методологии управления развитием

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ
Федеральное государственное автономное образовательное учреждение
высшего образования
«САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»
На правах рукописи
Капустина Надежда Валерьевна
МЕТОДОЛОГИЯ УПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЕМ
ОРГАНИЗАЦИИ НА ОСНОВЕ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА
08.00.05 – Экономика и управления народным хозяйством
(менеджмент)
ДИССЕРТАЦИЯ
на соискание ученой степени
доктора экономических наук
Научный консультант доктор экономических наук,
профессор
Кузнецов Юрий Викторович
Санкт-Петербург - 2015
2
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА
1.
ОБЪЕКТИВНЫЕ
ПРЕДПОСЫЛКИ
ВОСТРЕБОВАННОСТИ
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ
МЕТОДОЛОГИИ УПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЕМ ОРГАНИЗАЦИИ НА
ОСНОВЕ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА
1.1. Теория развития организации: современная парадигма
1.2. Востребованность разработки методологических основ управления
развитием организации в условиях неопределенности среды
1.3. Диалектика процесса интеграции риск-менеджмента в систему
управления развитием организации
ГЛАВА
2.
МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЙ
АППАРАТ
РИСКМЕНЕДЖМЕНТА,
ИНТЕГРИРОВАННОГО
В
СИСТЕМУ
УПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЕМ ОРГАНИЗАЦИИ
2.1. Методологические аспекты исследования риск-менеджмента в
организации
2.2. Теоретические основы формирования, функционирования и развития
риск-менеджмента в организации
2.3. Систематизация видов и факторов риска в деятельности организации
ГЛАВА 3. ФОРМИРОВАНИЕ
МЕТОДОЛОГИИ ОЦЕНКИ
ФАКТОРОВ РИСКА, ОПРЕДЕЛЯЮЩИХ ГРАДИЕНТ РАЗВИТИЯ
СОВРЕМЕННЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
3.1. Сравнительный анализ методов оценки рисков и эффективности
управления факторами риска в деятельности организации
3.2. Мировой опыт использования риск-менеджмента в современных
организациях
3.3. Оценка существующих факторов риска деятельности отечественных
организаций
ГЛАВА
4.
РАЗРАБОТКА
ИНСТРУМЕНТАРИЯ
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ
РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА,
ОБЕСПЕЧИВАЮЩЕГО РАЗВИТИЕ ОРГАНИЗАЦИИ
4.1. Определение приоритетных направлений интеграции рискменеджмента в систему управления развитием организации
4.2. Совершенствование инструментарных средств риск-менеджмента,
интегрированного в систему управления развитием организации
4.3. Разработка алгоритма мониторинга динамики факторов риска в
организации
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
Теоретические основы развития систем
Приложение А.
Описание видов классификаций и факторов риска
Приложение Б.
Пример классификации факторов риска промышленной
Приложение В.
организации
Анализ методов оценки рисков
Приложение Г.
4
20
20
36
55
72
72
88
113
134
134
152
176
200
200
216
236
254
260
289
292
295
300
3
Приложение Д.
Приложение Е.
Приложение Ж.
Приложение З.
Приложение И.
Приложение К.
Приложение Л.
Приложение М.
Приложение Н.
Приложение О.
Приложение П.
Обзор
стандарта
AS/NZS
4360:2004
«Рискменеджмент»
Краткая характеристика процедур системы качества
ОАО ВЗ «Электроприбор»
Основные проблемы управления рисками в процессе
ПР-06 ООО « Завод «Автоприбор»
Краткая характеристика стандартов управления
рисками ОАО НПО «Магнетон»
Статистические данные по показателям стратегических
факторов риска 2004-2013 гг.
Результаты регрессионного анализа
Пример анкеты и инструкция по заполнению к
экспертной оценке влияния факторов риска на
деятельность организации
Риски процесса ПР-06 и предложенные методы
управления ими
Группировка факторов риска ОАО НПО «Магнетон»
Определение взаимосвязи индикаторов и факторов
риска
Рекомендации
по
проведению
тренингов
на
ассертивность
304
306
310
319
320
326
328
332
336
339
345
4
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность исследования. C конца XX века по настоящее время в
мировой практике и науке поиск методов эффективного управления развитием
организации. Он вызван необходимостью усиления способности нынешних и
будущих организаций к быстрому самопреобразованию и самонастройке.
Особенно актуальной для российского бизнеса эта проблема стала в последнее
десятилетие.
Как
свидетельствует
практика,
начиная
с
1998
г.
число
быстрорастущих отечественных компаний снизилось вдвое и тенденция к росту
не наблюдается.
Главная причина сложившейся тенденции заключается в том, что
российские компании в своем развитии не учитывают, в полной мере, специфику
новой экономической ситуации, которая существенно изменяет бизнес-среду
современных организаций и сама, в свою очередь, определяется развитием
глобализации, повсеместной информатизацией, активизацией инновационной
деятельности, повышением роли нематериальных активов в стоимости бизнеса.
Как следствие отмеченных изменений, скорость которых стремительно растет,
значительно возросли риски, связанные не только с усложнением процессов
производства и реализации товара (услуги), но и с поиском новых направлений
развития бизнеса, разработкой стратегии развития организации. Это требует
смены приоритетов в подходах к управлению развитием организации – большей
ориентированности на предвидение, выстраивания упреждающих моделей
развития
бизнеса
на
основе
оценки
факторов
риска,
предполагающих
систематические качественные преобразования.
В
связи
с
этим,
актуализировалась
проблема
формирования
методологического подхода и инструментов управления развитием организации,
обеспечивающих снижение уязвимости к нарастающим угрозам путем смещения
акцентов с управления рисками на управление факторами, которые могут вызвать
рисковое событие.
Степень разработанности научной проблемы. По различным аспектам
научной проблемы существует значительный научный задел.
5
Общенаучная категория «развитие» рассмотрена в трудах Вебера М., Гегеля
Г., Конта О., Маркса К., Платона, Сорокина П., Энгельса Ф. и др.1 и применяемая
в контексте общей теории систем в работах Ансоффа Р., Блауберга И., Богданова
А., Берталанфи Л., Бира С., Винера Н., Заде Л., Урманцева Ю., Эшби У. и др.2, в
физике в трудах Галилея Г., Гоббса Т., Дюринга Е., Лапласа П.-С., Ньютона И. и
др.3, в синергетике затронута в исследованиях Курдюмова С., Князева Е., Хакен Г.
и др.4, в биологии нашла отражение в работах Геккеля Э., Мюллера Ф. и др.5, в
неравновесной термодинамике в исследованиях Пригожина И. и др.6, в теории
катастроф в трудах Арнольда В., Тома Р., и др.7, применительно к экономике в
исследованиях Афталиона А., Белла Д., Веблена Т., Кейнса Дж.М., Кондратьева
Н., Маркса К. и др.8).
Описание изменения различных объектов и систем нашло отражение в
работах Акимова А., Гамидова Г., Колосова В., Маевского В., Норта Д., Нельсона
1
Гегель. Работы разных лет: в 2 т. — М.: Мысль, 1970—1971. — (Философское наследие); Кравченко, А.И.
Социология: учебник / А.И. Кравченко. – М.: Юрайт, 2012. – 528 с.; Лосев, А. Ф. Жизненный и творческий путь
Платона / А.Ф. Лосев// Собрание сочинений. Т. 1. — М.: Мысль, 1994. — С.44; Энгельс, Ф. Диалектика природы.
— М.: Госполитиздат, 1953.
2
Ансофф, И. Новая корпоративная стратегия / И. Ансофф. – СПб.: Питер, 1999. – 414 с.;Берталанфи, Л. Общая
теория систем – критический обзор / Л. Берталанфи // Исследования по общей теории систем: Сборник переводов /
Общ.ред. и вст. ст. В.Н. Садовского и Э.Г. Юдина. – М.: Прогресс,1969. – С. 23–82; Бир, С. Кибернетика и
управление производством / С. Бир. – М.: Наука, 1965. – 392 с.; Блауберг, И.В. Проблемы целостности и
системный подход / И.В. Блауберг. – М.: Эдиториал УРСС, 1997. – 448 с.; Богданов, А. Тектология. Всеобщая
организационная наука [Электронный ресурс] / А. Богданов//. – Режим доступа: http://allendy.ru/teoria-org/284bogdanov-tectologia.html Дата обр. – 02.09.2014; Винер, Н. Кибернетика, или Управление и связь в животном и
машине / Н. Винер. – 2-е изд.: Пер. с англ. И.В. Соловьева и Г.Н. Поварова; Под ред. Г.Н. Поварова.– М.: Наука;
Главная редакция изданий для зарубежных стран, 1983. – 344 с.; Заде, Л.А. Понятие лингвистической переменной
и его применение к принятию приближенных решений./ Л.А. Заде. –М.:Мир, 1976. – 165 с.; Урманцев, Ю.А.
Общая теория систем в доступном изложении / Ю.А. Урманцев. R&C Dynamics. — М.: Ижевск, 2014. – 475 с.;
Эшби, У.Р. Принципы самоорганизации / У.Р. Эшби // Принципы самоорганизации: Сб. –М., 1966.– С. 316.
3
Кобзарев, И. Ю. Ньютон и его время / И.Ю. Кобзарев. — М.: Знание, 1978. — 195 с.
4
Хакен, Г. Тайны природы [Электронный ресурс] / Г. Хакен //. – Режим доступа: http://www.koob.ru/haken_herman/
Дата обр. – 02.09.2014
5
Геккель, Э. Чудо жизни [Электронный ресурс] / Э. Геккель//. – Режим доступа: http://ru.science.wikia.com/wiki/
Дата обращения – 02.09.2014
6
Пригожин, И., Стенгерс, И. Порядок из хаоса. Новый диалог человека с природой [Электронный ресурс] / И.
Пригожин, И. Стенгерс // — Режим доступа: http://spkurdyumov.ru/philosophy/poryadok-iz-xaosa-dialog/. Дата обр. –
02.09.2014.
7
Арнольд, В. Теория катастроф / В. Арнольд. — М.: Едиториал: УРСС, 2004. — 128 с.; Том, Р. Структурная
устойчивость и морфогенез / Р. Том. — М.: Логос, 2002. — 287 с.
8
Белл, Д. Грядущее постиндустриальное общество / Д. Белл. — 2-е изд., испр. и доп.:Пер с англ.— М.: Academia,
2004. —788 с.; Веблен, Т. Теория праздного класса / Т. Веблен. –М.: Либроком, 2011. – 368 с.; Кейнс, Дж.М.
Избранные произведения / Дж.М. Кейнс. – М.: Экономика, 1993. – 468 с.; Кондратьев, Н.Д. Проблемы
экономической динамики / Н.Д. Кондратьев. – М.: Экономика, 1989. – 197 с.;Куряев, А.В. Экономический цикл.
Анализ австрийской школы. – М.: Социум, 2005. – 224 с.; Нуреев, Р.М. Экономика развития: модели становления
рыночной экономики: Учебное пособие. – М.: Норма, 2008. – 640 с.
6
Р., Овчаренко Г., Пигу А., Смита А., Спицнаделя В., Уинтера С., Хикса Дж.,
Шпитгофа А. и др.9
Основы современного динамического подхода к стратегическому развитию
заложили работы Гуркова И., Итами Х., Кондратьева Н., Кристенсена К.,
Мильнера Б., Мишуровой И., Петрова А., Пизано Г., Прахалада К., Рамельта Р.,
Сенге П., Такеучи Х., Уинтера С., Уотермана Р., Хамела Г., Чернышова М.,
Чесбро Г., Эйзенхардта К. и др.10 Сущность такого подхода заключается в том,
что при его использовании основное внимание сосредотачивается на внутренних
компетенциях предприятия, что обеспечивает адаптацию к внешним условиям.
При данном подходе внимание изменению деловой и мезо- и макросреды, учету
факторов риска уделяется в меньшей степени. При этом системный подход,
развитый в работах отечественных ученых Анфилатова В., Емельянова А.,
9
Акимов, А.А., Гамидов, Г.С., Колосов, В.Г. Системологические основы инноватики / А.А. Акимов, Г.С. Гамидов,
В.Г. Колосов. – СПб.: Политехника, 2002. – 600 с.; Веблен, Т. Теория праздного класса / Т. Веблен. –М.:
Либроком, 2011. – 368 с.; Кейнс, Дж.М. Избранные произведения / Дж.М. Кейнс. – М.: Экономика, 1993. – 468 с.;
Классики кейнсианства: Экономические циклы и национальный доход. – М.: ОАО «Издательство «Экономика»,
1997.– 416 с.; Маевский, В.И. Эволюционная экономическая теория и некоторые проблемы современной
российской экономики // Вестник молодых ученых. Серия: Экономические науки.– 2001. – № 1.– С. 3–8; Норт, Д.
Институты, институциональные изменения и функционирование экономики. – М.: Фонд экономической книги
«Начала», 1997.– 180 с.; Нуреев, Р.М. Экономика развития: модели становления рыночной экономики: учебное
пособие.– М.: Норма, 2008. – 640 с.; Овчаренко, Г. В. Инновационное управление изменениями в современной
организации / Г. В. Овчаренко, Н. Г. Ларкина, О. Г. Савельева. –Ростов-н/Д: изд-во ЮРИУ РАНХиГС, 2014. –396
с.; Смит, А. Исследование о природе и причинах богатства народов / А. Смит. — М.: Эксмо, 2007. — 960 с.;
Спицнадель, В.Н. Основы системного анализа: учебное пособие. СПб.: Издательский дом «Бизнес-пресса», 2000.
326 с.
10
Веблен, Т. Теория праздного класса. – М.: Либроком, 2011. – 368 с.; Гурков, И.Б. Принципы устойчивого
развития коммерческой фирмы / И.Б. Гурков // Экономическая наука современной России. – 2011.– № 3 (54). – C.
100–113; Итами, Х. Невидимые активы / Х. Итами, Э. Кемпбелл, К.С. Лачс // Стратегический синергизм. – СПб.:
Питер, 2004. – С. 59-85; Кондратьев, Н.Д. Проблемы экономической динамики / Н.Д. Кондратьев. – М.:
Экономика, 1989. – 197 с.; Кристенсен, К., Оллворт, Дж., Диллон, К. Стратегия жизни / К. Кристенсен, Дж.
Оллворт, К. Диллон. – М.: Альпина Паблишер, 2013. – 242 с.; Мильнер, Б. З. Теория организации: учебник / Б.З.
Мильнер. – 8-e изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2012. – 848 с.; Мишурова, И.В. Управление малым
предприятием: менеджмент и маркетинг: учебное пособие / под ред. И.В. Мишуровой / Ростовский
государственный экономический университет «РИНХ». – Ростов н/Д, 2008. – 326 с.; Петров, А.Н. Методология
выработки стратегии развития предприятия: монография / А.Н. Петров. – СПб.: Изд-во СПбУЭФ, 1992. – 127 с.;
Растов, М.А., Шматко, А.Д. Дилеммы инновационной стратегии организации / Социально-экономические
доминанты развития общества: история и современность / М.А. Растов, А.Д. Шматко // Девятые Ямбургские
чтения: подобщ.ред. проф. В.Н. Скворцова. – 2014. – С.70; Сенге, П.М., Флауэр, Б., Яворски, Д., Шармер, О.
Преображение. Потенциал человека и горизонты будущего / П.М. Сенге, Б. Флауэр, Д. Яворски, О. Шармер.– М.:
Олимп-Бизнес, 2008. – 304 с.; Такеучи, Х. Компания – создатель знания. Зарождение и развитие инноваций в
японских фирмах / Х. Такеучи: Пер. с англ. А. Трактинского. – М.: ЗАО Олимп-Бизнес, 2011. – 384 с.; Уотермен, Р.
Фактор обновления: Как сохраняют конкурентоспособность лучшие компании / Р. Уотермен: Пер. с англ.;
общ.ред. В. Т. Рысина. – М.: Прогресс, 1988. – 368 с.; Хамел, Г., Прахалад, К. Конкурируя за будущее. Создание
рынков завтрашнего дня / Г. Хамел, К. Прахалад: Пер. с англ. − М.: Олимп-Бизнес, 2002 – 288 с.; Чернышев, М.А.
Стратегический менеджмент. Основы стратегического управления: учебник / М.А. Чернышев. – Ростов-на-Дону:
Феникс, 2009. – 506 с.; Чесбро, Г. Открытые инновации. Создание прибыльных технологий / Г. Чесбро. – М.:
Поколение, 2007. – 336 с.; Эйзенхардт, К. Коэволюционирование: как, наконец, заставить синергию работать / К.
Эйзенхардт, Д. Галуник. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2007. – 192 с. – (Серия «Классика Harvard Business Review»).
7
Игнатовой Т., Кузнецова Ю., Кукушкина А., Кульба В., Кононова Д., Ковалевского
С., Косяченко С., Нижегородцева Р., Овчинникова В., Перегудова Ф., Тарасенко Ф.,
Филимоновой Н., Чернова И. и др.11, который был предложен Богдановым А. и
Берталанфи Л.12, до сих пор не нашел широкого распространения.
В последние десятилетия активизировался интерес ученых к концепции
жизненного
цикла
организации
при
изучении
различных
аспектов
ее
деятельности. Наибольшей популярностью у исследователей пользуются модели
Адизеса И., Давила Т., Емельянова Е., Иванова Н., Левина К., Левита Т.,
Поварницыной С., Шелнона Р., Эмштейна М. и др.13
Проблемам стратегий организационного развития посвящены работы
Думной Н., Есина Б., Ефремова В., Кузнецова Ю., Курочкиной А., Маленкова Ю.,
Мильнера Б., Федосовой Р., Широковой Г., Юданова А. и др.14 В них предложена
11
Анфилатов, В.С., Емельянов, А.А., Кукушкин, А.А. Системный анализ в управлении: учебное пособие / В.С.
Анфилатов, А.А. Емельянов, А.А. Кукушкин. – М.: Финансы и кредит, 2002. – 368 с.; Игнатова, Т.В. Повышение
значимости теории человеческого капитала для управления модернизацией российской экономики / Т.В. Игнатова,
П.П. Васильев // Journal of Economic Regulation. – 2013. – Т. 4. № 2. – С. 49–55; Кузнецов, Ю.В. Теория
организации: учебное пособие / Ю.В. Кузнецов, Е.В. Мелякова. – М.: Юрайт, 2012. – 365с.; Кульба, В.В., Кононов,
Д.А., Ковалевский, С.С., Косяченко, С.А., Нижегородцев, Р.М., Чернов, И.В. Сценарный анализ динамики поведения социальноэкономических систем: научное издание /В.В. Кульба, Д.А. Кононов, С.С. Ковалевский, С.А. Косяченко, Р.М. Нижегородцев,
И.В. Чернов. – М.: Институт управления им. В.А. Трапезникова РАН, 2002. – С. 32–33; Овчинников, В.Н. Интеграционные
императивы модернизации и конкурентоспособности экономики России в глобализирующемся пространстве / В.Н.
Овчинников, Н.П. Кетова // Экономический вестник Ростовского государственного университета. – 2004. – Т. 2 –
№ 2; Перегудов, Ф.И., Тарасенко, Ф.П. Введение в системный анализ: учеб.пособие для вузов / Ф.И. Перегудов,
Ф.П. Тарасенко. – М.: Высш. шк., 1989. – 367 с.; Пизано, Г., Тис, Д., Шуен, Э. Динамические способности фирмы и
стратегическое управления / Г. Пизано, Д. Тис, Э. Шуен // Вестник С.-Петербургского ун-та. Серия: Менеджмент.
– 2003. – № 4. – С. 133–183.; Филимонова, Н.М. Стратегия развития малого предпринимательства в Российской
Федерации: монография / Н.М. Филимонова. – Владимир: ВООО ВОИ, 2005. – 250 с.; Rumelt,R. P., Schendel, D. E.,
Teece,D. J. Strategic management and economics / R. P. Rumelt, D. E. Schendel, D. J. Teece // Strategic Management
Journal. – Winterspecialissue. – 1991. –No. 12. – P. 5–29.
12
Берталанфи, Л. Общая теория систем – критический обзор / Л. Берталанфи // Исследования по общей теории
систем: Сборник переводов / Общ. ред. и вст. ст. В.Н. Садовского и Э.Г. Юдина. – М.: Прогресс,1969. – С. 23–82;
Богданов, А. Тектология. Всеобщая организационная наука [Электронный ресурс] / А. Богданов//. – Режим
доступа: http://allendy.ru/teoria-org/284-bogdanov-tectologia.html Дата обр. – 02.09.2014.
13
Адизес, И. Стили менеджмента – эффективные и неэффективные / И. Адизес; Пер. с англ. — М.: Альпина Бизнес
Букс, 2009. — 199 с.; Давила, Т., Эмштейн, М., Шелнон, Р. Работающая инновация. Как управлять ею, измерять ее
и извлекать из нее выгоду / Т. Давила, М. Эмштейн, Р. Шелнон. – Днепропетровск: Баланс Бизнес Букс, 2007. – 324
с.; Емельянов, Е.Н., Поварницына, С.Е. Психология бизнеса / Е.Н. Емельянов, С.Е. Поварницына. – М.:
АРМАДА,1998. – 511 с.; Есин, Б.И., Федосова, Р.Н., Прокопенко, Т.В., Родионова, Е.В. Теория и практика
формирования организационного поведения на современных предприятиях/ Б.И. Есин, Р.Н. Федосова, Т.В.
Прокопенко, Е.В. Родионова. – Владимир: Собор, 2010. – 148 с.; Левин, К. Разрешение социальных конфликтов / К.
Левин: Пер. с англ. И. Ю. Авидон. — СПб.: Речь, 2000. – 242 с.; Левитт, Т. Маркетинговая миопия. Классика
маркетинга: сборник работ, оказавших наибольшее влияние на маркетинг / Т. Левитт: Пер. с англ. / Сост. Б.М.
Энис, К.Т. Кокс, М.П. Моква; Пер.: Т. Виноградова, Д. Раевская, Л. Царук, А. Чех; Под ред. Ю. Н. Каптуревского.
– СПб.: Питер, 2001. – С. 11–34; Иванов, Н.Н. Управление инфраструктурным обеспечением деятельности
предприятий
и
организаций
[Электронный
ресурс].
–
Режим
доступа:
http://www.cfe.ru/resource_center/magazine/issue478/484.htm. Дата обр. - 30.10.2014 г.
14
Думная, Н.Н. Новая рыночная экономика / Н.Н. Думная. – М.: МАКС-Пресс, 2009. – 173 с.; Ефремов, В.С.
Классические модели стратегического анализа и планирования: модель HOFER/SCHENDEL / В.С.
8
классификация факторов, влияющих на организационное развитие. Тем не менее,
все они нацелены преимущественно на анализ факторов внутренней среды
(организационное поведение, управление сопротивлениями и т.п.) как источников
организационных изменений. Однако исследуемые факторы не объединяют
описанные процессы с внешней средой и рисками.
Вместе
с
тем,
в
исследованиях,
посвященных
теоретическим,
методологическим, методическим и практическим аспектам риск-менеджмента
(работы Авдийского В., Альгина А., Анопченко Т., Баканова М., Балабанова И.,
Бешелева С., Валдайцева С., Воронцовского А., Галая Д., Гамзы В., Грабового П.,
Грачева Ф., Гринберга А., Гурвича Ф., Дмитриева Ю., Евланова Л.,
Екатеринославского Ю., Ильенковой Н., Качалова Р., Кейнса Дж.М., Кинева Ю.,
Клейнера Г., Корезина А., Кутузова В., Круи М., Крюковой О., Литвака Б.,
Лумана Н., Марка Р., Маршалла А., Моргенштейна О., Найта Ф., Неймана Дж.,
Половинкина П., Райзберга Б., Тамбовцева В., Фадеева С., Черкасова В., Шапиро
В., Шеремета А. и др. 15 ), тесная взаимосвязь с теорией управления развитием
организаций не просматривается.
Ефремов//Менеджмент в России и за рубежом. – 1998. – № 2. – С. 24; Кузнецов, Ю.В. Теория организации:
учебное пособие / Ю.В. Кузнецов, Е.В. Мелякова. – М.: Юрайт, 2012, – 365 с.; Курочкина, А.А., Хныкина, Т.С.
Подходы к формированию стратегии государственного регулирования малого предпринимательства /А.А.
Курочкина, Т.С. Хныкина //Научно-технические ведомости СПбГПУ: Экономические науки. – 2010. – №3. – С.7;
Маленков, Ю.А. Современный менеджмент: учебное пособие / Ю.А. Маленков.– М.: ЗАО Изд. «ЭКОНОМИКА»,
2010. – 439 с.; Мильнер, Б. 3. Теория организации: учебное пособие / Б.З. Мильнер. – М.: ИНФРА-М, 2000. – 480
с.; Широкова, Г.В., Березинец, И.В., Шаталов, А.И. Влияние организационных изменений на рост фирмы: научные
доклады / Г.В. Широкова, И.В. Березинец, А.И. Шаталов. – СПб.: Центр предпринимательства ВШМ СПбГУ,
2009. – 41 с.; 182; Юданов, А.Ю. «Быстрые» фирмы и эволюция российской экономики / А.Ю. Юданов // Вопросы
экономики. – 2007. – № 2. – С.85.
15
Авдийский, В. И. Риск-менеджмент как составная часть корпоративной системы управления / В. И. Авдийский //
Бухгалтерский учет. – 2012. – № 8. – С. 98–101; Альгин, А.П. Риск и его роль в общественной жизни / А.П. Альгин
– М.: Мысль, 1989 . – 188 с.; Балабанов, И.Т. Риск-менеджмент / И.Т. Балабанов. –М.: Финансы и статистика, 1996.
– с.192; Баканов, М.И., Шеремет, А.Д. Теория экономического анализа / М.И Баканов, А.Д. Шеремет. – М.:
Финансы и статистика, 1994. – 288 с.; Бешелев, С.Д., Гурвич, Ф.Г. Экспертные оценки / С.Д. Бешелев, Ф.Г.
Гурвич. – М.: Наука, 1978. – 356 с.; Валдайцев, С.В. Оценка бизнеса и управление стоимостью предприятия: учеб.
пособие для вузов / С.В. Валдайцев. – М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – 720 с.; Воронцовский, А.В. Управление
рисками: учебное пособие / А.В. Воронцовский. – 3-е изд., перераб. и доп. – СПб.: СПбГУ: ОЦЭиМ, 2005. – 457 c.;
Волков, И.М., Грачева, М.В. Проектный анализ: учебник / И.М. Волков, М.В. Грачева. – М.: ЮНИТИ, 1998. –
354с.; Вяткин, В.Н., Гамза, В.А., Екатеринославский, Ю.Ю., Иванушко, П.Н. Управление рисками фирмы:
программы интегративного риск-менеджмента/В.Н. Вяткин, В.А. Гамза, Ю.Ю. Екатеринославский, П.Н.
Иванушко. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 400 с.; Грабовой, П.Г., Петрова, С.Н. Риски в современном бизнесе
/ П.Г. Грабовой, С.Н. Петрова. – М.:АЛАНС, 1994. – 204 с.; Гринберг, А.С. Основы построения систем
проектирования АСУП / А.С. Гринберг.– М.: Машиностроение, 1983.– 272с.; Дмитриев, Ю.А., Тихонова, А.П.
Риски в деятельности хозяйствующих субъектов: учебное пособие / Ю.А. Дмитриев, А.П.Тихонова. – Владимир: Собор,
2007. – 144 с.; Кейнс, Дж.М. Избранные произведения / Дж.М. Кейнс. – М.: Экономика, 1993. – 468 с.; Евланов,
Л.Г., Круи, М., Галай, Д., Марк, Р. Основы риск-менеджмента: Пер. с англ./М.Круи, Д.Галай, Р.Марк; науч. ред.
В.Б.Минасян. – М.: Юрайт, 2011. – 390 с.; Ильенкова, Н.Д. Некоторые направления построения классификаций
9
Результаты перечисленных исследований, безусловно, сыграли большую
роль в формировании теоретической и методологической базы диссертации.
Признавая их значимость, следует отметить, что до сих пор не нашла отражения
научная проработка тезиса о необходимости и возможности полной интеграции
теорий и методологий управления развитием организации как социальноэкономической системы на микроуровне и риск-менеджмента, обеспечивающего
повышение эффективности на основе синергетического эффекта, устойчивости и
конкурентоспособности в условиях неопределенности среды.
В связи с этим интерес представляет решение научной проблемы,
заключающейся в формировании системы управления развитием организации на
основе риск-менеджмента в условиях новой экономической среды, для которой
характерно проявление новых факторов риска.
Цель и задачи. Основной целью настоящей диссертационной работы
является обоснование методологии и разработка концепции и инструментарной
оснастки
системы
управления
развитием
организации
на
основе
риск-
менеджмента в условиях неопределенности среды.
Достижение поставленной цели определило необходимость решения
следующих взаимосвязанных задач:
экономических рисков предприятия /Н.Д. Ильенкова//Экономика и коммерция. –1997. – №1.– С.95–108; Корезин,
А.С., Поскочинова, О.Г. Интеграция элементов риск-менеджмента в программы развития предприятий/ А.С.
Корезин, О.Г. Поскочинова // Научно-технические ведомости. – СПбГПУ: Экономические науки. – 2014. – №
2(192). – С.105–113; Кутузов, В.А. Экспертные оценки в управлении / Л.Г. Евланов, В.А. Кутузов. – М.:
Экономика, 1978. –265 с.; Капустина, Н.В., Крюкова, О.Г., Федосова, Р.Н., Наянова, М.В. Новая методика оценки
рисков деятельности предприятия /Н.В. Капустина, О.Г. Крюкова, Р.Н. Федосова, М.В. Наянова//Менеджент в
России и за рубежом. – 2008. – № 4. – С. 99–105; Литвак, Г.Б. Экспертные оценки и принятие решений / Г.Б.
Литвак. – М.: Знание, 1996.–256 с.; Луман, Н. Понятие риска / Н. Луман //TESIS. –1994.– Вып.5.– C.135–157;
Нейман, Дж. фон, Моргенштерн, О. Теория игр и экономическое поведение/ Дж. фон Нейман, О. Моргенштерн;
под ред. и с. доб. П.Н. Воробьева. – М.: Наука, 1970. – 707 с.; Найт, Ф.Х. Риск, неопределенность и прибыль / Ф.Х.
Найт. – М.: Дело, 2003. – С.360; Половинкин, П.Д., Зозулюк, А.В. Предпринимательские риски и управление ими /
П.Д. Половинкин, А.В. Зозулюк// Российский экономический журнал. –1997. – №9. –С.70–82; Райзберг, Б.А.,
Лозовский, Л.Ш., Стародубцева, Е.Б. Современный экономический словарь / Б.А. Райзберг, Л.Ш. Лозовский, Е.Б.
Стародубцева. – 2-е изд., испр. – М.: ИНФРА-М, 1999. – 479 с.; Кинев, Ю.Ю. Оценка рисков финансовохозяйственной деятельности предприятия на этапе принятия управленческого решения [Электронный ресурс] /
Ю.Ю. Кинев// Менеджмент в России и за рубежом. – 2000. – № 5. – Режим доступа:
http://www.cfin.ru/press/management/2000-5/06.shtml. Дата обр. 18.10.2008; Клейнер, Г.Б., Тамбовцев, В.Л., Качалов,
Р.М. Предприятие в нестабильной экономической среде: риски, стратегия, безопасность / Г.Б.Клейнер, В.Л.
Тамбовцев, Р.М. Качалов. – М.: Экономика, 1997. – 245 с.; Фадеев, С. Не рисковать многим ради малого/ С.
Фадеев // Ресурсы, Информация, Снабжение, Конкуренция. – 2003. – № 1. – С. 59–64; Черкасов, В.В. Проблемы
риска в управленческой деятельности. – 2-е изд., переб. и допол. / В.В. Черкасов. – М.: Рефл-бук; К.: Ваклер, 2002.
— 320 с.; Чернышев, М.А., Анопченко, Т.Ю., Болошин, Г.А., Григан, А.М., Репина, Е.А. Основы менеджмента:
учебное пособие / М.А. Чернышев, Т.Ю. Анопченко, Г.А. Болошин, А.М. Григан, Е.А. Репина. – M.: ИНФРА-М,
2009. – 240 с.
10
–
обосновать
методологию
и
разработать
концептуальные
основы
управления развитием организации на основе риск-менеджмента;
– выявить взаимосвязь подходов к риск-менеджменту и уровней развития
организации;
– идентифицировать существующие подходы к управлению развитием
организации на основе риск-менеджмента и институциональные условия их
реализации;
– типологизировать сценарии влияния факторов риска на развитие
организации;
– обосновать методологию риск-менеджмента развивающейся организации;
– систематизировать виды, факторы риска организации и определить
инструментарий риск-менеджмента в условиях новой экономической среды;
– разработать методологию оценки стратегических и тактических факторов
риска развивающейся организации;
– определить приоритетные направления интеграции риск-менеджмента в
систему управления развитием организации;
– разработать алгоритм мониторинга стратегических и тактических
факторов риска;
–сформировать комплекс предложений по развитию инструментария рискменеджмента, интегрированного в систему управления развитием организации на
основе превентивной модели.
Объектом
экономики,
исследования выступают организации реального сектора
развивающиеся
в
условиях
перманентно
нестабильной,
подверженной риску среды.
Предмет диссертационного исследования – методология и инструментарий
управления развитием организации на основе риск-менеджмента.
Область исследования соответствует пунктам: 10.1. – Разработка проблем
науки управления и методов ее познания. Теоретические взгляды на природу,
сущность и развитие
методологических
управления. Современные направления
разработок
в
области
управления.
теоретико-
Предметные
и
11
междисциплинарные основания управления; 10.11. – Процесс управления
организацией, ее отдельными подсистемами и функциями. Целеполагание и
планирование в управлении организацией. Контроль, мониторинг и бенчмаркинг.
Механизмы и методы принятия и реализации управленческих решений.
Управление проектом. Управление знаниями. Риск-менеджмент. Управление
производством.
Современные
производственные
системы
–
Паспорта
специальности 08.00.05. – Экономика и управление народным хозяйством.
Теоретико-методологическую основу диссертации составили системный,
диалектический и воспроизводственный подходы, эволюционный подход с
позиций теории хаоса, теории развития социально-экономических процессов и
явлений, управления, риск-менеджмента, экономики организации,
Инструментарно-методический аппарат исследования представляет
собой совокупность логических, статистических и социологических методов
изучения общественных и социально-экономических процессов и явлений;
общенаучных методов–ретроспективного анализа, логических, статистических и
графических методов, а также метода экспертных оценок.
Информационно-эмпирическая база
диссертационного исследования
сформирована на основе данных Росстата, Министерства экономического
развития РФ, Министерства регионального развития РФ; материалов и
статистических
данных
зарубежных компаний,
международных
органов
и
ведомств,
ведущих
в том числе ООО «Универсальное оборудование» (г.
Донецк), отечественных предприятий, в частности, ООО «Завод «Автоприбор»,
ОАО ВЗ Электроприбор», ОАО НПО «Магнетон», ИП Хейфиц Б.И., ОАО
«Владимирский хлебокомбинат», экспертных оценок руководства промышленных
предприятий Владимирской и других областей Центрального федерального
округа.
Концепция диссертационного исследования представляет собой системноцелостную совокупность теоретико-методологических положений и практических
рекомендаций в области управления развитием организации на основе рискменеджмента и включает:
12
– методологию и концепцию управления развитием организации на основе
риск-менеджмента, основанную на следующих принципах: полная интеграция
риск-менеджмента в систему управления развитием организации, превентивность,
приоритетность стратегии развития, ориентированность на конкретные проекты,
соответствие инструментов риск- менеджмента императивам системы управления
развитием организации, оперативность, эффективность, простота и доступность;
–
методологию
риск-менеджмента
развивающейся
организации
и
расширенный состав основополагающих принципов риск-менеджмента в целях
полной интеграции его в систему управления развитием организации. Известные
методологические принципы дополнены упорядоченностью, своевременной
информированностью и стратегической прогнозируемостью;
– методику определения интегрального показателя, характеризующего
влияние факторов риска на сценарий развития организации с использованием
технологии многоуровневой оценки:

на уровне среды макроокружения – построение регрессионной
модели, отражающей взаимосвязь уровня развития организации от изменения
стратегических факторов риска: политических, экономических, технологических,
международных, социально-демографических и культурных за десятилетний
период;

на уровнях ближайшего окружения и внутренней среды осуществлена
экспертная оценка факторов риска, учитывающая степень аргументированности,
информированности, компетентности и согласованности мнений экспертов;
– приоритетные направления интеграции риск-менеджмента в систему
управления развитием организации, среди которых выделены функциональные
(идентификация, систематизация и ранжирование факторов риска, оказывающих
влияние на развитие организации; измерение и оценка факторов рисков; выбор и
адаптация методов управления; мониторинг факторов риска и оценка их влияния
на развитие организации) и организационные (формирование инфраструктуры
интегрированного риск-менеджмента; организация контроля функционирования
13
риск-менеджмента; стимулирование осведомленности сотрудников организации о
ее факторах риска).
Научная новизна диссертационного исследования состоит в разработке
концептуальной модели системы управления развитием организации на основе
риск-менеджмента, конструирования аппарата инструментов ее реализации в
условиях неопределенности среды.
Эвристический потенциал работы определяют следующие положения и
результаты:
– обоснована методология и сформулирована концепция управления
развитием
организации
на
основе
риск-менеджмента,
обобщающая
и
дополняющая исследования Н. Думной 16 , Н. Кондратьева 17 , А. Корезина 18 , Ю.
Кузнецова 19 , А. Петрова 20 , А. Юданова 21 , включающая известные принципы
(полная интеграция
организации,
риск-менеджмента в систему управления
ориентированность
эффективность,
простота
и
на
конкретные
доступность)
и
проекты,
развитием
оперативность,
дополняющие
их
новые
(превентивность, приоритетность стратегии развития, соответствие инструментов
риск-менеджмента императивам системы управления развитием организации);
– выявлена взаимосвязь моделей риск-менеджмент и уровней развития
организации
(на
основе
исследований
Б.
Есина и
Р.
Федосовой
22
),
характеризующая соответствие разновидностей моделей риск-менеджмента
определенному уровню развития организации. В частности, реагирующая модель
риск-менеджмента характерна для первого уровня развития организации,
16
Думная, Н.Н. Новая рыночная экономика / Н.Н. Думная. – М.: МАКС-Пресс, 2009. – 173 с.
Кондратьев, Н.Д. Проблемы экономической динамики / Н.Д. Кондратьев. – М.: Экономика, 1989. – 197 с.
18
Корезин, А.С., Поскочинова, О.Г. Интеграция элементов риск-менеджмента в программы развития предприятий/
А.С. Корезин, О.Г. Поскочинова // Научно-технические ведомости. – СПбГПУ: Экономические науки. – 2014. – №
2(192). – С.105–113.
19
Кузнецов, Ю.В. Теория организации: учебное пособие / Ю.В. Кузнецов, Е.В. Мелякова. – М.: Юрайт, 2012. – 365
с.
20
Петров, А.Н. Методология выработки стратегии развития предприятия: монография / А.Н. Петров. – СПб.: Издво СПбУЭФ, 1992. –127 с.
21
Юданов, А.Ю. «Быстрые» фирмы и эволюция российской экономики / А.Ю. Юданов // Вопросы экономики. –
2007. – № 2. – С.85.
22
Есин, Б.И., Федосова, Р.Н., Прокопенко, Т.В., Родионова, Е.В. Теория и практика формирования
организационного поведения на современных предприятиях/ Б.И. Есин, Р.Н. Федосова, Т.В. Прокопенко, Е.В.
Родионова. – Владимир: Собор, 2010. – 148 с.
17
14
переходная – для второго и третьего уровней развития и превентивная модель
риск-менеджмента – для четвертого уровня;
– предложен превентивный подход, развивающий взгляды В. Авдийского23
и О. Крюковой
24
, к управлению развитием организации на основе риск-
менеджмента и базирующийся на управлении факторами риска. В качестве
организационного
условия
его
реализации
предложена
«каскадная»
организационная структура», дополняющая исследования, изложенные в трудах
Ю.В. Кузнецова25;
– разработана матрица сценариев влияния факторов риска на развитие
организации, в которой в зависимости от результатов оценки стратегических и
тактических факторов риска представлены 4 вида сценариев: высокий уровень
стратегических факторов риска /низкий уровень тактических факторов риска,
высокий уровень стратегических факторов риска/высокий уровень тактических
факторов риска, низкий уровень стратегических факторов риска/высокий уровень
тактических
факторов
риска,
низкий
уровень
стратегических
факторов
риска/низкий уровень тактических факторов риска;
– обоснована методология риск-менеджмента развивающейся организации
и расширен состав основополагающих принципов риск-менеджмента в целях его
полной интеграции в систему управления развитием организации путем
расширения научных подходов А.А. Акимова, Г. Гамидова, В. Колосова 26 , Ю.
Кузнецова27, В. Спицнаделя28 , Н. Филимоновой 29 . Известные методологические
23
Авдийский, В. И. Риск-менеджмент как составная часть корпоративной системы управления / В.И. Авдийский //
Бухгалтерский учет. – 2012. – № 8. – С. 98–101.
24
Капустина, Н.В., Крюкова, О.Г., Федосова, Р.Н., Наянова, М.В. Новая методика оценки рисков деятельности
предприятия /Н.В. Капустина, О.Г. Крюкова, Р.Н. Федосова, М.В. Наянова//Менеджмент в России и за рубежом. –
2008. – № 4. – С. 99–105.
25
Кузнецов, Ю.В. Теория организации: учебное пособие / Ю.В. Кузнецов, Е.В. Мелякова. – М.: Юрайт, 2012. –
365с.
26
Акимов, А.А., Гамидов, Г.С., Колосов, В.Г. Системологические основы инноватики / А.А. Акимов, Г.С. Гамидов,
В.Г. Колосов. – СПб.: Политехника, 2002. – 600 с.
27
Кузнецов, Ю.В. Развитие методологии менеджмента / Ю.В. Кузнецов // Проблемы теории и практики
управления. – 1997. – №4. – С. 110–114; Кузнецов, Ю.В., Капустина, Н.В. Принципы исследования системы
управления рисками / Ю.В. Кузнецов, Н.В. Капустина // Вестник МГТУ. – 2010. –Т. 13. – №1.– С. 15–21.
28
Спицнадель, В.Н. Основы системного анализа: учебное пособие / В. Н. Спицнадель.– СПб.: Бизнесс-пресса, 2000.
– 326 с.
29
Филимонова, Н.М. Стратегия развития малого предпринимательства в Российской Федерации: монография /
Н.М. Филимонова. – Владимир: ВООО ВОИ, 2005. – 250 с.
15
принципы дополнены принципом упорядоченности, принципом своевременной
информированности и принципом стратегической прогнозируемости;
– расширена видовая классификация факторов риска, позволившая углубить
исследования Р. Качалова30, Р. Федосовой31, С. Фадеева32, Ю. Дмитриева33, за счет
введения дополнительных признаков их типологии в зависимости от степени
объективности и субъективности вероятности решения, влияния человеческого
фактора, определенности ситуации, от уровня менеджмента организации в
процессе принятия решений, от степени управляемости, влияния на развитие
организации, а также определена возможность использования существующего
инструментария риск-менеджмента при его интеграции в систему управления
развитием организации;
–
разработана
методика
определения
интегрального
показателя,
характеризующего влияние факторов риска на сценарий развития организации. В
отличие от существующих предлагаемая методология включает два уровня
оценки:

на уровне среды макроокружения – построение регрессионной
модели, отражающей взаимосвязь уровня развития организации от изменения
стратегических факторов риска: политических, экономических, технологических,
международных, социально-демографических и культурных за десятилетний
период;

