Санкт-Петербург», «Петровский», Астробанк, Петербургский Сбербанк 10 России, Витабанк и филиалы московского банка «Балтия». В альянс могут вступить и другие банки. Альянс будет вырабатывать единую стратегию выхода на мировой финансовый рынок. Члены альянса предполагают проводить согласованную политику в отношениях с иностранными инвесторами. Исследуется вопрос об образовании страховых фондов для повышения гарантии вкладов. Альянс организует анализ и выбор проектов для совместного финансирования. Предполагается, что деятельность альянса будет направлена на создание эмиссионного синдиката и разработку системы защиты банковской информации, основанной на единых технических и технологических стандартах. Возможные разногласия между членами альянса планируется рассматривать на межбанковском третейском суде, который впоследствии может стать органом разрешения споров между банками региона. Пятый год функционирует Ассоциация российских банков, объединяющая свыше 1200 коммерческих банков России. В конце 1994 г. семь крупнейших российских банков — Агропромбанк, Внешторгбанк, московский акционерный коммерческий банк «Возрождение», Мосбизнесбанк, Промстройбанк, Сбербанк России и Токобанк приняли решение о сотрудничестве и создали неформальный банковский клуб «Надежность». Одна из целей деятельности клуба — защита интересов коммерческих банков России и принятие в связи с этим необходимых мер в соответствии с установленным законодательством. Соглашение о сотрудничестве предусматривает, в частности, выработку позиций по денежно-кредитной политике, рекомендации по совершенствованию системы налогообложения, определение общих подходов по вопросам инвестиционной и кредитной деятельности, образование инвестиционных и кредитных объединений (пулов). Члены клуба «Надежность» намерены повысить эффективность банковских операций путем: координации информационно-аналитической деятельности; согласования кредитной политики; организации центров клиринговых расчетов; выявления представляющих взаимный интерес операций на рынке ценных бумаг; сотрудничества при проработке, экспертизе и финансировании инвестиционных проектов; реализации взаимных интересов на рынке межбанковских кредитов; организации центров повышения квалификации банковского персонала и других форм подготовки кадров. Девять московских банков объединились в Межбанковский кредитный союз. В него вошли банки: «Возрождение», «Империал», Инкомбанк, «Менатеп», Мосбизнесбанк, «Международная финансовая компания», ОНЭКСИМ- банк, Столичный банк сбережений, Токобанк. Все они включены в список 100 крупнейших банков России. Межбанковский кредитный союз планирует совершенствование операций на всех сегментах финансового рынка — фондовом, валютном и межбанковских кредитов. Шестой год деятельности коммерческих банков характеризуется не только ростом многообразия банковских операций, но и поиском новых для России форм взаимоотношений банков с промышленностью, строительством и торговлей. Банки заинтересованы в диверсификации своей деятельности. Это стимулирует развитие интеграционных процессов путем расширения связей и совместных усилий банковского и других видов капитала для достижения определенных целей. С 1995 г. распространяется такая форма интеграции, как финансовопромышленные группы (ФПГ). Правительство России приняло постановление о содействии формированию ФПГ. Эти группы по сути своей холдинги, сочетающие 11 отраслевые, региональные и коммерческие интересы различных юридических лиц. Целесообразность создания холдингов как организационно-экономических структур в период экономических кризисов подтверждается опытом США, Франции и других развитых стран. Организация ФПГ, как показывает практика, — один из наиболее эффективных способов восстановления разрушенных в результате перестройки связей финансового, промышленного, торгового, интеллектуального и иных капиталов. Финансово-промышленная группа призвана объединить и эффективно скоординировать деятельность трех различных структур: финансовой; производственной; коммерческой. Рассмотрим состав каждой из них. Финансовая структура включает прежде всего универсальный банк, инвестиционный фонд, пенсионный фонд, консультационную фирму для оценки проектов и выработки тактики и стратегии маркетинга, брокерские учреждения с выходом на