Новые подходы в определение предельной и целевой
advertisement
III Отраслевая конференция «Технический заказчик атомной отрасли» Новые подходы в определение предельной и целевой стоимости объектов капитального строительства на примере АЭС Докладчик: Виханский Николай Игоревич Ялта, 2014 Принципиальная схема материального стимулирования, направленная на сокращение стоимости и сроков t ОБИН Этапы реализации ИСП Основные принципы сокращения стоимости и сроков Участники S ОБИН T ОБИН Проект ≥ ≥ S проект T пос Реализация ≥ ≥ S рд T смр Ввод объекта ≥ ≥ S факт T факт Материальное поощрение в случае, если Проектная стоимость объекта меньше целевой стоимости Материальное поощрение за экономию (рац. предложения и ресурсосбережение) и сокращение сроков Премия за своевреме нный ввод Инвестор Генппроектировщик Тех. заказчик Тех. заказчик Тех. заказчик Инжиниринг Инжиниринг Инжиниринг Тех. заказчик Подрядчик Поставщик Генппроект. Установка предельной и целевой стоимости объекта 2 Процесс принятия инвестиционных решений, место предельной и целевой стоимости Предельная и Целевая стоимость Доинвестиционная фаза Инвестиционная фаза B1 В1 – решение о переходе к инвестиционной фазе проекта (выделение денежных средств) 3 Предельная стоимость в рамках проекта по мотивации 1. Что это (суть) – стоимость которую нельзя превысить! 2. Когда устанавливается – на предпроектной стадии в ОБИН (ТПР В1); 3. Кем устанавливается – ГК «Росатом» (Экспертный совет) по инициативе Заказчика; 4. Как определяется - на основе доходного подхода (на основе финансовоэкономических параметров инвестиционного проекта) или условий контракта/МПС. Основной документ, в котором формируется стоимость ОБИН* *ОБИН – обоснование инвестиций, для ряда проектов тождественно термину «Бизнес план» 4 Целевая стоимость в рамках проекта по мотивации 1. Что это (суть) – стоимость «технического задания»! Стартовая линия мотивации 2. Когда устанавливается – на предпроектной стадии в ОБИН (ТПР В1); 3. Кем устанавливается – ГК «Росатом» (Эксп. совет) по инициативе Заказчика 4. Как определяется – а) на основе оценки рисков проекта, на величину которых уменьшается Предельная стоимость; б) на основе затратного подхода (оценка ресурсов и/или аналогов). Для установления Целевой стоимости выбирается наименьшее значение. Целевая и предельная стоимости фиксируются в договорах на проектирование 5 Алгоритм определения предельной и целевой стоимостей Оценка «Сверху» Предельная стоимость ИСП определяется внешними параметрами – конкурентоспособностью и экономической эффективностью В случае если оценка «снизу» превышает оценку «сверху» необходимо уточнять решение об инвестировании в проект. Оценка «Снизу» Целевая стоимость строительства определяется затратным подходом (технологией и стоимостью ресурсов) или на основе оценки рисков 6 Подходы к определению предельной стоимости на примере АЭС в России, оценка «Сверху» Определение полной удельной приведенной стоимости производства единицы электрической энергии (1 кВт*ч) Алгоритм определения предельной стоимости на основе расчета LCOE 1 Руб. Начало эксплуатации Уровень требуемой выручки на 1 кВт*ч есть LCOE* Расчет LCOE АЭС Предельная стоимость сооружения АЭС Выручка Расчет LCOE ТЭС 2 5 0 Топливные затраты Кап. Затраты t Операционные затраты + налоги Доходность 4 Определение Кап.Затрат в LCOE АЭС Сравнение показателей LCOE *Удельная приведенная стоимость единицы электроэнергии, рассчитанная в соответствии с Едиными отраслевыми методическими рекомендациями ГК «Росатом» (Приказ №1/85-п от 31.01.2013) 3 7 Подходы к определению целевой стоимости при оценке «Снизу» 1 На основе затратного подхода с использованием исторических и нормативных данных Базисно-индексным методом на основе референтных аналогов 2 Ресурснозатратным методом С использованием укрупненных нормативов стоимости и ресурсов На основе оценки рисков проектов Стоимость ресурсов, накладные, прибыль Целевая стоимость Риски «Заказчика» «Твердая цена» контракта «Заказчика» 8 Описание проекта сооружения Курская АЭС-2 Ключевые характеристики АЭС Тип реактора ВВЭР-ТОИ Нетто мощность 1255 каждого блока, МВт Количество энергоблоков 4, двухблочная компоновка Энергопуск э/б №1 - 2020г. э/б №2 - 2022г. Водоохлаждение Градирни Типовой проект сооружения АЭС в России: Застройщик-технический заказчик – ОАО «Концерн Росэнергоатом» Генеральный проектировщик и генеральный подрядчик – ОАО «НИАЭП» 9 Пример определения предельной и целевой стоимости сооружения Курской АЭС-2 Предельная стоимость – определяется на основе материалов оценки конкурентоспособной стоимости строительства АЭС в России 1 Расчет LCOE ТЭС Целевая стоимость – определяется на основе затратного метода с использованием аналогов (проект сооружения НВАЭС-2) Стоимость сооружения НВАЭС-2 Расчет LCOE АЭС Млрд руб. 246,1 2 Млрд руб. Сравнение показателей LCOE Снижение стоимости для проекта ВВЭР-ТОИ (-14%) Определение обратным счетом