на уровнях ближайшего окружения и внутренней среды осуществлена
экспертная оценка факторов риска, учитывающая степень аргументированности,
30
Качалов, Р.М. Управление хозяйственным риском на предприятиях / Р.М. Качалов. – Ч. 1. – М.: ЦЭМИ РАН,
1999. – 96 с.; Качалов, Р.М. Управление хозяйственным риском на предприятиях / Р.М. Качалов. Ч. 2. – М.: ЦЭМИ
РАН, 1999. – 87 с.
31
Федосова, Р.Н., Волков, А.И., Москалев, А.К. Риски и страхование / Р.Н. Федосова, А.И. Волков, А.К. Москалев.
– Владимир: РЕКО, 2000. – 92с.
32
Фадеев, С. Не рисковать многим ради малого/ С. Фадеев // Ресурсы, Информация, Снабжение, Конкуренция. –
2003. –№ 1. –С. 59–64.
33
Дмитриев, Ю.А., Тихонова, А.П. Риски в деятельности хозяйствующих субъектов: учебное пособие / Ю.А. Дмитриев,
А.П. Тихонова. – Владимир: Собор, 2007. – 144 с.
16
информированности, компетентности и согласованности мнений экспертов (на
основе подходов, отраженных в трудах О.Г. Крюковой34);
– определены приоритетные направления интеграции риск-менеджмента в
систему
управления
развитием
организации,
среди
которых
выделены
функциональные (идентификация, систематизация и ранжирование факторов
риска, оказывающих влияние на развитие организации; измерение и оценка
факторов рисков; выбор и адаптация методов управления; мониторинг факторов
риска и оценка их влияния на развитие организации) и организационные
(формирование
инфраструктуры
интегрированного
риск-менеджмента;
организация контроля функционирования риск-менеджмента; стимулирование
осведомленности сотрудников организации о ее факторах риска);
–
разработан
алгоритм
мониторинга
динамики
факторов
риска,
включающий систему контроля индикаторов, оценку значимости и уровня
управляемости факторами риска, ресурсных ограничений и этапы разработки,
принятия и реализации управленческого решения в области риск-менеджмента на
основе количественных оценок;
– предложены инструменты риск-менеджмента, соответствующие системе
управления развитием организации, в том числе:

расширена
классификация
методов
риск-менеджмента,
ориентированных на динамическое развитие организации за счет введения
группы социально-психологических методов;

предложена
методика
расчета
коэффициента
управляемости
(значимости убытков) от конкретного рискового события, который определяется
как отношение удельного веса затрат на управление факторами риска и потерь
после воздействия на фактор риска в общей сумме затрат и потерь организации
(ПЗ’) к удельному весу убытка каждого рискового события в общей сумме
возможных убытков (У’);
34
Капустина, Н.В., Крюкова, О.Г., Федосова, Р.Н., Наянова, М.В. Новая методика оценки рисков деятельности
предприятия /Н.В. Капустина, О.Г. Крюкова, Р.Н. Федосова, М.В. Наянова//Менеджмент в России и за рубежом. –
2008.– №4. – С. 99–105.
17

следствий
разработана типовая схема взаимосвязей факторов-причин и факторовриска,
характеризующая
их
соотношение
и
спрогнозирован
синергетический эффект последствий от возможного развития рискового события;

определены практические рекомендации, включающие меры по
стимулированию осведомленности сотрудников о рисках и программы тренингов
по подготовке персонала с целью повышения ассертивности по отношениям к
рискам (развиты научные взгляды С. Бишопа35).
Теоретическая
определяется
значимость
эвристическим
результатов
характером
проведенного
решения
исследования
проблемы
приращения
методологии управления развитием организации на основе риск-менеджмента.
Концептуально-постановочная трактовка управления развитием на основе рискменеджмента может послужить теоретической базой формирования научных
основ менеджмента быстроразвивающихся организаций, совершенствования
механизма управления развитием организации в условиях быстроменяющейся
среды.
Материалы, представленные в диссертации, могут быть востребованы для
концептуальных обоснований развития отраслей национальной экономики,
устойчивых к внешним воздействиям, региональных программно-прогнозных и
проектных разработок стратегий развития, что повышает значимость реализации
потенциала научного поиска, расширяющего методологические и прикладные
возможности управленческой науки.
Практическая значимость полученных результатов и выводов состоит
в том, что основные положения и выводы диссертации доведены до
практического
уровня
и
могут
широко
применяться
в
отечественных
организациях.
Самостоятельное практическое значение имеют следующие наработки:

результаты оценки макросреды;

многоуровневая методика определения интегрального показателя
оценки факторов риска;
35
Бишоп, С. Тренинг ассертивности / С. Бишоп. – СПб.: Питер, 2001. – 208 с.
18

видовая классификация факторов риска;

направления интеграции риск-менеджмента в систему управления
развитием организации;

инструменты
риск-менеджмента,
соответствующие
системе
управления развитием организации.
Результаты исследования могут быть использованы отечественными
организациями при разработке и реализации стратегий развития, внедрении
превентивной модели риск-менеджмента в систему управления развитием,
организации мониторинга факторов риска, принятии решений в области рискменеджмента; в учебном процессе – при разработке и совершенствовании
материалов лекционных и аудиторных занятий по разделам и учебным
дисциплинам «Теория
менеджмент»,
организации», «Менеджмент организации», «Риск-
«Разработка
управленческих
решений»,
«Стратегическое
планирование и прогнозирование» в образовательных программах подготовки
бакалавров, магистров, в системе бизнес-образования.
Внедрение результатов. Основные подходы и рекомендации, полученные в
результате проведения диссертационного исследования, использованы при
совершенствовании
системы
риск-менеджмента
в
ООО
«Универсальное
оборудование» (Донецк, 2006), ООО «Завод «Автоприбор» (Владимир, 2014), ИП
Хейфиц Б.И. (Москва, 2014), ОАО «Владимирский хлебокомбинат» (Владимир
2014).
Апробация работы осуществлена в рамках выступлений и публикаций на
международных, межрегиональных и региональных научно-практических и
научных конференциях.
Публикации. Содержание диссертационной работы отражено в 91
публикации общим объемом 77,85 п.л. (лично автора –54,78 п.л.), из них: 22
статьи опубликованы в научных журналах, включенных в перечень ведущих
рецензируемых научных журналов и изданий ВАК Министерства образования РФ
объемом 9,72 п.л. (лично автора 7,6 п.л.) и четыре монографии объемом 43,75 п.л.
(лично автора – 31,75 п.л.).
19
Структура и логика исследования. Диссертация состоит из введения,
четырех глав, включающих 12 параграфов, заключения, библиографического
списка из 308 наименований и 15 приложений и содержит 21 рисунок и 34
таблицы.
20
ГЛАВА 1. ОБЪЕКТИВНЫЕ ПРЕДПОСЫЛКИ ВОСТРЕБОВАННОСТИ
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ МЕТОДОЛОГИИ УПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЕМ
ОРГАНИЗАЦИИ НА ОСНОВЕ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА
1.1.
Теория развития организации: современная парадигма
Организация представляет собой сложную социально-экономическую
систему, и поэтому ее развитие осуществляется согласно объективным законам
развития систем. Кроме того, на нее оказывают влияние различные объективно
существующие процессы и явления, среди которых роль и место рисков
постоянно возрастает.
В современной экономической науке наряду с категорией «организация»
получили широкое распространение категории «предприятие», «фирма» и
«компания», которые многими исследователями используются как синонимы.
Однако некоторые авторы различают данные категории36. Большинство авторов
полагают, что в содержание категории «организация» заложена сущность
открытой системы, функционирование и развитие которой определяется
внешними и внутренними факторами. Только эти аспекты подробно изучаются
данными учеными. Категория «предприятие» исследователями чаще всего
используется в том случае, если рассматриваются вопросы технологического,
организационного, производственного, ресурсного и кадрового характера, то есть
изучаются внутренние факторы производства и реализации продукции/услуг.
Использование многими учеными категории «фирма» подразумевает главный
акцент
на
исследовании
бренда,
торговой
марки,
интеллектуальной
собственности, то есть подробно исследуются наряду с производственными
аспектами
также
Использование
вопросы
категории
маркетинга
«компания»
и
реализации
продукции/услуги.
предусматривает
исследование
совокупности фирм, объединенных под одним брендом. Многими учеными
36
Арсенова, Е.В., Крюкова, О.Г. Ряховская, А.Н., Федосова, Р.Н. Экономика фирмы / Е.В. Арсенова, О.Г. Крюкова,
А.Н. Ряховская, Р.Н. Федосова; под ред. проф. А.Н. Ряховской //Экономика фирмы. – М.: ИНФРА-М, 2013.
21
главное внимание в их исследованиях уделяется вопросам совершенствования
структуры, организационно-правовых и финансовых отношений.
В данном диссертационном исследовании в понятие «организация»
включены признаки открытой социально-экономической системы, охватывающей
взаимозависимые и взаимодействующие внешнюю (общую и специфичную) и
внутреннюю среды. В область исследования включаются все виды деятельности
современной организации. В качестве факторов производства и реализации
продукции/услуг рассматривается все многообразие ресурсов:

кадровые
–
собственник,
менеджмент,
персонал,
конкуренты,
партнеры и другие заинтересованные лица;

финансовые – капитал: заемный и собственный;

материальные – сырье, материалы, топливо, энергия, оборудование;

нематериальные ресурсы – технологии, договора по аутсорсингу,
программные продукты, информационные базы и системы, интеллектуальная
собственность, бренды, торговые марки, стратегия, управленческие рутины,
организационная культура и т.д.
Положение о том, что любая организация постоянно находится в развитии,
не вызывает сомнений. Но в отличие от биологической системы она может в
определенные периоды сжиматься до меньшего размера, а впоследствии снова
расти.
Как научное направление «теория развития организации» создана на основе
теории систем, общих законов развития (законов диалектики), эволюционных
теорий развития, теорий развития естественных, биологических, технических,
социальных и экономических систем. На рис.1 показаны взаимосвязь и влияние
данных теорий на теорию развития организации. В приложении А приведен
перечень теорий, указаны их авторы и представлена краткая характеристика
каждой из них.
Аспекты теории развития организации всегда находили широкое освещение
в мировой экономической литературе.
22
ТЕОРИИ СИСТЕМ (общая теория систем, кибернетика, синергетика)
ТЕОРИИ
РАЗВИТИЯ
ЕСТЕСТВЕННЫХ
СИСТЕМ
(теория
катастроф, термодинамика
неравновесных систем)
РАЗВИТИЕ
БИОЛОГИЧЕСКИХ
СИСТЕМ (теория Дарвина–
Мюллера–Геккеля)
РАЗВИТИЕ
ТЕХНИЧЕСКИХ СИСТЕМ
(теория Г.С.Альтшуллера)
ТЕОРИИ
ЭКОНОМИЧЕСКОГО
РАЗВИТИЯ
(теория экономической
генетики,
институциональная теория
развития экономики, теория
поведенческой экономики)
Т
Е
О
Р
И
Я
Р
А
З
В
И
Т
И
Я
О
Р
Г
А
Н
И
З
А
Ц
И
И
ТЕОРИИ РАЗВИТИЯ
СОЦИАЛЬНЫХ
СИСТЕМ
(социокультурная,
индивидуальнотехнологическая,
социальноэкономическая и др.)
РАЗВИТИЕ
ОРГАНИЗАЦИОННЫХ
СИСТЕМ
(тектология,
теория
организационного
развития)
РАЗВИТИЕ
ЭКОНОМИЧЕСКИХ СИСТЕМ (теории
экономического роста)
ОБЩИЕ
ЗАКОНЫ
РАЗВИТИЯ
(ДИАЛЕКТИКА
РАЗВИТИЯ) – переход количественных изменений в
качественные, единство и борьба противоположностей,
закон отрицания отрицания
ЭВОЛЮЦИОННЫЕ ТЕОРИИ РАЗВИТИЯ СИСТЕМ
(теория хаоса, теория конфликта)
Рис.1. Основные теории развития организации
23
Многообразие взглядов можно свести к следующим точкам зрения 37 .
Группа исследователей (Е. Сафьянова, А. Кориков) связывают развитие с целевой
направленностью
изменений,
однако
данная
особенность
необходимым условием и тем более атрибутом развития
38
не
является
. Ш. Гумеров
рассматривает развитие как адаптационный процесс к окружающей среде, что
также является необходимым, но недостаточным условием развития 39 . Третья
группа исследователей (В. Тюхтин и др.) подменяет «развитие» его источником, а
именно, противоречиями системы
40
. Четвертая группа связывает понятие
«развитие» с одной из его линий — прогрессом (О. Ф. Шабров) 41 . Г. Рузавин
рассматривает развитие через
усложнение систем
42
, Н. Моисеев – как
эволюцию43.
Несмотря на больное число исследований в данной области требуется
уточнение содержание категории
«развитие организации». Исследование
категории «развитие» предполагает необходимость исследования категории
«рост». Применительно к любым объектам изучения, в том числе и организациям,
одной из фундаментальных задач науки является исследование соотношения
категорий «рост» и «развитие». При этом наиболее распространенным подходом
является их разграничение по критерию «количество/качество».
Каждому обществу в различные периоды времени присущи специфические
множества явлений, событий, фактов, обобщенных характеристик и показателей.
Динамизм проявления данных процессов и явлений можно назвать развитием.
Процессы развития общества подвержены влиянию огромного числа факторов и
условий и их сочетаний во времени и пространстве, что приводит к порождению
осложнений и неожиданным эффектам и результатам взаимовлияния. Поэтому
попытки общества и науки изучить окружающую внешнюю среду субъекта
37
Ерохина, Е.А. Теория экономического развития: системно-синергетический подход [Электронный ресурс] / Е.А.
Ерохина // Режим доступа: http://ek-lit.agava.ru/eroh/ index/html
38
Кориков, А.М., Сафьянова, Е.Н. Основы системного анализа и теории систем: учебное пособие / А.М. Кориков,
Е.Н. Сафьянова. – Томск: Изд-во ТГУ, 1989. – 272 с.
39
Gumerov, A. Multipole Fast Methods for the Helmholtz Equation in Three Dimensions. –London, PRESS, 2010. – 426 с.
40
Тюхтин, В.С. Отражение, системы, кибернетика. Теория отражения в свете кибернетики и системного подхода /
В.С. Тюхтин.– М.: Наука, 1972. – 256 с.
41
Шабров, О.Ф. Системный подход и моделирование: общие принципы и специфика применения в политической
сфере / О.Ф. Шабров // Моделирование в социально-политической сфере. – 2007. – № 1. – С. 12–20.
42
Рузавин, Г.И. Методология научного познания/Г.И. Рузавин. – М.: Юнити-Дана, 2005. – 347 с.
43
Моисеев, Н.Н. Алгоритмы развития /Н.Н. Моисеев. – М.: Наука, 1987. – 304 с.
24
хозяйствования и его состояние в целях генерирования новейших идей развития
как на макро-, так и микроуровнях, являются вполне естественными.
Результаты проведенного исследования научных источников показывают,
что
в
категорию
«рост»
вкладывается
следующий
смысл:
вырастать,
увеличиваться, увеличиваться в объеме вообще 44 . Рост «не порождает новые в
качественном
отношении
явления, а
лишь
дает
толчок
процессам их
приспособления»45.
В
многочисленной
научной
литературе
с
категорией
«развитие
организации» чаще всего ассоциируется подход к техническому аспекту развития,
в рамках которого основное внимание сосредотачивается на проблемах
разработки концепции усовершенствования продукции и/или производства.
В условиях реализации крупных проектов по развитию организаций вполне
очевидно диалектическое взаимодействие разнонаправленных процессов. При
этом общая линия поступательного развития переплетается с изменениями,
которые часто образуют тупиковые ходы эволюции или даже направление в
сторону регресса.
В Философском словаре термин «развитие» трактуется как закономерное
качественное
(необратимое и
направленное)
изменение материальных и
идеальных (нематериальных) объектов. Наличие этих свойств в совокупности
отличает категорию «развитие» от других изменений. Как результат развития
появляется новое качество объекта46.
С точки зрения автора, рост – это один из возможных сценариев развития,
наравне с регрессом и др. «Развитие» следует понимать шире, чем «рост». Под
«ростом» понимается увеличение с точки зрения физических величин по
отношению к предыдущему уровню. По мнению автора, развитие – это
целенаправленное
изменение
нематериальных
и
материальных
объектов,
результатом которого является возникновение его нового качества.
44
Глазьев, С., Львов, Д., Фетисов, Г. Эволюция технико-экономических систем: возможности и границы
центрального регулирования /С. Глазьев, Д. Львов, Г. Фетисов. – М.: Наука, 2002. – 320 с.; Петров, А.Н.
Методология выработки стратегии развития предприятия: монография /А.Н. Петров. – СПб.: Изд-во СПбУЭФ,
1992. – 127 с.; Ансофф, И. Новая корпоративная стратегия /И. Ансофф – СПб.: Питер, 1999. – 414 с.
45
Шумпетер, Й. Капитализм, социализм и демократия / Й. Шумпетер. – М.: Экономика, 1995. – 147 с.
46
Философский словарь /Под ред. И.Т. Фролова. – М.: Политиздат, 2001. – 560 с.
25
Таким образом, под развитием организации подразумевается нацеленное
изменение нематериальных и материальных объектов, результатом которого
является возникновение ее новых качественных характеристик на более высоком
уровне.
Эволюция категории «развитие» в историческом аспекте представлена в
табл. 1.
Таблица 1
Исторический аспект формирования понятия «развитие»47
Научные направления Определение понятия
и школы, авторы
1
2
Познание (Платон)
Постепенный
переход
возможностей
из
имплицитного
существования
к
48
эксплицитному
Механицизм
(Г. Движение
внешнее
по
Галилей, Т. Гоббс, Е. отношению
к
Дюринг, П.-С. Лаплас, неизменяющейся,
вечно
И. Ньютон и др.)
самотождественной
субстанции,
являющейся
носителем движения49
Диалектика
Гегель)
(Г. Процесс
непрерывного
движения,
изменения,
50
преобразования
Диалектический
Движение, в
материализм
(К. которого
Маркс, Ф. Энгельс)
восхождение от
сложному, от
высшему51
47
результате
происходит
простого к
низшего к
Комментарий
3
Диалектика
–
познание
сущностей вещей
это
самих
Сложные
природные
процессы
рассматриваются
как
механическое движение,
т.е.
диалектика
осуществляется
посредством комбинации
простых причин
Диалектика – наука об
общих законах развития
природы, общества и
мышления
Диалектика
рассматривается
в
материалистической
плоскости
Фомченкова, Л.В. Динамическая концепция стратегического анализа организационно-экономического развития
промышленного предприятия: дис. ... д-ра эконом.наук: 08.00.12 , 08.00.05/ Фомченкова Лариса Владимировна . Орел, 2014. - 297 с.
48
Лосев, А.Ф. Жизненный и творческий путь Платона / А.Ф. Лосев// Собрание сочинений. – Т. 1. – М.: Мысль,
1994. – С.44.
49
Кобзарев, И.Ю. Ньютон и его время / И.Ю. Кобзарев. – М.: Знание, 1978. – 195 с.
50
Гегель. Работы разных лет: в 2 т. – М.: Мысль, 1970–1971. – (Философское наследие).
51
Энгельс, Ф. Диалектика природы. – М.: Госполитиздат, 1953.
26
Продолжение табл. 1
1
Термодинамика
неравновесных
процессов
(И.
Пригожин)
Синергетика
(Е.
Князева,
С.
Курдюмов, Г. Хакен)
Тектология
Богданов)
(А.
Теория
решения
изобретательских
задач
(ТРИЗ),
Г.
Альтшуллер
Биогенетический
закон (Э. Геккель, Ф.
Мюллер)
52Пригожин,
2
Переход
от
одного
состояния
локального
равновесия к другому52
3
Диалектика основывается
на
предположении
о
локальном равновесии
Процесс
локальной
упорядоченности
и
самоорганизации на основе
обмена
энергией
и
веществом
с
внешней
53
средой
Структурное
преобразование
любых
54
систем
Изменения состояния и
структуры объекта, которые
могут быть описаны как
последовательность,
подчиняющаяся
определенной
закономерности55
Филогенез
–
эволюция
органического
мира,
отдельных групп, органов и
систем.
Онтогенез
–
совокупность
последовательных
преобразований организма
от зарождения до конца
жизни56
Диалектика
не
рассматривается
как
универсальная
эволюционная теория
Системный
диалектике
подход
к
Диалектика
рассматривается
как
частный случай эволюции
В
соответствии
с
биогенетическим законом
развития,
онтогенез
является
кратким
и
быстрым
повторением
филогенеза,
в
ходе
которого индивидуальное
развитие
является
источником эволюции
И., Стенгерс, И. Порядок из хаоса. Новый диалог человека с природой [Электронный ресурс] / И.
Пригожин, И. Стенгерс // – Режим доступа: http://spkurdyumov.ru/philosophy/poryadok-iz-xaosa-dialog/. Дата обр.
– 02.09.2014.
53
Хакен, Г. Тайны природы [Электронный ресурс] / Г. Хакен //. – Режим доступа: http://www.koob.ru/haken_herman/
Дата обр. – 02.09.2014
54
Богданов, А. Тектология. Всеобщая организационная наука [Электронный ресурс] / А. Богданов//. – Режим
доступа: http://allendy.ru/teoria-org/284-bogdanov-tectologia.html Дата обр. – 02.09.2014
55
Альтшуллер, Г.С., Шапиро, Р.Б. О психологии изобретательского творчества [Электронный ресурс] / Г.С.
Альтшуллер, Р.Б. Шапиро //. – Режим доступа: http://www.triz-chance.ru/gsa_bio.php Дата обр. – 02.09.2014
56
Геккель, Э. Чудо жизни [Электронный ресурс] / Э. Геккель//. – Режим доступа: http://ru.science.wikia.com/wiki/
Дата обращения – 02.09.2014
27
Хотя развитие является естественным способом поведения организации, до
сих пор нет единого мнения о том, каковы причины его порождает или
сдерживает. До сих пор наукой не выявлены пределы, за которыми развитие
организации уже не является продуктом внешних факторов и условий,
порожденных социальной, экономической и технологической средами, а является
результатом
целенаправленного
поведения
со
стороны
собственников и
руководителей организации, которые предопределяют ее политику развития. Не
сложилось до сих пор
четкого мнения, что более важно — управление или
внешняя среда. Следовательно, наиболее актуальным будет поиск источника
развития организации как экономической системы.
Классики менеджмента (А. Файоль, Т. Эмерсон, Ф. Тейлор, Г. Форд, М.
Мескон, М. Альберт, Ф. Хедоури)57 утверждают, что успех развития организации
напрямую зависит лишь от внутренних факторов, например: рациональной
организации труда, нормирования работ, правильной оплаты труда, основанной
на научных методах менеджмента в их общей совокупности и в определенной
логической последовательности. Кроме того, они дополняют указанные факторы,
обеспечивающие развитие организации, фактором менеджмента, так как
неудовлетворительный менеджмент не даст возможности надлежащим образом
применить
факторы
производства
и
тем
самым
не
произойдет
роста
производительности труда.
М. Портер относит к факторам, обеспечивающим успешное развитие
организации, факторы производства – природные ресурсы, рабочую силу,
капитал, земля 58 . В середине 1950-х годов было выявлено, что использование
только внутренних факторов производства не может обеспечивать повышение
конкурентоспособности
и
развитие
организации.
М.
Портер
дополняет
внутренние факторы производства такими факторами, как: развитая научно-
57
Файоль, А., Эмерсон, Т., Тейлор, Ф., Форд, Г. Управление — это наука и искусство /А. Файоль, Т. Эмерсон, Ф.
Тейлор, Г. Форд. – СПб.: Изд-во ЛИВТ, 1992. – 136 с.; Мескон, М.X., Альберт, М., Хедоури, Ф. Основы
менеджмента: Пер. с англ./М.X. Мескон, М. Альберт, Ф. Хедоури. – М.: Дело, 1998. – 689 с.
58
Портер, М. Международная конкуренция: Пер. с англ. /М. Портер; под ред. В. Д. Щетинина. – М.:
Международные отношения, 1993. – 460 с.
28
исследовательская база, технология и техника, государственное регулирование и
др. Указанные факторы являются внешними. То есть не только снижение
издержек
производства,
рациональная
организация
производства,
рост
производительности труда, обусловливают успех организации, а и способность к
приспособляемости к внешней среде.
Близка такой гипотезе и попытка применения в экономике биологической
аналогии естественного отбора, который предполагает, что развитие произошло
лишь у тех организаций, которые приспособились к внешней среде. Исходя из
этого, вытекает, что целенаправленная активизация со стороны руководства
ограничена процессами, которые происходят во внешней среде. Данный подход
базируется на двух принципах. Первый – попытка перенести биологические
механизмы на экономические системы. Так, например, конкуренция изучается по
аналогии с естественным отбором, а инновации ассоциируются с мутациями.
Второй принцип вытекает из концепции творческого саморазрушения, которое
означает, что в целях выживания на рынке организация должна постоянно
осуществлять инновационную деятельность. Поэтому организация должна
находиться перманентно в процессе перемен, и всегда быть способной адекватно
реагировать на внешние возмущения (изменение потребительского спроса,
появление конкурента и др.).
Однако подход, основанный на теории естественного отбора, не объясняет
причину, почему не все организации адаптируются к требованиям среды. С его
помощью не представляется возможным объяснить правильный результат отбора,
благодаря которому определенные организации находятся в безопасной среде.
Непонятно, как руководители некоторых организаций могут превосходить над
внешними силами с помощью целенаправленных стратегий развития. Данный
подход не дает возможность трактовать те отклонения от стандартных норм,
которые зачастую являются толчком важных нововведений, содействующих
последующему развитию организации.
В альтернативном подходе к вопросу поиска источника развития
организации основное внимание уделяется действиям руководства. Эти действия
29
нацелены на создание таких новых условий, систему мотивации, политические
процессы и управленческие рутины, которые лежат в основе созданных стратегий
развития, адаптированные к среде, в которой они реализуются. С позиции
эволюционной теории можно провести следующую аналогию: выживание
организаций, как и живых организмов, происходит за счет роста эффективности и
результативности деятельности организации и это взаимосвязано с получением
знаний.
Й. Шумпетер в концепции экономического развития особую роль отводит
предпринимателю – человеку, у которого в функции входит постоянный поиск и
реализация
нововведений
59
.
Теоретически
необходимость
постоянных
радикальных нововведений (инноваций) в организации была обоснована еще в
начале XX в. Й. Шумпетером. Однако достаточно длительное время эта точка
зрения не находила признание в экономической среде. Только в 1950-е годы Р.
Слоу подтвердил влияние постоянных радикальных изменений на экономический
рост и с помощью результатов анализа значительного объема эмпирического
материала доказал, что основополагающим фактором роста является технических
прогресс, а не капитал, который и определяет направления развития и
использования капитала. В экономических учениях М. Калецки, Д. Мэнсфилда, Я.
Шмуклера инновация тоже начала рассматриваться как фактор развития и стала
предметом экономических исследований наряду с классическими факторами
производства60.
На формирование теории экономического развития Й. Шумпетера сильное
влияние оказала теория «длинных волн» Н. Кондратьева, который обосновал, что
развитие цивилизации происходит в зависимости от этапов НТП волнообразно,
циклично 61 . Только выдающиеся научно-технические изобретения и открытия
способны дать толчок новой волне открытий, качественно поменять условия
жизни человека. Материальной составляющей периодических долгосрочных
59
Шумпетер, Й. Капитализм, социализм и демократия / Й. Шумпетер. – М.: Экономика, 1995. – 147 с.
Круглов, М.И. Стратегическое управление компанией: учебник для ВУЗов. – М.: Русская Деловая Литература,
2008. – 768 с.
61
Кондратьев, Н.Д. Проблемы экономической динамики / Н.Д. Кондратьев. – М.: Экономика, 1989. – 197 с.
60
30
колебаний, согласно его теории, является обновление основного капитала с
длительными сроками службы, что требует, в свою очередь, создания новых
технологий, материалов, источников сырья и энергии, развития компетенций
работников, появление новых специальностей и профессий. Н. Кондратьев стал
впервые
рассматривать
НТП
как
внутренний
фактор
долговременной
цикличности развития, а НТР как основу появления нового технологического
уклада. Таким образом, научно-технологический прогресс – это не самоцель, а
основа развития. Открытие Н. Кондратьева способствовало формированию
нового направления в современной экономической науке, начало которого
положено Дж.М. Кейнсом при формировании его экономической теории. В главе
«Заметки об экономическом цикле» своей книги «Общая теория занятости,
процента и денег» он предвосхищает мысли Н. Кондратьева: причина развития
согласно
теории
кризиса
находится
в
определенной
зависимости
от
продолжительности срока службы капитального имущества с длительным
периодом пользования, а также темпов роста в данный исторический период62.
Цикличность экономического развития представляет собой непрерывные
колебания в экономической системе, определяемых наступлением различных фаз
экономического развития организации: рост производства сменяется спадом,
кризисом, подъемом, а повышение деловой активности — понижением. Это
подтверждает тезис о том, что рост является только одной из составляющих
процесса развития.
Подводя итог вышесказанному, следует сделать вывод, о том, что научнотехнологический прогресс – это основа развития.
Следует различать теории развития организации и организационного
развития. В первом случае речь идет о процессе, который происходит во времени
неоднородно, носит циклический характер и основан на принципах системного
подхода. На него влияет и цикл деловой активности социально-экономических
систем более высокого порядка (регион, государство, мировая экономика), а
также другие условия (внешняя среда), и хозяйственные решения, принимаемые в
62
Кейнс, Дж. М. Избранные произведения / Дж. М. Кейнс. – М.: Экономика, 1993. – 468 с.
31
самой организации (внутренняя среда). Источником развития является инновация.
Во втором случае под организационным развитием подразумевается процесс
формулирования видения будущего организации и реализации запланированных
изменений, осуществляемых руководителем или командой путем изменений в
модели организационного поведения, в содержании работы сотрудников путем их
обучения или при помощи консультанта по организационному развитию63 (более
подробный анализ различий между теориями представлен в разделе 1.2.).
Наряду с общим понятием «развитие» для качественной характеристики
развития организации широко применяются и другие определения – рыночное,
экономическое, технологическое, технико-экономическое, организационное и
социальное.
Первая характеристика означает расширение круга потребителей, вторая –
совокупность способов минимизации затрат на ресурсы и обеспечения
максимально высокого уровня эффективности деятельности организации
64
.
Наиболее распространенная точка зрения на характеристику экономического
развития заключается в том, что развитие осуществляется на основе изменений в
технике, которое сопровождается вводом новых производственных мощностей,
внедрением новой техники, и, как следствие, ростом объема производства, наряду
с
совершенствованием
механизма
получения
и
распределения
прибыли
организации65. Необходимость при развитии расширения масштаба производства
не вызывает сомнений. Вместе с тем, при данном подходе не учитывается
важность обеспечения динамической устойчивости в условиях динамично
изменяющейся среды и необходимости повышения эффективности использования
63
Кузнецов, Ю.В. Теория организации: учебное пособие /Ю.В. Кузнецов, Е.В. Мелякова. – М.: Юрайт, 2012. –
365с.; Маленков, Ю.А. Современный менеджмент: учебное пособие / Ю.А. Маленков. – М.: ЗАО Изд.
«ЭКОНОМИКА», 2010. – С. 139; Широкова, Г.В., Березинец, И.В., Шаталов, А.И. Влияние организационных
изменений на рост фирмы: научные доклады / Г.В. Широкова, И.В. Березинец, А.И. Шаталов. – СПб.: Центр
предпринимательства ВШМ СПбГУ, 2009. – С. 182; Корезин, А.С., Поскочинова, О.Г. Интеграция элементов рискменеджмента в программы развития предприятий/А.С. Корезин, О.Г. Поскочинова //Научно-технические
ведомости. – СПбГПУ: Экономические науки. – 2014. – № 2(192). – С.105–113.
64
Юданов, Ю.А. Конкуренция: теория и практика / А.Ю. Юданов. – М.: АКАЛИС, 1996. – 272 с.; Азоев,
Г.Л.
Конкуренция: анализ, стратегия и практика / Г.Л. Азоев. – М.: Центр экономики и маркетинга, 1996. – 208 с.
65
Лунев, В.А. Тактика и стратегия управления фирмой: Учебное пособие. –М.: Финпресс; НГАЭиУ,1997. – 356 с.;
Идрисов, А.Б., Картышев, С.В., Постников, А.В. Стратегическое планирование и анализ эффективности
инвестиций. – 2-е изд. / А.Б. Идрисов, С.В. Картышев, А.В. Постников. – М.: Информационно-издательский дом
«Филинъ», 2007. – 213 с.; Горемыкин, В., Богомолов, А. Планирование предпринимательской деятельности / В.
Горемыкин, А. Богомолов.– М.: ИНФРА-М, 2007. – 165 с.
32
ресурсов. В результате этого, главным образом изменяются коренные факторы
роста эффективности деятельности организаций.
В научной литературе широко используется термин «технологическое
развитие»,
являющегося
результатом
и
процессом
необратимого
совершенствования параметров средств и предметов труда, оборудования, как
каждой единицы в отдельности, так и их совокупности. Ряд авторов дают общее
толкование термина «технологическое развитие», относящееся как ко всей
организации, так и к физическому и моральному износу оборудования,
инструментов66.
В
научной
литературе
также
рассматриваются
вопросы
технико-
экономического развития как процесса, позволяющего обеспечить полное
взаимодействие новых технических возможностей и общественных потребностей67. Следует согласиться с данным мнением. Так как в условиях растущей роли
технологии
считается
недостаточным
уделять
внимание
лишь
задачам
технического развития и в результате оно стало одной из составных частей
технолого-экономического развития организации.
С целью более углубленного изучения понятия технолого-экономического
развития
важно
выяснить
взаимосвязь
составляющих
его
элементов:
экономическая наука, технологическое развитие и производство.
В основе экономической науки лежит производство, которое является
источником возникновения новых потребностей и интересов человека и
общества. С другой стороны, при помощи развития науки, а также введения
новых технологий становится возможным качественное и количественное
развитие производства. Через производство осуществляется связь экономической
науки
и
технологического
развития.
Однако,
экономическая
наука,
технологическое развитие и производство различаются по причинам их смены.
Если смена концепции экономической науки сопровождается изменениями в
66
Сапиро, Е.С. Организация и эффективность технического развития предприятий / Е.С. Сапиро. –
М.: Экономика, 1980. – 168 с.
67
Скобелева, И.П. Эффективность предприятия в конкурентной экономике / И.П. Скобелева. – СПб.: Изд-во ЛИВТ,
1992. – 143 с.; Александрова, В.П. Управление технико-экономическим развитием / В.П. Александрова. – Киев:
Ника-Центр, 1980. – 197 с.
33
воспроизводстве экономического механизме производства, то в технологическом
развитии – с революцией в производстве и появлением принципиально нового
технологического базиса. Производство модернизируется в зависимости от
появления новейшего оборудования, инструментов, материалов и новых моделей
хозяйствования.
Важной
областью
технологического
развития
взаимодействия
является
экономической
подготовка
и
науки
и
использование
квалифицированных работников. Технологическое развитие обеспечивается
постоянным притоком исследователей, которые тесно контактируют с научной
сферой.
В настоящее время теория технологического развития рассматривается как
отдельная научная область, в которой накоплен обширный теоретический и
практический материал и представляет собой самостоятельную отрасль знаний.
Из описательной она превратилась в точную науку, основанную на результатах
отечественных и зарубежных открытий и изобретений, передовом опыте. В то же
время наблюдается значительное отставание теории технологического развития,
которая оказалась «падчерицей современной науки»68.
Анализ научной литературы показал, что технологическое развитие обычно
понимают как процесс внедрения нововведений, которые сопровождаются ростом
мощностей и увеличением масштабов производства. Однако это не единственные
положительные последствия. При осуществлении технологического развития
требуются изменения целых областей труда, новый профессиональный опыт,
совершенствование
процесса
управления,
что
требует
дополнительных
сущность
технологического
развития
заключается
инвестиций.
Современная
в
изменении способов производства, коммуникаций, структуры и качества работы.
68
Горфинкель, В.Я., Швандар, В.А. Курс предпринимательства / В.Я. Горфинкеля, В.А. Швандара; под ред. В.Я.
Горфинкеля, В.А. Швандара. – М.: Финансы, 2007. – 284 с.; Овчаренко, Г.В. Инновационные изменения как
фактор качественного экономического роста [Электронный ресурс]/ Г.В. Овчаренко// Экономический вестник
Ростовского государственного университета. – 2009. – Т. 7. – № 1. – C.133–135. – Режим доступа:
http://ecsocman.hse.ru/data/531/936/1223/journal7.1-14.pdf
34
В развитии организаций можно выделить следующие четыре этапа:
– домаркетинговый. Взгляды ученых на развитие организации, характерные
для этого этапа, рассмотрены выше;
– маркетинговый. На этом этапе находятся современные
организации.
Главным фактором, вызвавшим изменение взгляда ученых на траекторию и
перспективы развития организации, связано с появлением жесткой конкуренции.
Организации свое развитие связывают с разработкой новых товаров и поиском
новых рыночных ниш;
– социально направленный. На этом этапе развития организации свою
деятельность
осуществляют
в
соответствии
с
принципами
социальной
ответственности. Для них при разработке стратегий развития являются важными
не только вопросы, связанные с выбором оборудования и используемыми
технологиями, рынками сбыта, которыми они владеют, но и мероприятия,
реализация
которых
сотрудниками,
усилит
жителями
социальную
региона,
в
ответственность
котором
они
перед
своими
расположены,
для
формирования позитивного имиджа и повышения репутации;
– развитие на основе реиндустриализации. Данный этап развития связан со
становлением нового технологического уклада – информационного. Главная
особенность этого этапа
– это использование нематериальных активов
организации в качестве ведущего фактора развития. Реиндустриализация
производства осуществляется на новой технологической платформе, присущей
информационному обществу.
Учет факторов риска становится одним из главных условий обеспечения
развития организации, т.е. оно будет возможно только в том случае, если в своем
поведении
организация
будет
быстро
адаптироваться
к
условиям
неопределенности, гармонизироваться с внешней средой для обеспечения
динамической устойчивости. Поэтому определенный интерес приобретают
вопросы, связанные с выработкой долгосрочной стратегии развития. Для этого
важно разрабатывать модели (сценарии) развития и исследовать деятельность
35
организации
при
различном
уровне
риска,
влияние
которого
на
функционирование и развитие организации носит имманентный характер.
В условиях высокой неопределенности внешней среды и ускорения
изменений факторов, оказывающих влияние на деятельность организаций, выбор
стратегий их развития значительно осложняется. Современная парадигма
развития любой организации базируется на совокупности комплексного,
системного,
функционального,
ситуационного,
поведенческого
и
административного подходов. Она предполагает использование универсального
набора технологий, методов и инструментов, учитывающих факторы риска,
определяемых спецификой бизнес-среды в стране в конкретный исторический
период.
Взаимосвязи и взаимозависимости категорий «развитие», «риск» и
«устойчивость» существуют, но для других аналитических задач и целей.
Поэтому представляется целесообразным рассматривать их совместно с целью
разработки
устойчивости
инструментов
организации
и
в
механизма
процессе
формирования
реализации
и
обеспечения
стратегий
развития
организации в условиях высокого уровня нестабильности среды. Риск, как и
конкуренция, является движущей силой поступательного развития, он – один из
объективных моментов для создания и внедрения инноваций. Отсутствие риска
ведет к остановке развития организации, по причине потери стимулов изменений.
Сущность риска заключается в отклонении от запланированного хода событий
под воздействием разнообразных факторов. Посредством учета риска, его
факторов достигается эффективное, наиболее рациональное и сбалансированное
развитие организаций. Деятельность и развитие организации, как экономического
субъекта осуществляется лишь в случае ее устойчивости. Способность
существовать и сохранять себя и есть устойчивость организации как системы.
Различают устойчивое и инновационное развитие. Высшая ступень развития –
инновационно ориентированное, обеспечивающее динамическую устойчивость в
результате осуществления стратегических конкурентных преимуществ, даже при
условии, что высокорисковые инновационные проекты могут привести к
36
ухудшению финансового состояния и снижению устойчивости организации в
текущий момент
69
. Поэтому успешность реализации стратегий развития
организаций связана с внедрением систем управления, основанных на учете
факторов риска.
1.2.
Востребованность разработки методологических основ управления
развитием организации в условиях неопределенности среды
Каждой организации присущи специфические факторы, оказывающие
влияние на ее развитие. Выбор стратегии развития в высокой степени зависит от
параметров
устойчивости,
в
рамках
которой
организация
сохраняет
экономическую независимость. Новые факторы, определяемые выбранной
стратегией, не должны нарушать параметры устойчивости организации.
Основные принципы устойчивости впервые были рассмотрены в рамках
общефилософского подхода, трактующего, что устойчивость вытекает из
противоречия категорий «развитие» и «устойчивость». Первая категория
предполагает постоянное изменение состояния субъекта, а вторая, наоборот, –
сохранение определенного состояния.
Современная теория – синергетика, или теория самоорганизации, в рамках
которой категория «устойчивость систем» рассматривается как синтез явлений
самоорганизующихся
систем на всех уровнях существования материального
мира. Самоорганизация системы означает способность к стабилизации ее
параметров посредством упорядочения ее структурных и функциональных
отношений.
Данное определение гласит, что внутренние факторы системы выполняют
стабилизирующую роль в поведении системы, ее элементов и внутренней
структуры, при этом следует иметь в виду, что факторы данной системы
привлекаются из внешней среды.
69
Овчинников, В.Н. Интеграционные императивы модернизации и конкурентоспособности экономики России в
глобализирующемся пространстве / В.Н. Овчинников, Н.П. Кетова // Экономический вестник Ростовского
государственного университета. – 2004. – Т. 2 – № 2.
37
Принцип устойчивого неравновесия является одним из главных принципов
синергетики. Он означает, что «системы никогда не бывают в равновесии и
исполняют за счет своей свободной энергии постоянную работу против
равновесия при существующих внешних условиях»70.
Причиной
постулатам
возникновения
теории
нового
синергетики,
устойчивого
является
состояния,
постоянно
согласно
существующая
неустойчивость системы.
Н.Н. Моисеев в рамках теории синергетики систем отмечает, что
устойчивость определяет всякую направленность постоянных изменений каждой
конкретной материальной системы71. Устойчивые состояния системы на каждом
этапе развития выступают в качестве ступенек эволюционной лестницы, от
которых отталкивается система и на которые переходит на каждом этапе своего
развития72. Качественный переход зарождается в период устойчивой фазы той или
иной системы. Неустойчивость системы возникает во время перехода ее от одного
устойчивого состояния к другому.
Основные виды устойчивости системы – равновесие, гомеостаз и
стационарный режим функционирования. Равновесие рассматривается как
понятие, которое характеризует взаимодействие разнонаправленных сил в
различных
ситуациях,
влияние
которых
взаимно
погашается
так,
что
наблюдаемые свойства системы не изменяются. Под гомеостазом подразумевают
устойчивое равновесие открытой системы в ее взаимодействии с внешней средой,
влияние
которой
не
изменяет
существенных
параметров
системы
73
.
Стационарный режим функционирования означает «циклическое повторение
одного и того же состояния системы»74.
У. Кэннон, впервые используя понятие «гомеостаз», указывал, что оно
означает «состояние, которое изменяется, оставаясь относительно постоянным»75.
70
Гимпельсон, В. Увядание сложности / В. Гимпельсон // Эксперт. – 2009. – № 11 (650). – С. 27–36.
Моисеев, Н.Н. Универсум. Информация. Общество / Н.Н. Моисеев. –М.: Наука, 2001. – 408 с.
72
Там же. – С. 132.
73
Там же. – С. 99.
74
Там же. – С. 24.
75
Ярошевский, М.Г., Чеснокова, С.А.,Кеннон, У. /М.Г. Ярошевский, С.А. Чеснокова. – М.: Наука, 1976. – 376 с.
71
38
Понятие «гомеостаз» не характеризует застой, стагнацию системы. В нем
отражается диалектика взаимодействия изменчивости и устойчивости, присущая
системам. Изменчивость характеризуется множеством разнообразных явлений,
создающих набор вариантов, которые необходимы для выбора тренда развития
системы.
Причиной
проявления
изменчивости
являются
объективно
существующие неопределенности, факторы риска.
Таким образом, определенное состояние и развитие системы находится в
зависимости
от
влияния
факторов,
провоцирующих
неустойчивость
ее
деятельности. С целью сохранения состояния устойчивого развития система
должна быть способной противодействовать им и даже воздействовать на среду.
При этом очень важным в данном аспекте является прогнозирование,
предвидение ключевых факторов, влияющих на систему и ее развитие.
Философский подход к пониманию устойчивости систем дает лишь
абстрактное представление о факторах обеспечивающих устойчивость
и
причинах неустойчивости организаций. В связи с этим научный интерес
представляет
исследование
теоретических
основ
устойчивого
развития
организаций, как экономических систем.
Трактовка устойчивости экономической системы, как отражают результаты
анализа отечественной и зарубежной литературы, неоднозначна. А.И. Муравых
понимает под устойчивостью способность системы противостоять процессу
разрушения, под которым он понимает распад системы на части, каждая из
которых не способна обеспечивать достижение целевой установки прежней
системы.
Такой
распад
является
результатом
неконтролируемого
роста
различного рода возмущений в системе и ее ближайшем окружении
Игнорирование
возможности
ухудшения
некоторых
параметров
76
.
развития
экономической системы, в частности: сокращения объемов производства,
снижения качества продукции, негативного влияния на состояние окружающей
среды, является основным недостатком данного определения.
76
Муравых, А.И. Модель будущего: системно-экологический подход /А.И. Муравых. – М.: Экономика, 2010. – 295
с.
39
В.Н. Цытичко определяет устойчивость экономической системы как
способность сохранять «качественную определенность при изменениях структуры
системы и функций ее элементов»77. Ученый акцентирует внимание не только на
сохранении количественных, а также и качественных характеристиках системы,
которые обеспечивают ее устойчивость.
А.Л. Новоселов и Н.В. Чепурных считают, что устойчивое развитие
экономической системы есть «способность динамической системы сохранять
движение по намеченной траектории (функционировать в намеченном режиме)
несмотря на влияние воздействий со стороны внешней среды»78.
Среди исследователей очень распространено определение устойчивости, в
которой она понимается через способность системы демонстрировать стойкость,
твердость, постоянство, надежность, длительное пребывание в одном состоянии,
способность сохранять себя, несмотря на действие различных сил, не
подвергаться колебаниям и изменениям79.
Общее определение
устойчивости
применительно
к
экономическим
системам было дано ученым Л.Л. Тереховым, который утверждает, что
устойчивость означает способность системы функционировать в близких к
равновесному состояниях в условиях постоянных внутренних и внешних
возмущающих воздействий80.
По причине того, что развитие экономической системы обуславливается
людьми, следовательно, обеспечение ее устойчивости является осознанным
процессом.
Устойчивость
всякой
экономической
системы
как
субъекта
специфичных социально-экономических взаимотношений, должна обеспечивать
сбалансированное развитие социума, экономики и окружающей среды, так как
она
связана
общественного
77
со
спецификой
производства
бизнеса,
на
с
территориальной
национальном
уровне.
организацией
Устойчивость
Цытичко, В.Н. Прогнозирование социально-экономических процессов /В.Н. Цытичко. – М.: Пресс, 2012. – 240 с.
Чепурных, Н.В., Новоселов, А.Л., Огнев, И.Ю. Управление окружающей средой в странах ОЭСР: монография /
Н.В. Чепурных, А.Л. Новоселов, И.Ю. Огнев. – М., 2007. – 57 с.
79
Там же.
80
Пелих, А.С., Терехов, Л.Л., Терехова, Л.А. Экономико-математические методы и модели в управлении
производством /А.С. Пелих, Л.Л.Терехов, Л.А. Терехова. – М.: Экономика, 2005. – 248 с.
78
40
экономической системы включает следующие виды устойчивости: социальную,
экологическую и экономическую.
В связи с этим наиболее точным, по нашему мнению, является следующее
определение
устойчивости
экономической
системы.
Под
устойчивостью
экономической системы понимается ее способность обеспечивать и поддерживать
стабильное развитие на высоком качественном уровне в течение определенного
времени,
сохранять
стратегических
и
динамические
тактических
характеристики
факторов
благодаря
несмотря
их
на
влияние
предвидению
и
предотвращению, реализуя свои функциональные задачи – удовлетворение
потребностей людей в жизненных благах.
Экономическая устойчивость подразумевает поддержание созданного
человеком
материального,
природного,
человеческого,
социального
и
культурного капитала.
Эффективное
развитие
организации
в
инновационной
экономике
определяется сочетанием стратегий активного использования внутреннего
потенциала для изменения внешнего окружения и приспособления к нему 81 . В
число процессов, формирующих стоимость компании, на первом месте находятся
процессы активной адаптации. Активная адаптация связана с развитием высшего
порядка – инновационным, поэтому стимулирование необходимых изменений
является объективной необходимостью.
Общеизвестно, что в зависимости от стадии жизненного цикла продукта и
предприятия для развития организации необходимы разные степени устойчивости
(от неустойчивости до гиперустойчивости). Организации редко находятся в
состоянии статической устойчивости и потому в условиях неопределенной среды
необходимы анализ, учет, пространственная и временная координация регулярно
возникающих дисбалансов с целью повышения эффективности. Обеспечить
необходимый баланс возможно при помощи информационных, структурных и
функциональных
81
отклонений. Именно
совокупность отклонений, которая
Мишурова, И.В. Управление малым предприятием: менеджмент и маркетинг: учебное пособие /Под ред. И.В.
Мишуровой / Ростовский государственный экономический университет «РИНХ». – Ростов н/Д, 2008. – С. 83.
41
позволяет достичь количественных и качественных изменений более высокого
уровня, и определяется как развитие. Стабильность и результативность развития
системы в течение длительного периода времени обеспечивают только
инновационно направленные изменения. Именно данный тип изменений является
сущностной основой динамической устойчивости. В процессе управления
инновационной деятельностью определяются общие цели стратегического
развития
организации,
моделируется
желаемый
результат,
определяются
ключевые события, и на их основе разрабатываются соответствующие общему
замыслу конкретные проекты82.
Периодическая смена состояний статической устойчивости, которые
обеспечиваются
соответствием
параметров
протекания
бизнес-процессов
меняющимся требованиям внешней среды, составляет сущность динамической
устойчивости организации. Инновационное развитие будет эффективным и
устойчивым при условии, если будет обеспечен превентивный учет отклоняющих
воздействий под влиянием факторов риска. В этом случае траектория устойчивого
развития организации достигается за счет управления по возмущениям. Только
путем реализации стабилизационных мероприятий, направленных на устранение
последствий после наступления неблагоприятных событий, динамического
развития достичь не получится. Таким образом, обеспечение динамической
устойчивости в контексте императивов управления организацией предполагает
способность аппарата управления прогнозировать и заблаговременно реагировать
на факторы риска, не игнорируя внутренние характеристики уязвимости,
применяя резервные ресурсы и адаптируясь к изменениям внешней среде.
Таким образом, управление динамическим развитием организации означает
нахождение компромисса в разрешении диалектического противоречия между
статической и динамической характеристиками устойчивости: стабильными
темпами и устойчивой динамикой. Это обеспечивается согласованием позиции
между установками стратегии, с одной стороны, и возможностями механизма ее
82
Растов, М.А., Шматко, А.Д. Дилеммы инновационной стратегии организации //Социально-экономические
доминанты развития общества: история и современность / М.А. Растов, А.Д. Шматко // Девятые Ямбургские
чтения /Под общ. ред. проф. В.Н. Скворцова. – г. Кингисепп: Ультра Принт, 2014. – 333с. - с. 70.
42
реализации, с другой. Это касается и показателей текущей и перспективной
эффективности, эффективности и ликвидности, эффективности и риска. Главной
задачей обеспечения устойчивости в условиях динамического развития является
поддержка определенных показателей уровней устойчивости, при которых
затраты направленные на их обеспечение будут гарантированно поддерживать
установленный уровень эффективности.
Динамическим характером развития, исходя из мировой практики,
обладают фирмы-«газели». Понятие фирмы-«газели» было введено в 1980-е годы
Дэвидом Берчем, который один из первых исследовал несколько тысяч
американских фирм и их индивидуальные траектории роста. Проведя данное
исследование, он заложил основы популяционной динамики фирм.
Д. Берчем было установлено83, что большинство как крупных, так и мелких
организаций растут крайне медленно, внося минимальный вклад в рост ВВП и
увеличение занятости. Однако наряду с ними всегда существует небольшая
группа организаций, которая сочетает устойчивость развития и высокую
динамичность. Д. Берч присвоил им название «газелей», ставшее позднее
общепринятым. Взяв образ данного животного, он подчеркнул сходство данной
группы организаций с ним, потому что газель способна не только развивать
высокую скорость, но и поддерживать ее на длительных дистанциях. По оценкам
Д. Берча, данная группа организаций создала только в США около 70% новых
рабочих мест только за период в 1988–1992 гг., составляя при этом всего 4% от
общего числа организаций во всей структуре национальной экономики84.
Результаты анализа научных работ, посвященных фирмам-«газелям»,
свидетельствуют о том, что они создают большую часть прироста занятости в
национальной экономике стран 85 . Многочисленные современные исследования,
посвященные оценке влияния фирм-«газелей» на ключевые индикаторы, не
83
Birch, D. L. Job Creation America. How Our Smallest Companies Put, 1987.–254 p.;Birch, D., Medoff, J. Gazelles. In:
Labor Markets, Employment Policy, and Job Creation / D. Birch, J. Medoff. – Conclusions from Panel Discussions, 1994.
–345 p.
84
Ibid.
85
Henrekson, M., Johansson, D. Gazelles as Job Creators: a Survey and Interpretation.2009. – P. 14 [Электронный
ресурс]. – Режим доступа: http://www.europe-innova.org. . 16.09. 2014
43
оставляют сомнений в их значимости для развития экономики. Так, в отчетах
исследовательской группы ЕС указывается, что «в наиболее цитируемых статьях
демонстрируют, что только от 3 до 10% новых организаций от общего числа в их
группе обеспечивают от 50 до 80% общего экономического прироста,
производимого данной группой за время существования» 86 . Даже заниженные
оценки влияния фирм-«газелей» весьма высоки. Например, только 1% фирм«газелей» Финляндии смог обеспечить до 40% общего увеличения занятости.
Выявленная
закономерность
существенного
вклада
незначительного
удельного веса фирм-«газелей» в общий рост национальной экономики вполне
согласуется с законом Парето, согласно которому ключевую роль в нелинейных
многофакторных системах обычно играют не все, а лишь небольшое число
высокопроизводительных факторов. Открытие фирм-«газелей» показало, что
развитие рыночной экономики определяют равномерно не все многочисленные
хозяйствующие субъекты, а лишь небольшое число организаций, которые играют
роль «моторов». Исследования, посвященные поиску причин и факторов
динамики развития фирм-«газелей», до сих пор остаются немногочисленными.
Исследование фирм-«газелей», имеющих исключительное значение для
развития национальной экономики, привлекает к себе пристальное внимание,
несмотря на заметную критику (см., например (Davis et al., 1996)). Результаты и
выводы Д. Берча получили множество подтверждений (Kirchhoff, 1994; udretsch,
2002; Delmar, Davidsson, 3 Europe INNOVA, 2008; Acs, Parsons, Tracy, 2008). 87
В России изучение компаний среднего бизнеса, добившихся высоких
результатов, началось с 2003 г. в Финансовой академии в форме case studies
наиболее успешных фирм ряда отраслей88. Параллельные исследования проводил
86
Europe INNOVA Gazelles Innovation Panel.the Evidence.2000 // Small Business Economics. [Электронный ресурс]. –
Режимдоступа: http://www.europe-innova.org. 16.09. 2014
87
Юданов, А.Ю. Носители предпринимательства : фирмы-газели в России // Журнал Новой экономической
ассоциации .— 2010 .— № 5.-С.92-109 .
88
Юданов, А.Ю. «Быстрые» фирмы и эволюция российской экономики /А.Ю. Юданов // Вопросы экономики. –
2007. – № 2. – С.85; Думная, Н.Н. Новая рыночная экономика / Н.Н. Думная. – М.: МАКС-Пресс, 2009. – 173
с.;Колодняя, Г.В. Сквозь призму практики: неоинституциональная теория фирмы / Г.В. Колодняя. – М.: Финансы
и кредит, 2007. – 160 с.
44
журнал «Эксперт» 89 . С 2007 г. обе группы начали тесно сотрудничать, что
позволило
впервые
оценить
значимость
феномена
фирм-«газелей»
для
национальной экономики России.
Отечественные
ученые
провели
данное
исследование
на
основе
официальной статистической информации за 1999–2006 гг. о 17 тыс. российских
предприятиях, существовавших к этому моменту не менее 3 лет и имевших
выручку за год свыше 10 млн. долл. Другая официальная база охватывала данные
за 2003–2007 гг. о 25 тыс. предприятиях. По каждой фирме была известна
информация о выручке, основных средствах, внеоборотных активах, дебиторской
и кредиторскую задолженности, расходах на НИОКР и прибыль.
Исследованием
было
охвачено
подавляющее
большинство
средних
предприятий России. В исследуемый период (1999–2007 гг.) наблюдался
экономический подъем, который прекратился с началом мирового финансового
кризиса 2008 г. Составление и анализ досье наиболее примечательных фирм«газелей», в число которых вошли более 350 организаций, позволило дать
содержательную интерпретацию статистических и отчетных данных. Кроме того,
в анкетировании приняли участие руководители 42 фирм-«газелей», из которых
14 дали подробные интервью90.
Задача исследования заключалась в первичном описании российских фирм«газелей». Существование таких организаций в нашей стране в этот период было
не очевидно, так как стабильное быстрое развитие фирм в условиях
реформируемой экономики зачастую невозможно. Трудно было спрогнозировать
возможную
численность
фирм-«газелей»
и
величину
их
вклада
в
общенациональный рост.
В основу методики выявления быстрорастущих организаций был принят
алгоритм Берча, согласно которому к ним причисляют организации, которые
89
Виньков, А.А., Гурова, Т.И., Полунин, Ю.А., Юданов, А.Ю. Делать средний бизнес / А.А. Виньков, Т.И. Гурова,
Ю.А. Полунин, А.Ю. Юданов // Эксперт. – 2008. – № 10 (599). – С. 36–49.
90
Многие из этих интервью, а также материалы Первого конгресса русских «газелей» можно найти на сайте
http://gazeli.expert.ru. Кроме автора статьи в разработке анкеты принимали участие В.М. Полтерович (ЦЭМИ,
РЭШ), Т.И. Гурова (журнал «Эксперт»), Б. Батлер (Curtin University, Australia), А.Ю. Юданов (Финансовый
университет при Правительстве РФ).
45
показывают рост выручки на 20% и выше в каждом году на протяжении не менее
5 лет подряд. Уточнение алгоритма применительно к России состояло в том, что
данные были дефлированы, чтобы исключить влияние сильной инфляции.91
В отличие от других способов выделения фирм-«газелей», используемый
алгоритм92 требует наличия у организаций не только высокого темпа роста, но и
его устойчивости во времени. Тем самым, отсекаются те организации, которые
осуществили рывок в развитии случайно. Например, фирма, сумевшая удвоить
выручку только в первом и третьем году своего существования, а в остальные
демонстрировавшая низкие темпы, в группу фирм-«газелей» не попадет, даже
если средний ежегодный темп роста экономических показателей превысит 20%
за 5 лет.
Этот признак относительной специфики российской практики дал в руки
исследователей эффективный инструмент распознавания природы роста фирм.
При становлении рыночной экономики кратковременного успеха добивались
многие организации. Но в этом случае идет о спринтерах, которые отличаются от
фирм-«газелей» быстрым ростом в конкретном году. Удельный вес спринтеров –
индикатор возможностей, открытых для фирм страны в соответствии с
определенной государственной политикой. В России этот показатель устойчиво
высокий: в период подъема 1999–2007 гг. и после 2008 г. по 2013 г. ежегодно
около половины всех новых организаций росли темпами выше 20%. Из них лишь
немногие становятся фирмами-«газелями», демонстрируя высокие темпы роста из
года в год. Как показали результаты исследования, в России в этот период много
организаций отвечали требованиям фирм-«газелей». Их удельный вес в этот
период составил около 7%, а в 2008 г., перед кризисом, даже превышал 8% от
общего числа организаций. В развитых странах в данную группу попадает лишь
3–5% организаций.
91
Юданов, А.Ю. «Быстрые» фирмы и эволюция российской экономики /А.Ю. Юданов // Вопросы экономики. –
2007. – № 2. – С.85.
92
В основу выделения фирм-«газелей» часто кладется средний темп роста за период, см., например (Kirchhoff,
1994; Schreyer, 2000; Deschry vere, 2008; Acs, Parsons, Tracy, 2008).
46
Следовательно, под развивающимися организациями понимаются фирмы«газели»,
получившие
быстроразвивающиеся
распространение
с
присущими
в
им
мировой
практике
специфическими
как
свойствами,
переходящие на новый качественный уровень развития путем внедрения
инноваций, как в производственной, так и в непроизводственной сфере.
Изучение российских фирм-«газелей» находится еще на начальной стадии.
Но полученные результаты свидетельствуют об их высокой практической
значимости. Для исследователей данная группа, относящаяся к фирмам«газелям», интересна как выборка организаций предпринимательского сектора и
поэтому их изучение может дать ценный материал для исследования природы
предпринимательства и его роли в рыночной экономике.
Учитывая требования новой экономической среды, предложен еще один
признак отнесения организации к типу быстрорастущих – увеличение доли
стоимости нематериальных активов в общей сумме стоимости компании. Как
свидетельствуют
данные
табл.
1,
до
кризиса
2008
г.
удельный
вес
быстрорастущих компаний постоянно увеличивался, однако впоследствии
произошла стагнация этого процесса. Причина, вероятно, заключается в том, что
общая среда ведения бизнеса в России для развития организаций данной группы,
начиная с 2008 г., является неблагоприятной.
Таблица 2
Динамика развития фирм-«газелей» в России за 2004–2013 гг.93
Наименование
показателя
Удельный вес
фирм-«газелей»,
в % от общего
количества
организаций
93
Годы
2004 2005 2006
7,2
7,1
7,9
2007
2008
8,2
7,0
2009 2010
2,0
2,5
2011
2012
2013
2,5
2,0
2,8
Юданов, А.Ю. «Быстрые» фирмы и эволюция российской экономики /А.Ю. Юданов // Вопросы экономики. –
2007. – № 2. – С.85.
47
В связи с этим, одной из важнейших проблем становится выявление
актуальных стратегических факторов риска – изменений во внешней общей
бизнес-среде, которые сдерживают динамическое развитие организаций.
Исходя
из
принципов
системного
подхода,
внешняя
макросреда
(макросреда) выступает в качестве источника стратегических факторов риска для
всех современных российских организаций, формирующих общую бизнес-среду.
По своему составу она многочисленна и неоднородна и включает большое
количество факторов, которые оказывают различное по степени, характеру,
направлению и периодичности влияние на развитие организацию.
В экономической литературе имеется ряд других публикаций, содержащих
результаты интересных исследований, которые посвящены выявлению факторов,
оказывающих влияние на эффективность и развитие бизнеса в России94.
В работах Г.В. Широковой, И.В. Березинец и А.И. Шаталова представлены
результаты исследования, посвященного оценке и анализу влияния на рост
организации в кратко-, средне- и долгосрочной перспективе разных типов
организационных изменений. Эмпирической базой исследования послужили
данные, полученные в ходе опроса респондентов о связи предпринимательской
среды с деятельностью организаций (BEEPS). Данная база была создана в ходе
проведения Европейским банком реконструкции и развития и Всемирным банком
в 2002 и 2005 гг. специального обследования организаций. В качестве показателя
роста фирмы был выбран показатель темпа роста объема продаж. Тестирование
выдвинутых в исследовании гипотез проводилось на основе эконометрического
анализа с использованием линейных многофакторных моделей и порядковых
логит-моделей. Авторы работы провели классификацию организационных
изменений в зависимости от масштаба и длительности перемен. Полученные
результаты анализа позволили сделать выводы о том, что в кратко- и
среднесрочной перспективе быстрые улучшения и быстрая трансформация
94
Широкова, Г.В., Березинец, И.В., Шаталов, А.И. Влияние организационных изменений на рост фирмы: научные
доклады / Г.В. Широкова, И.В. Березинец, А.И. Шаталов. – СПб.: Центр предпринимательства ВШМ СПбГУ, 2009.
– 41 с.; Корезин, А.С., Поскочинова, О.Г. Интеграция элементов риск-менеджмента в программы развития
предприятий/ А.С. Корезин, О.Г. Поскочинова // Научно-технические ведомости. – СПбГПУ.: Экономические
науки. – 2014. – № 2(192). – С.105–113.
48
оказывают более сильное влияние на рост фирмы, а в долгосрочной перспективе –
меньшее
влияние.
По
длительным
улучшениям
не
удалось
получить
убедительных результатов относительно их влияния на рост фирмы 95. Научный
интерес исследователей заключается в изучении организационных изменений.
Подробный анализ факторов, под влиянием которых данные организационные
изменения становились необходимыми, они не рассматривали.
Другая группа ученых (А.С. Корезин, О.Г. Поскочинова) в своем
исследовании
выделила
основные
факторы
обеспечения
устойчивости
предприятия:
—
правильное
обеспечения
ее
определение
параметров
интегрированности,
оргструктуры,
эффективности
способов
организационных
коммуникаций;
— совершенствование бизнес-процессов, обеспечение их непрерывности;
—
ограничение
влияния
случайностей
(рисков),
опасных
и
дестабилизирующих факторов на функционирование и развитие системы;
— своевременное определение зон и направлений организационных
изменений, обеспечение эффективности их проведения.
Перечисленные факторы относятся лишь к внутренней среды организации.
В отношении внешней среды, по их мнению, организация должна
обеспечивать достаточную результативность и экономическую эффективность
развития путем контролирования и снижения следующей системы факторов:
— снижение репутации;
— повышение конкуренции;
— снижение инновационной адаптации;
— потеря поддержки инвесторов96.
95
Широкова, Г.В., Березинец, И.В., Шаталов, А.И. Влияние организационных изменений на рост фирмы: научные
доклады / Г.В. Широкова, И.В. Березинец, А.И. Шаталов. –СПб.: Центр предпринимательства ВШМ СПбГУ, 2009.
– 41 с.
96
Корезин, А.С., Поскочинова, О.Г. Интеграция элементов риск-менеджмента в программы развития предприятий/
А.С. Корезин, О.Г. Поскочинова // Научно-технические ведомости. – СПбГПУ.: Экономические науки. – 2014. –
№ 2(192). – С.105–113.
49
Перечисленные факторы хотя и относятся к внешней среде организации,
однако они охватывают только ближайшее окружение.
Однако современная бизнес-среда требует включать в систему факторов,
влияющих на развитие организации, не только факторы внутренней среды и
ближайшего окружения, в котором формируются тактические факторы риска, но
и всю современную палитру факторов – макроокружение, мезоокружение,
микроокружение, наноокружение и внутренние факторы организации (рис 2.).
Факторы
мезосреды
Факторы
макросреды
Факторы
Факторы
наносреды
внутренней
среды
Факторы
микросреды
Рис.2. Взаимосвязь факторов внутренней среды, макросреды, мезосреды,
наносреды и микросреды организации (составлено автором)
Макроокружение составляют политические, экономические, социальнодемографические,
технологические
и
международные
условия,
которые
оказывают воздействие на все организации. Их учет позволяет не только
обеспечивать
непрерывность
бизнес-процессов,
но
и
предупреждать
потенциальные угрозы на ранней стадии возникновения. Предложено данную
группу факторов отнести к стратегическим факторам риска, а все остальные
факторы риска – к тактическим.
50
Политическую составляющую макросреды характеризует политическая
стабильность в стране, которая оказывает сильное влияние на деловую активность
частного сектора экономики. Эффективность принятых законов и правовых норм
определяют законность и стабильность деловых операций.
В качестве основных параметров выбраны: текущее законодательство в
стране (нормативные правовые акты, регулирующие предпринимательскую
деятельность
на
федеральном
уровне),
государственный
контроль
предпринимательской деятельности, частота изменения законодательного поля
(количество за год), размер налоговой нагрузки на бизнес (в % ВВП), количество
федеральных
программ
по
поддержке
бизнеса,
созданная
специальная
инфраструктура для бизнеса (СЭЗ, ТДР, ЗСТ, ОЭЗ), реализуемая кредитноденежная и таможенная политика государства, количество проектов ГЧП, доля
госсектора в бизнесе, количество институтов развития в экономике, созданных
государством для поддержки бизнеса.
Экономический аспект определяет общий уровень развития экономической
системы,
в
которой
функционируют
и
развиваются
организации.
Он
характеризуется динамикой места России в международном рейтинге глобальной
конкурентоспособности МЭФ (The Global Competitiveness Index), реальным ВВП,
ВВП с учетом паритета покупательной способности (ППС), темпами инфляции,
ставкой рефинансирования, динамикой производительности труда, чистым
притоком (+)/оттоком (-) капитала в частный сектор, прямыми иностранными
инвестициями в нефинансовый сектор, ставками по кредитам предприятиям и
организациям, индексом изменения фондоотдачи.
Изменение указанных выше макроэкономических показателей влияет на
колебания спроса, инвестиционную политику, прибыльность организации.
Социально-демографическая
характеризует
социальные
процессы
и
тенденции, происходящие в обществе и непосредственно влияющие на
деятельность организаций и ее развитие. При ее характеристике учтены: уровень
занятости и безработицы населения, распределение общего объема денежных
доходов и характеристики дифференциации денежных доходов населения (в том
51
числе по 20%-ным группам населения, в %), уровень экономической активности
населения, численность населения с денежными доходами ниже величины
прожиточного минимума (млн. человек), размер МРОТ, компоненты изменения
общей численности населения, индекс развития человеческого потенциала.
Технологическая составляющая включает научные и технологические
факторы, развитие которых позволяет организациям модернизировать старую и
создавать новую продукцию, разрабатывать инновации. Ее основные параметры:
глобальный инновационный индекс (The Global Innovation Index), созданные
(разработанные)
передовые
производственные
технологии,
капитал
под
управлением всех действующих фондов на российском рынке прямого и
венчурного
инвестирования,
удельный
вес организаций,
осуществлявших
технологические инновации в отчетном году в общем числе обследованных
организаций, выдача патентов (на промышленные образцы), удельный вес
инновационных товаров, работ, услуг в общем объеме отгруженных товаров,
выполненных работ, услуг, число реализованных выходов из венчурных
проектов.
Международная составляющая связана с действиями международных
экономических и финансовых организаций, которые вводят новые условия
торговли, а также внешнеэкономической деятельностью государства. В ходе
проведения исследования таких условий необходимо оценивать сальдо торгового
баланса, рассматривая такие показатели, как внешнеторговый оборот, внешний
долг государства, членство в международных организациях, изменение курса
рубля к доллару США.
Факторы макроокружения тесно связаны между собой и оказывают друг на
друга взаимное влияние. Изменение состояния одних компонентов оказывает
воздействие на другие составляющие макросреды, что приводит к изменению
характера влияния на развитие организации.
Макросреда формирует стратегические факторы риска любой организации.
Именно макросреда определяет их количество, состав, характер и степень
проявления.
52
Микроокружение специфично для каждой организации и включает влияние
со стороны потребителей, конкурентов, партнеров, поставщиков, инвесторов.
Кроме
того,
начинает
усиливаться
влияние
на
развитие
организаций
наноокружения – индивидуальные предприниматели, удельный вес которых в
структуре национальной экономики России постоянно возрастает.
Поскольку окружение организации усложняется, его изменение ускоряется,
то интегрирование риск-менеджмента в общую систему управления, стратегию и
планирование, менеджмент, процессы отчетности, политику, ценности и культуру
становится чрезвычайно актуальным.
В связи с этим предлагается концепция управления развитием организации
на основе риск-менеджмента, которая представляет собой системно-целостную
совокупность основополагающих положений и соответствующих им методов,
инструментов и приемов управления, направленных на динамическое развитие
организации на основе риск-менеджмента. Комплексное изучение процессов
управления развитием организации на основе риск-менеджмента, нацеленное на
необходимый анализ и синтез знаний об отдельных элементах и сторонах
системы, предполагает широкое привлечение современных инструментов,
методов и средств, соответствующих сформулированной концепции (рис.3).
Предложенная концепция основана на следующих принципах: полная
интеграция,
превентивность,
приоритетность
стратегии
развития,
ориентированность на конкретные проекты, соответствие инструментов рискменеджмента системе управления развитием организации, оперативность,
эффективность, простота и доступность.
Принцип полной интеграции риск-менеджмента в систему управления
развитием организации означает, что организационное, экономическое и
управленческое взаимодействие осуществляется столь органично, что рискменеджмент становится одной из характерных черт системы общего управления,
ориентированного на динамическое развитие организации.
53
Разработка направлений интеграции риск-менеджмента в
систему управления развитием организации
дпринимательства в регионах
Выработка функциональных направлений
интеграцииинтеграции
Идентификация и
систематизация факторов
риска
Методы сценарного
анализа, мозгового
штурма, самооценка
Качественная
характеристика риска
Измерение и оценка
рисков
Методы экспертной оценки,
логические и статистические
методы
Количественная
характеристика риска
Выбор методов рискменеджмента
Методы локализации,
уклонения, диссипации,
компенсации, сокращения и
социально-психологические
Управленческие
решения
Мониторинг влияния
факторов риска на
развитие организации
Методы финансового,
экономического анализа,
диагностики банкротства
Алгоритм мониторинга
факторов риска
Выработка организационных направлений
Формирование
инфраструктуры рискменеджмента
Выделение двух подсистем:
статичной и изменяющейся
Каскадная
организационная
структура
Организация контроля
риск-менеджмента
Сплошной и
промежуточный контроль
на всех уровнях
менеджмента
Конкретные действия и
правила реализации
функции контроля
Стимулирование
осведомленности
сотрудников о рисках
организации
Оповещение, тренинги и
тесты
Формирование
компетенций в области
риск-менеджмента
Реализация интеграции риск-менеджмента в
систему управления развитием организации
Рис.3. Совокупность методов и инструментов интеграции риск-менеджмента в
систему управления развитием организации (составлено автором)
54
Принцип превентивности управления означает выявление и отслеживание
факторов риска, влияющих как негативно, так и позитивно на развитие
организации.
Принцип приоритетности стратегии развития отражает доминирующую
роль целеориентирующего градиента управления развитием организации, которое
осуществляется сознательно с учетом изменений факторов и условий внешней и
внутренней среды организации.
Ориентированность на конкретные проекты необходима в связи с тем, что
гарантия развития любой организации в условиях становления неоэкономики
определяется ее способностью создания (или копированием) инновационных
продуктов в рамках инновационно-проектного менеджмента.
Соответствие инструментов риск-менеджмента императивам системы
управления развитием организации означает, что обширный инструментарий
риск-менеджмента используется с учетом специфики различных фаз жизненного
цикла организации – становления, развития, стагнации, кризиса и др. Поэтому
каждой фазе развития организации соответствует специфичный инструментарий,
позволяющий обеспечивать превентивность выявления факторов риска при
реализации управленческих задач.
Принцип оперативности требует, чтобы система управления развитием
организации на основе риск-менеджмента включала в себя функции мониторинга,
диагностики
и
диспетчирования,
чтобы
корректирующие
управленческие
воздействия имели не реагирующий, а упреждающий характер.
Принцип
эффективности
означает,
что
затраты
на
упреждающие
воздействия и упущенная прибыль не должны превышать сумму ущерба в случае
наступления рискового события.
Принцип
простоты
управления
требует,
чтобы
аналитический
и
практический инструментарии менеджмента были представлены сотрудникам в
понятных и комфортных для работы формах и рабочих документах, а в
информационной системе организации программы должны иметь удобный
интерфейс.
55
Соответствие системы управления развитием организации на основе рискменеджмента принципу (императиву) доступности означает необходимость
формирования определенных условий возможности и причастности работников к
управлению организацией для того, чтобы все ее сотрудники были мотивированы
на освоение нового аналитического и управленческого инструментария и активно
участвовали в выявлении факторов риска развития бизнеса своей организации.
1.3.
Диалектика процесса интеграции риск-менеджмента в систему
управления развитием организации
Вся деятельность организации включает в себя риск. Особенно подвержены
рискам динамично развивающиеся организации, и для них важно не ожидать
наступления рисковых событий, а предвосхищать их с целью устранения или
нивелирования.
Превентивность
риск-менеджмента
обеспечивается
прогнозированием и предотвращением факторов риска. Организации используют
превентивную модель риск-менеджмента посредством идентификации факторов
риска, их анализе и последующей оценке с целью определения инструментария
нейтрализации, чтобы соответствовать установленному стратегией развития
допустимому уровню риска. Данная модель предусматривает, чтобы организации
разрабатывали, внедряли и постоянно улучшали условия интеграции технологий
риск-менеджмента в общий процесс управления, процессы отчетности и
планирования.
Практически все успешно развивающиеся организации уже в определенной
степени управляют риском. Но реализация данного направления рассматривается
почти во всех организациях как отдельная управленческая функция. Вместе с тем,
учитывая необходимость постоянного развития организации, возрастающую
многоаспектность факторов риска, необходимо формирование новой модели
формирующей новое понимание места риск-менеджмента в общей системе
управления развитием организацией. В рамках данной модели предусматривается,
что в организации необходимо разрабатывать, внедрять и постоянно улучшать
56
инфраструктуру с целью интеграции процесса риск-менеджмента в систему
развитием организации, общий менеджмент, стратегию и планирование,
политику, процессы отчетности, ценности и культуру.
Несмотря на непрерывное развитие практики менеджмента во многих
отраслях,
с
внедрению
целью
новых
соответствия
процессов
в
различным
рамках
потребностям,
общей
постоянному
оргструктуры
требуется
эффективный и результативный риск-менеджмент в организации в целом.
Обобщенный
подход
должен
основываться
на
таких
принципах
риск-
менеджмента, как системность, прозрачность и надежность, адаптивность и
превентивность.
На рис. 4 показаны взаимосвязь моделей риск-менеджмента и уровней
развития организации.
Виды моделей риск-менеджмента
Реагирующая
Переходная
1
2
Превентивная
3
4
Уровни развития организации
Рис.4. Взаимосвязь моделей риск-менеджмента
и уровней развития организации (составлено автором)
Реагирующая модель предполагает принятие управленческих решений
после
наступления
рисковых
событий,
а
превентивная
предусматривает
разработку действий организаций до наступления рисковых событий, чтобы их
предотвратить или снизить.
57
В мировой практике принято оценивать развитие организации по четырем
уровням развития97.
Причем первый уровень характерен для слабых организаций, а четвертый
уровень – для очень продвинутых организаций. Остальные два уровня являются
промежуточными с преобладанием элементов первого или четвертого уровня.
Ниже дана характеристика уровней
развития, соответствующих первому и
четвертому уровням.
Для первого уровня развития системы управления (культура «Я»)
характерны следующие признаки поведения сотрудников:

