Капитальные вложения в структуре ВВП РФ
advertisement
Адресат: конференция технического заказчика «Совершенствование отраслевой системы управления стоимостью строительства ОИАЭ. Предельная и целевая стоимость» Н.И. Виханский 03.04.2015 Эффективность кап. вложений страдает от «двойного удара» – перерасхода бюджетов и нарушения сроков реализации Статистика превышения сроков и стоимости реализации проектов КВЛ* Бюджет проектов превышается более чем в 66% случаев Соблюдение бюджета при реализации инвестиционных проектов Соблюдение сроков при реализации инвестиционных проектов 27% 35% 38% 66% 15% 19% Экономия бюджета В переделах бюджета Перерасход бюджета Соблюдение бюджета при реализации инвестиционных проектов (% проектов с перерасходом бюджета, детализация по типам проектов) Строительство новых обьектов Модернизация Текущий ремонт C По графику С отставанием опережением от графика графика Соблюдение сроков при реализации инвестиционных проектов (% проектов с нарушением сроков, детализация по типам проектов) Строительство новых обьектов Модернизация 72% 61% 44% *Данные ATKerny 2013 год, международная статистика Текущий ремонт 64% 59% 41% Сроки проектов превышаются более чем в 38% случаев 2 Срок напрямую влияет на стоимость проекта, на примере АЭС Планируемые и фактические сроки сооружения АЭС в РФ Месяцы от первого бетона до энергопуска Ростовская АЭС блок 3 Нововоронежская АЭС-2 блок 1 Белоярская АЭС блок 4 Курская АЭС-2 блок 1 107 88 92 77 64 61 План1 Факт План1 48 Текущая оценка План1 Текущая оценка Цель Увеличение срока реализации сооружения АЭС приводит к потери выручки ~ 0,8 млрд.руб. 1) Оценка по состоянию на начало 2014 года 33 Место функции управления стоимостью в российских и международных стандартах по управлению проектами PMBoK PMI (2013) ГОСТ Р 54869-2011 (2011) ISO 21500 (2012) Scope Management Управление содержанием Scope Time Management Управление сроками Time Cost Management Управление стоимостью Cost Risk Management Управление рисками Risk Human Resource Management Управление персоналом Resource Stakeholder Management Управление заинтересованными сторонами Stakeholder Procurement Management Управление поставками Procurement Quality Management Управление качеством Quality Communications Management Управление обменом информацией Communication Integration Management Управление интеграцией Integration 4 Задачи управления стоимостью в Госкорпорации «Росатом» УПРАВЛЕНИЕ СТОИМОСТЬЮ – ЭТО КОМПЛЕКС МЕТОДОВ И СРЕДСТВ ВЛИЯНИЯ НА ИСП НА ВСЕХ ЭТАПАХ ЕГО ЖИЗНЕННОГО ЦИКЛА 1. Оценка стоимости, включая Оценку эффективности КВЛ (инвестиционная оценка) и Формирование стоимости строительства (сметное ценообразование, экспертиза сметной стоимости) 2. Бюджетирование (инвестиционное планирование) 3. Стоимостной контроль реализации проекта 5 Управление стоимостью на всех этапах реализации ИСП Обоснование инвестиций • Цели проекта • Определение предельной и целевой стоимости Разработка ТЗ Правильность определения основных характеристик для исключения последующих решений по корректировке проекта, влияющих на его инвестиционную стоимость Проектирование Рабочее проектирование Регламенты БП Регламенты БП Регламенты БП Строительство Регламенты БП Ввод в эксплуатацию • Контроль норм проектирования • Применение сметных норм и объектов аналогов • Детализация проектных решений • Контроль за формированием стоимости согласно принятым проектным решениям • Реализация проекта в соответствии с разработанной проектной документацией • Контроль за правильностью расчетов за выполненные работы • Мониторинг стоимости ресурсов • Анализ сформированной стоимости объекта • Принятие управленческих решений 6 Алгоритм определения предельной и целевой стоимости Оценка «Сверху» Предельная стоимость ИСП определяется внешними параметрами – конкурентоспособностью и экономической эффективностью В случае если оценка «снизу» превышает оценку «сверху» необходимо уточнять решение об инвестировании в проект. Оценка «Снизу» Целевая стоимость строительства определяется затратным подходом (технологией и стоимостью ресурсов) или на основе оценки рисков 7 Подходы к определению предельной стоимости коммерческих проектов Формула определения предельной стоимости Определение полной удельной приведенной стоимости производства единицы продукции руб. Уровень требуемой выручки на 1 единицу продукции Общая формула: Начало эксплуатации С/С продукции < цена рынка Выручка Частный случай: 0 Топливные затраты Кап. Затраты t LCOEаэс < LCOEтэс Операционные затраты + налоги Доходность 8 Предлагаемый порядок определения предельной стоимости проектов ФЦП Предельная стоимость проектов фиксируется при утверждении ФЦП Как было Как стало Оценка стоимости сооружения по объекту аналогу Разработка расширенного ОБИН Включение в ФЦП Включение в ФЦП Разработка ОБИН Разработка ПД и РД Разработка ПД и РД Реализация проекта Реализация проекта фиксация недостаточно проработанной суммы в качестве предельной стоимости проекта частое внесение изменений в проект и/или ФЦП зачастую отсутствие объектов аналогов обоснованное включение стоимости проекта в ФЦП разработка ПД и РД за счет средств ФБ возможность применения системы мотивации на снижение стоимости разработка расширенного ОБИН за счет собственных средств предприятий 9 Подходы к определению целевой стоимости Подходы к оценке стоимости Характеристика подхода Экспресс оценка На основе анализа и экстраполяции удельных показателей ранее реализованных проектов. 2 Титульная декомпозиция На основе анализа стоимости отдельных объектов внутри титула. 3 Декомпозиция На основе анализа стоимости отдельных элементов элементов 1 объектов внутри титула. 4 Декомпозиция На основе анализа стоимости ресурсов по проекту/ОСР. ресурсов 5 Декомпозиция На основе анализа стоимости ресурсов ЛСР. сметы ресурсов ПИР Оборудо вание СМР Управле Прочие ние расходы проекто м Экспресс оценка ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ Развернутая оценка на основе объектов аналогов № Наименование подхода Подгные работы 10 Оптимизация стоимости строительства АЭС Ханхикиви-1 млрд евро Курская АЭС-2 млрд руб. Оценка проектировщика 3,98 -17% -20% -11% 4,25 АЭС Аккую млрд руб. 282 3,78 Предельная Целевая стоимость стоимость 595 240 Оценка проектировщика 520 225 Предельная Целевая стоимость стоимость Оценка проектировщика 494 Предельная Целевая стоимость стоимость Установление предельной и целевой стоимостей дает реальные ощутимые результаты – оптимизация стоимости ~ 200 млрд. руб. 11 Спасибо за внимание! 12