составляющей CAPEX в LCOE АЭС Учет особенностей площадки (затраты на организацию рельефа) Млрд руб. Млрд руб. Предельная стоимость сооружения АЭС 240 Целевая стоимость сооружения АЭС 1. Расчет произведен в соответствии с в соответствии с Едиными отраслевыми методическими рекомендациями ГК «Росатом» (Приказ №1/85-п от 31.01.2013) 211,6 +13,5 Млрд руб. 225 10 Описание проекта сооружения АЭС Ханхикиви Ключевые характеристики АЭС Тип реактора ВВЭР-1200 Нетто мощность блока, МВт 1175 Количество энергоблоков 1, одноблочная компоновка Энергопуск 2023г. Водоохлаждение Прямоточная система охлаждения морской водой Референтный проект ЛАЭС-2, БалтАЭС Особенность проекта: «Русатом Оверсиз» является EPC подрядчиком с твердой ценой «Русатом Оверсиз» является внутренним заказчиком для прочих подрядных организаций 11 Пример определения предельной и целевой стоимости сооружения АЭС Ханхикиви Предельная стоимость – определяется на основе финансовых параметров EPC контракта (EPC минус эскалация) Целевая стоимость – затратный (на основе проектованалогов с учетом стоимости ресурсов в Финляндии) млрд. у.е. Целевая стоимость (2,78) Стоимость ресурсов, накладные, прибыль (2,78) Риски (0,20) Эскалация (0,27) Предельная стоимость (2,98) EPC (3,25) Разница между предельной и целевой стоимостью относится на покрытие рисков проекта (0,22 млрд. У.Е., 5,5%) 12 Увеличение вознаграждения за амбициозность 10% Удорожание +20% +5% -5% -20% -30% -10% Предельная стоимость -20% -100% Целевая стоимость Экономия Стоимость проекта Штраф, % от базовой цены договора Макс не штрафуемый порог удорожания 20% Мин порог экономии для вознаграждения Вознаграждение, % от полученной экономии Предельная и целевая стоимости в формуле вознаграждения за сокращение стоимости проектных организаций (стадия «П») 13 Спасибо за внимание! Виханский Николай Игоревич Заместитель начальника УПКВ E-mail: NIVikhansky@rosatom.ru Тел: +7(495) 969-29-39 (33-24) Роль технического заказчика в отраслевой системе мотивации: 1 Пассивный наблюдатель, это не для меня 2 Активный участник мотивации, 52% мотивирую подрядчиков поставщиков на сокращение стоимости и сроков 42% 3 Активный участник мотивации, сам могу привнести существенный вклад в сокращение стоимости и сроков 6% 1. 2. 3. 15 Роль технического заказчика в установлении предельной и целевой стоимости проектов: 1 Технический заказчик определяет целевую и предельную стоимость 2 Технический заказчик определяет 36% только целевую стоимость 35% 3 Технический заказчик определяет только предельную стоимость 4 Меня не допускают до формирования стоимости на этапе ОБИН 17% 12% 1. 2. 3. 4. 16 Общие принципы определения предельной и целевой стоимости на различных стадиях реализации ИСП Предельная стоимость – определяется на основе доходного подхода (на основе 1 финансово-экономических параметров инвестиционного проекта) или условий контракта/МПС. Основной документ, в котором формируется стоимость ОБИН* Целевая стоимость – а) на основе оценки рисков проекта, на величину которых уменьшается Предельная стоимость; б) на основе затратного подхода (оценка 2 ресурсов и/или на основе стоимости объектов аналогов, приведенной в сопоставимые условия). Для установления Целевой стоимости выбирается наименьшее значение. Целевая и предельная стоимости фиксируются в договорах на проектирование. Приведенная стоимость в ПСД (ССР) должна быть меньше либо равна целевой стоимости (при наличии положительного заключения ведомственной и 3 государственной экспертизы, либо ее аналогов для зарубежных проектов). Приведенная стоимость в ПСД (ССР) является максимальной для стадии реализации Стоимость фактическая на стадии реализации должна быть меньше либо равна 4 приведенной стоимости в ПСД (ССР) *Для зарубежных проектов документ аналог или условия контракта/МПС Для проектов с использованием ФБ предельная стоимость фиксируется в ФЦП 17 Схема определения предельной и целевой стоимости на различных стадиях реализации ИСП Выручка*: ОБИН** пессим. вариант Кап. затраты оптимист. вариант оптимист. вариант Прибыль Кап. затраты пессим. вариант Прочие затраты Прибыль Прочие затраты Предельная стоимость - Определяется расчетом из диапазона в ОБИН Целевая стоимость - Min из: а) предельная – риски заказчика или б) оценка затратным методом ПРОЕКТ Стоимость в ПСД оптим. вариант или - Стоимость меньше Целевой - продолжение проекта + Стоимость в ПСД пессим. вариант - - - Оранжевая – зона работы с проектировщиком; Красная зона - верификация инвестиционного решения Максимальная стоимость для стадии реализации Реализа ция Фактическая стоимость оптим. вариант - Фактическая стоимость меньше максимальной – поощрение участников за экономию + или Фактическая стоимость пессим. вариант. *на всем жизненном цикле проекта - - Фактическая стоимость больше максимальной – отсутствие вознаграждения всех участников **Для зарубежных проектов документ аналог или условия контракта/МПС 18