внимание всех обращено на проблемы, а не на поиск возможностей их
решения;

разговоры ведутся больше не о будущем, а о прошлом;

в том, что делают, не видят смысла;

стараются уклониться от ответственности и работы в ожидании
лучших условий;

не инициативны;

выступают в качестве пассивных наблюдателей событий;

когда дела идут не так, как ожидается, испытывают разочарование;

придерживаются только собственных взглядов, невосприимчивы к
чужим решениям;

та небольшая энергия, которую удается мобилизовать, направляется
на негативные мышление и поведение;

обстоятельствами, не поддающимися контролю, объясняется все без
исключения, когда дела не ладятся;
97

что такое веселиться вместе, забыли все;

говорят друг о друге, а не друг с другом;

равнодушие к посетителям. 98
Есин, Б.И., Федосова, Р.Н., Прокопенко, Т.В., Родионова, Е.В. Теория и практика формирования
организационного поведения на современных предприятиях/Б.И. Есин, Р.Н. Федосова, Т.В. Прокопенко, Е.В.
Родионова. – Владимир: Собор, 2010. – 148 с.
58
Для
этого
реагирующий
уровня
подход
к
развития
организации,
риск-менеджменту.
безусловно,
Руководство
характерен
предпринимает
определенные меры только после наступления рискового события, чтобы
устранить ущерб.
Культуре «Мы» соответствует система управления самого высокого уровня
развития – четвертого, и в ее условиях сотрудники ведут себя следующим
образом:

как одно целое, неразделимое идентифицируют свои цели и цели
организации;

умом и сердцем привержены делу;

сосредоточены на возможностях и будущем;

горды тем, что работают именно в этой организации;

работа в команде доставляет им радость, и они с нетерпением
ожидают каждый новый день;

проявляют гибкость и готовность работать там, где это нужнее всего;

помогают и воодушевляют друг друга;

общение основывается на открытости и доверии;

создают результат, а не проблемы;

позитивно используется энергия;

атмосфера характеризуется общностью, энтузиазмом и бойцовским
настроением на достижение успеха;

каждый
является
не
пассивным
наблюдателем,
а
активным
«игроком»99.
Безусловно, на данном уровне развития организации используется рискменеджмент, который основан на превентивной модели и при котором
учитываются факторы риска. Он полностью интегрирован в общую систему
управления развитием организации.
98
Есин, Б.И., Федосова, Р.Н., Прокопенко, Т.В., Родионова, Е.В. Теория и практика формирования
организационного поведения на современных предприятиях/Б.И. Есин, Р.Н. Федосова, Т.В. Прокопенко, Е.В.
Родионова. – Владимир: Собор, 2010. – 148 с.
99
Есин, Б.И., Федосова, Р.Н., Прокопенко, Т.В., Родионова, Е.В. Теория и практика формирования
организационного поведения на современных предприятиях/Б.И. Есин, Р.Н. Федосова, Т.В. Прокопенко, Е.В.
Родионова. – Владимир: Собор, 2010. – 148 с.
59
В целях поддержания соответствия риск-менеджмента уровню развития
организации необходимо решение следующих задач:

достигать цели развития;

поддерживать активный менеджмент;

осознавать необходимость идентификации и воздействия на риски
всеми сотрудниками организации;

соответствовать
законодательным,
нормативным
и
другим
международным нормам;

улучшать идентификацию возможностей и угроз;

улучшать управленческую отчетность;

совершенствовать менеджмент организации;

создавать надежный базис для принятия решений и планирования;

укреплять доверие заинтересованных сторон;

эффективно распоряжаться ресурсами для воздействия на факторы
риска;

повышать эффективность и результативность;

обеспечивать безопасность, здоровье, а также защиту окружающей
среды;

предотвращать потери;

совершенствовать менеджмент инцидентов;

улучшать обучение персонала организации;

повышать устойчивость организации.
В экономической литературе сложился методический подход к оценке
уровня развития организации. Представляют интерес исследования, проводимые
Б. Есиным, Р. Федосовой, Е. Родионовой, Т. Прокопенко 100 . Главный концепт
предложенного авторами подхода заключается в изменении организационной
модели, ориентированной на готовность персонала к развитию, инновационной
деятельности. Результаты обследования фирм-«газелей» и значительной группы
100
Есин, Б.И., Федосова, Р.Н., Прокопенко, Т.В., Родионова, Е.В. Теория и практика формирования
организационного поведения на современных предприятиях/Б.И. Есин, Р.Н. Федосова, Т.В. Прокопенко, Е.В.
Родионова. – Владимир: Собор, 2010. – 148 с.
60
остальных российских организаций 101 показали, что развитие фирм-«газелей»
соответствуют третьему уровню и некоторые из них – четвертому. Для другой
совокупности обследованных организаций характерен в основном второй уровень
развития и лишь 10% организаций – третий. Следует сделать вывод о том, что
для преобладающего большинства отечественных организаций характерна
ситуация, при которой риск-менеджмент является отдельной функциональной
подсистемой, не взаимосвязанной с общей системой управления развитием
организации, не обеспечивающей в полной мере превентивный характер, и это
является основной причиной низкого темпа их развития. Одним из факторов
успеха
фирм-«газелей»
является
организация
риск-менеджмента
как
неотъемлемой части общей системы управления. Как показала практика, такой
подход позволил им не только сохранить свой бизнес, но и стремительно
развиваться.
Н
В
Н
I.
В
Уровень
IV.
1
Высокий
В
II.
Н
В
0
Н
0,5
III.
Низкий
Стратегические факторы риска
Тактические факторы риска организации
0
0,5
Низкий
1
Высокий
Уровень
Рис.5. Виды базовых сценариев изменения рисковой среды, влияющей
на развитие организаций (Н – низкий уровень фактора риска, В – высокий уровень
фактора риска) (составлено автором)
Интеграция риск-менеджмента на основе превентивной модели со стратегий
развития организации должна быть количественно измерима. В работе для
101
Обследованная группа включает 104 организации Владимирской, Нижегородской, Московской и Ярославской
областей.
61
решения данной задачи предложена базовая матрица, характеризующая влияние
сценариев рисковой среды на развитие организаций. При построении базовой
матрицы учитывалось, что благоприятный характер для развития организации
может быть обеспечен в том случае, если значение сводного интегрального
показателя по стратегическим и тактическим факторам риска снижается от 1 до 0.
В результате были определены виды сценариев, характеризующих развитие
организаций, которые представлены на рис. 5.
Таблица 3
Характеристики и предлагаемые меры и инструменты в программу рискменеджмента организации для всех видов базовых сценариев рисковой среды
(составлено автором)
№
п/п
1
I.
II.
Предлагаемые меры и
инструменты в программу рискменеджмента организации
2
3
4
Благоприятный При данном виде сценария Разработка
оптимальной
Сценарий
степень
влияния
актуальных программы
риск-менеджмента
развития (Н/Н) стратегических факторов (частота для существующей стратегии
изменения законодательного поля,
кредитно-денежная
политика
государства,
уровень
экономической
активности
населения) должна повышаться, а
тактических (индивидуальных для
каждого
предприятия)
–
снижаться.
В организации при данном
варианте
сценария
минимизируются затраты на рискменеджмент и обеспечивается
больше
возможностей
для
развития бизнеса
Удовлетвори- При данном виде сценария Известные способы и методы
тельный
степень
влияния
актуальных риск-менеджмента
сценарий
стратегических и тактических Новые
инструменты
рискразвития
факторов риска на развитие менеджмента,
в
рамках
(Н/В)
организации повышается.
превентивной модели
Повышение влияния тактических
факторов риска на развитие
организации может привести к
тому, что намеченная стратегия
развития
может
быть
не
реализована
полностью.
Но
организация при этом сценарии
сама
может
разрабатывать
корректирующую программу
Наименование
сценария
Характеристика сценария
62
Продолжение таблицы 3
1
III.
102
2
Удовлетворительный
сценарий
развития
(В/Н)
3
При данном виде сценария
степень влияния актуальных
стратегических
и
тактических
факторов
должна понижаться.
Непосредственно
от
организации
не
зависят
изменения
рискового
качества среды и она,
вероятнее всего, должна
изменять стратегию развития
на стратегию выживания.
4
а) со стороны государственных органов
власти:
–
формирование
стратегии
государственного регулирования малого
бизнеса, механизмы ее реализации102;
– проведение адекватной финансовой
политики, позволяющей укреплять курс
национальной валюты;

совершенствование социальной
политики в направлении снижения
безработицы за счет повсеместного
привлечения населения к трудовой
занятости;

формирование
механизма
поддержки
инновационно
ориентированного бизнеса;

формирование
национальной
инновационной среды;

упрощение
и
доступность
регистрации
авторских
прав,
методическое
обеспечение
оценки
значимости инновации и ожидаемого
эффекта от ее внедрения и др.
б) со стороны региональных органов
власти:

формирование
деловой
инфраструктуры;