валютные, фондовые и товарные биржи и клиринговую систему. Центральное место занимает здесь банк, который может выполнять любую из функций каждого из перечисленных формирований финансовой структуры. Банк обеспечивает кредитно-расчетное обслуживание всех членов ФПГ и получает благодаря этому широкую информацию о происходящих в группе процессах. При возникновении первых признаков негативных явлений банк может принять превентивные меры, ибо из результатов производственных процессов следуе! его собственный экономический интерес. Производственная структура охватывает различные предприятия, получающие от ФПГ рекомендации по выпуску продукции. При необходимости ФПГ оказывает содействие в материально-техническом обеспечении сырьем, материалами, оборудованием. Коммерческая структура может включать товарно-сырьевые подразделения, оптовую и розничную торговую сеть, сервисные и внешнеторговые предприятия. Финансово-промышленная группа исходит из объективности интеграционных процессов в экономике. Таким образом, в ФПГ объединяются потенциалы, каждый из которых не может порознь эффективно использоваться. Дело в том, что отдельные предприятия не в состоянии справиться с износом основных фондов, наладить бесперебойную реализацию продукции, совершенствовать внешнеэкономические связи, осуществлять масштабные инвестиции в производственную и непроизводственную инфраструктуры. Перекрестное участие членов группы, включая банки, во взаимном владении капиталом придает экономическим связям большую устойчивость. В кооперации с ФПГ будет успешно развиваться мелкий и средний бизнес. Вхождение в состав ФПГ способствует стабильности состояния банков благодаря интеграции их ресурсов с государственным и корпоративным капиталом. По расчетам Правительства, в России могут быть созданы ФПГ, сопоставимые с крупнейшими финансово-промышленными группами США, Японии и других стран мира. 12 Согласно имеющимся прогнозам, ФПГ будут изготовлять более 50 % промышленной продукции, а входящие в их состав торговые компании обеспечат половину торгового оборота России. Коммерческие банки, включаемые в структуру ФПГ, в перспективе смогут контролировать около 70 % всех банковских активов. Эволюция российских коммерческих банков проявляется и в непосредственном сращивании банковского капитала с промышленным и торговым вне рамок ФПГ. Например, банк «Санкт-Петербург» вкладывает свои средства в предприятия, деятельность которых он может контролировать. Он контролирует 91 предприятие и учредил в 1994 г. совместно с другими юридическими лицами еще 14 новых компаний. Мосбизнесбанк направил в 1994 г. 2,5 млрд руб. на создание сети дочерних предприятий как в смежных областях его основной деятельности, так и в обслуживающих те или иные ее стороны (страхование, аудит, проектирование, строительство и др.). Московский банк сбережений и компания «Экспортлес» подписали соглашение о развитии лесопромышленного комплекса России. Они организовали координационные советы. В результате такого объединения в конкретные объекты отрасли предусматривается инвестировать 1 млрд долл. США. Банк «Национальный кредит» через свой санкт-петербургский филиал создал 4 дочерние торгово-посреднические компании и купил для них сеть различных объектов. Развитие системы российских коммерческих банков достигло столь высокого уровня, что они в состоянии образовывать корпорации, проекты которых по оригинальности, масштабу и характеру инвестиций превосходят проекты западных консорциумов и банковских клубов. В России в 1994 г. закончился первый этап приватизации государственной собственности путем превращения многих предприятий в акционерные общества. При этом значительная часть акций сосредоточилась у государства, в комитетах по управлению госимуществом. Наступает второй этап приватизации, на котором предусматривается также выкуп акций, принадлежащих государству. Группа банков России сформировала консорциум, предлагающий Правительству России многомиллиардный кредит под залог государственного пакета акций крупнейших приватизированных предприятий. Получив акции в качестве залога, консорциум совместно с государством предполагает провести аукционы по их продаже с участием иностранного капитала. Часть выручки от продажи акций поступит в федеральный бюджет и будет использована для погашения кредита 13