активизация
деятельности
органов
региональной
власти,
региональных
общественных
организаций и бизнес-сообщества по
направлениям, сдерживающим развитие
103
организаций,
а
именно
:
дифференциация налогов, повышение
спроса на отечественную продукцию,
устранение
трудностей
с
проникновением на внешние рынки,
ликвидация
теневого
сектора,
обеспечение
доступности
к
информации, продвижение инновации
на рынке и др.
Курочкина А.А., Хныкина Т.С. Подходы к формированию стратегии государственного регулирования малого
предпринимательства /А.А. Курочкина, Т.С. Хныкина //Научно-технические ведомости СПбГПУ: Экономические
науки. – 2010. – №3. – С.7.
103
По данным Министерства экономического развития Российской Федерации, а также согласно
социологическому исследованию, проведенному Центром исследований и статистики науки совместно с
Аналитическим центром Юрия Левады [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.levada.ru/ . Дата
обр.01.08.2014
63
Продолжение табл. 3
1
IV.
2
Сценарий
исключающий
развитие
(В/В)
3
При данном виде сценария
степень влияния актуальных
стратегических факторов
должна
понижаться,
а
тактических,
наоборот,
повышаться.
При данном варианте сценария
о развитии организации не
может быть и речи.
4
Должны
осуществляться
мероприятия,
связанные
с
сохранением бизнеса (слияния,
поглощения и т.д.)
В табл. 3 даны характеристики и инструменты в программу рискменеджмента организации для всех видов базовых сценариев рисковой среды,
влияющей на развитие организации.
С помощью базовой матрицы можно определить качество стратегии и
степень ее достижимости и выявить факторы риска, благоприятно влияющие на
развитие организации, и, наоборот, сдерживающие ее развитие.
Важным
организации
моментом
является
формирования
правильный
системы
выбор
управления
организационной
развитием
структуры,
позволяющей интегрировать риск-менеджмент в общую систему управления
организацией.
Функциональная
структура
не
позволяет
организации
изменяться
постоянно. Это связанно именно с жесткостью данной структуры, она не является
гибкой. Сотрудники, сгруппированные по отделам и признакам выполняемых
работ, неохотно общаются с коллегами из других функциональных отделов.
Поэтому данная структура замедляет изменения в организации. Иерархическая
лестница препятствует оперативности действий. Барьеры между разными
отделами – риск-менеджмента, НИОКР, маркетингом, производственным и
финансовым отделами мешают решению функциональных проблем, пока не
оказывается слишком поздно, чтобы принимать эффективные решения.
Разделение по департаментам может происходить по продуктовому или
географическому признаку, это не влияет на гибкость данной структуры. Она
остается стабильной во времени и будет тяжело адаптироваться к любым
64
изменениям. Сложные системы согласований и утверждений разрушают
многообещающие новации в зародыше. Также стремление сразу оценить идею с
финансовой точки зрения часто не дают ей быть доработанной.
При развитии организаций в настоящее время очень распространены
проектные группы. Особенно эффективными их принято считать для крупных
организаций, так как эти группы могут оперативно принимать решения и
действовать, конкурируя, следовательно, с малым бизнесом. Группа может
состоять
из
маркетолога,
риск-менеджера,
финансиста,
специалиста
по
производству, менеджера по продажам и т.д. Однако, следует учитывать, что
задачи проектной группы по развитию не могут не вступать в конфликт с
задачами рутинного функционирования. Проект ограничен по времени и при
такой работе сотрудникам кажется, что на них возлагаются дополнительные
функции, «отрывают» их от основной деятельности.
Необходимо еще раз подчеркнуть, что в современных условиях развитие
следует сделать неотъемлемой частью деятельности, а не просто внедрять новые
2–3 идеи в год. Новаторски думать и действовать должны стремиться все
сотрудники.
Постоянное обновление, т.е. постоянная неопределенность и слом
существующих рамок функционирования, станет естественным, нормальным
состоянием и не будет сопровождаться психологическими стрессами. Перемены –
это
образ
жизни
современных
организаций,
которые
хотят
быть
конкурентоспособными в течение долгого периода времени.
Для
организаций,
которые
стремятся
осуществлять
обновление
перманентно, необходимо формирование принципиально новой организационной
структуры. Она должна обеспечивать функционирование организации в условиях
постоянных изменений и не допускать столкновения интересов. Насущные
требования бизнес-процесса не должны оттеснять на задний план новые идеи.
Разрабатывая
организационную
структуру,
необходимо
учитывать
все
императивы инновационного типа организации. Существенное значение для
развития механизма управления организацией в рамках превентивной модели к
65
использованию
инструментария
риск-менеджмента
имеют
процессы
децентрализации, в рамках которых подразделения могут выбирать варианты
обеспечения своей деятельности. Это, в свою очередь, создает предпосылки для
перестройки системы взаимоотношений между подразделениями основного
производства и подсистемы инфраструктуры, перевода ее на коммерческую
основу с созданием соответствующей системы взаимных обязательств
104
.
Инновация должна иметь возможность проложить себе дорогу, а не стопориться в
самом начале. При этом в большинстве случаев инновации не должны выходить
далеко за пределы деятельности организации: не следует вводить новшества в тех
областях, о которых имеется мало знаний.
Толчком для развития служит признание сотрудниками и, в первую
очередь, руководителями существующих недостатков и необходимостью поиска
возможностей улучшений. Должно срабатывать критическое сознание, взятие под
сомнение современного решения проблемы и снижения удовлетворенности
настоящей ситуацией.
По своей сути организационная структура должна отражать систему
управления и все ее элементы, она неразрывно связана с осуществляемой
стратегией.
Организационная структура напрямую связана с размером организации.
Рост
организации
базируется
на
росте
сбыта
продукции,
расширении
производства. В соответствии с этим эволюционирует и организационная
структура. При этом если организация изначально позиционирует себя постоянно
развивающейся, система управления и ее элементы могут оставаться прежними,
но они будут по-другому отражаться в организационной структуре. Например,
изначально в организации было около 10 сотрудников, и все функции и зоны
ответственности
были
разделены
между
ними
в
соответствии
с
их
квалификацией. Со временем, количество сотрудников увеличилось до 30,
соответственно и функции уже разделялись между ними. Организационная
104
Иванов, Н.Н. Управление инфраструктурным обеспечением деятельности предприятий и организаций
[Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cfe.ru/resource_center/magazine/issue478/484.htm. Дата обр. –
30.10.2014 г.
66
структура также изменилась, при этом система управления осталось прежней или
изменилась незначительно.
Таким образом, можно сделать вывод, что организационная структура – это
отражение управляемой подсистемы организации в соответствии с количеством и
квалификацией сотрудников. В организациях, ориентированных на развитие, на
первый план выходит не четкое разделение на отделы и департаменты, а
настроенность всех сотрудников на инновации, их готовность к изменениям.
Согласно общей интегрированной схемы системы управления организации,
осуществляющей развитие, управляемая подсистема риск-менеджмента (объект
управления)
разделяется
на
основную
подсистему
и
обеспечивающую.
Обеспечивающая подсистема является стабильной во времени, а основная –
постоянно изменяющейся.
Действия управляющей системы (субъекта управления) направлены на эти
подсистемы. Таким образом, оргструктура должна отражать эту особенность –
статичность и изменения. Часть организационной структуры будет относительно
стабильной во времени, а другая часть будет находиться в процессе постоянного
изменения.
Для отражения специфики деятельности организаций, осуществляющих
развитие на основе риск-менеджмента, была разработана организационная
структура. Ей было дано название «каскадная». Основная особенность этой
оргструктуры состоит в том, что функции, которые относятся к обеспечивающей
подсистеме, остаются постоянными в течение определенного периода, или
изменения в них происходят эволюционно: постепенный рост организации,
изменения в законодательстве, внедрение инноваций (новые системы учета, новое
технологическое оборудование, новый товар) и другие причины могут
способствовать этому. Как правило, это отделы, которые выполняют рутинные,
т.е.
повторяющиеся
действия.
Остальные
сотрудники
организации
подразделяются согласно их квалификации. Однако границы между их
должностными обязанностями «размыты», они «не изолированы» друг от друга
путем четкого разделения на отделы. Учитывая, что в данном исследовании
67
рассматриваются организации, осуществляющие развитие, т.е. изменения в них
должны происходить постоянно, то и их оргструктура не может быть постоянна
во времени. Она меняется в зависимости от реализации изменений.
На рис.6 представлена схема «каскадной» организационной структуры.
Руководитель организации
Заместитель руководителя
Заместитель руководителя
Система риск-менеджмента
(изменяющаяся)
Обеспечивающая подсистема
в общей системе управления
организацией (статичная)
Бизнеслиния по
новому
продукту
Стадия
разработки
Стадия
производства
Бизнес-линия
по выпускаемой
продукции
Стадия
производства
Бизнеслиния
устаревшего
продукта
Стадия
реализации
Отдел 1
Отдел 2
Отдел 3
Стадия
реализации
Стадия
реализации
Рис. 6. Схема «каскадной» структуры организации (составлено автором)
68
Кадровая служба в организации координирует работу сотрудников и
кураторов, отслеживая их штатное расписание. Распределение персонала в разных
проектах должно быть сбалансировано. Один и тот же сотрудник может быть
куратором одного проекта и участником другого. Сотрудник может быть
задействован в нескольких проектах.
Данная организационная структура дает возможность учитывать факторы
риска беспрерывно на всех стадиях возникновения и реализации новых идей,
проектов.
Таким образом, развитие организации обеспечивается за счет следующих
условий:

все сотрудники задействованы в беспрерывном развитии организации,
а также поиске инструментов и методов риск-менеджмента в рамках
превентивной модели;

постоянная смена задач для персонала мотивирует творческое
мышление;

нет препятствий для инновационных идей – все идеи подвергаются
анализу;

внедрение одной инновации может быть стадией инновационного
процесса для следующей инновации.
Основным отличием «каскадной» оргструктуры от проектной является то,
что команда управленцев не является постоянной. Постоянным членом команды
остается только куратор. Состав участников постоянно меняется, и смена
осуществляется «каскадами» – часть участников отходит от дел, а часть
присоединяется. На каждой стадии инновационного процесса этот процесс
повторяется. Количество участников команды зависит от конкретной стадии
реализации проекта и конкретного изменения. Проектная оргструктура также
подразумевает набор команды из разных отделов, занятых повседневными
рутинными делами. Как и в «каскадной» оргструктуре, в ней разделяются
обеспечивающая подсистема – постоянно функционирующие отделы и основная
69
(принимающая решения в рамках риск-менеджмента) – сотрудники «перетекают»
из одного проекта в другой.
Недостаток проектной структуры не обеспечивает беспрерывность и
системность инноваций. Инновации внедряются от случая к случаю. Вовлечение
сотрудника в проект воспринимается им как отвлечение от основных функций. В
то время как «каскадная» организационная структура не разделяет важность
основной деятельности и проектной, так как проекты внедряются постоянно. Они
могут быть различны по своим масштабам, важности, размеру инвестиций и т.д.,
но за счет беспрерывного внедрения воспринимаются сотрудниками без
сопротивления.
Таким
образом,
интеграция
риск-менеджмента
в
общую
систему
управления развитием организации позволяет повысить динамическое устойчивое
развитие организации. В целях изучения наработок в области риск-менеджмента
организации
следующий
раздел
посвящен
исследованию
существующих
методологических и теоретических основ в данной области.
Выводы по главе 1
1.
Уточнены понятия «организация», «развитие» и «устойчивость».
2.
Сформулирована современная концепция развития организации,
применяемая для обоснования стратегии развития, которая базируется на
совокупности комплексного, системного, функционального, ситуационного,
поведенческого и административного подходов. Она подразумевает применение
универсального набора технологий, инструментов и методов, учитывающих
факторы риска, определяемых спецификой общей среды бизнеса.
3.
В историческом разрезе выделены этапы развития организаций –
домаркетинговый,
маркетинговый,
социально
направленный,
на
основе
реиндустриализации.
4.
Введены в научный оборот и уточнены понятия: «развитие
организации»,
«динамическая
устойчивость»,
«управление
динамическим
70
развитием организации», «превентивный риск-менеджмент» - уточнено в
контексте управления развитием организации.
Определена роль риска в развитии организации, который, наряду с
5.
конкуренцией, является движущей силой технологического и экономического
развития.
Предложена
6.
классификация
видов
развития
организаций
как
социально-экономических систем на фазе развития в зависимости от модели
поведения, а именно – устойчивое и инновационное.
Выделены виды устойчивости – статическая и динамическая.
7.
Управление динамическим развитием предполагает нахождение компромисса
между статической и динамической устойчивостью организации.
Определены критерии отнесения организаций к быстро (динамично)
8.
развивающимся: наличие роста выручки на 20% и выше в каждом году на
протяжении не менее 5 лет подряд, доля нематериальных активов в стоимости
компании.
Сформулирована концепция управления развитием организации на
9.
основе риск-менеджмента, основанная на следующих принципах: полная
интеграция,
превентивность,
приоритетность
стратегии
развития,
ориентированность на конкретные проекты, соответствие инструментов рискменеджмента системе управления развитием организации, оперативность,
эффективность, простота и доступность.
Разработана превентивная модель управления развитием организации
10.
на базе риск-менеджмента, основанная на идентификации факторов риска, их
анализе
и
последующей
оценки
с
целью
определения
инструментария
нейтрализации, чтобы соответствовать установленному стратегии развития
допустимому уровню риска. Данная модель предусматривает, чтобы организации
разрабатывали, внедряли и постоянно улучшали условия интеграции технологий
риск-менеджмента в общий процесс управления, процессы отчетности и
планирования.
71
11.
Выявлена взаимосвязь моделей риск-менеджмента и уровней развития
организации.
12.
Предложена матрица сценариев влияния факторов риска на развитие
организации.
13.
Определена организационная основа системы управления развитием
организации на основе риск-менеджмента в виде «каскадной» организационной
структуры.
14. Определена совокупность методов и инструментов интеграции рискменеджмента в систему управления развитием организации
72
ГЛАВА 2. МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЙ АППАРАТ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА,
ИНТЕГРИРОВАННОГО В СИСТЕМУ УПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЕМ
ОРГАНИЗАЦИИ
2.1. Методологические аспекты исследования риск-менеджмента в
организации
Множественность
всевозможных
взглядов
в
теории
управления
экономическими системами предопределяет отбор ключевых методологических
принципов в целях исследования риск-менеджмента как неотъемлемого элемента
организации.
Необходимость
такого
исследования
определяется
важной
социально-экономической ролью риск-менеджмента организации, особенно в
настоящее время в условиях трансформации бизнеса и глобализации экономики.
Современные тенденции перехода от индустриальной к постиндустриальной
стадии развития мирового сообщества определяются изменением структуры
воспроизводственных процессов, обусловленных потоком цифровой информации
как на микро-, так и на макроуровне 105 . Данная тенденция имеет глобальный
характер и отображается на уровне развития всех регионов, городов и странах
мира и в конечном итоге на деятельности конкретных организаций. Таким
образом, установление логики и методологии разработки целостной системы
риск-менеджмента организации с учетом ее развития и изменений, происходящих
во внешней среде, является первоочередной задачей, требующей в настоящее
время незамедлительного решения.
Системный подход – это научный инструмент мышления, изучения и
преобразования окружающей действительности на основе ее моделирования в
виде
взаимодействующих
систем,
подсистем,
элементов
и
процессов,
определения их целей и закономерностей развития, ключевых факторов,
влияющих на их эффективность106.
105
Гейтс, Б. Бизнес со скоростью мысли /Б. Гейтс. –2-е изд., перераб. и доп. – М.: Эксмо, 2002. – 480 c.
Маленков, Ю.А. Современный менеджмент: Учебное пособие /Ю.А. Маленков. – М.: ЗАО Изд-во
«ЭКОНОМИКА», 2010. – 439 с.
106
73
Методология разработки системы риск-менеджмента организации находит свое
практическое применение в определении целей; формулировке задач; отборе
соответствующих подходов исследований; учете принципов, конкретизирующих
подходов; выборе наиболее эффективных и необходимых методов и средств
исследования; поиске и отборе эмпирических материалов.
Понятие методологии научного исследования на современном этапе
развития науки не определяется четкими границами и общепризнанным
определением. Методология научного исследования в итоге формируется как
«логическая организация деятельности человека, которая состоит в определении
предмета исследования, цели, ориентиров и подходов в его осуществлении,
выборе методов и средств, которые определяют самый лучший результат» 107, и
как научная дисциплина – «учение о методах и средствах познания» 108 , и как
система «основополагающих общих принципов, идей, из которых исходит и на
которые опирается исследователь в своей научной деятельности» 109 . Наиболее
общепринятым и распространенным пониманием методологии, которого следует
придерживаться и нам в процессе исследования системы риск-менеджмента
организации, представляется ее понимание как совокупности общих методов,
форм и принципов которые применяются в исследовании различных научных
областях независимо от того, в какой степени точности они определены110. Таким
образом, методология науки представляет возможность установить компоненты,
составляющие научное исследование – объект исследования, цели, задачи,
предмет,
совокупность
исследовательских
подходов,
методов,
средств,
технологий и инструментария необходимого в целях достижения, а также
образует у исследователя представление о последовательности действий в
процессе решения поставленных научных задач.
107
Коротков, Э. М. Исследование систем управления /Э. М. Коротков. – М.: ДеКА, 2000. – 228 с.
Штофф, В.А. Проблемы методологии научного познания/В.А. Штофф. – М.: Высшая школа, 1978. – 271 c.; Бор,
М.З. Основы экономических исследований. Логика, методология, организация, методика /М.З. Бор. – М.: ДИС,
1998. –79 с.
109
Ельчанинов, В.А. Методологические проблемы исторической науки: учебное пособие / В.А. Ельчанинов. –
Барнаул: Алт. гос. ун-т, 1990. – 118 c.
110
Ворожцов, В.П., Москаленко, А.Т. Методологические установки ученого: Природа и функции /В.П. Ворожцов,
А.Т. Москаленко. – Новосибирск: Наука, 1986. – 336 с.
108
74
Система риск-менеджмента организации, как и всякая система, состоит из
субъекта и объекта управления. Организация выступает в качестве управляемого
объекта, а в частности ее экономические отношения с другими хозяйствующими
субъектами, служащие и рабочие организации, действующие на технологические
и производственные процессы, а также потоки информации в процессе
осуществления ее хозяйственной деятельности. Уровень риска определяется
расчетной величиной и является управляемой переменной. Субъект управления
или управляющая часть, в данной подсистеме – специальная группа людей
(сотрудник
или
подразделение
организации,
пользующиеся
услугами
профессиональных консультантов), которая на основе имеющейся информации,
применяя разнообразные методы теории риска, осуществляет разработку
мероприятий – управляющие воздействия в целях снижения уровня риска или
удержания его в допустимых пределах.
Идентифицируясь, с одной стороны, с открытой системой, система рискменеджмента организации является частью экономической системы, которая
включает в себя все элементы, определяющие данную социально-экономическую
формацию, а с другой – подсистему, которая объединяет все процессы,
происходящие в организации и виды деятельности, связанные между собой как
вертикальными, так и горизонтальными взаимодействиями.
Система риск-менеджмента организации должна отвечать ряду требований,
характерных не просто для любой системы
111
, а именно экономической
системы112. Основополагающий первый принцип системного подхода – принцип
интеграции
113
.
Способность
системы
риск-менеджмента
организации к
интеграции новых элементов представляет собой возможность гибкой реакции и
111
Костюк, В.Н. Изменяющиеся системы /В.Н. Костюк.–М.: Наука, 1993.– 348 с.; Блауберг, И.В. Проблемы целостности
и системный подход /И. В. Блауберг. – М.: Эдиториал УРСС, 1997. – 448 с.; Новая философская энциклопедия. В 4 т. – М.:
Мысль, 2000. – Т. 1. – С. 552 – 553; Кульба, В.В., Кононов, Д.А., Ковалевский, С.С., Косяченко, С.А., Нижегородцев, Р.М.,
Чернов, И.В. Сценарный анализ динамики поведения социально-экономических систем: научное издание /В.В. Кульба, Д.А.
Кононов, С.С. Ковалевский, С.А. Косяченко, Р.М. Нижегородцев, И.В. Чернов. – М.: Институт управления им. В.А.
Трапезникова РАН, 2002. – С. 32–33.
112
Воронков, В.А. Экономические системы: сущность, границы и структура: учебное пособие / В.А. Воронков. –
М.: МИС, 2001. – 46 с.; Гапонова, С.Н. Всеобщая экономическая система: сущность, методология исследования и
характер развития /С.Н. Гапонова /Под ред. акад. В.В. Куликова. – Воронеж: Центрально-Черноземное изд-во,
2002. – 43 с.
113
Кузнецов, Ю.В. Теория организации: учебное пособие /Ю.В. Кузнецов. – СПб.: Изд-во Петерб. ун-та, 2006. –
158 с.
75
возможность приспособления всей системы риск-менеджмента организации на
проявление новых индикаторов, факторов и видов риска.
От принципа интеграции следует цепь производных принципов, основные
из которых – целостность объектов и комплексность их анализа114.
Система риск-менеджмента организации является целостным комплексом
функционально и организационно взаимосвязанных элементов, интегрированным в
общую систему менеджмента организации, ориентированным на суммарную
оценку совокупности всех факторов и видов риска и управлением процессами,
которые способны свести к минимуму влияние факторов риска на систему,
учитывая характер взаимосвязи между представленными факторами риска.
Комплексность системы риск-менеджмента определяется в необходимости
принятия к учету всей сложности объекта управления (всей совокупности рисков),
которая включает всевозможные последствия проявления риска, взаимосвязь между
рисками и особенности влияния различных процедур на риск (включая ситуации,
где устранение одних рисков может порождать и другие)115.
Перспективы развития науки подвели исследователей к необходимости
разработки
системного
общенаучной
подхода
методологии,
на
которая
диалектической
основе
имеет
новые
реально
как
единой
возможности.
Системный поход применяет один из основных способов анализа объекта –
разложение его на подсистемы. Диалектика, однако, представляет другой
принцип
анализа
объекта
–
тождество
в
многозначности,
т.е.
его
разнокачественность. Другими словами, в одно и то же время, один и тот же
объект характеризуется во многом противоположными и существенно, разными
качествами. Системный подход к риск-менеджменту на диалектической основе
представляет определение внутренней двойственности сложной системы как
целого116.
Система риск-менеджмента организации, как и любые другие сложные
114
Там же.
Чернова, Г.В., Кудрявцев, А.А. Управление рисками: учебное пособие /Г.В. Чернова, А.А. Кудрявцев. – М.: ТК Велби,
Проспект, 2005. – 160 с.
116
Кузнецов, Ю.В. Теория организации: учебное пособие /Ю.В. Кузнецов. – СПб.: Изд-во Петерб. ун-та, 2006. –
158 с.
115
76
социально-экономические явления, проходит свое развитие, основываясь на
законах диалектики, при помощи внутреннего динамического взаимодействия
противоречий внутри себя, тем самым определяя свое внутреннее развитие.
Противоречия между практической деятельностью и мышлением, целью и
достигнутым результатом появляются регулярно и требуют своего разрешения.
Желание организации к максимальному удовлетворению своих потребностей
(получение прибыли, снижение издержек и т.д.) ведет к конкурентной борьбе
между ними, вследствие того, что данные потребности могут реализовываться
посредством и за счет их ликвидации или ограничения у других субъектов
хозяйствования. Постановка целей и задач, выявление путей развития системы
риск-менеджмента
организации
представляется
решением
объективного
противоречия между существующим состоянием системы риск-менеджмента и
возможными перспективами ее развития. Устранение такого противоречия на
конкретный момент времени не означает его полного устранения, оно может
появиться в других условиях, ставя новые задачи, которые потребуют принятия
новых соответствующих решений.
Следуя законам синергетики, специфичность развития системы рискменеджмента организации, как и любых других экономических систем, по И.
Пригожину и Г. Николису, формируется поведением определенных сил во
взаимодействии с условиями, определяемыми внешней средой 117 . Этот момент
представляется ключевым, так как в случае отсутствия сильных возмущений
извне система будет устойчивой длительное время и будут отсутствовать какиелибо факторы, способные побуждать систему к развитию, а при внезапном
нарушении
этого
порядка
появляется
огромное
число
решений
и
бифуркационных явлений, которые способны побуждать систему к развитию.
Развитие провоцирует за собой возникновение совершенно новых качеств
системы, которые могут проявляться в присвоении социальных ценностей
(духовных и материальных благ), применения усовершенствованных факторов
117
Николис, Г., Пригожин, И. Познание сложного. Введение/ Г.Николис, И. Пригожин. – 2-е изд.: Пер. с англ. – М.: УРСС,
2003. – 275 с.
77
производства, улучшении социальных отношений, развитии человеческой
личности
118
; увеличении организованности и порядка, росте информации,
снижении энтропии системы119. Инновации представляют собой главный фактор
экономического развития 120 , так как все новое появляется благодаря лишь
диалектическому
единству
случайности
и
необходимости.
Случайность
представляется как конструктивный развивающий фактор, в целях которого
основополагающее значение имеет разнообразие случайностей, а затем и
возможностей121.
Следует заметить, что риск является фактором, который побуждает
формирование и развитие самостоятельных специфичных элементов управления в
организации и построения системы риск-менеджмента в процессе развития
организации.
Экономический
смысл
существования
данной
системы
в
организации заключается в том, что она дает возможность регулировать
параметры развития системы организации, качества оказанных услуг и
выпущенных товаров, формирование общественного мнения и отношения к
организации.
Целостность, единство и структурно-функциональная сложность системы
риск-менеджмента
организации
предполагает
адекватный
подход,
обеспечивающий исследование и восприятие объекта, его функционирование и
развитие.
Существует
множество
подходов
к
разработке
методологии,
характеризующихся разнообразными исходными позициями, математическими
средствами, концептуальными подходами и моделями. Проводя классификацию
этих подходов по различным признакам, определяют аспектный, концептуальный
и системный 122 . Аспектный подход останавливает выбор на одной из граней
проблемы. При концептуальном подходе предполагается предварительная
разработка комплексных ключевых положений, которые определяют общую
118
Романов, А.А. Экономическое развитие территории /А.А. Романов. – Краснодар: ЮИМ, 2003. –42c.
Прангишвили, И.В., Пащенко, Ф.Ф., Бусыгин, Б.П. Системные законы и закономерности в электродинамике, природе,
обществе / И.В. Прангишвили, Ф.Ф. Пащенко, Б.П. Бусыгин. – М.: Наука, 2001. –125 с.
120
Иванова, Н.И. Национальные инновационные системы /Н.И. Иванова. – М.: Наука, 2002.– 244 с.
121
Парнюк, М.А., Причепий, Е.Н., Кизима, В.В. Необходимость и случайность /М.А.Парнюк, Е.Н. Причепий, В.В.
Кизима.– Киев: Наук.думка, 1988. – С.109.
122
Коротков, Э. М. Исследование систем управления /Э. М. Коротков. – М.: ДеКА, 2000. – 228 с.
119
78
архитектонику, направленность и преемственность исследований. Системный
подход подразумевает наиболее высокий уровень методологии исследования и
предполагает максимально возможный учет всех структурных аспектов проблемы
в их целостности и взаимосвязи и выделения существенного и главного
определения взаимодействия и связей между составными характеристиками,
частями и свойствами элементов системы и их подсистем.
В каждой системе очень важна работа целого – это итог динамического
равновесия и роста, интеграции и приспособления, а не простейшей технической
эффективности123.
Изучая опыт развития экономических систем, можно сделать вывод о том,
что традиционный системный подход, заключающийся в разложении объекта на
подсистемы
124
и отдельном анализе отдельно взятых аспектов, подсистем,
взаимосвязей, провоцирует появление трудноразрешимых многочисленных
проблем. Главная проблема состоит в том, что между элементами системы могут
появляться противоречия, которые в большей степени связанны не только с
анализом законов и свойств функционирования подсистем и элементов, но и с
отбором наилучшей организации взаимодействия элементов, оптимальной
структуры, установкой режимов деятельности при условии активного влияния
внешней среды.
Неопределенность, слабая структурированность, многокритериальность
проблем
развития
применение
системы
системного
риск-менеджмента
подхода
и
организации
формирование
предполагает
целостной
системной
методологии. Системный подход – это эксплицитное выражение процедур
представления объектов как систем и методов их объяснения, описания,
конструирования, предвидения и т.д.125
Системный подход, основанный на диалектической основе, устанавливает
123
Кузнецов, Ю.В. Теория организации: учебное пособие /Ю.В. Кузнецов. – СПб.: Изд-во Петерб. ун-та, 2006. – С.
13.
124
Там же. – С. 8.
125
Спицнадель, В.Н. Основы системного анализа: учебное пособие / В.Н. Спицнадель.– СПб.: Бизнесс-пресса, 2000.
– 326 с.
79
определение внутренней противоречивости сложной системы как целого 126 . В
практике и теории управления существует много примеров, где в результате
отклонения одного из элементов системы вся система оставалась неизменной
либо менялась, но в обратную сторону.
Невероятная сложность общества в начале XXI столетия, способного
«претерпевать огромное число бифуркаций» (раздвоений), формирует новую
ситуацию в мире, так как сложные системы обладают свойствами «высокой
чувствительности относительно флуктуациям» (колебаниям), и это «вселяет в нас
одновременно и тревогу и надежду». Все это привело к тому, что мир «навсегда
лишился гарантий непреходящих, стабильных законов»127.
Так, основополагающим шагом в развитии методологии современной науки
стало появление теории хаоса 128 . Теория систем и теория хаоса определяет
необходимость изучения поведения системы в целом. Живые системы – это
интеграция, и их характер зависит от целого 129 . Изучая риск-менеджмент в
организации с этой точки зрения, необходимо отметить: если ставить цель осознать
проблемы в области риск-менеджмента организации, то следует рассматривать
этот процесс как систему, которая способна вызывать данные проблемы.
Изучение
разнообразных
областей
применения,
концептуальных
и
методологических положений практического опыта, системных исследований
показывает, что специфичность системных исследований заключается в их
нацеленности на анализ проблем при дальнейшей ориентации не только на
познание связей и сущности анализируемых объектов, но и на формирование
средств, которые обеспечивают управление данными объектам, разрешают
имеющиеся проблемы130.
В литературе систематизированы актуальные проблемы применения
126
Кузнецов, Ю.В. Теория организации: учебное пособие /Ю.В. Кузнецов. – СПб.: Изд-во Петерб. ун-та, 2006. – С.
13.
127
Пригожин, И., Стенгерс, И. Порядок из хаоса: Новый диалог человека с природой / И. Пригожин, И.Стенгерс. –
М.: Прогресс, 1986. – С. 386.
128
Кузнецов, Ю.В. Развитие методологии менеджмента /Ю.В. Кузнецов // Проблемы теории и практики
управления. – 1997. – №4. – С. 110–114.
129
Там же. – С. 158.
130
Филимонова, Н.М. Стратегия развития малого предпринимательства в Российской Федерации: монография /
Н.М. Филимонова. – Владимир: ВООО ВОИ, 2005. – 250 с.
80
системного подхода в разных областях знания 131 , которые заключаются в
следующем:

теоретическая характеристика специфичных методов системного
анализа;

уточнение понятий и формирование формализованного описания
главных понятий системного подхода;

разработка классификаций систем;

разработка
методологии
теории
управления,
расширяющей
возможности исследования сверхсложных систем;

разработка методологии теории иерархических систем;

разработка методологии основ проектирования сложных социально-
экономических и технических систем.
В результате появляется необходимость установления аналогов в смежных
областях знания, что определяет возможность адаптации существующих
инструментов и методов в целях решения проблем различного характера,
появляющихся в настоящее время и в будущем возможно в разнообразных типах
экономических систем, которые имеют иерархическую структуру.
Анализ
функциональной
действенности
в
сфере
развития
риск-
менеджмента в организации как одного из элементов системы развития
организации позволил определить следующие проблемы:

бессистемность в структурировании проблем;

отсутствие
необходимой
информационной
составляющей,
для
прогнозирования, анализа и риск-менеджмента в организации;

адекватных
отсутствие
средств,
инструментов,
способных
методических
обеспечить
разработок,
своевременное
а
также
решение
слабоструктурированных проблем риск-менеджмента в организации;

увеличение негативных последствий в области функционала рискменеджмента
в
организации,
вызванных
недостаточно
оперативной
131
Блауберг, И.В., Садовский, В.Н., Юдин, Э.Г. Философский принцип системности и системный подход
/И.В.Блауберг, В.Н.Садовский, Э.Г. Юдин // Вопросы философии. – 1978. – № 8.– С. 52.
81
адаптированностью к быстрым изменением внешней среды систем;

низкий профессиональный уровень управленческих кадров в области
риск-менеджмента;

отсутствие связи с общей системой управления в организации, в том
числе, с системой управления развитием организации.
Проблемы, возникающие в процессе создания и развития системы рискменеджмента
организации,
являются
слабоструктурированными
и
многокритериальными, и очень часто имеют склонность к неопределенности.
В научной литературе определяют ряд подходов в целях осуществления
системного
анализа:
системно-компонентный
системно-функциональный,
132
.
Относительно
к
системно-структурный,
системе
риск-менеджмента
организации их сущность определяется следующим образом:
 системно-функциональный подход представляет анализ функциональных
зависимостей между отдельными подсистемами и элементами. Функциональную
характеристику элементов системы риск-менеджмента организации можно
определить как иерархическую структуру, содержащую координирующие аспекты
– согласование компонентов и функций по горизонтали – и субординирующие
связи
–
согласование
элементов,
подсистем
и
функций
по
вертикали.
Субординация характеризует подчиненность функций одних подсистем и
элементов
функциям
других,
устанавливает
различную
значимость
и
специфическое место каждого компонента в реализации функций целостной
системы риск-менеджмента организации;
 системно-структурный подход подразумевает изучение внутренних
связей, в том числе взаимодействий между подсистемами и элементами.
Структурные
характеристики
системы
риск-менеджмента
организации
характеризуются характером взаимосвязей между элементами подсистемы и ее
устойчивостью. Система может выявить сложное поведение, однако отдельные ее
характеристики при этом остаются постоянными
132
133
. Отклонение свойств
Акимов, А.А., Гамидов, Г.С., Колосов, В.Г. Системологические основы инноватики/А.А. Акимов, Г.С. Гамидов,
В.Г. Колосов. – СПб.: Политехника, 2002. – 600 с.
133
Математика и кибернетика в экономике. Словарь-справочник.– М.: Экономика, 1975.
82
определенных элементов системы не всегда ведет к отклонению качества
системы, оно в конкретных пределах остается на относительно постоянном
уровне. В результате накопления количественные отклонения внутри системы,
находящиеся под воздействием внешней среды, могут дать толчок к ее
последующему развитию, которое может осуществляться либо революционно,
либо эволюционно;
 системно-компонентный подход подразумевает исследование системы
риск-менеджмента
подсистем и
организации,
основанное
на
выделении
ее
основных
элементов, чье взаимодействие обеспечивает качественные
особенности, которые характерны только для данной системы. Принципы, на
которых основываются главные подсистемы и элементы, определяются целями и
задачами исследования, самой структурой системы риск-менеджмента, а также
охватом учитываемых факторов.
Комбинирование вышеизложенных подходов к анализу систем дает
возможность провести анализ не только состояния самого объекта исследования,
но и выявленных взаимодействий, реализуемых данным объектом в процессе
своего
воспроизводства.
В
этом
случае
речь
пойдет
о
такой
форме
взаимодействия организации и системы риск-менеджмента, как элемент развития
организации.
В процессе разработки системы риск-менеджмента организации важно
исходить из наличия множества связей этого процесса, основанного на
определении и совершенствовании исходной модели системы при помощи
взаимодействия ее составных частей. Составные части здесь анализируются
совместно, в диалектическом единстве и во взаимосвязи, так как выявление
глубины проблем системы риск-менеджмента в организации возможно лишь при
помощи изучения динамики взаимодействия ее составных частей. В свою
очередь,
представленный
подход
требует
уточнения
основополагающих
системных принципов. В научной литературе выделяют принципы интеграции,
иерархичности,
формализации,
моделируемости,
физичности,
83
целенаправленности, сочетания децентрализации и централизации134 и др.
Отбор
методологических
принципов
объясняется
необходимостью
выявления сути развития системы риск-менеджмента организации, ее функций и
влияния на систему развития организации в целом и ее подсистем в отдельности. В
результате
в
основу
исследования
предлагается
положить
следующие
существующие методологические принципы и предложенные автором.
1.
Принцип иерархичности – предполагает изучение системы риск-
менеджмента организации на макро-, мезо- и микроуровне. Система рискменеджмента организации является целостным комплексом функционально и
организационно взаимосвязанных элементов, интегрированных в общую систему
менеджмента организации, ориентированным на суммарную оценку совокупности
всех факторов и видов риска и управлением процессами, которые способны свести
к минимуму влияние факторов риска на систему, учитывая характер взаимосвязи
между представленными факторами риска.
Иерархичность проявляется с помощью организационной структуры
организации и определяется тем, что система риск-менеджмента организации
реализует свою деятельность во всех подразделениях организации, независимо от
места расположения подсистемы в иерархии и количества уровней иерархии.
Существует возможность высокой степени зависимости верхних уровней
иерархии от нижних вследствие того, что любое малейшее отклонение элемента
подсистемы нижнего уровня иерархии способно привести к глобальным
переменам на верхних уровнях. В основе проблематики риск-менеджмента
организации заложена взаимосвязь системы с внешней средой организации, так
как она и есть основной источник неопределенности. Следовательно, рискменеджмент в организации привносит отклонения в социально-экономические
процессы, происходящие на макро- и мезоуровне.
2. Принцип интеграции – раскрытие интегративных закономерностей и
134
Гамидов, Г.С., Колосов, В.Г., Османов, Н.О. Основы инноватики и инновационной деятельности: монография /
Г.С.Гамидов, В. Г. Колосов, Н.О.Османов. – СПб.: Политехника, 2001. – С. 174; Акимов, А.А., Гамидов, Г.С.,
Колосов, В.Г. Системологические основы инноватики/А.А. Акимов, Г.С. Гамидов, В.Г. Колосов. – СПб.:
Политехника, 2002. – С.196.
84
свойств систем и их комплексов, изучение базисных механизмов интеграции
целого. Проявляется данный принцип во взаимосвязи между элементами системы
риск-менеджмента организации. Суть проблемы отражается в том, что система
риск-менеджмента организации является подсистемой организации и должна
функционировать в регулярно изменяющихся сложных социально-экономических
отношениях, в которых постоянно проявляются новые факторы и виды рисков,
требующие гибкой реакции всей системы в целом.
3. Принцип моделируемости. Любая система может быть рассмотрена как
множество
моделей,
которые
отражают
конкретную
сторону
ее
сути.
Моделирование процессов развития системы риск-менеджмента организации
делает возможным исследование определенных свойств с помощью одной или
нескольких узконаправленных моделей. В таком случае проблема состоит в том,
что часть исследований, которые посвящены системе риск-менеджмента
организации, предлагают описательные модели, носящие теоретический характер.
4. Принцип целенаправленности, рассматриваемый как функциональная
направленность, нацеленная или на достижение системой риск-менеджмента
организации определенного состояния системы, конечной определенной цели,
или на сохранение либо усиление тех или иных ее свойств и качеств. В этих целях
и воплощаются экономические интересы. Экономические интересы рискменеджмента организации состоят в систематической минимизации угроз
экономической
безопасности,
устранении
влияния
факторов
риска
на
деятельность организации и, как результат, на ее прибыль. В этом случае система
риск-менеджмента организации вынуждена приспосабливаться к воздействиям
внешней среды. Развитие целенаправленных систем, каковой и представляется
система риск-менеджмента организации, нацелено на продвижение к глобальной
цели, таким образом, отбор цели и ее четкое определение здесь приобретают
особый статус. Некорректно сформулированные, расплывчатые конечные цели
могут повлечь за собой неточности в принятии решений, управлении и структуре
системы, что может вызвать негативные последствия. В практике этот принцип
недостаточно отражен: имеющиеся цели системы риск-менеджмента организации
85
нацелены на внутреннюю ее часть и не принимают к сведению ее взаимосвязи с
внешней средой, т.е. открытости системы.
5.
Сочетание
принципов
централизации
и
децентрализации.
Обстоятельства, в которых управление осуществляется лишь из одного центра
(полная
централизация),
являются
оправданными
при
несостоятельности
подсистем в их самостоятельном противостоянии влиянию внешней среды. Тем
не менее, чем больше степень децентрализации управления в системе, тем
сложнее реализовать процесс согласования не только целей одного уровня с
основной целью, но и с целями элементов данной системы. Стремление к общей
цели в децентрализованной системе необходимо обеспечить за счет стабильно
функционирующего механизма мониторинга, который не позволит сильно
отклоняться от достижения установленной цели. Сложности совмещения в
системе риск-менеджмента организации централизации и децентрализации следует
преодолевать с помощью разработки стандарта риск-менеджмента в организации с
дальнейшей детализацией функций риск-менеджмента на нижних иерархических
уровнях управления организацией135.
6. Принцип расширения границ социально-экономических систем означает
изменения в качестве социально-экономических систем при помощи отклонений в
деловой
среде,
расширения
групп
стейкхолдеров,
формирования
новых
экономических институтов, что в общем случае приводит к расширению границ
системы по вертикали и горизонтали, также предполагает использование новых
методологических подходов в целях интеграции инфраструктуры, что приводит к
непосредственному росту факторов и видов риска, в том числе к расширению
границ возникновения этих факторов. Специфика современного периода развития
российской экономики отражается в том, что одновременно возникают новые
социальные явления, процессы, институты и модернизируются существующие. В
последнем случае адаптация представляет собой ответ на трансформацию
135
Гамидов, Г.С., Колосов, В.Г., Османов, Н.О. Основы инноватики и инновационной деятельности: монография /
Г.С.Гамидов, В. Г. Колосов, Н.О.Османов. – СПб.: Политехника, 2001. – С. 174; Акимов, А.А., Гамидов, Г.С.,
Колосов, В.Г. Системологические основы инноватики/А.А. Акимов, Г.С. Гамидов, В.Г. Колосов. – СПб.:
Политехника, 2002. – С.196.
86
действующих организаций и институтов, а в первом случае – ответ на
инновационные процессы. Все они влекут за собой неопределенность и, в
результате, возникновение множества рисков. Таким образом, рассмотренные
явления влекут за собой расширение границ и вне системы, и внутри нее, что
определяет необходимость использования новых методологических подходов, в
частности, и к риск-менеджменту в организации136.
7. Принцип непрерывности по фазам жизненного цикла и во времени –
предполагает
целенаправленную
постоянную
координацию
системы
риск-
менеджмента организации. Поддержку системы риск-менеджмента организации
следует проводить регулярно в связи с той фазой жизненного цикла развития
организации, на которой сейчас находится организация137.
Дополним общеизвестные методологические принципы предложенными
автором принципами.
8. Принцип упорядоченности действий риск-менеджмента организации
заключается в том, что в критической ситуации при малейшем отклонении
системы от равновесия управление ею становится достаточно сложным и может
приобретать характер некоторой спонтанности. Важным моментом здесь является
наличие методологий, алгоритмов и инструментов управления с упорядоченно
выстроенными
действиями,
происходящими
в
определенной
четкой
последовательности.
9. Принцип своевременной коммуникативности заключается в оперативной
информированности всех субъектов системы управления рисками о возможных ее
изменениях, а также наличие неотложной обратной связи. Данный принцип
приобретает более актуальное значение при управлении рисками в организации,
по сравнению с другими подсистемами управления, так как каждая секундная
задержка информации может повлечь за собой появление все новых факторов
риска. В этих целях необходимо обеспечивать свободное движение информации
между всеми иерархиями управления, как снизу вверх, так и сверху вниз.
136
Филимонова, Н.М. Стратегия развития малого предпринимательства в Российской Федерации: монография /
Владимир: ВООО ВОИ, 2005. – 250 с.
137
Тамже.
87
10. Принцип стратегической направленности заключается в том, что
система риск-менеджмента организации должна осуществлять не только текущее
управление рисками, но и стремиться к минимизации потерь от рисков в
долгосрочной перспективе. Она также должна быть направлена на выявление и
оценку рисков стратегической перспективы развития организации и построение
превентивной модели риск-менеджмента организации138.
Ориентируясь на рассмотренные выше принципы, следует рассмотреть
основополагающие требования к системе риск-менеджмента развивающейся
организации:
 коммуникативность – постоянная взаимосвязь между нижними и
верхними иерархиями менеджмента, свободное информативное пространство;
 перспективность развития – соответствие перспективам развития
организации и оценка рисков управленческих решений в перспективе;
 всеситуационность – возможность управления рисками в разнообразных
непредвиденных ситуациях, в том числе и кризисных, в которых связь с объектом
управления на некоторое время может быть утрачена;
 оперативность – способность изменяться и реагировать своевременно в
зависимости от реальных условий хозяйствования;
 гибкость – изменение методологии риск-менеджмента в зависимости от
реальной ситуации и управление долгосрочными перспективами;
 эффективность
–
возможность
эффективно
реализовывать
управленческие решения, ориентированные на весь процесс управления рисками
в целом при минимальном объеме необходимых ресурсов;
 доступность использования и простота описания на практике в процессе
управления рисками в организации;
 адекватность
инструментов
управления
риск-менеджмента
существующим компонентам системы, определяющих практическое применение
конкретных
138
методов,
его
теоретических
предпосылок,
заложенных
в
Кузнецов, Ю.В. Развитие методологии менеджмента / Ю.В. Кузнецов //Проблемы теории и практики
управления. – 1997. – №4. – С. 110–114; Кузнецов, Ю.В., Капустина, Н.В. Принципы исследования системы
управления рисками / Ю.В. Кузнецов, Н.В. Капустина // Вестник МГТУ. – 2010. – Т. 13. – №1. – С. 15–21.
88
методологических обоснованиях.
Сформированная
по
представленной
методологии
система
риск-
менеджмента, интегрированная в общую систему управления организацией, будет
являться основой для обеспечения устойчивого динамического развития
организации в условиях существующей неопределенности среды.
2.2. Теоретические основы формирования, функционирования и развития
риск-менеджмента в организации
«Без знания и умения использовать законы рисков и теории вероятностей не
были бы построены многие огромные мосты; болезни беспрепятственно калечили
бы людей; самолеты не летали бы. Без рынков ликвидного капитала люди,
имеющие
сбережения,
не
смогли
бы
инвестировать
свои
деньги
и
диверсифицировать связанные с этим риски, а дух предпринимательства был бы
задушен. Великие капиталоемкие отрасли, такие как железные дороги и
электростанции, были бы построены в неэффективном государственном стиле или
не были бы построены вообще. Тысячи самых продуктивных компаний даже не
были бы созданы. Экономический рост шел бы со скоростью улитки, а стандарты
качества жизни были бы примитивными по сравнению с теми, которые мы
принимаем как само собой разумеющиеся»139.
Управление рисками многие сравнивают с попытками заглянуть в будущее
и держать его под своим контролем. Изначально основные разработки,
касающиеся управления рисками, а также построения систем управления рисками
проводились для организаций, вовлеченных в финансовые сферы деятельности.
Исторический анализ риска осуществлялся прежде всего в двух областях
человеческой деятельности – сфере обеспечения безопасности и финансовой
деятельности. Тем не менее, область анализа и оценки экономического риска на
данный момент достаточно слабо формализована.
Научные исследования проблематики экономического риска активно
осуществляются во многих странах с развитой рыночной экономикой. Например,
139
Bernstein, P.L. Against the Gods: The Remarkable History of Risk/P.L. Bernstein.–Wiley, 1998.– P. 400.
89
еще в 1960-х годах в США ученые (в число которых вошли Т. Мос, Р. Мер, Б.
Хеджерс) разработали комплексную теорию риска коммерческой организации.
Стоит также отметить особый вклад в эту тематику западных видных авторов У.
Тинга, У. Андерсона, Г. Магнуссона, У. Арсура, С. Стоуна, и др.
В Российской Федерации проблемы в сфере риск-менеджмента стали
актуализироваться относительно недавно, примерно в последние 20–25 лет.
Российские исследователи обратили свое внимание на изучение данной проблемы
в период становления рыночной экономики. В их числе А.П. Альгин, И.Т.
Балабанов, П.Г. Грабовый, Ю.Ю. Кинев, Г.Б. Клейнер, Л. Скамай, В.Д. Шапиро и
др. Объясняется это тем, что если в условиях централизованного управления
экономикой
издержки
неудачной
и
безответственной
экономической
деятельности организации по традиции принимало на себя государство, то в
условиях рыночной экономики все издержки непосредственно берет на себя
организация. В отечественной литературе в последнее время появилось много
публикаций, посвященных различным сторонам риска в конкретных условиях
хозяйствования (особенно в страховом и банковском секторах), но достаточно
немного обобщающих теоретических трудов, раскрывающих сущность рискменеджмента в процессе развития организации.
Понятие «риск» в настоящее время используют во многих конкретных
естественных и общественных науках. Таким образом, риск представляется
междисциплинарным объектом исследования. Основная специфика развития
современного делового общества заключается не только в том, что не только
возможно, но и необходимо осуществление исследования понятийного аппарата
риск-менеджмента.
В основном под риском понимают возможность наступления определенного
неблагоприятного события, которое влечет за собой потери разного вида
(например, получение прибыли ниже планируемого уровня, утрата имущества,
приобретение физической травмы и т.п.)140.
140
Лускатова, О.В. Управление риском и экономической устойчивостью горных предприятий на основе теории
нечетких множеств /О.В. Лускатова. – М., 2004. – 196 с.
90
Люди главным образом отождествляют понятия «экономический риск» и
«риск», а их необходимо различать. В представленной работе речь идет об
экономическом риске. Стоит также заметить, что в словаре русского языка С.И.
Ожегов определяет риск в его самом общем толковании как возможную
опасность, действие на удачу, в надежде на счастливый исход141.
Рассмотренные определения являются достаточно общими и могут быть
применимы к любой сфере человеческой деятельности, а нас в большей степени
интересует экономический риск. В определении, предложенном С.И. Ожеговым,
фразы «возможная опасность», «надежда на счастливый исход» свидетельствуют
о вероятностном характере понятия и явления «риск».
В
современных
условиях
хозяйствования
принятие
и
реализация
управленческих решений постоянно подвергается воздействиям объективно
существующих
и
принципиально
неустранимых
условий
опасности,
неопределенности, возможности тех или иных изменений от установленных
изначально целей и задач. Малейшее влияние неопределенности может вызвать
задержку наступление желанных событий, изменить их количественную оценку
или содержание либо спровоцировать нежелательные последствия развития
организации, как прогнозируемые, так и неожиданные, что повлечет за собой
отклонение от цели, ради достижения которой принимались решения.
Следовательно, экономический риск становится объективно составной
частью всей экономической системы организации. Присутствие риска и
неизбежные
отклонения
системы
как
его
следствие
являются
сильнодействующим и постоянным фактором развития, как организации, так и
всего общества.
Под риском понимается жизнь с возможностью того, что некое будущее
событие может причинить, но не обязательно причинит, вред
142
. Данное
определение также является общим и подтверждает вероятностный характер
141
Ожегов, С.И. Русский язык: Словарь русского языка / С.И Ожегов. – М., 1989. – 555 с.
Вяткин, В.Н., Гамза, В.А., Екатеринославский, Ю.Ю., Иванушко, П.Н. Управление рисками фирмы: программы
интегративного риск-менеджмента/В.Н. Вяткин, В.А. Гамза, Ю.Ю. Екатеринославский, П.Н. Иванушко. – М.:
Финансы и статистика, 2006. – 400 с.
142
91
риска и возможность получения, как убытков, так и дополнительной прибыли
хозяйствующего субъекта.
Осознание вероятностного характера процесса развития экономической
системы, признание того, что экономический рост постоянно подвергается
влиянию разнообразных случайных факторов, которые способны вызвать
задержку наступления ожидаемых результатов или изменить полностью его
содержание, актуализируют проблематику экономического риска. Теория и в
особенности практика определяют, что отказ от экономического риска тормозит
развитие организации в частности и всего общества в целом. Как правило,
подрывает эффективность и динамичность и как следствие наносит ущерб
экономике и отсутствие риска. Проблема рисков – один из актуальных и
важнейших вопросов, и от результатов его разрешения в большой степени зависят
темпы роста развития отдельной организации и российской экономики в целом.
Начиная с древних времен, человечество признавало рискованность всех
жизненных процессов и пыталось с помощью гадания предсказать возможные
природные катаклизмы и неприятности, ожидающие его в будущем, а также,
например, с помощью жертвоприношения, снизить рискованность жизненных
ситуаций. И с тех пор люди пытаются понять и осознать, как жить в условиях
неопределенных перемен вообще и в экономической деятельности в частности.
Историческое развитие термина «риск» имеет греческие корни: ridsa,
ridsikon – скала, утес. Следуя французскому словарю risdoe – рисковать, угроза
(дословно обходить скалу, утес). На итальянском языке risicare – лавировать
между скал; risiko – угроза, опасность.
Проблемы рисков и их изучения имеют достаточно длительную историю
своего становления и развития. Так, например, еще древнегреческий историк
Геродот указывал, что «великие дела обычно обрамлены великим риском». Тем
не менее, отметим, что основное качество реально великих людей, возможно, и
92
состоит в том, чтобы творить великие дела, не формируя чересчур массивную
«рамку из рисков»: хорошая картина должна быть все же дороже своей рамы143.
Пророками и гадателями Древнего Рима и Древнего Китая были
разработаны методики управления рисками на основе гадания. В настоящее время
мы не можем судить о точности этих методик, так как не обладаем знаниями о
них, однако, многие из них исполнили свою значительную роль в истории
развития человечества и повлияли на принятие очень важных решений. В Ветхом
завете, например, описывается история фараона, которому приснился вещий сон,
о том, что семь худых коров очень жадно поедают других семь жирных коров.
Далее ему приснилось, что семь очень слабых колосков пожирают семь
абсолютно здоровых колосков. В целях защиты от такого риска фараон купил и
положил в запасы большое количество зерна. Египту удалось избежать голода144.
Древнекитайская книга «Книга перемен» тысячи лет служила в Китае для
гадания и предсказания будущего. На основе этих предсказаний принимались
очень важные государственные решения. Конечно же, не все эти решения были
верными, но многие из них спасли человеческие жизни. Таким образом, эту книгу
можно считать древнейшим и даже одним из первых руководством по
прогнозированию и управлению рисками.
Страхование рисков уходит своими корнями также в древние времена
купечества. Примерно с середины XVI в. развитие страхования особенно стало
быстрым, что было вызвано первой волной «глобализации» международной
торговли, которая последовала за большими географическими открытиями. К
библейским временам можно отнести и появление банковских рисков, что было
очень важным для ростовщиков и их клиентуры. Валютные риски начали
учитываться менялами с момента начала развития международной торговли145.
143
Дмитриев, Ю.А., Тихонова, А.П. Риски в деятельности хозяйствующих субъектов: учебное пособие / Ю.А.Дмитриев,
А.П.Тихонова. – Владимир: Собор, 2007. – 144 с.
144
Вяткин, В.Н., Гамза, В.А., Екатеринославский, Ю.Ю., Иванушко, П.Н. Управление рисками фирмы: программы
интегративного риск-менеджмента/В.Н. Вяткин, В.А. Гамза, Ю.Ю. Екатеринославский, П.Н. Иванушко. – М.:
Финансы и статистика, 2006. – 400 с.
145
Там же.
93
В Европе уже в Средневековье термин «риск» употреблялся в связи с
морской торговлей и мореплаванием. Мореплаватели понимали под риском
возможную потенциальную опасность для своих судов от пиратов и стихии.
В Средние века в Европе появилась определенно новая для того времени
схема продажи зерна. Зерно перестали покупать в больших количествах в сезон
его продажи (когда цена была более выгодной для покупателя), затем хранить и
потреблять его по мере необходимости. Потребители стали заключать договора с
продавцами на поставку зерна, в которых устанавливались определенные даты
поставок в будущем в определенном количестве с фиксированными ценами.
Крестьянин, который вступал в такие товарно-денежные отношения, защищал
себя от колебания цены на свою продукцию и получал деньги на ее выращивание,
заранее реализовав урожай с условиями поставки на конкретные даты в
определенном количестве и по цене, которая будет установлена на момент
заключения
договора.
В
результате,
появилось
товарное
хеджирование
(огораживание) риска.
Катастрофическое землетрясение 1755 г. унесло 100000 жизней в Лиссабоне
(столице
Португалии).
Это
было
ни
первое,
ни
последнее
жестокое
землетрясение. Оно было историческим, так как французский философ Жан Жак
Руссо впервые в истории обвинил в случившемся не Бога, а самих людей и
конкретно то, как люди принимали решения. Суть основного его вопроса к людям
состояла в том, с какой целью около 20 тыс. многоэтажных домов города были
выстроены на территории повышенной сейсмичности, о которой все знали. Его
вопросы повлекли за собой продолжительную и широкую дискуссию с участием
политиков и философов из различных стран Европы, что возможно, и заложило
основы будущего науки об опасностях и рисках146.
Осознание людьми того, что будущие перемены зависят не только от самого
Бога, но и от человека начало происходить около четырехсот лет назад. Живший в
XV веке итальянский монах, профессор математики, Лука Пачиоли описал
146
Вяткин, В.Н., Гамза, В.А., Екатеринославский, Ю.Ю., Иванушко, П.Н. Управление рисками фирмы: программы
интегративного риск-менеджмента/В.Н. Вяткин, В.А. Гамза, Ю.Ю. Екатеринославский, П.Н. Иванушко. – М.:
Финансы и статистика, 2006. – 400 с.
94
венецианскую бухгалтерскую систему, а также размышлял над проблемами,
которые позднее были отражены в основах теории вероятностей. ВXVII в.
французский математик, философ и изобретатель Б. Паскаль, занимавшийся
исследованием азартных игр в 1654 г., одновременно вместе с математиком Пьера
де Ферма развивал аппарат теории вероятностей. Результатом их совместного
труда стала теория вероятностей.
С
появлением
теории
вероятностей
различные
инструменты
прогнозирования вроде различных способов гадания, жертвоприношений,
языческих
ритуалов
поклонения
богам и
тому подобное стали
менее
актуальными. Появление теории вероятностей стало огромным скачком в
мировоззрении
и
практике
человечества
и
впервые
позволило
давать
количественные оценки будущего.
В дальнейшем теория вероятностей все больше и больше из орудий игроков
стала перерастать в инструменты организации и подачи информации. Немецкий
ученый Готфрид Вильгельм Лейбниц в началеXVIII в. сформулировал идею
закона больших чисел, а швейцарец Якоб Бернулли пояснил этот закон и смог
разработать процедуры статистики. Этот инструмент получил достаточно быстрое
распространение во всем мире с 1725 г. В тот период правительство Англии
впервые применили таблицы смертности. Французский исследователь Анри де
Муавр в 1730 г. разработал структуру нормального распределения и предложил
использовать стандартное отклонение в качестве меры риска. Даниель Бернулли
спустя несколько лет установил ожидаемую полезность, на которой основывается
современная теория портфельных инвестиций. Баес в 1754г. предложил теорему
определяющую, как хорошая информированность может влиять на принятие
решений. Следовательно, практически весь современный инструментарий
управления рисками базируются на открытиях, сделанных этот период.
К этим инструментам стоит добавить открытие закона статистической
регрессии
Фрэнсисом
количественную
Галтоном
в
диверсификацию
к
1875
г.,
управлению
возможность
приложить
портфелем
инвестиций,
обоснованную американским ученым Г. Марковитцем (1952), работу Г.
95
Модильяни, касающуюся теории инвестиций, положения М. Шолса и Н. Блейка,
относящиеся к финансовым опционам и идеи многих других практических
разработчиков и исследователей того огромного современного финансового
инструментария, который так изменил возможности и облик финансовых рынков
в последние годы. Идеи, разработки и открытия отдельных талантливых
теоретиков дали возможность другим, возможно, менее талантливым, но более
смелым и практичным людям развить многие стороны своей жизни, беря на себя
большее число рисков, чем могло бы быть, если бы отсутствовали обоснованные
теории на этот счет. Развитие общества не может происходить без здорового и
активного авантюризма смелых и удачливых охотников за деньгами!
В настоящее время теория рисков продолжает быстро развиваться. Ни одна
серьезная публикация западноевропейских, американских и российских ученых
по менеджменту или экономике практически не обходится без учета в той или
иной степени аспекта деловых рисков147.
Довольно
давно
началось
теоретическое
осмысление
риска
как
экономической категории. У англоязычных ученых, в том числе и у Адама Смита,
часто применялось слово «hazard» (опасность) с целью обозначения рискованных
действий148. Он акцентировал внимание также на том, что прибыль растет вместе
с риском, но постепенно может и отставать от него. Российский академик Шторх
указывал, что рабочему платят заработную плату, а не прибыль, так как он ничем
не рискует. В свою очередь, Карл Маркс оспаривал справедливость получения
организацией прибыли как премии за риск, т.е. признавал существование риска в
экономических системах.
Н.У.
Сениор
и
Дж.
Милль,
представители
классической
школы
экономической теории, под доходом организации предполагали сумму таких
составляющих, как: проценты от вложенных средств, заработную плату
владельцев и плату за риск как возмещение за действия, носящие рискованный
147
Вяткин, В.Н., Гамза В.А., Екатеринославский, Ю.Ю., Хэмптон, Дж.Дж. Управление риском в рыночной
экономике /В.Н. Вяткин, В.А. Гамза, Ю.Ю. Екатеринославский, Дж.Дж., Хэмптон. –М.: ЗАО Издательство
«Экономика», 2002. – 195 c.
148
Ковалев, П. Сущность, атрибутивные качества и функции категории «риск» [Электронный ресурс] / П. Ковалев.
– Режим доступа: http://www.mbka.ru/price/kovalev5.doc. Дата обр. 24.02.2013
96
характер в условиях конкуренции и стихийного рынка 149 . В таком случае
рискованное поведение хозяйствующего субъекта и расчет возможных убытков
совершенно не зависят друг от друга. Другими словами, они не предполагали
потери всех активов организации.
В 20–30-х годах XX в. один из родоначальников неоклассической
экономической теории А. Маршалл сформулировал идею, согласно которой
рискованные движения хозяйствующего субъекта исходят из основополагающих
принципов теории предельной полезности. Эти принципы отражают желание и
предрасположенность руководителя организации, функционирующей в условиях
неопределенности,
в
условиях
выбора
вариантов
развития
организации,
останавливаться на том варианте, при котором можно добиться наименьших
отклонений от желаемой прибыли150. Другими словами, при наличии нескольких
вариантов вложений капитала, сулящих одинаковую
прибыль, наиболее
выгодным будет тот, прибыль которого будет наиболее гарантированной, т.е.
вероятность ее получения будет выше. Таким образом, А. Маршалл признает
вероятностный характер прибыли и рассматривает риск в приложении к
предпринимательству, но, в то же время, отрицает различное отношение к риску
руководителей организаций, зависящее от его характера, признавая лишь то
решение, которое несет гарантированную прибыль.
Впервые обратил внимание на экономический риск, как на проблему Фрэнк
Найт. Он пишет: «Понятие риска становится центральным в обществе, которое
прощается с прошлым, с традиционными способами деятельности, которое
открывается для неизведанного будущего… В среде, где нет больше рока, любая
деятельность, даже строго увязанная с установленными образцами, в принципе
исчисляется в понятиях риска, т.е. поддается своего рода общей оценке степени ее
рискованности с точки зрения возможных результатов»151. Он выдвинул и такое
предположение: «Вся подлинная прибыль связана с неопределенностью». Фрэнк
149
Милль, Дж.С. Основы политической экономии / Дж.С. Милль; под общ.ред. А.Г. Милейковского. – М.:
Прогресс, 1981. – С. 20.
150
Маршалл, А. Принципы экономической науки / А. Маршалл. – М.: Прогресс Фирма «Универс», 1993. – С. 21.
151
Найт, Ф. Понятие риска и неопределенности / Ф. Найт//THESIS: Теория и история экономических и социальных
институтов и систем.– 1994. – Т.1. – Вып.5.–С.12–28.
97
Найт определял ситуацию как рискованную, «если ее исход был неопределен, но
при этом был известен набор возможных исходов и их вероятности (ситуация
характерная для игр)»152. В таком случае возможно установить вероятный способ
отклонения. Ф.Найт считал, что возможны два вида вероятности: статистическая
и математическая. Математическая вероятность определяется как «абсолютно
однородная классификация случаев, во всем идентичных». Ее можно рассчитать
лишь эмпирически. Вероятность второго типа формируется общими, заранее
установленными принципами. Статистическая вероятность определяется как
«эмпирическая оценка частоты проявления связи между утверждениями
неразложимыми
на
изменчивые
комбинации
одинаково
вероятных
альтернатив» 153 . Математическая вероятность почти не встречается в бизнесе,
статистическая присуща деловой сфере. Математический тип вероятности
возможно измерить, для оценки второго необходимы субъективные оценки, что
обычно искажает достоверность результатов.
Достаточно затруднительно выдумать пример риска в области бизнеса,
относительно которого представлялось бы возможным вычислить заранее
распределение разнообразных возможных исходов. Решение этой проблемы
возможно лишь посредством изучения эмпирических результатов, и нет никаких
гарантий, что это даст точный результат. Часть рисков можно довести до
определенно высокой степени предсказуемости с помощью статистической
группировки, однако, достаточно главная их часть такой процедуре не может
поддаться. Отсюда следует, что:
1)
статистические исследования наступления каких-либо моментов не
дают возможности получения идеально точных количественных результатов;
2)
вероятность получения прибыли или риск, являющиеся неотъемлемой
характеристикой деятельности организации, в какой-то степени предполагают
теоретический анализ, который дополняет исследования данных, полученных
эмпирическим путем.
152
Т Найт, Ф. Понятие риска и неопределенности / Ф. Найт//THESIS: Теория и история экономических и
социальных институтов и систем.– 1994. – Т.1. – Вып.5.– С.15,26–27.
153
Там же. –С.12–28.
98
Суждения,
управляющие
обусловливающие
решениями
все
руководителей
наши
ежедневные
организаций,
действия
и
ответственных
за
деятельность экономической системы, по большей части имеют мало общего с
выводами, которые были достигнуты при помощи точного измерения и
всестороннего анализа. Мыслительные процессы, которые происходят в
рассмотренных двух случаях, являются совершенно различными. Главным
образом, в повседневной жизни они являются подсознательными. Решения в
сфере деятельности экономической системы относятся к ситуациям, носящим
уникальный характер, и их невозможно обработать при помощи статистической
группировки в целях выявления примерной вероятности тех или иных исходов.
Использование объективно измеримой вероятности в данной ситуации просто
нецелесообразно.
С целью разграничить понятия неизмеримой и измеримой неопределенности
следует применять термин «риск» при обозначении измеримой неопределенности и
термин «неопределенность» – для неизмеримой неопределенности154.
Категории
«риск»
и
«неопределенность»
играют
важную
роль
в
окружающем мире, и в частности в экономических отношениях, так как данные
понятия представляются неотъемлемой и важной составной частью условий
функционирования экономических систем.
Понятия «неопределенность» и «риск» очень близки и достаточно часто
рассматриваются как синонимы. Эти термины используются с целью обозначения
недостатка определенности или ее отсутствия, т.е. ясности и уверенности в
исходе того или иного события155.
Однако Ф. Найт считает, что практическое различие между категориями
риска и неопределенности достаточно существенно. При условии, что разговор
идет о риске, распределение итогов в группе случаев определено, или с помощью
априорных расчетов, или исходя из статистических данных предыдущих
периодов. Однако в условиях неопределенности все это не так, по причине того,
154
Найт, Ф.Х. Риск, неопределенность и прибыль / Ф.Х. Найт. – М.: Дело, 2003. – С.360.
Чернова, Г.В., Кудрявцев, А.А. Управление рисками: учебное пособие / Г.В. Чернова, А.А. Кудрявцев. – М.: ТК
Велби; Изд-во Проспект, 2005. – 160 с.
155
99
что ситуации, с которыми необходимо иметь дело, достаточно уникальны, и нет
ни малейшей возможности выявить какую-нибудь группу случаев156.
Под неопределенностью предлагается подразумевать точно неизвестную,
неясную обстановку, неточность или неполноту информации, характеризующей
условия функционирования, которые определяют полную или частичную
неопределенность финальных результатов данной деятельности и затрат по ней157.
Таким образом, неопределенность обозначает недостаток информационных
ресурсов о вероятных событиях в будущем.
Неопределенность положена в основу массы
важных
и
сложных
экономических явлений, которые, взаимодействуя, вызывают определенное
поведение как обособленных участников потребления и производства, так и
экономических систем в целом. Под риском предполагается подразумевать
ситуацию, где люди не знают конкретно, что может случиться в будущем, но
имеют представление о вероятном исходе.
Экономическая деятельность осуществляется при условии неоднозначности
протекания конкретных социально-экономических процессов, разнообразия
всевозможных условий и состояний принятия, разработки и реализации решений,
которые могут быть свойственны организации. В период принятия решения,
практически нет возможности получить точные и полные знания об удаленной во
времени среде исполнения решения, о всех реальных действиях или потенциально
возможных внешних и внутренних факторов. Все это суть отражения
неопределенности
в
лице
объективной
действительности.
Объективно
имеется
формы
и
бытия
принципиально
экономической
неустранимая
неопределенность, которая возникает в процессе принятия решений и приводит к
тому, что риск не бывает нулевым никогда. Таким образом, все это проявляется в
неуверенности в достижимости запланированной цели, когда в итоге реализации
конкретного решения запланированная цель в определенной степени не может
быть достигнута.
156
Найт, Ф.Х. Риск, неопределенность и прибыль / Ф.Х. Найт. – М.: Дело, 2003. – С.360, 225–226.
Филин, С.А. Неопределенность и риск. Место инновационного риска в классификации рисков / С.А. Филин //
Управление риском. – 2000. – №4. – С. 25–30.
157
100
При
наиболее
общем
подходе
основные
причины
неопределенности
обусловливают три основные группы факторов: противодействие, незнание и
случайность158.
Основным
источником
неопределенности
представляются
наши
недостаточные знания об окружающем нас мире, экономической сфере. С такого
рода неопределенностью люди столкнулись тогда, когда стали принимать
решения впервые. Именно тогда она была уже помехой любого нового дела.
Непредсказуемость природных законов не позволяла эффективно осуществлять
хозяйственную деятельность, мешала производственному процессу.
Еще один источник неопределенности – это случайность. Под случайностью
подразумевается то, что в подобных условиях все происходит различно. Причем
заранее невозможно угадать, как все будет в следующий раз. Запланировать
каждый представленный случай не имеется возможным. Неожиданное снижение
спроса на продукцию, поставка низкокачественного сырья и материалов, выход из
строя оборудования – все это является проявлением случайности.
Третьей
причиной
неопределенности
является
противодействие.
Проявляется противодействие в неопределенности наличия некоторых ресурсов,
авариях техники, нарушения обязательств поставщиками по договорам, трудности
сбыта продукции, неопределенности спроса на продукцию организации159.
А. С. Кошечкин, как и Ф. Найт, считает, что необходимо разграничивать
понятия «неопределенность» и «риск»160. В первую очередь, риск есть только там,
где есть необходимость принимать решение (если это по-другому, то нет смысла
рисковать). Другими словами, они полагают, что именно необходимость принятия
решений в условиях неопределенности порождает риск, в случае отсутствия такой
необходимости риск не возникает.
Во-вторых, риск является субъективной категорией, а неопределенность –
объективной. К примеру, объективное отсутствие точной информации о
158
Филин, С.А. Неопределенность и риск. Место инновационного риска в классификации рисков / С.А. Филин //
Управление риском. – 2000. – №4. – С. 25-30
159
Там же
160
Кошечкин, С. А. Развитие экономического инструментария учета риска в инвестиционном проектировании:
автореф. дис. ...канд.экон.наук:08.00.05 / С. А. Кошечкин. –Новгород, 2000.– 24 с.
101
возможном объеме спроса на закупленный товар может привести к появлению
спектра всевозможных рисков для организации. Например, риск, вызванный
неопределенностью по причине нежелания провести маркетинговое исследование
в организации, может обернуться кредитным риском для инвестора (кредитного
учреждения, которое финансирует эту организацию), а в случае невозврата
заемных денежных средств – риском утраты ликвидности, а затем и риском
банкротства организации. Для реципиента данный риск обернется риском
неожиданных колебаний рыночной конъюнктуры. Таким образом, для всех
участников организации проявление каждого конкретного риска индивидуально,
как в количественном, так и в качественном выражении.
Рассуждая о неопределенности, А.С. Кошечкин заметил, что ее можно
задать разными способами161:
–по
форме вероятностных распределений (здесь распределение случайной
величины известно точно, но неизвестно конкретное значение, которое получит
случайная величина);
–в
форме интервальной неопределенности (здесь неизвестно распределение
случайной величины, но известно, что эта величина способна в определенном
интервале обретать любое из значений);
–в
форме субъективных вероятностей (здесь неизвестно распределение
случайной величины, но зато понятны вероятности определенных событий,
которые были определены экспертным методом).
Следует также отметить, что суть природы неопределенности закладывается
под воздействием следующих факторов162:
–
неясность точных значений определенных параметров рыночной системы
следует описать в форме неопределенной рыночной конъюнктуры;
–
временная неопределенность определяется тем, что невозможно с
точностью до 1 предугадать в будущем значение какого-либо фактора;
161
Кошечкин, С. А. Развитие экономического инструментария учета риска в инвестиционном проектировании:
автореф. дис. ...канд.экон.наук:08.00.05 / С. А. Кошечкин. –Новгород, 2000.– 24 с.
162
Диев, В.С. Управленческие решения: неопределенность, модели, интуиция / В.С. Диев. Новосибирск: НИИ МИОО НГУ, 2001. – 195
с.
102
–
непредсказуемость поведения отдельных участников в ходе конфликта
интересов провоцирует также неопределенность.
Таким образом, понятия «неопределенность» и «риск» различны, хотя и
имеют множество общих черт, вернее, неопределенность является одним из
условий существования экономического риска.
Зачастую в экономической литературе понятие «риск» ассоциируется
только с неблагоприятными результатами хозяйственной деятельности в условиях
неопределенности. Риск представляется, как правило, в форме вероятной неудачи,
финансовых и других видов потерь, которые могут появиться как результат
реализации определенного решения. Данный односторонний подход основан
только на здравом смысле, но не на научном определении. Тем не менее, если
экономический риск связан только с неблагоприятными итогами, была бы
совершенно
необъяснима
готовность
к
нему
организации.
Готовность
хозяйствующих субъектов рисковать в реальной жизни можно объяснить только
тем, что в такой ситуации присутствует сильный мотив, где риск реализуется с
возможной удачей, возможным благоприятным исходом и даже повышенной
прибылью. Дополнительная прибыль является особым специфическим доходом,
присущим только экономической деятельности в условиях риска.
В экономике риск связывают с понятием «прибыли», с возможной
вероятностью ее не получить и понести потери или дополнительные затраты.
Предприниматели и организации, стремящиеся получить прибыль, берут на себя
экономический риск и очень быстро обнаруживают, что риск – это их постоянное
сопровождение, и умение управлять риском в большей степени зависит от
позиций организации. В том случае, если руководитель организации не хочет
считаться с возможным риском, он будет вынужден признать свое поражение.
Тем не менее, если он готов рисковать и принимает его, то, следовательно, он
увеличивает свои шансы развития своей организации. Таким образом, менеджер
обязан уметь анализировать риски, прогнозировать их и руководить ими в целях
снижения потерь.
103
Дж.М. Кейнс полагал, что экономический агент совершенно не имеет
точного представления о том, какова будет его прибыль, он руководствуется
только отдельными предположениями различной точности163.
Ф. Найт отмечал так же, что «прибыль (предпринимательский доход)
частично складывается в качестве награды за удачное руководство производством
при условиях неопределенности и риска, присущих экономике рыночного
типа»164.
В целях более широкого осмысления такой категории, как экономический
риск, главное – определить или оценить величину или размер риска.
Основополагающими проблемами определения или оценки величины риска
являются следующие:
1) в реальной экономической деятельности не всегда есть возможность
количественно просчитать рисковые ситуации;
2) содержание и объем информации о субъекте хозяйствования не всегда
могут быть достаточными.
Дж. М. Кейнс сформулировал, что в стоимость товара необходимо заложить
возможные затраты, которые могут быть спровоцированы непредвидимыми
отклонениями рыночных цен, разгромами в результате катастроф или излишним
износом оборудования165.
Риск организации, утверждает Дж. М. Кейнс, «определяется как вынужденные
общественные затраты, хотя они и могут быть снижены, как при помощи взаимного
выравнивания риска, так и с помощью увеличения точности предвидения и
прогнозирования»166.
Дж.М. Кейнс провел систематизацию старого и дополнение нового
понятийного аппарата в человеческих знаниях о рисках. Именно он ввел понятие
«склонность к
азарту»,
что
подразумевает фактор
удовлетворения или
удовольствия от риска, который состоит в предрасположенности руководителя
163
Кейнс, Дж. М. Общая теория занятости, процента и денег / Дж.М.Кейнс – М.: Знание, 2002. – 352 с.
Найт, Ф. Понятие риска и неопределенности / Ф. Найт//THESIS: Теория и история экономических и социальных
институтов и систем.– 1994. – Т.1. – Вып.5.–С.15.
165
Кейнс, Дж.М. Общая теория занятости, процента и денег / Дж.М.Кейнс. – М.: Знание, 2002. – С.154.
166
Там же. – С. 20, 154.
164
104
организации идти на больший риск, чтобы получить большую прибыль. Другими
словами, Дж.М. Кейнс связал категорию экономического риска с вероятностью
изменения поставленных целей и задач. Он является автором идеи о том, что в
стоимость продукта необходимо включать издержки, которые связаны с рисками.
Таким образом, с точки зрения Дж.М. Кейнса, значительны «издержки риска» с
целью компенсации всевозможных негативных изменений реальной выручки от
запланированной167.
Следовательно, необходимо отметить, что представители классической
теории рисков отождествляли эту категорию исключительно с ущербом,
потерями, убытками, а представители неоклассической школы – с отклонениями
реальной прибыли от запланированной. Стоит отметить, что представители обеих
школ были согласны с тем, что экономический риск проявляется в случае наличия
фактора неопределенности168.
Потери организации снижают ее доход. Данная величина определяет
степень экономического риска. В том случае, если возможно каким-либо
способом оценить, спрогнозировать возможные потери данной организации или
решения,
мы
имеем
количественную
оценку
экономического
риска.
Количественную оценку экономического риска (в процентах (в относительном
выражении)) можно получить, разделив абсолютную величину предполагаемых
потерь на рассчитанные показатели прибыли или затрат.
Следовательно, в основу оценки экономического риска заложена установка
зависимости
между
конкретными
величинами
потерь
организации
и
вероятностью их проявления.
Осуществляя экономическую деятельность в условиях неопределенности,
необходимо учитывать рациональный риск (обоснованный). Одним из элементов
обоснованной деятельности является принятие решений. В современных
экономических условиях рациональность может формироваться именно в виде
допущения конкретного уровня экономического риска, а не стремления
167
Ковалев, П. Сущность, атрибутивные качества и функции категории «риск» [Электронный ресурс] / П. Ковалев.
– Режим доступа: http://www.mbka.ru/price/kovalev5.doc . Дата обр. 24.02.2013
168
Там же.
105
игнорировать его. Самыми обоснованными и рациональными признаются
решения, предусматривающие обоснованный, разумный риск.
Следовательно, альтернатива с обоснованным риском является вариантом
решения,
выбранным
в
разумные
временные
сроки,
предполагающим
рациональную вероятность достижения цели при оптимальных издержках, в
определенных условиях и вероятность оказываемого давления на те решения,
которые возможно будут приниматься в дальнейшем и обеспечивать взаимные
интересы субъектов, участвующих в отборе конкретного решения.
Рассматривая риск с точки зрения политической экономии, следует
отметить, что «риск – это экономическая категория, отражающая состояние
неопределенности в производственных взаимоотношениях, направленная на
получение как отрицательного, так и положительного результата»169.
Рассмотрев сущность и содержание риска, можно определить, что понятие
риска является:

историчным, вследствие того, что несет в себе черты, которые
свойственны всем экономическим формациям;

истинным, как результат того, что отображает существующие реально
экономические отношения.
Как историческая категория, риск является возможной опасностью,
осознанной человеком. Она подтверждает, что риск связан исторически со всеми
этапами развития общества. Как историческая категория риск возник на
самомраннем этапе развития цивилизации с ощущением человеком чувства
страха перед смертью 170 . Далее с развитием цивилизации появились товарноденежные отношения, что и сопровождалось возникновением риска как
экономической категории.
В
целях
обоснованного
и
эффективного
ведения
хозяйственной
деятельности организации в условиях неоднозначности, альтернативности и
многовариантности
169
различных
путей
стратегии
развития
организации
и
Вечканов, Г., Вечканова, Г. Словарь рыночной экономики / Г.Вечканов, Г. Вечканова. –СПб.: Петрополис, 1995. – 384 с.
Балабанов, И.Т. Риск-менеджмент / И.Т. Балабанов. –М.: Финансы и статистика, 1996. –С.192.
170
106
неотъемлемого восприятия возникающих и существующих в этом процессе
элементов неопределенности и экономического риска важно правильно и точно
определять понятия «риск» и «управление рисками».
Сформулировать точное определение «риска» достаточно сложно. Следуя
мнению неспециалиста, риск обозначает, как правило, возможную потерю репутации,
здоровья или собственного имиджа, а для организации – это вероятность потерпеть
финансовые убытки, которые могут выражаться в утрате части прибыли, имущества и
т.п.
Существуют разнообразные направленности толкования экономического риска.
Чаще всего его определяют как ущерб, деятельность, вероятность или опасность.
Такие разнообразные подходы обусловлены особенностями различных областей
приложения категории «риск»– социологической, экономической, политической,
юридической и др.
Сложившуюся ситуацию с определением экономического смысла категории
«риск» А.П. Альгин описал в своей книге «Риск и его роль в общественной
жизни» следующим образом: «В массовом сознании, да и в ряде научных
публикаций, доминируют два противоположных взгляда на сущность риска. С
одной стороны, риск предстает в виде возможной неудачи, опасности,
материальных или других потерь, которые могут наступить в результате
претворения в жизнь выработанного решения, с другой стороны, риск
отождествляется с предполагаемой удачей, благоприятным исходом»171.
Экономический риск – сложное, многоаспектное явление, которое имеет
множество несовпадающих, а зачастую реальных противоположных оснований.
Собственно это все и определяет возможность сосуществовать множества
трактовок экономического риска.
В современной экономической литературе предлагается широкий спектр
определений риска, от «риска как опасности возникновения непредвиденных
потерь» 172 до «риска как следствия бездействия либо действия, в результате
171
Альгин, А.П. Риск и его роль в общественной жизни / А.П. Альгин. – М.: Мысль, 1989 . – 188 с.
Скамай, Л. Системность на поле неопределенности / Л. Скамай// Ресурсы, Информация, Снабжение,
Конкуренция. –1999.–№2–3. –C.62–68.
172
107
которого
существует
реальная
возможность
получения
неопределенных
результатов различного характера, как отрицательно, так и положительно,
влияющих на финансово-хозяйственную деятельность организации»173.
С
последним
определением
корреспондирует
взгляд
о
том,
что
аттенюатором (ограничителем) границ риска определяется ответственность
персонала в самоорганизующихся системах, в которых по принципу У. Эшби
освобождают в управляемой системе от «проклятия многообразия» при помощи
роста многообразия в управляющей системе или менеджменте. Таким образом,
становится актуальной задача разграничения ответственности по уровням
управления и по видам риска.
Г.В. Чернова и А.А. Кудрявцев определяют экономический риск как
возможность случайного возникновения нежелательных убытков, измеряемых в
денежном выражении174.
Российский экономист И.Т. Балабанов сформулировал следующее понятие:
«Риск как экономическая категория представляет собой событие, которое может
произойти или не произойти. В случае совершения такого события возможны три
экономических результата: отрицательный (проигрыш, ущерб, убыток), нулевой,
положительный (выигрыш, выгода, прибыль)»175.
Современный экономический словарь определяет риск как опасность
возникновения непредвиденных потерь ожидаемой прибыли, дохода или
имущества, денежных средств, в связи со случайным изменением условий
экономической деятельности, неблагоприятными обстоятельствами176.
Влек и Сталлен (1981) рассматривают шесть понятий риска, общеизвестных
в литературе, которые представлены в работе Б. Бремера177:

173
риск – это вероятность убытка;
Кинев, Ю.Ю. Оценка рисков финансово-хозяйственной деятельности предприятия на этапе принятия
управленческого решения [Электронный ресурс] / Ю.Ю. Кинев// Менеджмент в России и за рубежом. – 2000. – №
5. – Режим доступа: http://www.cfin.ru/press/management/2000-5/06.shtml. Дата обр. 18.10.2008
174
Чернова, Г.В., Кудрявцев, А.А. Управление рисками: учебное пособие / Г.В. Чернова, А.А. Кудрявцев. – М.: ТК Велби; Издво Проспект, 2005. – 160 с.
175
Балабанов, И.Т. Риск-менеджмент / И.Т. Балабанов. – М.: Финансы и статистика, 1996. –С.192.
176
Райзберг, Б.А., Лозовский, Л.Ш., Стародубцева, Е.Б. Современный экономический словарь / Б.А. Райзберг, Л.Ш.
Лозовский, Е.Б. Стародубцева. – 2-е изд., испр. – М.: ИНФРА-М, 1999. – 479 с.
177
Brehmen,B. The Psychology of Risk/B. Brehmen// Risk and Decisions Edited by W.T. Jingleton and J.Holden. Willy. –
1987.
108

риск – это величина возможного убытка;

риск – это функция, являющаяся в основном результатом вероятности
и величины убытка;

риск – эквивалент вариации распределения вероятностей всех
возможных последствий рискованного хода дела;

риск – это полувариация распределения всех исходов, взятая лишь
для негативных последствий и по отношению к некоторой установленной базовой
величине;

риск – это взвешенная линейная комбинация вариации и ожидаемой
величины (математического ожидания) распределения всех возможных исходов178.
Существует и такое понятие риска, как вероятности потери организацией
части своих ресурсов, недополучение доходов или появление дополнительных
издержек, а также возможность получения значительного дохода (прибыли) в
результате реализации определенного вида хозяйственной деятельности (в
частности, страхования)179.
Е.А. Олейникова считает, что риск – это возможность таких последствий
принимаемых стратегических решений, при которых поставленные цели частично
или полностью не достигаются180.
Данное определение является в достаточной степени узким, так как
затрагивает лишь стратегические решения организации, а, как известно факторы
риска возникают на всех уровнях деятельности организации.
Л.Н. Мамаева считает, что в наиболее общем смысле риск в основном
определяется как возможная опасность потерь, вытекающая из специфики тех или
иных явлений природы или видов деятельности человека. Тогда как при более
детализированных подходах риск может быть определен как уровень финансовой
потери, выражающейся в возможности не достичь поставленной цели; в
178
Brehmen,B. The Psychology of Risk/B. Brehmen// Risk and Decisions Edited by W.T. Jingleton and J.Holden. Willy. –
1987.
179
Федосова, Р.Н., Волков, А.И., Москалев, А.К. Риски и страхование / Р.Н.Федосова, А.И.Волков, А.К. Москалев.
–Владимир: РЕКО, 2000. – 92с.
180
Олейников, Е.А. Основы экономической безопасности: учебно-практ. пособие/ Е.А. Олейников; под ред. Е.А.
Олейникова. – М.: Изд-во РАГС, 2010. – 356 с.
109
неопределенности
прогнозируемого
результата;
в
субъективности
оценки
прогнозируемого результата181.
Изложенное понятие, как и многие другие представленные в экономической
литературе предполагает лишь убытки в результате воздействия факторов риска
на финансово-хозяйственную деятельность организации.
Во всех рассмотренных подходах к определению понятия риска как
экономической категории исследователи описывают его главные черты, свойства
и элементы. Тем не менее, рассмотренные трактовки не описывают всей сущности
экономического риска относительно экономической деятельности организации,
осуществляемой при условии неопределенности, которая может быть связана с
различием целевых установок, потребностей, интересов субъектов экономической
деятельности.
В теории
экономики организации
и
в теории риск-менеджмента,
предлагается множество определений понятия «риск», которые отражают и
практические задачи принятия решений, и чисто теоретические суждения.
Общеизвестные определения
риска
в
экономике
организации
можно
в
определенной степени охарактеризовать как ограниченные. Во-первых, не все
параметры риска можно измерить в денежных единицах. Так, например, вред
здоровью. Еще более четко это отражается в области рисков в экологии и других
областях. Во-вторых, вызывает сомнение, что в результате трудностей выявления
оказывающих воздействие факторов риски в реальности можно представить
оперативно и объективно. Все ограничивается степенью сложности изучаемого
объекта. Одна ситуация риска строго ограниченная с одним потерпевшим, одним
параметром убытка, в одном отрезке времени. Другая ситуация характеризуется
несколькими видами убытков, причиненных множеству пострадавших, со
сложными взаимными связями (ближе к реальности), в различное время.
Рассмотренные выше понятия определяют риск с точки зрения теории
конфликта. Другими словами, понятие «риск» появляется лишь тогда, когда
181
Управление рисками: Учебное пособие/ Л.Н.Мамаева. – 2-е изд. – М.: Издательско-торговая корпорация
«Дашков К», 2014. – С.11.
110
возникает проблема, которую надо решать. Автором предлагается рассмотреть
это понятие с точки зрения теории хаоса, т.е. рассмотреть не только проблему,
которая может возникнуть, а также ее последующее развитие, влияние на другие
показатели системы и на деятельность всей организации в целом.
Таким образом, риск предлагается рассматривать, как экономическое явление,
являющееся неотъемлемым элементом всех социально-экономических процессов,
которые происходит в организации, и способную вывести систему из равновесия и,
следовательно, либо усовершенствовать ее деятельность, либо привести к
нежелательным убыткам, либо разрушить.
Исходя из определения риска, следует выявить сущность и сформулировать
понятие «фактора риска».
Факторы риска – обстоятельства, при которых причины риска проявляются
и приводят к рисковым ситуациям182.
Р.М. Качалов определяет факторы риска, как помехи, возмущающие
воздействия, то есть такие события, которые в случае своего проявления могут
привести к нежелательным отклонениям от планируемого результата, то есть
влияют на шансы и величину нежелательного отклонения от цели хозяйственной
деятельности.183
Данное определение характерно для реагирующего подхода к рискменеджменту, так как согласно данному определению рисковая ситуация
обязательно наступает. Соответствуя современной концепции риск-менеджмента,
базирующейся на превентивной модели, организации стремятся к тому, чтобы
рисковое событие не наступило, или, в крайнем случае, его влияние было
минимальным. Исходя из данного подхода, под фактором риска следует понимать
явления, при которых причины риска (угрозы) обнаруживаются и могут привести
(не привести) к рисковым ситуациям.
182
Марцынковский, Д.А., Владимирцев, А.В., Марцынковский О.А. Руководство по риск-менеджменту:
Ассоциация по сертификации «Русский Регистр» / Д.А. Марцынковский, А.В. Владимирцев, О.А. Марцынковский.
– Санкт-Петербург: Береста, 2007. – 105 с.
183
Качалов, Р.М. Управление экономическим риском: Теоретические основы и приложения: монография // Р.М.
Качалов. - М.; СПб.: Нестор-История, 2012. - 248 с.
111
В
качестве
системного
элемента
превентивного
риск-менеджмента
интегрированного в управление развитием организации следует также ввести
такое понятие как индикатор риска. Понятие «индикатор риска» предлагается
ввести как отражение системного элемента превентивного риск-менеджмента,
интегрированного в систему управления развитием организации, и определяет
собой инструмент, сигнализирующий о возможности приближения вероятности
возникновения рискового события, будучи индикатором проявления фактора
риска.
Риск-менеджмент является составным элементом системы управления
организации, неотъемлемой частью системы принятия управленческих решений.
Необходимым условием обеспечения стабильного и эффективного развития
организации как части социально-экономической системы является единство
системы управления риском и общего менеджмента организации, которое
проявляется не только на уровне согласования целей, но и в необходимости
согласования соответствующих процедур принятия и реализации управленческих
решений.
Риск-менеджмент можно рассматривать как процесс подготовки и
реализации руководством определенных мер, нацеленных на уменьшение
опасности принятия неверных решений и снижение возможных отрицательных
последствий нежеланного развития процессов.
В теории риск-менеджмента известно множество определенных понятий
риск-менеджмента.
Н.В. Хохлов определяет риск-менеджмент как многоступенчатый процесс,
который имеет своей целью уменьшить или компенсировать ущерб для объекта
при наступлении неблагоприятных событий. Важно понимать, что минимизация
ущерба и снижение риска – не адекватные понятия. Второе означает либо
уменьшение возможного ущерба, либо понижение вероятности наступления
неблагоприятных событий. В то же время существуют различные финансовые
механизмы
управления,
например,
страхование,
которые
обеспечивают
112
компенсацию ущерба, никак не влияя ни на его размер, ни на вероятность
наступления184.
По
мнению
Р.М.
Качалова,
риск-менеджмент
при
стратегическом
планировании включает в себя разработку и реализацию экономически
обоснованных
для
данной
организации
рекомендаций
и
мероприятий,
направленных на уменьшение исходного уровня риска до приемлемого
финального уровня185.
Риск-менеджмент можно охарактеризовать как совокупность методов,
приемов
и
мероприятий,
прогнозировать
наступление
позволяющих
рисковых
в
событий
определенной
и
принимать
степени
меры
к
исключению или снижению отрицательных последствий наступления таких
событий186.
Риск-менеджмент представляет собой систему управления рисками и
экономическими, точнее, финансовыми отношениями, возникающими в процессе
этого решения187.
А.А. Кудрявцев и Г.В. Чернова определяют риск-менеджмент как процесс
принятия и выполнения управленческих решений, которые минимизируют
неблагоприятное влияние на организацию или лицо убытков, вызванных
случайными событиями188.
Риск-менеджмент – это то, как компании выбирают приемлемые для себя
тип и уровень риска189.
Риск-менеджмент можно охарактеризовать как совокупность методов
приемов и мероприятий, позволяющих в определенной степени прогнозировать
184
Хохлов, Н.В. Управление риском: учебное пособие/ Н.В. Хохлов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА,1999. – 239 с.
Качалов, Р.М. Управление хозяйственным риском на предприятиях /Р.М. Качалов. Ч. 2. – М.: ЦЭМИ РАН, 1999.
– 87с.
186
Дубров, А.М., Лагоша, Б.А., Хрусталев, Е.Ю. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе:
учебное
пособие / А. М. Дубров, Б.А. Лагоша, Е.Ю. Хрусталев. – М.: Финансы и статистика, 2000 – 176 с.
187
Овсийчук, М.Ф. Финансовый менеджмент : учеб.пособие / М.Ф. Овсийчук, Л.Б.Сидельникова. – М.: Дашков и
К,
2003. – 159 с.
188
Чернова, Г.В., Кудрявцев, А.А. Управление рисками: учебное пособие / Г.В. Чернова, А.А. Кудрявцев. – М.: ТК
Велби,
Изд-во Проспект, 2005. – 160 с.
189
Основы риск менеджмента: Пер. с англ./М.Круи, Д.Галай, Р.Марк; науч. ред. В.Б.Минасян. – М.: Юрайт, 2011. –
С.24.
185
113
наступление рисковых событий и принимать меры к исключению или снижению
отрицательных последствий наступления таких событий190.
Представленные определения не совсем полно характеризуют деятельность
риск-менеджмента: часть из них направлены на снижении неопределенности, а
часть из них предполагает лишь прогнозирование ситуации.
Автором предлагается более емкое определение риск-менеджмента. Рискменеджмент предлагается определить как сложную систему экономических
отношений, нацеленную на минимизацию неопределенности в ситуации
определенного выбора, а также на прогнозирование и оценку стратегической
перспективы развития организации на основе превентивной модели рискменеджмент. В данной ситуации есть шанс провести оценку вероятности
получения желаемого эффекта (добавочной прибыли), потери (неудачи) и
отклонения от поставленной цели, заключающиеся в избранных альтернативах, а
также
реализация
мероприятий,
нацеленных
на
снижение
вероятности
возникновения рисковых событий и снижения вероятности выведения системы из
равновесия. Последнее возможно также за счет изменения курса и вида
деятельности организации.
2.3.
Систематизация видов и факторов риска в деятельности
организации
Деятельность
организации
в
сфере
риск-менеджмента
следует
сформулировать как процедуру подготовки и реализации мер, целью которых
является минимизация опасности принятия неверного решения и снижение
всевозможных отрицательных результатов нежелательного развития событий, в
процессе реализации разработанных и намеченных руководителем решений.
До того момента, пока для организации риск является неопределенным, нет
возможности принять какие-либо меры по его снижению. Следовательно, здесь
первым шагом будет выявление и систематизация (классификация) всех видов
рисков. Весь этот процесс может осуществляться разнообразными способами:
190
Анализ и оценка рисков в бизнесе: учебник для академического бакалавриата /
Касьяненко. – М.: Юрайт, 2014. – 464 с. – Серия: Бакалавр. Академический курс. С.180.
Г.А. Маховикова, Т.Г.
114
начиная от сугубо интуитивных догадок и заканчивая сложным вероятностным
анализом в моделировании исследуемых решений.
Самый сложный этап риск-менеджмента организации – это идентификация
и классификация факторов риска, с которыми может столкнуться организация в
ходе своей хозяйственной деятельности. Именно последствия данного этапа
обусловливают всю дальнейшую работу по риск-менеджменту в организации.
Под классификацией риска подразумевается распределение риска на
определенные
группы
установленных
целей.
по
конкретным
Научно
признакам
обоснованная
в
целях
классификация
достижения
рисков
дает
возможность четко установить место каждого фактора и вида риска в их общей
целостной системе. Она формирует возможности в целях эффективного
применения определенных инструментов, методов риск-менеджмента. Каждому
риску присуща своя система приемов и методов управления рисками191.
Классификацию рисков можно также рассматривать как систематизацию
множества рисков на основании каких-либо критериев и признаков, которые
позволяют объединить подмножества рисков в более общие понятия192.
Впервые классификация рисков организации была осуществлена в трудах
Дж.М. Кейнса. Он полагал, что в стоимость товара необходимо включать величину
расходов,
относящихся
к
изменениям
рыночных
цен
и
конъюнктуры,
повышенному износу оборудования, а также связанных с разрушениями
вследствие катастроф и аварий, которые он назвал издержками риска, и которые
были необходимы для компенсации отклонений ожидаемой выручки после
реализации товара от фактической ее величины193.
Дж.М. Кейнс отмечал, что в экономике разумно определять три вида
рисков в организации.
В первую очередь, это риск заемщика или предпринимателя. Данный вид
риска появляется только в том случае, когда в организации обращаются
191
Балабанов,
192
И.Т. Риск-менеджмент / И.Т. Балабанов. –М.: Финансы и статистика, 1996. –С.192.
Романов, В.С. Классификация рисков: принципы и критерии [Электронный ресурс] / В.С. Романов// «Финансы и
кредит».
– №2. 2006. – Режим доступа: http://www.aup.ru/articles/finance/4.htm . Дата обр. 18.09.2010
193
Кейнс, Дж. М. Общая теория занятости, процента и денег / Дж. М. Кейнс. – М.: Эксмо, 2007. – 960 с.
115
собственные деньги и у предпринимателя появляются сомнения, сможет ли он
реально обрести выгоду, на которую он надеется.
Следующий (второй) вид риска, по мнению Дж.М.Кейнса – это риск
кредитора. Встречается этот вид риска там, где применяются кредитные
операции, и связан он с сомнениями в обоснованности выказанного доверия при
случае умышленного банкротства или желания должника увильнуть от исполнения
своих обязательств. Сомнение также может вызвать достаточность обеспечения
кредита в случае непроизвольного банкротства должника, когда расчет на
получение предполагаемой прибыли не оправдался.
Третьим видом риска организации является инфляционный риск. Он тесно
связан с вероятным снижением ценности денежных единиц и дает возможность
сформулировать вывод о том, что денежный долг является менее надежным, чем
конкретное имущество. Кроме того, инфляция негативно сказывается на
вложении средств (особенно в долгосрочной перспективе) и ставит заемщиков в
особое положение в сравнении с займодателем194.
Провести классификацию рисков, возникающих в процессе хозяйственной
деятельности организации, целесообразно, основываясь на различных признаках.
Как правило, наибольшие трудности возникают в процессе классификации
внутренних факторов риска организации, так как внешние факторы для
большинства организаций являются практически одинаковыми.
К
требованиям,
которым
обязана
удовлетворять
классификация
(систематизация) экономических рисков, относятся следующие:

выявления причин возникновения нежелательного развития событий в
развивающейся организации;

установление
всевозможных
угроз
экономической
безопасности
деятельности развивающейся организации;

проведение анализа возможных путей управления уровнем риска
развивающейся организации;
194
Шохин, Е. И. Финансовый менеджмент: учебное пособие / Е. И. Шохин. – М.: ИДФБК-ПРЕСС, 2004. – 408 с.
116

предварительная оценка масштаба возможных последствий проявлений
различных факторов риска;

изыскивание способов предупреждения наступления рисковых событий
или возможности снижения расходов на ликвидацию результатов влияния
факторов риска в развивающейся организации;

выработка методических инструментов по определению факторов риска
и профиля риска развивающейся организации;

создание информационной базы с целью использования ее при принятии
управленческих решений, учитывая возможное проявление факторов риска в
развивающейся организации;

изыскивание возможности прогнозирования наступления рисковых
событий и оценки влияния их на деятельность развивающейся организации в
целом.
В научной литературе есть много разнообразных взглядов, касающихся
классификации рисков организации. Экономист Ю.Ю. Кинев полагает, что в
классификации рисков не может быть подвидов и видов риска, т.е. нельзя
объединять риски в группы. Он считает, что такое объединение может быть лишь
«виртуальным». В противном случае может быть размывание риска, т.е. снижение
его значимости, и как результат, неточный анализ и оценка. Ю.Ю. Кинев
полагает, что «каждый риск должен оцениваться отдельно, и чем точнее
определяется риск, тем легче его оценить» (рис. 7)195.
Определения рисков, предложенные Ю.Ю.Киневым, представлены в табл.
Б.1приложения Б.
Предложенная Ю.Ю. Киневым классификация позволяет определять
возможные угрозы экономической безопасности деятельности организации.
Недостатком данного подхода является то, что затруднительна оценка масштабов
возможных потерь и источников рисков.
195
Кинев, Ю.Ю., Оценка рисков финансово-хозяйственной деятельности предприятия на этапе принятия
управленческого решения [Электронный ресурс] / Ю.Ю. Кинев // Менеджмент в России и за рубежом. – 2000. – №
5. – Режим доступа: http://www.cfin.ru/press/management/2000-5/06.shtml. Дата обр. 18.10.2008
117
Рис. 7. Классификация рисков196
По мнению Л. Скамай, «каждый руководитель должен сам выявлять
источники риска и классифицировать их в зависимости от потерь, в целях более
точного определения убытков от случайных событий и принятия мер для
минимизации потерь»197.
Л.
Скамай
организации:
выделяет
потери
следующие
времени,
основные
материальные,
группы
видов
финансовые,
потерь
трудовые,
специальные виды потерь198 (табл. Б.1 приложения Б).
Исходную оценку величины и возможности возникновения потерь
осуществляют для каждого из видов отдельно за определенный временной
промежуток, охватывающий год, месяц, установленный срок деятельности
организации.
196
Кинев, Ю.Ю., Оценка рисков финансово-хозяйственной деятельности предприятия на этапе принятия
управленческого решения [Электронный ресурс] / Ю.Ю. Кинев // Менеджмент в России и за рубежом. – 2000. – №
5. – Режим доступа: http://www.cfin.ru/press/management/2000-5/06.shtml. Дата обр. 18.10.2008
197
Скамай, Л. Системность на поле неопределенности / Л.Скамай // Ресурсы, Информация, Снабжение,
Конкуренция. –1999.– №2–3. – C.62–68.
198
Там же.
118
Автор рассмотренной классификации отмечает также, что важно учитывать
лишь
случайные
потери,
которые
не
поддаются
непосредственному
прогнозированию и прямому расчету, и следовательно, не учтенные в затратах
организации и не входящие в себестоимость продукции. Другими словами, это
потери за счет прибыли. «Если потери можно заранее предвидеть, то они должны
рассматриваться не как потери, а как неизбежные расходы и входить в расчетную
калькуляцию»199.
Предложенная классификация дает возможность провести оценку масштаба
последствий, так как потери являются экономическим отражением риска в
количественном соотношении. Однако здесь не рассмотрены источники и
причины нежелательного хода событий, следовательно, трудно предугадать их
развитие.
При помощи классификации рисков по потерям целесообразно оценивать
их количественно, но невозможно установить источники возникновения
негативного развития событий, которые могут повлечь за собой данные потери и
методы предотвращения их.
В табл. Б.2 приложения Б отражена комбинированная классификация
факторов экономического риска в организации, разработанная М.Г. Лапустой,
«где естественным требованием к классификации является ее ориентация на
методы компенсации или противодействия экономического риска»200.
Основными признаками разработанной классификации являются:
1) внутренние факторы (субъективные и объективные);
2) внешние факторы (косвенного и прямого действия).
Такая классификация является комбинированной и ориентирована на
методы противодействия и компенсации риска, а также дает возможность создать
информационную базу с целью принятия управленческих решений, учитывая
возможности проявления этих факторов риска.
199
Скамай, Л. Системность на поле неопределенности / Л.Скамай // Ресурсы, Информация, Снабжение,
Конкуренция. –1999.– №2–3. – C.62–68.
200
Лапуста, М.Г., Шаршукова, Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности / М.Г. Лапуста, Л.Г. Шаршукова.
– М.: Знание, 1998. – 224 с.
119
Основным недостатком рассмотренной классификации является то, что она
ограничивает реальные возможности по установлению профиля риска.
Группы факторов риска
Внешние:
-
Внутренние:
политические;
общеэкономические;
социально-экономические;
природно-естественные;
финансовые;
научно-технические
-
транспортные;
коммерческие;
производственные;
риски хранения готовой
продукции;
управленческие риски;
риски в работе с персоналом
Рис. 8. Группы факторов риска в организации201
Р.М. Качалов полагает, что постоянная процедура целенаправленной
установки максимально полной совокупности факторов риска основана на
классификации факторов риска по признаку их проявления (рис. 8) 202 . Такая
классификация представляется общепринятой и самой распространенной.
В рассмотренной классификации факторы риска разделяются на группы по
сфере их возникновения – на внешние и внутренние. Анализ внешних факторов
риска
необходимо
осуществлять
в
направлении
общей
характеристики
настоящего или вероятного функционирования организации с ее основными
средами и экономическими контрагентами, которые непосредственно не связаны
с деятельностью самой организации. Возникновение внутренних факторов риска
порождается или обусловлено деятельностью самой организации203.
Предложенная
классификация
определяется
как
общепринятая,
соответствующая конкретным целям и установкам классификации рисков, а
также нацелена на методы риск-менеджмента, что и делает возможным
установить профиль риска организации.
201
Качалов, Р.М. Управление хозяйственным риском на предприятиях / Р.М. Качалов. – Часть 1. – М.: ЦЭМИ РАН,
1999. – 96 с.
202
Там же
203
Там же
120
При систематизации рисков по данным классификационным признакам
могут проявиться трудности в процессе классификации внутренних факторов
риска организации, по причине их зависимости от внутренней среды организации.
РИСКИ
МЕГАэкономические
МАКРОэкономические
МЕЗОэкономические
МИКРОэкономические
Рис. 9. Уровни потока рисков204
Другие авторы предлагают классифицировать риски по уровням иерархии.
Предложенная градация рисков отображает вертикальный срез потока рисков, в
котором риски, специфичные для данной отрасли, определяются и изучаются
обособленно от рисков другого уровня иерархии (рис.9).
Мегаэкономические
экономического
риски
сообщества.
вызваны
деятельностью
Макроэкономические
–
всего
мирового
анализируются
на
конкретном государственном уровне. Мезоэкономическими являются риски,
возникающие
на
уровне
сфер
бизнеса
и
отраслей
экономики.
Микроэкономические риски – это внутренние риски конкретной организации205
(приложение Б).
Предложенная классификация не совсем удобна при практическом применении,
так как в процессе идентификации рисков, присущих определенной организации,
например, политический риск попадет во все четыре иерархических уровня. Данная
204
Соколова, С.В., Ершова, С.А., Райская, Т.Ю. Проблемы управления рисками в деятельности туристских
организаций: сериальное научное издание Труды Академии туризма / С.В. Соколова, С.А. Ершова, Т.Ю. Райская.
– СПб.: Невский Фонд, 2005. – Вып. 6. – С. 220.
205
Там же
121
ситуация приведет к повторению одних и тех же рисков организации на разных
уровнях, что достаточно усложняет процесс риск-менеджмента организации.
РИСКИ
Чистые
торговые
Спекулятивные
коммерческие
финансовые
производственные
имущественные
транспортные
политические
экологические
Связанные
с
покупательной
способностью денег:
- инфляционные
- дефляционные
- ликвидности
- валютные
Инвестиционные:
- упущенной выгоды
- снижения доходности:
процентные, кредитные
- прямых финансовых
потерь:
биржевые,
банкротства, селективные
природно-естественные
Рис. 10. Классификация рисков206
В.Н. Уродовских предлагает классификацию рисков (рис. 10), в основе
которой лежит деление их на чистые и спекулятивные207.
К чистым рискам относятся: торговые, производственные, имущественные.
Рассмотренная классификация дает возможность предположить исход
события (благоприятный или нет), а также отражает причины и источники
факторов риска.
Недостатком данного подхода является то, что данная классификация не
позволяет характеризовать риски в зависимости от уровня развития организации.
206
Уродовских, В.Н. Управление рисками предприятия: учебное пособие / В.Н. Уродовских. – М.:Вузовский
учебник: ИНФРА-М, 2014. – 168 с.
207
Там же
122
Таблица 4
Анализ видов классификаций рисков организаций (составлено автором)
Автор
Принцип построения
классификации
Ю.Ю. Кинев
Отсутствие подвидов и
видов
рисков.
Объединение в группы
факторов
риска
«виртуально»
Преимущества
Недостатки
Дает
возможность
установить
вероятные
угрозы экономической
безопасности
функционированию
организации
Потери
являются
экономическим
отражением риска в
количественном смысле,
что дает шанс провести
оценку
масштаба
вероятных результатов
Комбинированная
классификация нацелена
на
методы
противодействия
и
компенсации риска. Дает
возможность
формирования
информационной базы с
целью
принятия
управленческих
решений,
учитывая
возможность выявления
факторов риска
Определяется
как
общепринятая. Отвечает
конкретным целям и
задачам классификации
факторов
риска.
Нацелена на методы
риск-менеджмента, дает
возможность
определения
профиля
риска организации
Позволяет оценить риски
на различных уровнях
экономики
Трудно
провести
оценку
масштаба
вероятных потерь и
источников факторов
риска
По
возможному Дает
возможность
результату: чистые и предположить
исход
спекулятивные
события (благоприятный
или
нет).
Отражает
причины и источники
факторов риска
Недостатком
данного
подхода является то, что
данная классификация не
позволяет
характеризовать риски в
зависимости от уровня
развития организации
Л. Скамай
По потерям:
 финансовые;
 трудовые;
 материальные;
 специальные виды
потерь
М.Г. Лапуста
Систематизация факторов
риска:
1)
внутренние:
субъективные
иобъективные;
2) внешние: косвенного
действия и прямого
Р.М. Качалов
В
зависимости
сферы проявления:
 внутренние
 внешние
от
С.В. Соколова, По уровню рискового
С.А. Ершова, потока:
Т.Ю. Райская
- мегаэкономические
- макроэкономические
- мезоэкономические
- микроэкономические
В.Н.
Уродовских
Нет
источников
и
причин
негативного
хода
событий,
следовательно,
есть
трудности
с
предотвращением
их
развития
Является
ограничителем
возможностей
по
установлению профиля
риска
Могут
возникнуть
трудности в процессе
классификации
внутренних факторов
риска в организации, по
причине того, что они
находятся
в
зависимости
от
внутренней
среды
организации
Не
определяет
конкретных факторов,
которые
могут
повлиять
на
организацию.
Может
привести к повторению
анализа одних и тех же
рисков
на
разных
уровнях экономики
123
Анализ различных видов классификаций риска при условии современного
развития экономики является основой для осуществления их сравнительного
анализа, чьи результаты отражены в табл.5.
Таким образом, следует отметить, что четко разработанной классификации
рисков организации, отвечающей всем сформулированным требованиям, пока не
существует. Кроме того, на данный момент, определяется более 50 разнообразных
критериев классификации рисков и более 230 видов и факторов риска, поэтому
можно прийти к выводу, что в экономической литературе на данный момент нет
единого общего понимания этой проблемы.
На основе представленных в различных источниках критериев, а также
дополненных
автором,
можно
построить
базовую
систематизированную
классификацию рисков организации в зависимости от того, в какой из сфер
деятельности они могут проявляться (табл. 5).
1. По времени проявления 208 риски классифицируются на перспективные,
текущие и ретроспективные. Анализ характера ретроспективных рисков и
методов их минимизации делает прогноз текущих и перспективных рисков более
точным.
2. По
виду
(поставщики
и
деятельности
сбыт),
209
:
производственные,
управленческо-организационные,
маркетинговые
инвестиционные,
юридические, финансово-экономические, инновационные, и т.п.
3.
характеру
По сфере происхождения или по причине возникновения, или по
учета
или
по
сфере
возникновения.
Данная
группа
рисков
подразделяется на внутренние и внешние. Группа внешних рисков включает в
себя риски, не связанные с деятельностью самой организации. Группа внутренних
рисков состоит из рисков, обусловленных деятельностью самой организации.
Группы
внешних
и
внутренних
рисков
включают
в
себя,
например,
производственные, социально-демографические, экологические и другие риски.
208
Кузьминова, Н.В., Моргунова, Н.В., Филимонова, Н.М. Управление рисками: курс лекций по дисциплине / Н.В.
Кузьминова, Н.В. Моргунова, Н.М. Филимонова. – Владимир: Владимирский государственный университет, 2007.
– 76 с.
209
Фадеев, С. Не рисковать многим ради малого/ С. Фадеев // Ресурсы, Информация, Снабжение, Конкуренция. –
2003. –№ 1. –С. 59–64.
124
Таблица 5
Систематизированная классификация рисков организации (составлено автором)
Классификационные признаки
1. По времени проявления
2. По виду деятельности
3. По происхождению
4. По возможному результату
5. По степени допустимости риска
6. По размерам и масштабам
7. По типу риска
8. По возможности защиты
(страхования) от риска
9. В зависимости от этапа решения
проблемы
10. В зависимости от объекта
возникновения
11. По степени прогнозируемости
12. По степени субъективности и
объективности принятия решения
13. По степени влияния человеческого
фактора
14. По мере определенности ситуации
15. По уровню в процессе принятия
решений
16. По степени управляемости
17.По степени влияния на развитие
организации (стратегические и
тактические)
Виды и факторы рисков
- перспективные;
- ретроспективные;
- текущие
- производственные;
- маркетинговые;
- инновационные и т.п.
- внешние;
- внутренние
- чистые;
- спекулятивные
- катастрофические;
- критические;
- допустимые
- локальный;
- глобальный
- рациональный;
- нерациональный;
- авантюрный
- не страхуемые;
- страхуемые
- в области принятия решения;
- на стадии реализации
- отдельной операции;
- отдельного направления;
- деятельности организации в целом
- прогнозируемые с большой точностью;
- труднопрогнозируемые;
- непрогнозируемые
- риски с объективно-субъективной
вероятностью;
- риски с субъективной вероятностью;
- риски с объективной вероятностью
- субъективные;
- объективные
- детерминированные;
- стохастические;
- конкурирующие
- стратегические;
- тактические;
- оперативные
- близкого окружения;
- дальнего окружения
- факторы риска внутренней среды;
- наносреды;
- микросреды;
- мезосреды;
- макросреды
125
4. По возможному результату 210 : подразделяются на спекулятивные и
чистые или по возможным последствиям: убытки или упущенная выгода 211 .
Чистые (убытки) риски практически всегда несут только потери для организаций.
Их причинами могут являться: войны, стихийные бедствия, аварии и т.п.
Упущенная выгода (спекулятивные риски) могут заключать в себе как убытки,
так и дополнительный доход.
5. По степени допустимости риска 212 : катастрофические, критические и
допустимые.
Данные
группы
выражают
степень
воздействия
риска
на
деятельность организации: убытки, угроза утраты части дохода, угроза
дальнейшему развитию организации.
6. По масштабам и размера
213
: глобальный (влияющий на весь
анализируемый объект в целом) и локальный (оказывающий влияние на часть
объекта) риски.
7. По типу риска
214
: азартный (авантюрный) риск, необоснованный
(нерациональный), обоснованный (рациональный).
8. По возможности защиты (страхования) от рисков 215 : не страхуемые;
страхуемые риски (за счет резервных фондов, гарантий, страхования).
9. В зависимости от этапа решения проблемы 216 или этапа коммерческой
деятельности217: в области принятия решения, на стадии реализации.
10. В зависимости от объекта возникновения 218 : отдельной операции,
отдельного направления, деятельности организации в целом.
11. По степени прогнозируемости
219
: прогнозируемый с большой
точностью, труднопрогнозируемый, непрогнозируемый.
210
Дмитриев, Ю.А., Тихонова, А.П. Риски в деятельности хозяйствующих субъектов: учебное пособие / Ю.А.
Дмитриев, А.П. Тихонова. – Владимир: Собор, 2007. – 144 с.
211
Фадеев, С. Не рисковать многим ради малого/ С. Фадеев // Ресурсы, Информация, Снабжение, Конкуренция. –
2003. –№ 1. –С. 59–64.
212
Фадеев, С. Не рисковать многим ради малого/ С. Фадеев // Ресурсы, Информация, Снабжение, Конкуренция. –
2003. –№ 1. –С. 59–64.; Федосова, Р.Н., Волков, А.И., Москалев, А.К. Риски и страхование.–Владимир: РЕКО,
2000. – 92 с.
213
Там же.
214
Там же.
215
Там же.
216
Там же
217
Там же.
218
Там же.
126
12. По степени субъективности и объективности принятия решения: риски с
субъективно-объективной вероятностью, риски с субъективной вероятностью,
риски с объективной вероятностью.
13.
По
степени
влияния
человеческого
фактора:
субъективные
и
объективные. В соответствии с этим критерием к объективным факторам риска
относятся
факторы
риска,
не
зависящие
от
компетентности
принятия
управленческих решений и, как результат, трудно управляемые. Следовательно,
субъективные факторы риска – это та группа факторов, на которые оказывает свое
влияние компетентность сотрудников.
14. По мере определенности ситуации: детерминированный риск (при
условии определенности), конкурирующий риск (при условии конфликта),
стохастический риск (при условии неопределенности).
15. По уровню в процессе принятия решений: стратегические (риски
решений по элементам стратегий, принимаемые высшим уровнем менеджмента),
тактические (риски решений по отдельным мероприятиям, находящихся в
компетенции менеджеров среднего звена), оперативные (риски решений по
отдельным процессам мероприятий, за которые отвечают менеджеры низшего
звена).
16. По степени управляемости: факторы риска внутренней среды,
макросреды, микросреды, мезосреды и наносреды окружения и дальнего
окружения. К факторам риска ближнего окружения относятся риски среды
ближнего окружения организации: поставщики, конкуренты, партнеры и т.п.
Факторы риска дальнего окружения – риски среды дальнего окружения
организации, те риски, которыми напрямую мы не можем управлять, но которые
оказывают влияние на деятельность нашей организации: экономические,
экологические, политические, социальные, технологические и т.п.
219
Фадеев, С. Не рисковать многим ради малого/ С. Фадеев // Ресурсы, Информация, Снабжение, Конкуренция. –
2003. –№ 1. –С. 59–64.; Федосова, Р.Н., Волков, А.И., Москалев, А.К. Риски и страхование.–Владимир: РЕКО,
2000. – 92 с.
127
17. По степени влияния на развитие организации (стратегические и
тактические): факторы риска внутренней среды, наносреды, микросреды,
мезосреды и макросреды.
Классификационные признаки в данной систематизации были дополнены
автором, начиная с позиции 12.
Представленная систематизация рисков является общей и может быть
использована лишь в качестве инструмента для построения классификации
рисков конкретной организации, в качестве которой может выступать и торговая
организация, и промышленная организация, и даже общественная организация.
Для построения классификации какой-либо организации необходимо определить
критерии, которые будут положены в основу ее классификации, так как,
например, производственный риск можно отнести к группе рисков по сфере
происхождения, и в то же время – к группе рисков по виду деятельности.
В качестве примера рассмотрим классификацию рисков промышленной
организации. Р.М. Качалов определяет следующие группы факторов рисков
промышленной организации220:
1) внешние:

политические факторы риска;

социально-экономические факторы риска;

экологические факторы риска;

научно-технические факторы риска;
2) внутренние:

факторы риска воспроизводственной деятельности;

факторы риска в сфере управления;

факторы риска в сфере обращения;

факторы риска производственной деятельности:
а) факторы риска основной производственной деятельности;
б) факторы риска вспомогательной деятельности;
220
Качалов, Р.М. Управление экономическим риском: Теоретические основы и приложения: монография // Р.М.
Качалов. - М.; СПб.: Нестор-История, 2012. - 248 с.
128
в) факторы риска обеспечивающей деятельности.
Представленную
классификацию
факторов
риска
промышленной
организации можно встретить не только у Р.М. Качалова. Его мнения
придерживаются и другие авторы: А.А. Тимофеев, В.Н. Самочкин, Р.А. Захаров,
А.А. Калюлин и др.221
Автором
исследования
предлагается
построить
комплексную
классификацию факторов риска промышленной организации, в основу которой
легли классификационные признаки других классификаций, рассмотренных в
данном параграфе, а так же дополненных автором.
Предложенная
классификация
включает
в
себя
следующие
классификационные признаки и группы факторов риска (рис.11):
1.
Внешние:
1.1. Факторы риска ближнего окружения:
 коммерческие;
 конкурентные;
 в сфере обращения;
1.2.
Факторы риска дальнего окружения:

международные;

экономические;

технологические;

социально-демографические;

политические.
2. Внутренние:
2.1. Субъективные факторы риска:
221

в области управления персоналом;

в области управления организацией;

в области принятия управленческих решений;
Самочкин, В.Н., Тимофеева, А.А., Калюлин, А.А., Захаров, Р.А. Учет риска при принятии управленческих
решений на этапе формирования бюджета [Электронный ресурс] / В.Н. Самочкин, А.А. Тимофеева, А.А. Калюлин,
Р.А. Захаров // Менеджмент в России и за рубежом. – 2000.
– №3.– Режим доступа:
http://www.cfin.ru/press/management/2000-3/06.shtml . Дата обр. 08.10.2000
129

в области разработки стратегии организации;
2.2. Объективные факторы риска:
 в воспроизводственной деятельности;
 в производственной деятельности:
а) во вспомогательной деятельности производства;
б) в обеспечивающей деятельности производства;
в) в основной деятельности производства.
Ориентируясь на эту классификацию рисков промышленной организации,
были определены все вероятные факторы риска в каждой из предложенных групп
(приложение В).
Стоит заметить, что представленная классификация в какой-то степени
является условной вследствие того, что установить четкую границу между
отдельными факторами и видами рисков практически невозможно. Многие риски,
как правило, связаны между собой, и отклонение в одном направлении
деятельности организации провоцирует отклонения в другом. Однако все они, в
итоге, оказывают влияние на конечный результат деятельности организации и
предполагают ведение учета в целях успешной ее деятельности.
Классификация, которая сочетает все эти подходы, может выявить точку
применения ресурсов, следовательно, установить факторы, которыми можно
эффективно и реально управлять.
Одним из важнейших методологических аспектов является исследование
субъективных и объективных корней риска. Реальная ситуация такова, что риск
оказывается составной частью социальной и природной среды, в которой мы
живем. Она достаточно принципиально отличается от ситуации, в которой риск
является плодом наших фантазий или отношения к жизни 222 . Очень часто
отсутствует конкретное восприятие разделения факторов риска на объективные и
субъективные, в результате затруднительным представляется понимание того,
чем возможно управлять, а чем не получится, т.е. установление точки
аккумуляции усилий там, где это будет максимально эффективно.
222
Чернова, Г.В., Кудрявцев, А.А. Управление рисками: учебное пособие / Г.В. Чернова, А.А. Кудрявцев. – М.: ТК
Велби: Изд-во Проспект, 2005. – 160 с.
130
Группы факторов риска
Внешние
Ближнего окружения
 Коммерческие
 Конкурентные
 В сфере обращения
Внутренние
Дальнего окружения
 Политические
 Экономические
 Социальнодемографические
 Технологические
 Международные
Субъективные
 При разработке стратегии
организации
 При управлении
организацией
 При принятии решений
 При управлении
персоналом организации
Объективные
 В производственной
деятельности
 Во воспроизводственной деятельности
Рис. 11. Классификация факторов риска промышленной организации (составлено автором)
131
Авторы, рассматривающие риск как, возможную опасность случайного
наступления отрицательных (имущественных) последствий 223, отталкиваются от
предпосылок о том, что риск – это объективная категория, которая дает
возможность управлять отношениями между организациями, компаниями и
другими хозяйствующими субъектами экономической жизни, возникающими в
результате превращения возможной опасности (возможности) в реальность.
Субъективная
концепция
нацелена
на
субъективные
действия,
учитывающие отбор варианта поведения, осознание результатов. Ведь с точки
зрения данной концепции появление риска связано всегда с сознанием человека и
проявлением воли. Следовательно, риск – «это выбор варианта поведения с
учетом угрозы возможных последствий»224.
Основываясь на вышеизложенном, следует прийти к выводу, что для
анализа экономической деятельности более плодотворной представляется
концепция риска, которая сочетает в себе субъективный и объективный подходы.
Разработанная классификация факторов риска способна помочь при определении
основных угроз в деятельности организации, а также является первым шагом в
формировании основ интегрирования риск-менеджмента в систему управления
развитием организации. Основное ее отличие заключается в том, что ни одна из
рассмотренных в данном исследовании классификаций не содержит в себе все
перечисленные в ней классификационные признаки. Данные признаки, по
мнению автора, определяются как принципиально важные с позиции рискменеджмента. Предложенная классификация характеризуется комплексным
характером, включает в себя такие свойства, как иерархичность признаков, что
подтверждает ее структурированность и дает возможность более плодотворно
анализировать экономическую действительность.
223
Лускатова, О.В. Управление риском и экономической устойчивостью горных предприятий на основе теории
нечетких множеств / О.В. Лускатова. – М., 2004. – 196 с.
224
Корнилова, Т.В. Риск в мышлении, как условие риска в действии /Т.В. Корнилова // Управление риском. – 1997.–
№3. – С. 22.
132
Выводы по главе 2
1.
Введены в научный оборот и уточнены понятия:

«фактор риска» – развито в аспекте императивов обеспечения
устойчивости развития организации;

«превентивный риск-менеджмент» – уточнено в части специфики
междисциплинарного использования;
- «индикатор риска» – введено как отражение системного элемента
превентивного риск-менеджмента, интегрированного в систему управления
развитием организации, и определяет собой инструмент, сигнализирующий о
возможности приближения вероятности возникновения рискового события,
будучи индикатором проявления фактора риска.
- понятие «риск-менеджмент организации» – уточнено с позиций
совершенствования
системы
прогнозирования
и
оценки
стратегической
перспективы развития организации в условиях влияния факторов риска на ее
деятельность, а также снижения неопределенности в ситуации конкретного
выбора.
2.
Уточнены
основополагающие
принципы
риск-менеджмента,
интегрированного в систему управления развитием организации. Существующие
методологические принципы дополнены принципом упорядоченности действий
управления рисками в организации, суть которого состоит в необходимости
разработки
методологии,
упорядоченными
последовательности;
инструментов,
действиями,
принципом
алгоритмов
осуществляемыми
своевременной
управления
в
с
определенной
коммуникативности
заключающемся в своевременной информированности всех составляющих
элементов системы риск-менеджмента о вероятном ее отклонении; принципом
стратегической направленности, означающим то, что система управления
рисками в организации должна реализовывать не только текущий рискменеджмент, но и стремиться к минимизации потерь от рисков в долгосрочной
перспективе. Она также должна быть направлена на выявление и оценку рисков
стратегической перспективы развития организации.
133
3. Расширена видовая классификация факторов риска за счет введения
дополнительных
признаков
их
типологии
в
зависимости
от
степени
объективности и субъективности вероятности решения, от степени влияния
человеческого
фактора,
от меры определенности
ситуации,
от степени
(возможности) управляемости, от уровня в процессе принятия решений, от
степени влияния на развитие организации.
134
ГЛАВА 3. ФОРМИРОВАНИЕ МЕТОДОЛОГИИ ОЦЕНКИ
ФАКТОРОВ РИСКА, ОПРЕДЕЛЯЮЩИХ ГРАДИЕНТ РАЗВИТИЯ
СОВРЕМЕННЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
3.1. Сравнительный анализ методов оценки рисков и эффективности
управления факторами риска в деятельности организации
Процесс оценки факторов риска можно определить как выявление степени
(величины) риска. Следуя мнению многих современных исследователей, стоит
отметить, что в России в настоящее время еще не сформировалась целостная
теория оценки факторов риска.
Как свидетельствует практика анализа методов оценки факторов рисков,
их можно разделить на две группы: количественные и качественные.
Качественный анализ факторов риска является описательным и по своему
существу выводит исследователя на количественный анализ риска. Основная
задача качественного анализа факторов риска – выявление и идентификация
всевозможных видов и факторов риска. Наряду с этим, важным представляется
определение характеристики и оценка всевозможных последствий реализации
выявленных рисков. Качественный анализ, являющийся первым этапом анализа
рисков при условии нестабильности экономической среды, имеет своей целью
установление факторов, всех видов риска и осуществление возможной
стоимостной оценки, что приобретает особую значимость. В этой ситуации
важным
условием
выступает
определение
ранжированных
и
систематизированных факторов рисков, которые способны полностью отразить
всю
ту
их
совокупность,
с
которой
предстоит
работать
в
процессе
функционирования и развития организации.
Последующим этапом измерения факторов риска обычно является
количественная оценка факторов риска организации. В научной литературе
представлен перечень методов, которые обеспечивают их количественную
оценку.
135
Методы оценки рисков организации
Метод мозгового штурма
Метод номинальной групповой
техники
Метод Дельфи
Анализ чувствительности
Экспертные
методы
Планирование эксперимента
Анализ сценариев
Метод нескольких значений
Имитационное моделирование
Метод корректировки
Методы среднеквадратичного
отклонения, дисперсии,
коэффициента вариации
Метод «дерево решений»
Метод одного значения
Расчетно-аналитические
методы
Статистические
методы
Рис.12. Классификация методов оценки факторов риска в организации225
Количественный анализ основывается на установлении конкретных числовых
значений факторов риска организации. Основа количественной оценки факторов
225
Мякота, О.В. Методические аспекты оценки рисков в системе управления инвестиционными проектами предприятий
промышленности (на примере САХА (Якутия)) / О.В. Мякота.– М.: Академия труда и социальных отношений, 2001. – 145
с.
136
риска находит свое отражение в теории исследования операций, математической
статистике, теории вероятностей. В основном, количественному анализу факторов
риска предшествует их качественный анализ.
В литературе, посвященной проблематике риска, обычно выделяют несколько
групп методов, дающих возможность оценить количественно факторы риска и
отразить в схеме классификации методов оценки факторов риска организации
(рис.12):

экспертные методы;

расчетно-аналитические методы;

статистические методы.
Статистические методы базируются на исследованиях статистики потерь,
которые имели место при осуществлении аналогичных видов хозяйственной
деятельности организации в прошлом, установлении частоты проявления
конкретных уровней и видов потерь и прогноза вероятности их возникновения.
Статистические методы подвергаются анализу в связи с понятиями границ и зон
риска. Точки, которые определяют уровень этих потерь и вероятность их
проявления,
довольно
очерчиваются
объемного
путем
массива
использования
статистического
информации.
Основой
анализа
составляющей
рассматриваемой группы методов является вычисление дисперсии, коэффициента
вариации и среднеквадратичного отклонения.
Основная масса главных идей статистической теории принятия решений были
выдвинуты в 1933 г. Пирсоном и Нейманом226. Вальдом развивалась систематическая
теория для ситуации, в которой нет априорного распределения. Основополагающие
идеи данной теории отражены в его книге, которая была издана в 1950 г. В данной
книге описано решение типовых статистических задач, базирующихся на теории
принятия решений.
226
Нейман, Дж. фон, Моргенштерн, О. Теория игр и экономическое поведение/ Дж. фон Нейман,О. Моргенштерн;
под ред. П.Н. Воробьева. – М.: Наука, 1970. – 707 с.
137
В 1951 г. Сэвидж и Гиршик227 стали последователями исследований Вальда в
сфере теории принятия решений. Моргенштерн и фон Нейман 228 сформировали
аксиоматический подход к субъективным полезностям, что было связано с их
трудами по теории игр.
К концу 1950-х годов и началу 1960-х внимание ученых сместилось от
обстоятельств, где нет априорных распределений, к байесовской теории принятия
решений, где полезности и априорные субъективные распределения являются
основой системы и утверждений. Данный подход был изложен в работах
Шлайфера и Райффа в 1961г.
Последующее развитие рассматриваемой группы методов послужило
импульсом к дальнейшей разработке широко применяемого в настоящий период
метода «дерева решений». Этот метод используется в целях оценки рисков таких
решений, которые обладают определенным количеством вариантов развития
событий. В этом случае с целью построения «дерева решений» исследователь
должен иметь достоверную и необходимую информацию учитывающую время
свершения различных сценариев развития событий и их вероятности. Порядок
сбора информации с целью построения «дерева решений» стоит отразить в
следующей
последовательности:
уточнение
состава
и
времени
продолжительности фаз жизненного цикла организации; выявление ключевых
событий;
формализация
всевозможных
решений;
уточнение
вероятности
принятия каждого конкретного решения; стоимостная оценка каждого шага
предотвращения рисковых событий. Основываясь на полученных результатах,
выстраивается «дерево решений», в состав которого входят узлы – конкретные
работы, связанные с реализацией намеченных мероприятий. В условиях
нестабильной экономической среды применение рассматриваемого метода оценки
факторов риска является неэффективным из-за невозможности исследовать все
варианты развития событий. Сложность применения данного метода заключается
еще и в том, что с целью формулирования разных сценариев развития
227
Savage, L. Foundation of statistics / L. Savage. –N.Y.: John Wiley, 1954. – 755 с.
Нейман, Дж. фон, Моргенштерн, О. Теория игр и экономическое поведение/ Дж. фон Нейман, О. Моргенштерн;
под ред. П.Н. Воробьева. – М.: Наука, 1970. – 707 с.
228
138
организации важно иметь достоверную информацию учитывающую время
наступления различных событий и их вероятности.
Вероятностный подход к оценке факторов риска предложен Г.Б. Клейнером,
Р.М. Качаловым и В.Л. Тамбовцевым229. Авторы предлагают проводить оценку
рисков, основываясь на теории измерений, которая охватывает системный анализ,
формирование специальной модели, отбор шкалы оценки риска и способа
выявления значений показателя оценки риска. В данной работе также предложено
сформировать обобщенную количественную оценку факторов риска организации,
учитывая всех ее участников. Для каждого из них изначально осуществляется
оценка рисков отдельных альтернатив и исходов.
Применение
в
современных
условиях
развития
экономики
РФ
статистических методов, в условиях неопределенности среды, имеет перечень
определенных ограничений. Такая группа методов игнорирует взаимосвязь между
переменными различных направлений деятельности организации. По этой
причине данные методы могут быть применены лишь для ограниченного числа
направлений деятельности организации. В целях эффективного применения
данной
группы
методов
важно
выстроить
распределение
вероятностей.
Распределение вероятностей возможно определить или имея статистические
данные за прошлые годы, что при условии неопределенности экономической
среды не представляется возможным, или при помощи имитации отклонений
основной случайной переменной, но важным элементом здесь является
многократное воспроизведение процесса. Следует отметить, что и этот метод
также не представляет точных результатов и выводов и, соответственно, требует
применения современных информационных технологий.
Группа
расчетно-аналитических
методов
оценки
факторов
риска
основывается на математических методах. В этом случае следует иметь ввиду, что
прикладные математические методы измерения финансовых, производственнохозяйственных и коммерческих рисков недостаточно четко проработаны.
229
Клейнер, Г.Б., Тамбовцев, В.Л., Качалов, Р.М. Предприятие в нестабильной экономической среде: риски,
стратегия, безопасность / Г.Б. Клейнер, В.Л. Тамбовцев, Р.М. Качалов. –М.: Экономика, 1997. –245 с.
139
Достаточно обширное распространение в этой группе имеет имитационное
моделирование.
Имитация
–
это
методика,
нацеленная
на
проведение
экспериментов с применением математической модели поведения системы в
конкретный временной период. Известны такие виды имитации, как имитация
больших систем; деловые игры; зависящая и независящая от временного фактора;
вероятностная; явная. В условиях анализа реальных опционов в режиме имитации
и применения генетического алгоритма можно выстроить общую схему
получения оптимальной инвестиционной программы, при обосновании которой
проявляется возможность учесть факторы риска будущего развития отдельных
инвестиционных проектов230.
Метод
Монте-Карло
представляет
собой
видоизмененную
модель
имитационного моделирования231. Сама процедура имитации по методу МонтеКарло включает определенные этапы:

выявление функциональных зависимостей между экзогенными и
результирующими переменными модели;

расчет значений экзогенных переменных по выборке;

оценка
показателей
результирующих
переменных
при
помощи
установленных на первоначальном этапе функций по каждой выборке;

неоднократное повторение этапов 2 и 3.
Главным отличием метода Монте-Карло от других аналитических методов
является охват пространства его решений: аналитические методы включают в
себя все пространство, а данный метод – лишь его часть. Этот метод дает
возможность достаточно в полной мере учитывать всю неопределенность, а также
позволяет учитывать всю доступную информацию. К основным недостаткам этой
модели стоит отнести зависимость точности расчетов от качества прогнозной
модели. Следует также заметить, что применение данного метода может быть
230
Воронцовский, А.В. Применение имитационного моделирования для обоснования инвестиционных программ в
условиях неопределенности / А.В. Воронцовский, А.Ю. Дикарев, Т.Д. Ахобадзе // Финансы и бизнес. – 2009. –№3.
– С. 135–151.
231
Волков, И.М., Грачева, М.В. Проектный анализ: учебник / И.М. Волков, М.В. Грачева. – М.: ЮНИТИ, 1998. –
354 с.
140
эффективным лишь для больших организаций, так как его применение связано с
большими издержками.
В
1950-х
направление
в
активно
начинает
статистике
–
формироваться
теория
относительное
планирования
новое
эксперимента.
Основоположником этого направления является английский статистик Р.
Фишер232. Следует также отметить всемирно известных ученых Ю.В. Линника,
А.Н. Колмогорова, Г.И. Марчука, Е.В. Маркова, трудившихся в этом
направлении.
Математические методы планирования эксперимента дают возможность
исследователю отобрать оптимальное количество сценариев и в пределах каждого
из них установить оптимальные границы факторов. Это позволяет определить
коэффициенты многофакторной регрессии, применяя значительно меньший
объем вычислений. Предложенный подход не привлек широкого интереса по
причине недостаточной проработанности методики оценки факторов риска.
Дальнейшее практическое применение и совершенствование данной группы
методов оценки факторов риска повлекло за собой разработку метода сценариев и
метода вариации параметров решения (или анализа чувствительности). Метод
сценариев включает в себя разработку наиболее вероятного пессимистического и
оптимистического вариантов реализации решения, с расчетом всех итоговых
значений по решению. Метод вариации параметров решения дает возможность
изучить взаимосвязи, возникающие между результирующими и объясняющими
переменными, при помощи изменения вторых. В условиях нестабильной
экономической
неэффективным
среды
по
применение
причине
того,
анализа
что
чувствительности
информация,
является
предоставляемая
исследователю в результате осуществления анализа чувствительности, слишком
недостаточна для принятия аргументированного решения. Однако анализ
чувствительности можно применить в целях начальной оценки факторов риска
при условии кризиса. Первый метод имеет также ряд недостатков. В целях
применения
232
данного
метода
важно
знать
самый
Fisher, I. The theory of interest / I. Fisher. –N.Y.: Macmillan company, 1930. – 322 p.
вероятный
сценарий
141
(оптимистический или пессимистический) развития событий. Тем не менее, если
среда деятельности организации слишком мобильна, например, в условиях
кризиса, то точно спрогнозировать сценарии практически невозможно.
В настоящее
время все более широкое распространение получают
разнообразные методы экспертных исследований и оценок
233
. Эти методы
незаменимы в условиях решения сложных задач оценки и отбора технических
объектов, в частности объектов специального назначения. Данный метод
применяется при прогнозировании и анализе случая с большим числом значимых
факторов риска, где необходимо привлечение опыта интуиции и знаний многих
высококвалифицированных экспертов, являющихся специалистами в данной
области.
Проведение экспертных оценок и исследований базируется на типовых
методах прикладной математической статистики, а именно, статистики объектов
нечисловой природы, а также на применении современных компьютерных
технологий.
Метод экспертной оценки состоит из комплекса математико-статистических
и логических процедур и методов, которые связаны с работой эксперта по
изучению важной в целях анализа и принятия решения информации. Этот метод
оценки факторов риска организации, основанный на применении способностей
экспертов, позволяет найти наиболее эффективное решение, исходя из интуиции,
опыта и знаний. В условиях нестабильной экономической среды применение
этого метода в процессе оценки факторов риска является самым эффективным по
причине того факта, что лишь эксперты владеют информацией для оценки
факторов риска, по причине наличия предположительных представлений о
возможных направлениях решения глобальных и частных проблем, интуитивных
предположениях об альтернативах развития событий, не опирающихся на
233
Александров, В.А. Прогнозирование и управление нововведениями / В.А. Александров. Мн.: БПИ, Бел.
НИИНТИ, 1988. – 124с.; Бешелев, С.Д., Гурвич Ф.Г. Экспертные оценки / С.Д. Бешелев, Ф.Г. Гурвич. – М.: Наука,
1978. – 356 с.; Евланов, Л.Г., Кутузов, В.А. Экспертные оценки в управлении / Л.Г. Евланов, В.А. Кутузов. – М.:
Экономика, 1978. –265 с.; Литвак, Г.Б. Экспертные оценки и принятие решений / Г.Б. Литвак. – М.: Знание, 1996.–
256 с.; Панкова, Л.А. Организация экспертизы и анализ экспертной информации / Л.А. Панкова. – М.: Знание,
1984. – 486 с.; Попов, Э.В. Экспертные системы: Решение неформализованных задач в диалоге с ЭВМ / Э.В.
Попов. – М.: Наука. Гл. ред. физ.-мат. лит., 1987. –284 с.
142
конкретные факты оценок важности различных решений. Основным недостатком
этого метода является субъективность его оценки, что может отразиться на
качестве оценок. Однако при применении научно-обоснованной организации
осуществления всех этапов экспертных исследований, на каждом из этапов
осуществляется эффективная работа. Использование количественных методов,
как при оценке мнений экспертов и групповой формальной обработке выводов,
так и в процессе организации экспертизы, также дает возможность уменьшить
влияние данного недостатка.
Представленная оценка существующих методов оценки факторов риска
организации
дает
возможность
определить
недостатки
и
преимущества
применения изученных методов оценки в условиях неопределенности среды.
Выводы, полученные в результате анализа, отражены в приложении Г.
При условии неопределенности среды, когда спрогнозировать отклонения
ее различных параметров слишком трудно, вопросы оценки и измерения факторов
риска приобретают более актуальный характер.
В отечественной литературе имеет место точка зрения, что для анализа и
оценки факторов риска в ситуации нестабильности самым приспособленным
является системный подход, по причине его ориентированности на различные
виды распределений и зависимостей. Это позволяет применять разнообразные
показатели эффективности и осуществлять непосредственный анализ рисков и
расчет значений совокупного риска
234
. В этом случае, важно дополнить
системный подход ситуационным. Каждый аналитик должен выбирать ту
методику исследования рисков, тот инструментарий в целях анализа своей
организации, которые будут максимально соответствовать внешним требованиям
и возможностям организации, при этом учитывая как их недостатки, так и
преимущества.
Достаточно часто в условиях современной экономики и нестабильности
среды
234
функционирования
организации
возникают
ограничения
по
Волков, И.М., Грачева, М.В. Проектный анализ: учебник / И.М. Волков, М.В. Грачева. – М.: ЮНИТИ, 1998. –
354 с.
143
информационным ресурсам, и как следствие появляется необходимость экспрессоценки и анализа факторов риска с наличием минимального объема информации
в целях определения альтернативы решений. Таким образом, в этой ситуации
более разумным представляется использование метода, не требующего сложных
расчетов, больших временных затрат и использующего доступную информацию.
При выборе методов анализа и оценки факторов риска в организации
решающее значение имеют следующие факторы:

возможность оценки факторов риска в динамике;

возможность качественной оценки факторов риска;

возможность количественной оценки факторов риска;

доступность информационных ресурсов;

простота расчетов.
Таблица 6
Сравнительный анализ методов оценки факторов риска организации (составлено
автором)
Метод оценки факторов риска
Метод экспертных оценок
Статистические методы оценки
Метод поправки на риск
Точка безубыточности
Метод «дерево решений»
Метод аналогий
Имитационное моделирование
Анализ сценариев
Метод без учета распределения
вероятностей

анализ чувствительности;

метод нескольких значений;

метод корректировки;

метод одного значения;
Качест
венная
оценка
Количест
венная
оценка
Доступн
ость
информа
ции
Возможн
ость
оценки в
динамике
Простота
расчетов
+
+
+
+
-+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
-+
+
-
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
-+
-
+
-
+
+
+
+
+
+
+
-
+
+
+
+
+
+
+
+
Данные табл. 6 предлагается использовать, как инструмент отбора методов
измерения факторов риска, в зависимости от сложившейся рыночной ситуации и
144
внутри организации, от степени доступности информационных ресурсов и
ожидаемых итогов оценки.
Анализ методов оценки факторов риска позволил сформулировать вывод о
том, что традиционно применяемые методы измерения риска для стабильных
условий среды не могут эффективно применяться при условии нестабильности
экономической среды хозяйствования. Все рассмотренные методы не оценивают
взаимосвязей между переменными факторами риска организации, по этой
причине они лишь могут быть применены для узкого круга ситуаций и являться
частью методики оценки факторов риска развивающейся организации. С целью
более эффективного применения этих групп методов на практике важно
выстроить распределение вероятностей реализации конкретных факторов риска.
Распределение вероятностей возможно установить или с помощью имитации
отклонения основной случайной переменной, или по данным статистики за
прошлые года, что при условии нестабильности экономической среды достаточно
сложно в силу их несопоставимости. Необходимым элементом во втором
варианте представляется неоднократное воспроизведение процесса, но данный
метод также не принесет конкретных результатов и потребует применение
современных коммуникационных технологий, что приведет к дополнительным
затратам. Экспертный метод оценки факторов риска организации, основанный на
применении способностей экспертов, позволяет найти самый эффективный путь,
основанный интуиции, опыте и знаниях, представляет возможным оценку риска,
но субъективность результатов оценки может повлиять на ее качество.
В такой ситуации существует объективная потребность в наработке
альтернативных подходов к анализу и оценке факторов риска развивающихся
организаций, совместно с уже существующими методами и инструментами,
отраженными в методических рекомендациях по оценке факторов риска и
эффективности управления рисками организаций.
Рассмотрим методологию моделирования изменений факторов риска
предложенную М. Круи, Д. Галай и Р. Марк. По их мнению, существует три
способа получения распределений:
145
- метод исторического моделирования;
- аналитический ковариационный подход;
- метод моделирования Монте-Карло.
Подход исторического моделирования достаточно прост и не требует
представлять
аналитические
допущения
о
распределениях.
Наблюдаемые
отклонения определенных факторов риска анализируются за определенный
временной исторический период (например, за три года). Далее проводится
переоценка изучаемого портфеля с учетом отклонений факторов риска,
полученных из исторических данных в целях создания распределения доходности
портфеля при помощи которого можно рассчитать показатель совокупности
рисков. Ежедневное моделирование отклонения ценности (стоимости) портфеля
рассматривается как отдельное наблюдение в распределении.
Аналитический ковариационный подход предполагается, что факторы риска
и ценность (стоимость) портфеля носят характер логарифмически нормального
распределения. Это достаточно упрощает расчет, по причине того, что
нормальное распределение полностью задается двумя первыми моментами и
аналитики могут вывести среднее математическое ожидание и дисперсию
распределения прибыльности портфеля.235
Моделирование методом Монте-Карло описано ранее в данном параграфе.
Далее проведем сравнительную оценку рассмотренных методологических
подходов к моделированию изменений факторов риска (табл. 7).
Процедуру оценки факторов риска следует осуществлять не только в целях
оценки возможного ущерба от воздействия факторов риска на развитие
организации. Достаточно важным моментом в такой ситуации является оценка
эффективности риск-менеджмента в организации, поскольку лишь проведенная
оценка риска до мероприятий по управлению рисками и после может отразить
эффективность данной процедуры.
235
Круи, М., Галай, Д., Марк, Р. Основы риск менеджмента: пер. с англ./ М. Круи, Д. Галай, Р. Марк; науч. ред.
В.Б. Минасян. – М.: Издательство Юрайт, 2011. – 390 с.
146
Таблица 7
Преимущества и недостатки подходов к методологии моделирования
изменений факторов риска236
№
п/п
1
2
3
236
Название
Преимущества
подхода к
моделированию
Историческое
-не обязательно делать допущения о
распределении факторов риска;
- волатильности и корреляции
учтены в синхронных (фактических)
ежедневных реализациях факторов
риска;
- экстремальные события («тяжелые
хвосты» и
т.п.)
учитываются
естественным образом, так как они
входят в набор данных;
непосредственной
является
группировка по рынкам;
- дает возможность выстроить
доверительный интервал для оценки.
Аналитическое - эффективен и прост в отношении
ковариационное скорости вычислений, требует лишь
нескольких минут для обработки
всех позиций;
по
причине
центральной
предельной теоремы, применим даже
если факторы риска не распределены
нормально, принимая во внимание
то,
что
они
относительно
независимы и многочисленны.
Метод
Карло
Недостатки
- зависимость от набора
конкретных
исторических
данных и их особенностей;
- нет возможности отклонений
структуры рынка;
- краткий набор данных
способствует
неточной
и
смещенной оценке факторов
риска;
- не может применяться для
анализа чувствительности;
- не всегда эффективен с
вычислительной точки зрения.
- предполагает нормальное
распределение доходности;
- подразумевает, что факторы
риска обладают многомерным
логарифмическим нормальным
распределением
и,
соответственно, не достаточно
хорошо
работают
с
распределением с «тяжелыми
хвостами»;
необходимо
вычисление
волатильности факторов риска
и корреляций их доходности;
в
ряде
случаев
аппроксимации
второго
порядка
является
недостаточным для оценки
риска опциона;
- не возможно использовать для
анализа чувствительности и для
вычисления
доверительного
интервала для показателей
оценки
Монте- - принимает во внимание любое - завышенные требования к
распределение факторов риска;
вычислительным мощностям;
- может применяться с целью - выбросы не учтены в
моделирования сложного портфеля; распределении.
дает
возможность
учесть
доверительный
интервал
для
показателей оценки;
- позволяет выполнять стресстестинг и анализ чувствительности.
Круи, М., Галай, Д., Марк, Р. Основы риск менеджмента: пер. с англ./ М. Круи, Д. Галай, Р. Марк; науч. ред.
В.Б. Минасян. – М.: Издательство Юрайт, 2011. – 390 с.
147
По мнению Р.А. Фатхутдинова, основной составляющей «эффективности
методов управления рисками должны быть затраты, доход, коэффициент риска и
фактор времени» 237 . В формулу, предложенную Р.А. Фатхутдиновым, включен
так же коэффициент дисконтирования, позволяющий принять к учету инфляцию
и многие другие факторы, которые влияют на отклонение стоимости денежных
потоков будущих периодов. Точку зрения данного автора разделяют и многие
другие ученые.
Несмотря на огромное множество предлагаемых методов вычисления
доходов будущих периодов, при применении учета дисконтирования показателем
правильности любых методов может быть лишь соответствие вычислений
сущности процессов риск-менеджмента и здравому смыслу. Результатом же
должен стать рост эффективности риск-менеджмента в организации.
Применение
принципов
дисконтирования
смещает
центр
тяжести
инвестирования в сторону краткосрочных финансово-кредитных операций, на
рынках
ценных
бумаг
вызывает
большие
деформации,
обесценивает
эффективность множества перспективных идей и проектов, а именно в области
инфраструктуры и реального производства. В итоге избыточная и значительная
часть инвестиционных вложений аккумулирована в области высоких рисков
операций с ценными бумагами и заниженной реальной стоимостью многих
организаций, ценность которых возросла непропорционально.
В процессе планирования прибыли по проекту учет коэффициента
дисконтирования на 2% меньше, чем первоначально, ведет к тому, что проект
будет не только окупаемым, но и рентабельным на тот же процент, на какой в
предыдущем варианте был убыточен. Хотя в этом случае ни в сущности проекта,
ни на рынке ничто не поменялось238.
По своему смыслу коэффициент дисконтирования невозможно оценить и
спрогнозировать с большой точностью (даже до нескольких процентов). Таким
237
Фатхутдинов, Р.А. Инновационный менеджмент: учебник / Р.А. Фатхутдинов. – 6-е изд. – СПб.: Питер, 2008. –
448 с.
238
Маленков, Ю.А. Новые методы инвестиционного менеджмента / Ю.А. Маленков. – СПб.:Изд.дом «Бизнеспресса», 2002. –208 с.
148
образом, дезориентированные инвесторы под влиянием неточной оценки проекта
могут принять принципиально противоречивые и разные решения.
Исходя из вышесказанного, все расчеты, проводимые по методике
дисконтирования, являются крайне неточными, неустойчивыми и не основаны на
самом важном – рыночном потенциале и внутренней эффективности проекта.
Отсюда следует вывод, что дисконтирование приводит к ошибкам в процессе
принятия
решения
инвесторами,
резко
снижая
объективную
стоимость
эффективности инвестиционных предложений.
Рассмотрев мнения различных авторов по поводу применения методики
дисконтирования, предлагаем провести оценку эффективности риск-менеджмента
без использования методики дисконтирования.
Основанная на концепции приемлемого риска, главная задача оценки
эффективности
управления
факторами
риска
состоит
в
том,
чтобы
первоначальная (стартовая) величина риска была выше, чем финальная величина
(после мероприятий минимизации влияния факторов риска) и издержки на рискменеджмент. Таким образом, стартовая величина риска вычисляется как затраты
после возникновения рисковых ситуаций, а финальная – как затраты на снижение
влияния рисковых ситуаций на деятельность организации. Затраты в случае
возникновения рисковых ситуаций предлагается вычислять по формуле (1). Стоит
отметить, что здесь имеются ввиду непредвиденные затраты, которые были
вызваны рисковыми ситуациями.
Пр = Пн.сд. +Пс.сд.+Пзаб.пр. +Пэк.шп.,
(1)
гдеПр – затраты в случае возникновения рисковых ситуаций;
Пн.сд. – затраты, связанные с незаключенными сделками;
Пс.сд. – затраты, вызванные сорванными контрактами;
Пзаб.пр. – затраты, вызванные забракованной продукцией;
Пэк.шп. – затраты, обусловленные экономическим шпионажем.
Затраты после минимизации рисковых ситуаций рассчитываются по
формуле (2):
Зр = Зс.ин.+Зан.ин.+Змин.+Зз.пл.,
(2)
149
гдеЗр – затраты на риск-менеджмент ситуации;
Зс.ин. – затраты на сбор информации;
Зан.ин. – затраты на анализ информации;
Змин. – затраты на предотвращение потерь от рисковых событий;
Зз.пл. – затраты по заработной плате сотрудников системы рискменеджмента.
Затраты, направленные на минимизацию риска, рассчитываются по формуле
(3):
Пп = min (Пн.сд.i+Пс.сд.i+Пзаб.пр.i+Пэк.шп.i),
(3)
где Пп – потери после предотвращения рисковых ситуаций;
Вслед за оценкой стартовой величины риска планируются меры по рискменеджменту, далее проводится оценка этих мероприятий. В результате
вычисляется финальная величина риска.
Следует также учитывать вероятность увеличения затрат, возникающих от
воздействия рисковых ситуаций, и вероятность не обнаружения возможных
рисков. Предположим, что:
Рзр – условная вероятность не обнаружения факторов риска в целях
минимизации их влияния;
Рпр – условная вероятность увеличения затрат от воздействия рисковых
ситуаций.
В результате эффективного риск-менеджмента соотношение финальной и
стартовой величины факторов риска и затрат будет выглядеть следующими
образом (4):
Пр * Рпр> Пр * Рзр +Пп +Зр.
(4)
В целях оценки эффективности риск-менеджмента предлагается применять
следующий показатель (5):
Э = (Пр * Рпр) / (Пр * Рзр +Пп + Зр).
(5)
150
В том случае, если Э > 1, то планируемые мероприятия риск-менеджмента
являются эффективными и стоит их применить. В том случае, если Э =< 1, то
мероприятия риск-менеджмента будут неэффективным и требуют доработки.
Предложенная
методика
оценки
эффективности
риск-менеджмента
организации имеет определенные преимущества: достоверность результатов,
доступность информации, несложность расчетов.
Рассмотрим предложенную методику на условном примере: рассчитаем
оценку эффективности риск-менеджмента в организации на основе данных
проекта «Освоение выпуска музыкальных фужеров».
Данные
для
проведения
оценки
эффективности
риск-менеджмента
организации были получены методом экспертных оценок.
Основным фактором риска исследуемого проекта, составляющим 60% от
всех факторов риска, которые могут повлиять на этот проект, является фактор
риска невостребованности продукции. Главным направлением, позволяющим
снизить его как минимум 80%, является заключение долгосрочных контрактов на
поставку
продукции,
которую
планируется
выпускать,
а
заключение
краткосрочных контрактов способно понизить риск на 5%. Общая первоначальная
(стартовая) величина риска известна из исходных данных: Пр = 35000 руб.
Первоначальная (стартовая) величина риска (Пр) по фактору невостребованность
продукции будет равняться 35000*0,6 = 21000 руб. Затем вычислим финальную
величину риска Пп = 21000 * (1 – 0,8 + 0,05) = 3150 руб.
Расходы на снижение потерь в результате влияния факторов риска
отражены в табл.8.
Условная вероятность увеличения затрат от влияния рисковых ситуаций
(Рпр) и условная вероятность обнаружения факторов риска в целях их снижения
(Рзр) установлены также при помощи экспертного метода: Рпр = 0,8, Рзр= 0,1.
Э = 21000*0,8/ 522,6 + 3150 + 21000*0,1 = 2,9.
Следовательно, полагаясь на результаты проведенного расчета, следует
сформулировать вывод о том, что предложенные меры по снижению величины
фактора риска невостребованности продукции по проекту «Освоение выпуска
151
музыкальных фужеров» не требуют доработки, так как являются достаточно
эффективными.
Таблица 8
Затраты на риск-менеджмент (составлено автором)
Статьи затрат при заключении контрактов
Сумма, руб.
1.Затраты на связь и получение информации по
1 200

факсу
3 200

телефону
1 200

интернету
2.Заработная плата персонала, осуществляющего рискменеджмент (в том числе страховые взносы) проекта
38 000
 менеджер
для
поиска
потенциальных
покупателей при помощи телефона и сети Интернет
38 000
 менеджер, отвечающий за риск-менеджмент по
проекту
38 000
 менеджер
для
поиска
потенциальных
38 000
покупателей при помощи личного общения
38 000
 юрист, составляющий договоры
 менеджер, подписывающий и контролирующий
договора
3.Другие расходы
4 000

электроэнергия
7 000

бензин
5 000

амортизация оргтехники
25 000

амортизация оборудования
3 000

канцелярские товары
100 000

командировочные расходы
128 000

АУП
55 000

представительские расходы
Итого:
522 600
Как показали результаты анализа представленных методов и инструментов
риск-менеджмента, они не адаптированы в полной мере к превентивной модели
риск-менеджмента, интегрированного в общую систему управления развитием
организацией. Некоторые из них можно использовать, но они требуют доработки
с
учетом
специфики
современного
риск-менеджмента.
Требуется
также
разработка новых инструментов, чему и посвящены дальнейшие разделы главы 3
и глава 4 диссертации.
152
3.2.Мировой опыт использования риск-менеджмента в современных
организациях
Международная практика накопила огромный опыт по методологии защиты
от риска и его минимизации. Основное внимание риск-менеджер должен уделять
исследованию границ риска как до стадии выработки и принятия решения, так и в
процессе его реализации, мгновенной реакции в случае изменения параметров
риска и срочному принятию мер по минимизации негативных последствий
финансово-хозяйственной деятельности организации. Многие зарубежные авторы
придерживаются мнения, что успешная реализация этих функций в большей
степени зависит от эффективности организации системы коммуникаций и
информации и маркетинговой концепции в менеджменте.
В настоящее время во всем мире широкое развитие также имеет процесс
диверсификации: направленность инвестиций в различные области деятельности,
развитие производств, расположенных в различных регионах страны или на
различных уровнях, создание параллельных структур по решению сложных
проблем или по выпуску модификаций продукции. Снижение уровня риска для
каждого партнера или его распределение между партнерами формируется в
процессе взаимного владения акциями различными по специфике и области
деятельности
в
ФПГ
(финансово-промышленных
группах),
корпорациях,
объединениях. К, примеру, промышленные организации, находясь в составе ФПГ
и приобретая акции банка, защищают тем самым свои активы и получают
льготные кредиты.
Крупные
«Крайслер»,
автомобильные
«Форд»
корпорации
осуществляют
сотрудничество в автомобильном бизнесе.
США
интеграцию
«Дженерал
и
Моторс»,
взаимовыгодное
153
Таблица 9
239
Международные стандарты риск-менеджмента
№ Наименование стандарта
Название стандарта
п/п
BS 31100:2008 британский Практические правила риск-менеджмента
стандарт
1
ISO /CD 31000
Общие принципы к руководству и осуществлению
риск-менеджмента
2
HB 436:2004 австралийское Свод указаний по руководству риск-менеджментом.
руководство
- Применение стандарта AS/NZS 4360:2004
3
AS/NZS 4360:2004
Риск-менеджмент
4
CSA Q 850:1997 канадский Указания при принятии решений в сфере рискстандарт
менеджмента
5
BS
5760-7:1991
(IEC Надежность систем, оборудования и компонентов 61025:1990)
Часть 7: Руководство по анализу «древа
неисправностей» 240
6
ONR 49000:2004
Риск-менеджмент для организаций и систем.
Термины и основы
7
JIS Q 2001:2001 японский Правила
при
разработке
и
выполнении
стандарт
менеджмента рисков
8
ONR 49002-1:2004
Риск-менеджмент для организаций и систем. Часть
1: Руководство для риск-менеджмента
9
ONR 49001:2004
Риск-менеджмент для организаций и систем.
Компоненты систем риск-менеджмента
10 ONR 49003:2004
Риск-менеджмент для организаций и систем.
Высокая квалификация риск-менеджера
11 ONR 49002-2:2004
Риск-менеджмент для организаций и систем. Часть
2: Руководство к объединению риск-менеджмента в
систему единого менеджмента
12 ONORM S 2310
Риск, устойчивость и кризис-менеджмент.
Способы отбора и подтверждение лиц, назначенных
для кризис-менеджмента
13 ONORM S 2300
Риск,
устойчивость
и
кризис-менеджмент.
Терминология
14 Standart COSO
Интегрированные системы управления риском на
предприятиях
В соответствии с зарубежной практикой необходимая информация о
потенциальном клиенте, конкуренте или партнере содержится в бизнес-справках,
которые предоставляются рынками информационных услуг. В целях анализа
риска взаимоотношений вызывают большой интерес встречи «без галстука», или
239
Мурзин, А.Д., Черкашина, А.И. Методические проблемы формирования системы риск-менеджмента российских
предприятий [Электронный ресурс]/А.Д. Мурзин, А.И.Черкашина //Концепт. Современные научные исследования.
– 2014. –Вып. 2. – Режим доступа: file://C:/Users/Asus/Downloads/2014_aprel_art55121.pdf Дата обр. 10.10.2014 г.
240
В РФ аналогичная модель – ГОСТ Р 51901.13-2005
154
контакты, носящие неформальный характер, которые дают возможность собрать
информацию о возможном партнере и быстро выработать стратегию развития с
минимальным риском.
В табл. 9 представлен перечень современных зарубежных стандартов по
риск-менеджменту.
Одним из наиболее распротраненных документов, регламентирующих
деятельность предприятий в области риск-менеджмента, является стандарт
AS/NZS
4360:2004
«Риск-менеджмент»,
разработанный
объединенным
техническим комитетом «Риск-менеджмент» OB-007 и составленный на
основании
«Комитета по
Стандартам Новой
Зеландии» и
«Стандартов
Австралии» (приложение Д).
Следует отметить, что в российской практике аналогов зарубежных
стандартов риск-менеджмента практически нет, за исключением стандарта BS
5760-7:1991 (IEC 61025:1990)241.
Наибольшее
распространение
в
Российской
Федерации
получили
представленные в табл. 10 международные стандарты риск-менеджмента.
Таблица 10
Краткая характеристика параметров стандартов риск-менеджмента242
Параметр
1
Разработчик
241
Стандарт
Закон Сарбейнса Оксли
2
Committee
of
Sponsoring
Organizations of the
Tread-way Commission
(COSO), USA.
FERMA
3
The Institute of Risk
Management,
The
Association
of
Insurance and Risk
Management,
The
National Forum for
Risk Management in
the Public Sector.
COSO ERM
4
Committee
of
Sponsoring
Organizations of the
Treadway Commission
(COSO), USA.
Мурзин, А.Д., Черкашина, А.И. Методические проблемы формирования системы риск-менеджмента
российских предприятий [Электронный ресурс]/А.Д. Мурзин, А.И. Черкашина //Концепт. Современные научные
исследования. – 2014. –Вып. 2. – Режим доступа: file: //C:/Users/Asus/Downloads/2014_aprel_art55121.pdf Дата обр.
10.10.2014 г.
242
Там же.
155
Продолжение табл. 10
1
Цель
Отрасль
промышленно
сти, где более
эффективно
использование стандарта
2
Риск-менеджмент
финансового сектора
Закон
оказывает
влияние
на
финансовую систему
организации, а также
применяется
к
различным секторам
экономики
и
организациям
Способ риск- Внутренний контроль
менеджмента точности
и
достоверности
информации
и
финансовой
отчетности
Решаемые
Изучение
точности
задачи
вычисления доходов.
Управление
продуктом.
Анализ
принятия
решения
по
своевременности
поставок и закупкам.
Анализ правильности
выполнения работ и
расходов на рабочую
силу.
Анализ
управления пассивами.
Анализ
управления
активами.
Анализ кредиторской и
дебиторской
задолженности.
Процесс
контроля
достоверности счетов
3
Снижение
внепланового
ущерба
Модель
включает
повторение
процесса действия
системы
рискменеджмента
в
конкретной
организации
Взаимное
регулирование
структурных
секторов
организации
Создание
согласованного
и
единого
понятия
риск-менеджмента.
Описание
процессов, внешних
и
внутренних
факторов
риска,
аспектов и методов
и
рискменеджмента.
Организация
технологий и основ
анализа
рисков.
процедур
оценки
риско,
выделение
функций
рискменеджера
Баланс
риска
4
доходности
Модель
включает
основные положения
риск-менеджмента
организаций,
предоставляя базу для
риск-менеджмента
в
разных секторах и
отраслях экономики,
организациях
Анализ, оценка, и
контроль
процессов
риск-менеджмента
Анализ соотношения
стратегии
развития
организации
со
степенью риска.
Усовершенствование
процессов реакции на
проявляющиеся риски.
Снижение количества
незапланированных
ситуаций и убытков и
в
хозяйственной
деятельности
организации.
Использование
потенциала.
Совокупное
обнаружение рисков.
Управление
обнаруженной
совокупностью рисков.
Рациональное
распределение
ресурсов
В 2001 г. зародилась модель управления COSO ERM. Время ее создания
совпало с чередой банкротств и корпоративных скандалов, что повлекло за собой
156
модернизацию системы риск-менеджмента, создание нормативно-правовых актов,
новых законов и обновленных правил регистрации ценных бумаг на фондовых
рынках 243 . Все это послужило стартом для выявления типовых принципов и
методов риск-менеджмента, выработки единой терминологии и формирования
рекомендаций, указаний и требований, что достаточно
полно отражено в
стандарте COSO ERM.
Стандарт
риск-менеджмента
FERMA
разработан
несколькими
европейскими ведущими организациями, занимающимися решением актуальных
вопросов в сфере риск-менеджмента. Данный стандарт базируется на изучении
опыта наилучшего принятия решений организациями и дает возможность широко
его применять, т.е. не является узкоспециализированным. В процессе разработки
стандартов
риск-менеджмента
применялась
терминология
Международной
организации по стандартизации ISO/IEC Guide 73 Risk Management.
На основе COSO ERM в США в 2002 г. был разработан закон СарбейнсаОксли. Данный документ расширил действовавшее уже требование к организации
и проведению внутреннего контроля, принуждая руководство организаций
формировать сведения об эффективности этих систем, а независимый аудитор
вынужден подтверждать представленную руководством информацию244.
Мерой компенсации и защиты от негативного влияния неуправляемых
факторов риска является страхование имущества, которое способно защитить
владельцев от порчи и утраты материальных ценностей. Однако страхование
коммерческих факторов риска включает риски предоплаты, арендной платы,
задержки неплатежей и платежей, риски недопоставки и несвоевременной
отгрузки товаров, риски учредителей245.
243
Шемякина, Т. ERM: модно или полезно? [Электронный ресурс] / Т. Шемякина //. – Режим доступа:
http://www.risk-manage.ru/about/article29/ Дата обр. 12.11.2013.
244
Мурзин, А.Д., Черкашина, А.И. Методические проблемы формирования системы риск-менеджмента российских
предприятий [Электронный ресурс] / А.Д. Мурзин, А.И. Черкашина //Концепт. Современные научные
исследования. – 2014. –Вып. 2. – Режим доступа: file: //C:/Users/Asus/Downloads/2014_aprel_art55121.pdf Дата обр.
10.10.2014 г.
245
Зарубежный опыт управления финансовыми рисками [Электронный ресурс].– Режим доступа: planeta
disser.com/see/dis_110644.html · 60 КБ. Дата обр. 10.08.2014
157
Практика мирового финансового рынка выработала несколько возможных
организационных институциональных форм управления рисками в организации.
На национальном уровне к ним относятся государство, гарантийные национальные
агентства, которые создаются главным образом за счет средств бюджета и
предоставляют национальным инвесторам гарантии в случае размещения средств
ими за рубежом. На межнациональном уровне они представлены международными
организациями по гарантированию инвестиционных вложений. Существуют также
частные страховые компании.
Таблица 11
Организации, занимающиеся страхованием и оценкой политических рисков 246
№
Уровень
п/п
организации
1 Банки
и
корпорации,
государственные
агентства
2
3
4
246
Организации
Экспортно-импортный банк США, корпорация США по
частным инвестициям за рубежом, корпорация по
финансированию и страхованию экспорта Австралии,
департамент
страхования
экспортных
кредитов
Великобритании и т.д.
Межгосударстве Европейский банк реконструкции и развития, Всемирный
нные
банк, Многостороннее агентство по инвестиционным
финансовые
гарантиям, Общество управления риском и страхованием
организации
(Risk and Insurance Management Society, RIMS), Азиатский
банк развития, Международная федерация ассоциаций
управления риском и страхованием (International Federation
of Risk and Insurance Management Associations, IFRIMA),
Американский банк развития.
Корпорации
и Business Environment Risk Intelligence (BERI) S.A., Political
аналитические
Risk Services, Bank of America World Information Services,
центры,
Euromoney, Economist Intelligence Unit (EIU), Control Risks
осуществляющие Information Services (CRIS), Institutional Investor, Standard
оценку
and Poor"s Rating Group, Moody"s Investor Services, Fitch
политических
IBCA, а так же целый ряд исследовательских институтов.
рисков
Частные
Sovereign Risk Insurance Ltd, Lloyd"s, American International
страховые
Group (AIG), Chubb & Son, Exporters Insurance Co, Zurich
организации
US Political Risk и т.д.
Сурков, В.В. Совершенствование управления рисками в инвестиционных проектах: дис....канд.экон.наук:
08.00.05/ В.В. Сурков.- Москва,2004. - 185
158
Политические риски страхуются целым рядом организаций: банками и
корпорациями, частными страховыми компаниями, государственными агентствами,
межгосударственными
финансовыми
организациями,
корпорациями
и
аналитическими центрами, занимающимися оценкой политических рисков (табл. 11).
Международные
институты
и
механизмы
управления
рисками
в
организации учитывают результаты деятельности компаний, занимающихся
оценкой рисков. Рейтинги и обновляемые индексы являются периодическими и
формируются на основе интегрированной оценки групп показателей рисков.
Отдельные виды рисков поддаются контролю, оценке и управлению в
зависимости от вида риска и источника его возникновения. В разных
международных организациях (например, ЕС, Всемирный банк) и странах
разработаны и введены стандартные предложения в целях минимизации рисков в
контрактах концессии. Самую существенную деятельность в этом направлении
осуществляет Всемирный банк.
В группу Всемирного банка входят несколько международных организаций,
которые
созданы
правительствами
стран-участниц,
а
именно,
МБРР
(Международный банк реконструкции и развития –International Bank for
Reconstruction and Development, IBRD), МАР (Международная ассоциация
развития – International Development Association, IDA), МФК (Международная
финансовая корпорация – International Finance Corporation, IFС), МИГА
(Многостороннее
агентство
по
инвестиционным
гарантиям
–
Multilatera
lInvestment Guarantee Agency, MIGA).
Основной целью МБРР является предоставление финансирования странам,
которые способны брать кредиты на рыночных условиях. МАР выдает займы на
льготных
условиях
развивающимся
странам,
а
МФК
инвестирует
в
развивающихся странах непосредственно организациям. МИГА страхует в
развивающихся странах частных инвесторов от некоммерческих рисков247.
247
Bratanovic, S.B., Greuning, H. Analyzing and Managing Banking Risk: A Framework for Assessing Corporate
Governance and Financial Risk / S.B. Bratanovic, H. Greuning. –2nd Edition.–Washington: D.C.,The World Bank, 2003.
– 367 с.
159
МФК объединяет 175 стран и работает с 1956 г. (Российская Федерация –
член МФК с 1993 г.). На данный момент МФК является наиболее значительным
многосторонним источником инвестиций для проектов в развивающихся странах
в частном секторе экономики. За время своей деятельности она принимала
участие в более, чем 3700 проектах, стоимость которых составила более 55
млрддолл. США, а также смогла мобилизовать более чем 40 млрд долл. США
почти в 2008 компаний в 140 развивающихся странах ресурсов других инвесторов
(так называемая Программа синдицированных ссуд B-loan Program)248.
МФК направляет инвестиции в проекты во всевозможные отрасли, от туризма,
производства до сельского хозяйства. Она представляет в достаточно широкой
степени спектр финансовых услуг и программ для частных организаций в
государствах-членах,
а
также
резервное
финансирование,
гарантирование,
долгосрочные займы в основных валютах с изменяемым или фиксированным
тарифом, а также управление рисками и т. д.
Международная финансовая корпорация (МФК) способствует росту
производительных
частных
предприятий,
формированию
и
развитию
эффективных рынков капитала в государствах-членах. Выполняя эти функции,
МФК предлагает инструменты управления рисками или директивы компаниям и
финансовым учреждениям в странах с формирующимся рынком для оказания им
содействия в хеджировании рисков. Обеспечивая своим клиентам из числа
предприятий частного сектора в странах с формирующимся рынком доступ к
международным рынкам производных финансовых инструментов, с тем чтобы
они могли хеджировать свои валютные, процентные и товарные открытые
позиции,
МФК
позволяет
компаниям
повысить
кредитоспособность
и
рентабельность. МФК разрабатывает свои инструменты управления риском с
учетом конкретных потребностей клиентов из числа развивающихся стран249.
248
IFC Annual Report [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.ifc.org. Дата обр. 04.05.2012 г.
Официальный сайт Всемирного банка Гарантии и управление рисками [Электронный ресурс].– Режим доступа:
http://go.worldbank.org/P3L3ZSE690 . Дата обр. 12.06.2012
249
160
МИГА содержится на взносы стран-участниц и основано в 1988 г.,
представлена 171 страной, в том числе Российской Федерацией. Уставный
капитал МИГА превышает 1 млрд долл. США.
Совет управляющих осуществляет общее руководство агентством. Он
включает в себя представителей стран-членов, которые имеют пропорциональное
число голосов сумме подписки на капитал агентства. ФРГ, Япония, США,
Великобритания, Канада, Франция, Италия, Бельгия и Нидерланды имеют
совместно
более
чем
50%
голосов.
Совет
директоров
осуществляет
непосредственное управление. Президент МБРР является Председателем Совета
директоров. Штаб-квартира находится в Вашингтоне. Российская Федерация
также принимает участие в работе МИГА250.
Гарантии МИГА распространяются на риски обменного курса, гражданских
и военных волнений, конфискации и др. Для реализации своих целей Агентство
предоставляет доступ к страховым ресурсам инвесторам в странах, где высокие
страновые,
в
том
числе
политические,
риски.
Удовлетворяя
часть
нереализованного спроса в направлении страхования политических рисков,
МИГА стремится вести сотрудничество со всеми частными и национальными
страховыми компаниями в мире.
МИГА обеспечивает гарантии по инвестициям в уже существующие или новые
компании, по выданным иностранным акционером кредитам компании и гарантиям
по ним. Могут быть также даны гарантии на займы, выданные кредитными
организациями, если в рамках проекта инвесторами уже получены гарантии МИГА.
Всемирный банк дает гарантии платежей по долговым обязательствам от
политических рисков, в свою очередь, гарантии МИГА возмещают потери от
инвестиций, которые возникли по причине действия тех же факторов.
Агентство берет на страхование инвестирование денежных средств в ссуды
и их гарантии, полученные владельцами основного капитала, основной капитал,
договора по предоставлению услуг по менеджменту, техническую помощь, в том
250
Российская информационная сеть: словари [Электронный ресурс]. – Режим доступа: dictionaries.rin.ru/cgibin/see?word
161
числе соглашения о выдаче лицензии и об открытии сети компаний, по рискменеджменту. Страхуются лишь новые инвестиционные проекты, которые
предусматривают увеличение уже существующего бизнеса, его реконструкцию и
приватизацию.
В процессе выдачи гарантий отдается предпочтение тем проектам, которые
направлены
на
стимулирование
экономического
роста
путем
внедрения
прогрессивных технологий и создания новых рабочих мест, причем с
экологической точки зрения проекты обязаны быть безопасными.
Обычно срок страхования устанавливается в диапазоне от 15 до 20 лет.
Страховая сумма не может быть выше 90% стоимости всего проекта и
предоставляется в одну страну в размере 440 млн долл., а на один
инвестиционный проект – около 110 млн долл. Тарифы определяются в размере
от 0,5 до 3% в год от страховой суммы. Общее ограничение страхования – 350%
от капитала акционеров МИГА, что составляет 7 млрд долл.
На данный момент МИГА было застраховано инвестиции в размере более
4,7 млрд долл. Следует отметить, что гарантии МИГА располагают большим
мультипликативным эффектом, который заключается в том, что на каждый
застрахованный доллар, как правило, вкладывается еще 4 долл.
В общем МИГА выдало гарантии на сумму 17,4 млрд долл. по более 900
проектам. Оно также способствовало размещению более чем 50 млрд долл. в 96
развивающихся странах. Гарантии МИГА высоко ценят коммерческие банки,
кредитуя застрахованные проекты агентства251.
МИГА сотрудничает с Российской Федерацией с1993 г., когда застраховало
поставки
оборудования
корпораций
«Мальтисерв»
для
Магнитогорского
металлургического комбината. Агентство заключило страховой договор на сумму
9,9 млн долл. на 15 лет на случай гражданских беспорядков и войны252.
251
Официальный сайт Многостороннего агентства по инвестиционным гарантиям [Электронный ресурс]. – Режим
доступа: http://www.miga.org/ . Дата обр. 22.02.2013 г.
252
Российская
информационная
сеть:
словари
[Электронный
ресурс].
–
Режим
доступа:
dictionaries.rin.ru/cgibin/see?word
162
Общество управления риском и страхованием (Risk and Insurance
Management Society, RIMS) было образовано в 1950 г., является некоммерческой
организацией и занимается практикой риск-менеджмента. Компания представляет
около
4000
производственных,
компаний
сфер
услуг,
некоммерческих,
благотворительных и государственных организаций США, Канады и Японии.
Общество насчитывает более чем 10700 сертифицированных профессионалов в
области риск-менеджмента мирового уровня
253
. Таким образом, общество
консолидирует деятельность по риск-менеджменту уже на протяжении почти 60
лет.
Международная федерация ассоциаций управления риском и страхованием
(International Federation of Risk and Insurance Management Associations, IFRIMA)
образовалась в апреле 1984 г. В нее вошли союзы риск-менеджеров почти всех
экономически развитых стран мира. В ежегодно проводимых под эгидой RIMA и
IFRIMA
международных
конгрессах-выставках
по
управлению
рисками
принимают участие до 2000 тыс. компаний, которые образуют мощную
инфраструктуру риск-менеджмента глобальной рыночной экономики. В данной
инфраструктуре присутствует более, чем 40 типов организаций: страховщики,
брокеры, банки, оценщики, учетные фирмы, государственные служащие и
агентства, юристы, следователи, рейтинговые бюро и т.д. и т.п.254
Одним
из
государственных
специализированных
агентств,
осуществляющих страхование имущественных рисков инвесторов, является
Overseas Private Investment Corporation – ОПИК (корпорация США по частным
зарубежным
инвестициям).
Она
представляет
собой
специализированное
агентство, которое было учреждено в 1971 г. конкретной поправкой к закону 1961
г. о зарубежной помощи Федерального правительства США255.
253
Официальный сайт Профессионального объединения по вопросам исследования практики риск-менеджмента
(RIMS, therisk management society) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.rims.org . Дата обр.
23.12.2011
254
Вяткин, В.Н., Вяткин, И.В., Гамза, В.А., Екатеринославский, Ю.Ю., Хэмптон, Дж.Дж. Риск-менеджмент:
учебное пособие / В.Н. Вяткин, И.В. Вяткин, В.А. Гамза, Ю.Ю. Екатеринославский, Дж.Дж. Хэмптон; под общ.ред.
И. Юргенса. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2003. – 512 с.
163
ОПИК оказывает содействие экономическому развитию развивающихся и
новых рынков, инвестициям американских компаний за рубежом. ОПИК
поддерживает также частный сектор в риск-менеджменте, связанный с прямыми
иностранными инвестициями, и помогает реализовывать американскую внешнюю
политику.
ОПИК является правительственным независимым агентством США и
занимается страхованием политических рисков американских инвесторов,
подрядчиков,
финансовых
организаций
и
экспортеров,
участвующих
в
международных операциях. Страховые программы ОПИК распространяются на
следующие группы:
– товарищества, корпорации или другие организации, которые созданы при
условии соблюдения законодательства США, отдельных территорий или штатов
и находящиеся в собственности граждан США;
– граждане США;
– прочие юридические иностранные лица со стопроцентным составом
учредителей из США;
– иностранные корпорации, где, по крайней мере, на 95% право
собственности принадлежит гражданам США256.
Оказывая стимулирующее воздействие в странах – получателях инвестиций
на экономическое развитие инвестиционные проекты, поддержанные ОПИК,
способствуют реализации рыночных реформ и политической стабильности.
Деятельность ОПИК является также достаточно важным фактором роста
американского экспорта и занятости в США. В рамках программ, проводимых
ОПИК, в США с 1971г. было основано более 280 000 новых рабочих мест, а
экспорт продукции превысил 65млрд долл.
Организации такого типа выполняют свою деятельность по трем
следующим страховым программам:
256
Официальный сайт Посольства Соединённых штатов в России [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
http://www.usembassy.ru/ bilateral/joint_statementr.php?record_id=12 - 9k . Дата обр. 11.09.2011
164
– оказание консалтинговых услуг инвесторам, взаимосвязанных изучением
политического и инвестиционного климата в планируемой стране – реципиенте
инвестиций;
– кредитование частных инвесторов и финансирование проектов при
помощи выдачи прямых долгосрочных и краткосрочных гарантированных
займов;
– страхование имущества инвесторов от политических рисков, которые
могут
быть
вызваны
национализацией
или
экспроприацией,
необратимостью в свободно конвертируемую валюту местной валюты,
порчей имущества или утратой прибыли в итоге изменения политического
режима, гражданских волнений, гражданской войны.
Специфическая особенность в рамках ОПИК системы страхования состоит в
том, что неизбежным предшественником заключения договора с определенным
кредитором является заключение межправительственного двустороннего соглашения
о помощи инвестированию в капитал.
Соответствуя договору страхования, который заключает ОПИК с частными
американскими предпринимателями, ОПИК берет на себя обязательства
возмещения страхователю понесенных им убытков в итоге свершения страхового
события. Представляется важным то, что в результате страховых выплат ОПИК
является независимым правительственным агентством США, которое основано на
принципе суброгации и которому переходят все требования и права страхователя
относительно третьих лиц по причине наступления страхового случая257.
В рамках программ, осуществляемых ОПИК, объектом страхования могут
являться следующие виды инвестиций:
– прямые инвестиции, которые связаны с модернизацией производства,
реализацией строительно-монтажных работ и др.;
– акции и другие права участия, ценные бумаги;
– кредиты, ссуды и другие виды финансирования;
257
Зименков, Р.И. Прямые инвестиции США в экономику России [Электронный ресурс] / Р.И. Зименков//
Электронный научный журнал «Россия и Америка в XXI веке». – 2009 . – № 2. – Режим доступа:
http://www.rusus.ru/?act=read&id=152 . Дата обр. 4.07.2009
165
–
имущественные
права,
связанные
с
международным
лизингом
и
лицензированием.
В этом случае страховая сумма может составлять не более 90% от общего
объема направленных инвестиций, при этом разница в 10% падает на риске
инвестора, которая может быть гарантирована или застрахована другим способом, к
примеру, страховой корпорацией.
По программам ОПИК страховые премии находятся в пределах от 0,3%
страховой суммы в случае страхования от «неконвертируемости валюты» до
0,6%в случае страхования на предмет экспроприации инвестиций и также
различается в зависимости от возможного размера уровня страхового риска.
Одним из главных условий выдачи страхового покрытия, как уже
отмечалось ранее, является заключение межправительственного двустороннего
соглашения
об
оказании
содействия
капиталовложениям
со
страной
–
получателем будущих инвестиций. Наряду с этим, планируемый к страхованию
инвестиционный проект обязательно следует связывать с инвестициями в страну,
в которой уровень показателя валового национального продукта при расчете на
душу населения не превышает 2850 долл. и не будет отрицательно влиять на
экономику США.
Договоры оформляются на срок в диапазоне от 12 до 20 лет. Объем
страховых сумм может составлять от 100 тыс. до 200 млн долл. в расчете на один
проект и от 300млн до 350млн долл. в расчете на одну страну, но выданная сумма
не должны быть более 90% общей суммы инвестиций.
За весь период деятельности ОПИК были застрахованы инвестиции на
общую сумму в размере 9 млрд долл., что составило примерно 10% от общего
объема американских инвестиций258.
ОПИК проводит активное содействие американским компаниям в их
деятельности
на
российском
направлении.
С
момента
подписания
инвестиционного соглашения между ОПИК и Россией в 1992 г. ОПИК
258
Куликов, Н.И., Бабенко, Е.Ю., Чайникова, Л.Н. Страхование бизнеса: учебное пособие / Н.И. Куликов,
Е.Ю.Бабенко, Л.Н. Чайникова. –Тамбов: Издательство ТГТУ, 2006. –128 с.
166
осуществила страхование и финансирование около 120 российских проектов на
общую сумму свыше 4 млрд долл.
США оказывают поддержку развитию российского малого и среднего
бизнеса. В 2006 г. ОПИК выделила 100 млн долл. на финансирование ЗАО
«Европлан»
для
расширения
лизинга
американского
оборудования
и
транспортных средств малым и средним предприятиям в регионах России. В 2007
и 2008 гг. ОПИК выделила на эти цели еще 450 млн долл.
В числе проектов, одобренных ОПИК, можно также отметить следующие:
– выделение 4,5 млн долл. на страхование сделки по строительству
современной молочной фермы в районе Новосибирска, рассчитанной на
содержание 3200 коров. Эта ферма будет поставлять высококачественное молоко
местным пищевым предприятиям в Сибири. Проект внесет вклад в развитие
инфраструктуры производства молокопродуктов и создаст модель, которую
можно будет затем воспроизвести в других районах России;
– выделение 3,6 млн долл. на создание в России сети франчайзинговых
фирм под торговой маркой «Сенчури 21» с целью развития ипотечного рынка. На
первом этапе система будет внедрена в Москве с последующим распространением
на другие регионы России;
– предоставление прямого займа в размере 6 млн долл. компании
«Greenwich Financial Services LLC» (штат Коннектикут) для организации системы
секьюритизации ипотечных сертификатов в России через «City Mortgage Bank»
(Россия). Первоначально будет внедряться в Москве и Санкт-Петербурге.
В 2006 г. ОПИК приняла решение о предоставлении финансирования в
размере 150 млн долл. через «Citigroup», направленного на инвестирование в
различные отрасли, от пищевой до телекоммуникационной, в России, СНГ, а также
некоторых странах Восточной Европы (Венгрия, Болгария, Румыния, Хорватия и
Сербия). Данные инвестиции
были
использованы
для создания
системы
экологической безопасности предприятий и создания новых рабочих мест в этих
странах.
167
Всего ОПИК оказывает поддержку восьми частным инвестиционным
фондам для инвестиций в Россию. Этими фондами инвестировано около 820 млн
долл. в 142 проекта в различных сферах экономики259.
В
целом
же
масштабы
активности
международных
компаний
по
гарантированию и страхованию иностранных капиталовложений в Россию от
влияния политических факторов на инвестиционный риск пока не так велик, но
постоянно растет и увеличивается с каждым годом.
Рассмотрев международные институты и механизмы управления рисками,
можно сделать вывод о том, что практически все инструменты и механизмы на
международном
уровне
используют
лишь
инструменты
страхования,
направленные на гарантию инвестиций, хотя в практике управления рисками
известно множество и других инструментов риск-менеджмента.
Результаты проведенного исследования международных институтов и
механизмов управления рисками и их опыта в этой области дают возможность
современным руководителям и предпринимателям выбрать для своего бизнеса
наиболее подходящий инструмент управления рисками. Для достижения
наибольшей эффективности системы управления рекомендуется использовать
данные инструменты лишь как дополнение к основной программе рискменеджмента
организации.
Научный
интерес
в
данном
аспекте
имеет
конструктивный анализ зарубежного опыта в области риск-менеджмента.
В
США
работают
десятки
компаний,
специализирующихся
на
преподавании, изучении, продаже и пропаганде инструментов защиты от
факторов риска. В их число входят: институты, биржи, университеты, брокерские
конторы, банки, страховые компании, информационные и рейтинговые бюро,
экспертные и консультативные компании. Контроль над отклонениями факторов
риска в основных секторах экономики является одной из составляющих
ответственности таких государственных учреждений и агентств, как FDIC –
259
Торгово-экономическое сотрудничество Российской Федерации и Соединенными Штатами Америки
[Электронный
ресурс].
–
Режим
доступа:
http://www.economy.gov.ru/wps/wcm/
connect/economylib/mert/resources/a6138a804788b8e4 af2bff0233a56c66/torgovo-ekonomicheskoe _sotrudnichestvo
_rossiiskoi _federatcii_i_soedinennymi _shtatami_ ameriki.doc. Дата обр. 21.10.2012
168
Федеральная корпорация по страхованию депозитов, FRS – Федеральная
резервная система, ОСС – Офис контролера валюты, SEC– Комиссия по ценным
бумагам и биржам. В экономике риски изучаются систематически и всесторонне в
исследовательских компаниях страховых фирм, в отраслевых институтах риска,
во многих университетах страхования260.
Кроме того, в последние годы во многих странах началась разработка новых
подходов, стандартов и руководств, которые могли бы способствовать
улучшению системы контроля и риск-менеджмента организации. Общий принцип
практически всех этих стандартов и правил основан на том, что эффективное
управление рисками требует действенной системы внутреннего контроля в
организации. Отлаженная и надежная система внутреннего контроля является
основой системы управления рисками, способствует их отслеживанию и
своевременному реагированию на ситуацию с наименьшими потерями, а,
следовательно, выступает предпосылкой устойчивого развития организации.
В России в последнее время очень активно идет процесс формирования
требований
к
системам
внутреннего
контроля
и
корпоративного
риск-
менеджмента. Крупные организации, в том числе владеющие выходами на
международные
рынки
капитала,
уже
организовали
данные
системы,
осуществляют их мониторинг и постоянно их совершенствуют с учетом
меняющихся условий и предъявляемых требований.
Многие серьезные российские, а также зарубежные инвесторы в последнее
время, а особенно в условиях мирового кризиса, начали уделять значительное
внимание проблемам управления рисками и системам внутреннего контроля в тех
организациях, в которые они вложили свои инвестиции. С целью убедиться в
сохранности инвестиций и наибольшей отдачи от них инвесторы требуют от
менеджмента компаний формализации системы управления рисками и внутреннего
контроля, а от аудиторов – адекватного отчета о состоянии системы управления
рисками и внутреннего контроля.
260
Вяткин, В.Н., Вяткин, И.В., Гамза, В.А., Екатеринославский, Ю.Ю., Хэмптон, Дж.Дж. Риск-менеджмент:
учебное пособие / В.Н. Вяткин, И.В. Вяткин, В.А. Гамза, Ю.Ю. Екатеринославский, Дж.Дж. Хэмптон; под общ.ред.
И. Юргенса. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2003. – 512 с.
169
На
российском
усовершенствованием
рынке
систем
услуги,
связанные
корпоративного
с
постановкой
управления
и
и
внутреннего
контроля, предлагают, в основном, крупные российские компании, входящие в
международные сети. Эти компании используют богатый зарубежный опыт,
включая последние разработки в этой области, и адаптируют его с учетом
российских условий.
На данный момент в России предпринимаются попытки по проведению
работ по созданию и унификации методик риск-менеджмента. В частности,
несколько лет назад было основано Русское общество риск-менеджмента,
которое,
основываясь
на
зарубежном
и
российском
опыте,
оказывает
организациям консалтинговые услуги в этой области.
Одним из направлений развития риск-менеджмента в современных
российских организациях является процессный подход, который уже нашел
отражение в официальном в документе ГОСТ Р ИСО 31000-2010 «Менеджмент
риска. Принципы и руководство». Данный документ, основывается на переводе
научно-техническим
центром
«ИНТЕК»
международного
стандарта
ISO
31000:2009 «Risk management Principles and guidelines» – ИСО 31000:2009*
«Менеджмент риска. Принципы и руководство».
Данный стандарт предлагает организациям разрабатывать, внедрять и
постоянно совершенствовать инфраструктуру, для того чтобы интегрировать
процесс риск-менеджмента в их стратегию общего управления, менеджмент,
планирование, ценности и культуру, политику и отчетность.
Российский бизнес определяется высокой степенью непредсказуемости и
неопределенности, что вынуждает организации, независимо от желания инвесторов
вводить систему управления и оценки рисков. В настоящее время рискменеджмент в российских организациях находится на достаточно низком уровне
развития. Однако важность данной работы отмечается почти всеми участниками
бизнеса.
По результатам исследований, лишь 11% участников опроса зафиксировали,
что в процессе оценки рисков они применяют целый комплекс инструментов и
170
методов, включающих в себя опыт своих менеджеров и накопленные знания,
типовые процессы оценки факторов рисков, оценки экспертов со стороны.
Данный подход к такой проблеме предполагает, что в таких организациях задачи
риск-менеджмента изучаются и решаются на уровне высшего и среднего
менеджмента. Как правило, при этом они следуют четко разработанной
процедуре. Еще 16% организаций применяют формализованные процедуры и
инструменты оценки рисков, 46% руководителей заметили, что менеджеры
организаций проводят оценку рисков исходя лишь из своих знаний и опыта, что
предполагает отсутствие в этих организациях формализованных процедур и
системного подхода, 22% организаций не проводят вообще оценки рисков и лишь
3% привлекают сторонних экспертов.
Таким образом, наблюдается двойственная тенденция развития рискменеджмента на российских предприятиях. С одной стороны, исходя из
результатов
табл.
12
следует
отметить
положительные
тенденции
совершенствования и развития системы риск-менеджмента в российском бизнесе.
Однако говорить о том, что риск-менеджмент в российских компаниях
реализуется системно и продуманно, пока еще рано.
Таблица 12
Процедуры оценки рисков, применяемые в российских организациях 261
№ Процедуры, используемые в процессе
п/п
оценке рисков
1 Привлекаются эксперты со стороны
2 Нет оценки рисков вообще
3 Менеджеры организаций оценивают
риски исходя из знаний и опыта
4 Используются лишь формализованные
процедуры
5 Применяются все вышеперечисленные
методы
Доля организаций, использующих
данные процедуры, %
3
22
46
16
11
Часть руководителей не признают важность управления, контроля, оценки
рисков организации (22%). Это объясняется во многом тем, что большинство
261
Составлено автором по данным сайта www.fd.ru/article/4383.html · 57 КБ
171
руководителей традиционно полагаются на «авось», кроме того, они просто не
знают
методов
и
принципов
риск-менеджмента,
не
способны
оценить
необходимость и важность системы управления рисками. При этом почти все
понимают, что перед владельцем бизнеса или менеджером стоит главная задача –
максимизация прибыли. К сожалению, далеко не все в полном объеме осознают,
какие именно факторы влияют на эту прибыль.
Рассмотрим
состояние
процесса
управления
рисками
на
примере
конкретных отечественных предприятий. В качестве объекта исследования в
работе были рассмотрены три предприятия, расположенных во Владимире – ООО
«Завод «Автоприбор», ОАО ВЗ «Электроприбор» и ОАО НПО «Магнетон».
На ОАО ВЗ «Электроприбор» и ООО «Завод «Автоприбор» осуществляется
анализ и оценка рисков в процессе разработки на долгосрочный период
комплексного бизнес-плана развития организации, в процессе принятия решения
вопросов о необходимости и целесообразности введения в производство новых
продуктов и в процессе принятия решений об избрании поставщиков
комплектующих и материалов.
На ОАО ВЗ «Электроприбор» к системе риск-менеджмента необходимо
отнести следующие процедуры, относящиеся к системе качества, которые
действуют в организации:

ПСК-ОУСК и СП 17.0-2001 «Проведение внутренних проверок
системы качества»;

ПСК-ОВК 6.1-2001 «Оценка поставщиков»;

ПСК-ОГТ 0.3-2002 «Анализ видов и последствий потенциальных
отказов»;

ПСК-ОУКП 14.0-2002 «Корректирующие действия»;

ПСК-ОУКП 14.1-2002 «Предупреждающие действия».
Все представленные ПСК включают в себя область распространения и
назначение, определение лиц, которые несут ответственность за разработку,
организацию, реализацию описанных действий и выполнение требований,
172
определения
и
сокращения,
описание
процесса,
нормативные
ссылки,
приложения.
Более подробное описание перечисленных процедур систем качества
предприятия представлены в приложении Е.
На ООО «Завод «Автоприбор» также реализуется процессный подход к
управлению. На заводе определен 21 процесс верхнего уровня, индикаторы
которых входят в число ключевых показателей деятельности завода и ежемесячно
анализируются высшим руководством. В рамках руководства по качеству на
предприятии составлена Карта процессов верхнего уровня. Одним из таких
процессов является процесс ПР-06 «Производство продукции». Сущность
процесса и анализ отчетов по нему более детально представлены в приложении
Ж.
Проанализировав отчеты по процессу ПР-06 за четвертый квартал 2013 г.,
можно сделать вывод о том, что наиболее часто происходящими рисковыми
событиями срыва процесса являлись:
1) отсутствие материалов или комплектующих;
2) выход из строя уникального оборудования;
3) выход из строя технологической оснастки;
4) нехватка персонала;
5) сбои в поставках энергоресурсов.
Такие риски, как проблемы с обеспечением технологическим транспортом и
сбои в работе компьютерной сети за анализируемый период времени, не
наблюдались, но дальнейший анализ причин возникновения и реализации рисков
в процессе производства следует проводить с учетом этих рисков.
Анализируя ситуацию на ОАО НПО «Магнетон», можно сделать вывод, что
управление
рисками
на
данном
предприятии
фактически
отсутствует.
Существуют лишь некоторые его элементы, например:

начальники некоторых отделов и подразделений прогнозируют
текущие риски, но лишь в своей непосредственной сфере деятельности
173
(финансовый
директор
занимается
финансовыми
рисками,
директор
по
производству – производственными рисками и т. д.);

ремонтные бригады ведут журнал, в который заносят: в какое время
произошла авария, по какой причине, кто производил ремонт и т. д.;

механики в цехах также ведут подобную статистику: указывается
модель станка, причина поломки, время простоя оборудования;

служба безопасности ведет журнал о нарушениях дисциплины на
предприятии.
Раньше на ОАО НПО «Магнетон» существовала служба диспетчирования,
которая подчинялась непосредственно производственно-диспетчерскому отделу
(ПДО). Данная служба выполняла следующие функции:

отслеживала, не было ли сбоев в обеспечении предприятия паром,
водой, электроэнергией;

производила
обход
территории
с
целью
выявления
поломок
коммунальных сетей;

вела учет случаев нарушения дисциплины на производстве;

следила за работой механиков и ремонтных бригад;

следила за работой транспортного участка и т. д.
Однако в 2011 г. данная служба была устранена.
Анализируя
данные
записи,
можно
отметить,
что
наиболее
распространенными внештатными ситуациями на ОАО НПО «Магнетон»
являются поломки производственного оборудования (пресса, печи для спекания
магнитов), а также небольшие неполадки, связанные с обеспечением предприятия
водой и электроэнергией. Крупных аварий на ОАО НПО «Магнетон» за данный
период не происходило.
Кроме того, на ОАО НПО «Магнетон» существуют следующие комплексы
процедур по предотвращению возникновения рисковых ситуаций, связанных с
деятельностью предприятия (приложение З):

мониторинг и измерение удовлетворенности потребителей (МИ
ЕАЖИ. 103-2004 «Мониторинг и измерение удовлетворенности потребителей»);
174

организация работ по оформлению, анализу брака изделий основного
производства постоянных магнитов и магнитных систем с постоянными
магнитами (СТП ЕАЖИ. 18-2001 «Организация работ по оформлению и анализу
брака при производстве магнитов»);

установление порядка приема на склад, проведения входного
контроля, хранения и запуска в производство основных и вспомогательных
материалов, используемых для изготовления постоянных магнитов (СТП ЕАЖИ.
26-2000 «Входной контроль материалов: порядок организации и проведения»);

установление порядка разработки и осуществления корректирующих
и предупреждающих действий (МИ ЕАЖИ. 4-2004 «Корректирующие и
предупреждающие действия») и пр.
Предлагаемые меры снижения рисков в исследуемых организациях
являются примитивными и не решают проблемы возникновения риска, не
устанавливают конкретных действий и носят лишь общий характер. К примеру,
риск неверной информации по отказам продукции в процессе эксплуатации
предлагается минимизировать лишь путем уточнения информации. Инструменты
минимизации рисков обязаны влиять на источник, предотвращать, например, риск
поломки принтера должен минимизироваться в результате не ремонта принтера,
как это прописано в процедуре, а профилактических действий, чтобы эта
ситуация не возникала вообще. Таким образом, меры минимизации рисков
обязаны включать, не только корректирующие действия, но и предупреждающие,
т.е. базироваться на превентивной модели риск-менеджмента.
В процессе анализа системы риск-менеджмента были обследованы
предприятия Владимирской области с численностью не менее 50 человек, а также
предприятие
г.
Донецка
(ООО
«Универсальное
оборудование»).
Было
обследовано более 10 предприятий Владимирской области, в том числе ООО
«Завод «Автоприбор», ОАО ВЗ Электроприбор», ОАО НПО «Магнетон», ООО
«Красное Эхо», ОАО «Владимирский хлебокомбинат» и др.
175
На
основе
отечественных
анализа
существующей
предприятиях
были
системы
выявлены
риск-менеджмента
следующие
на
недостатки
существующей системы:
1) в выявлении рисков не участвуют рядовые сотрудники организации;
2) факторы риска по процессам были идентифицированы однажды и далее
не пересматриваются;
3) измерение рисков происходит только с помощью метода экспертных
оценок;
4) организации используют ограниченный диапазон методов рискменеджмета;
5) отсутствует инфраструктура управления рисками;
6) неразвита система контроля риск-менеджмента;
7) не осуществляется стимулирование осведомленности сотрудников о
факторах риска организации.
Полученные выводы подтверждаются также многолетними (с 2005 г.)
эмпирическими исследованиями большого массива отечественных организаций,
проводимыми Качаловым Р.М. Он отмечает, что основная доля респондентов
характеризует деятельность своей организации достаточно рискованной, и лишь
половина из них склоняется к внедрению функции управления экономическим
риском в своей организации. Данный факт, практически, свидетельствует об
отсутствии в отечественных организациях культуры риск-менеджмента, что в
большей степени, характерно для предприятий малого и среднего бизнеса.262
Самое главное – в настоящее время в отечественных организациях
отсутствуют как единые стандартизированные механизмы оценки и управления
рисками, так и механизм интеграции риск-менеджмента в общую систему
управления. На данный момент современная методология риск-менеджмента
частично проработана и законодательно установлена лишь в банковской сфере,
так как риски банковской деятельности достаточно четко определены, т.е.
262
Качалов, Р.М. Управление экономическим риском: Теоретические основы и приложения: монография // Р.М.
Качалов. - М.; СПб.: Нестор-История, 2012. - 248 с.
176
основные группы риски идентифицированы в нормативных документах.
Большинство руководителей российских предприятий только начинают задумываться
о создании комплексной системы управления рисками, интегрированной в систему
управления развитием организации.
Результаты
анализа
технологий
и
инструментов
риск-менеджмента,
применяемых в организациях, позволили сделать вывод, что организации не
адаптированы в полной мере к использованию превентивной модели рискменеджмента, интегрированного в общую систему управления развитием
организации.
Некоторые из таких технологий и инструментов можно использовать, но
они требуют доработки с учетом специфики современного риск-менеджмента.
3.3. Оценка существующих факторов риска деятельности отечественных
организаций
Для оценки окружающих факторов конкретной организации в ходе
проведения
диссертационного
исследования
была
предпринята
попытка
разработать базовую модель оценки стратегических и тактических факторов
риска организации в совокупности.
Оценка стратегических
факторов в ходе проведения
исследования
осуществлена с помощью использования количественных методов. В литературе
принято
выделять
и
экономико-математическое
моделирование,
и
эконометрические (экономико-статистические) методы, хотя данное деление
является условным 263 . При математическом моделировании применяют методы
экспертных
оценок,
статистические
методы,
методы
имитационного
моделирования и др. В данный период быстрых изменений в политической,
экономической и социальной областях отсутствуют
необходимые длинные
временные ряды экономических показателей, и интерес практических работников
и исследователей вызывают области практики и теории экспертных оценок, а
263
Иванова, Н.Ю., Орлов, А.И. О подходах к экономико-математическому моделированию малого бизнеса / Н.Ю.
Иванова, А.И. Орлов// Бизнес, прибыль, право. – 2000. – №.8. – С.3–19.
177
также
статистика
временных
рядов.
Исследователи
при
моделировании
используют оба подхода, исходя из конкретной решаемой задачи.
Как указывалось ранее (раздел 1.3), окружающая среда организации
многочисленна и неоднородна по своему составу. Она включает большое
количество компонентов, которые оказывают различное по степени, характеру и
периодичности влияние на организацию. Решение поставленной в диссертации
научной проблемы – совершенствование управления развитием организации с
применением современного инструментария риск-менеджмента, потребовало
оценки существующих факторов риска организации. В соответствии с системным
подходом в ходе проведения исследования были разработаны методические
подходы к оценке макросреды (стратегические факторы риска), мезо-, микро- и
наносреды, а также внутренней среды организации (тактические факторы риска
ближайшего окружения организации).
Выявление актуальных стратегических факторов риска – изменений во
внешней общей бизнес-среде - является очень актуальной задачей при интеграции
риск-менеджмента в систему менеджмента любой организации. При решении
задачи анализа макросреды для определения стратегических факторов, влияющих
на развитие организации, в работе был применен корреляционный анализ. Задача
состояла в том, чтобы оценить степень влияния различных факторов внешней
среды на развитие организации. Анализу были подвергнуты политические,
экономические, социально-демографические, технологические и международные
аспекты, которые оказывают воздействие на развитие организации.
Оценка стратегических факторов риска осуществлялась в несколько этапов.
Первый этап «Оценка стратегических факторов риска организации»
включал решение следующих задач:
 определение стратегических факторов (выявлены экспертным путем и
представлены в разделе 1.3);
 выбор показателей, характеризующих стратегические факторы риска
(определены экспертным путем и представлены в разделе 1.3 и приложении
И);
178
 выбор результирующих показателей (приложение И);
 сбор показателей из достоверных источников (приложение И) и их
первичная обработка;
 построение корреляционной модели анализа полученных корреляционных
зависимостей;
 выявление ключевых факторов риска, влияющих на развитие современных
организаций;
 построение регрессионной модели и проверка ее на репрезентативность;
 анализ регрессионной модели;
 выбор и разработка сценариев изменения актуальных стратегических
факторов риска;
 определение изменения удельного веса фирм-«газелей» в структуре
национальной экономики по выбранным сценариям;
 расчеты
интегральных
показателей,
оценивающих
актуальные
стратегические факторы риска для различных сценариев изменения общей
бизнес-среды.
Второй
этап
«Оценка
тактических
факторов
риска
организации»
предусматривал:
 определение тактических факторов (выявлены экспертным путем);
 оценку тактических факторов риска организации с учетом комплексной
оценки экспертов;
 построение карты тактических факторов риска конкретной организации;
 разработку сценарных прогнозов (оптимистический, пессимистический и
реалистический) развития и вероятности проявления тактических факторов
риска;
 выявление наиболее опасных тактических факторов риска организации на
основе сценарного прогнозирования;
 расчеты интегральных и сводного показателей, оценивающих наиболее
опасные тактические факторы риска, для различных вариантов сценария.
179
На третьем этапе «Оценка стратегических и тактических факторов риска
организации в совокупности» были проведены:
 группировка сводных интегральных значений тактических факторов риска
по сценариям;
 интеграция
оценок
стратегических
и
тактических
факторов
риска
организации, влияющих на ее развитие (построение теоретической модели);
 тестирование авторского подхода к оценке факторов риска на примере
конкретной
организации
(фактическое
позиционирование
развития
организации на основе риск-менеджмента).
Четвертый этап «Выводы и рекомендации» включал:
 формулирование выводов;
 выявление ключевых направлений создания необходимых условий и
гарантий для развития современных организаций;
 определение инструментов управления факторами риска организации,
влияющими на ее развитие.
Результаты первых двух задач первого этапа представлены в разделе 1.3,
которые включают перечни стратегических факторов и показателей, их
характеризующих.
В качестве результирующего был выбран следующий показатель –
удельный вес фирм-«газелей» в общей численности организаций. Статистические
данные представлены в табл. 2 (раздел 1.2).
Результаты сбора и первичной обработки информации, используемой при
проведении корреляционного анализа, представлены в приложении И.
Относительно политических факторов риска (табл. И.1 приложения И)
следует
заключить,
что
внешняя
среда
постепенно
становится
более
благоприятной, но темпы ее изменения незначительны. Данные табл. И.2
приложения И «Экономические факторы риска организации» свидетельствуют о
том, что до 2008г. ситуация улучшилась значительно, но в посткризисный период
улучшение
незначительное.
Данные,
характеризующие
социально-
демографические факторы риска организации (табл. И.3 приложения И),
180
показывают, что, в основном, тенденции положительные, но темпы роста также
незначительные.
Для
характеристики
технологических
факторов
риска
организации (табл. И.4 приложения И) были выбраны показатели, отражающие
особенности нового – информационного, уклада, который в настоящее время
развивается весьма медленно. В целях повышения конкурентоспособности России
на мировом рынке и обеспечения национальной безопасности указанные
процессы должны быть активизированы. В отношении международных факторов
риска (табл. И.5 приложения И) следует отметить, что ситуация складывается
неблагоприятная. При этом специфика современной международной обстановки
для России такова, что влияние данного фактора риска становится весьма
существенным.
Все данные, представленные в таблицах приложения И, были обработаны в
EXSEL.
Анализ результатов парной корреляции показал, что показатель состояния и
динамики развития фирм-«газелей» в России имеет высокий уровень связи с
ростом (снижением) следующих факторы:

частота изменения законодательного поля (-0,9),

кредитно-денежная политика государства (-0,8),

изменения курса доллара (-0,8).
Исходя из результатов корреляционного анализа следует вывод, что
существующая макросреда характеризуется тем, что рост данных факторов
неблагоприятно влияет на увеличение удельного веса фирм-«газелей» и об этом
свидетельствует тенденция, сложившаяся после 2008 г. Однако, рост показателя
кредитно-денежной политики государства (динамика денежной массы (M2)) в
2007 году благоприятно повлиял на увеличение удельного веса фирм-газелей
(приложение К, таблица К.1.).
В результате была выдвинута рабочая гипотеза, о том, что на рост
удельного веса фирм-«газелей» оказывают отрицательное влияние рост курса
доллара США и рост частоты изменения законодательного поля, а рост кредитно-
181
денежной политики государства (рост денежной массы М2) будет оказывать
положительное воздействие.
С целью подтверждения выдвинутой рабочей гипотезы была построена
регрессионная модель. Исходные данные и результаты регрессионного анализа
представлены в приложении К.
Анализ
факторов
риска
макросреды
организации
в
полученной
регрессионной модели позволил выявить тренды актуальных стратегических
факторов риска и построить реальную модель в виде формулы (6):
Y = 17,64– 0,23X1 + 0,00015X2– 0,29X3,
(6)
где X1–частота изменения законодательного поля;
X2 – кредитно-денежная политика государства;
X3 – изменение курса рубля к доллару США
Регрессионная модель, характеризующая взаимовлияние выделенных выше
факторов
риска,
включает
только
три
стратегических
фактора
риска,
оказывающих влияние на динамическое развитие отечественных организаций.
При этом кредитно-денежная политика государства оказывала благоприятное
воздействие, а частота изменения законодательного поля и рост курса доллара
США – неблагоприятное, что подтверждает выдвинутую рабочую гипотезу.
Стратегия развития организации во многом определяется сценарием
изменения
общей
бизнес-среды.
В
ходе
проведения
диссертационного
исследования были проанализированы три варианта сценариев.
Значения факторов риска по реалистическому сценарию прогнозировались
при помощи построения линий тренда различными методами (линейным,
логарифмическим
и
полиноминальным),
широко
используемыми
в
экономических прогнозах264. Критерием выбора результата являлся коэффициент
аппроксимации R2 по каждому методу.
264
Пучков, Е.В. Разработка системы поддержки принятия решений для управления кредитными рисками банка /
Е.В. Пучков// Электронный научный журнал Инженерный вестник Дона. – 2011. – №1. – Режим доступа:
182
Для фактора 1:
при построении логарифмической линии тренда
1= 16,261ln(n)+3,7384 = 47,774
𝑅2 = 0,7778;
при построении линейной линии тренда
1 = 4,2727n+4,8 = 68,89
𝑅2 = 0,9161;
при построении полиноминальной линии тренда
1 = 0,0871𝑛2 +3,3144n+6,7167 = 76,03
𝑅2 = 0,9185.
Исходя из максимального значения коэффициента аппроксимации (0,9185)
следует выбрать результат, полученный при помощи полиноминальной линии
тренда, который равенХ1 = 76,03.
Аналогично был проведен расчет по другим двум факторам:
– по фактору 2 реалистичный прогноз получен также при помощи
полиноминальной линии тренда Х2 = 56131,45 (при 𝑅2 = 0,9903);
– по фактору 3 реалистичный прогноз был получен так же при помощи
полиноминальной линии тренда Х3 = 41,63 (при 𝑅2 = 0,6299).
Для расчетов оптимистического и пессимистического сценариев показатели
были получены экспертным методом и на основе прогнозов Минэкономразвития
и Минфина. В состав экспертной группы входили сотрудники Центробанка (3
человека), ученые – специалисты в данной области (7 человек) и представители
бизнес-сообщества (5 человек).
Значение показателей по первому актуальному стратегическому фактору
риска – частоте изменения законодательного поля, при оптимистическом
сценарии развития (повышение удельного веса фирм-«газелей» в структуре
национальной
экономики)
должно
снизиться
на
35%,
а
при
расчетах
http://ivdon.ru/ru/magazine/archive/n1y2011/377 Дата обр. 11.10.2014 г.; Сычев, В.А. Экономико-математические
модели оценки прогнозирования валютных рисков при осуществлении внешнеэкономической деятельности:
автореф. дисс. … доктора эконом. наук: 08.00.13 / Сычев Василий Анатольевич. – Москва, 2010. – 36 с.
183
пессимистического сценария – возрасти на 11%. По второму фактору риска
данной группы – кредитно-денежной политике государства, значение показателей
при
оптимистическом
сценарии
должно
улучшиться
на
15%,
а
при
пессимистическом – на 9%. Третий фактор риска – изменение курса рубля к
доллару США, должен остаться на уровне 2013 г. при оптимистическом сценарии
и увеличиться в два раза по сравнению с уровнем 2013 г. при пессимистическом.
Прогнозные данные изменения актуальных стратегических факторов риска
(общей бизнес-среды) по видам сценариев приведены в табл.13. В таблице
приведены
также
весовые
коэффициенты
по
каждому
актуальному
стратегическому фактору риска.
Таблица 13
Сценарии изменения актуальных стратегических факторов риска
№п/п
1
2
3
Факторы риска
Сценарии265
реалистический
Частота изменения 76,03*
законодательного
0,3**
поля
Кредитно56131,45
денежная политика
0,3
государства
Изменение курса 41,63
рубля к доллару
0,4
США
оптимистический пессимистический
49,42
84,39
0,3
64551,17
0,3
51079,62
0,3
32,6
0,3
65,2
0,4
0,4
* Значения факторов риска при прогнозировании.
** Весовой коэффициент фактора (определен экспертным методом).
Прогнозные значения актуальных стратегических факторов риска при
различных сценариях позволяют определить уровень фирм-«газелей» при таких
сценариях. С этой целью для определения изменения удельного веса фирм«газелей» в структуре национальной экономики были использованы выбранные
показатели по сценариям путем подстановки в реальную модель (1).
При реалистическом прогнозе:
265
Значение коэффициентов по реалистическому сценарию определялось при помощи построения линии тренда, а
по оптимистическому и пессимистическому – экспертным методом
184
 = 17,64– 0,23*76,03 +0,00015*56131,45 –0,29*41,63 = – 3,5.
При оптимистическом прогнозе:
 = 17,64– 0,23*49,42 +0,00015*64551,17 –0,29*32,6 = 6,5.
При пессимистическом сценарии:
 = 17,64– 0,23*84,39 +0,00015*51079,62 –0,29*65,2= –13,02.
В результате полученных расчетов следует сделать вывод, что если
тенденция развития рассматриваемых показателей продолжится, то удельный вес
фирм-«газелей» сведется практически к нулю и через 5 лет их удельный вес будет
даже ниже нуля, при оптимистическом прогнозе ожидается значительный рост до
6,5%, а при пессимистическом – спад ниже нуля.
Для того чтобы стал возможным учет влияния актуальных факторов риска в
совокупности с тактическими факторами, в ходе проведения диссертационного
исследования для каждого сценария был рассчитан интегральный показатель,
оценивающий актуальные стратегические факторы риска для различных
сценариев. Оценка интегральных показателей производилась по формуле (7)
(Iij)266:
I ij 
где
xij  x j min
x j max  x j min
,
(7)
xij – количественный показатель i-го фактора по j-му сценарию;
xjmax – максимальное значение по j-му сценарию;
xjmin – минимальное значение по j-му сценарию.
Iij может принимать значения от 0 то 1.
Сводная интегральная оценка определена как сумма всех рассчитанных
индексов с учетом их удельного веса по формуле (8). Кроме того, при ее расчете
был учтен весовой коэффициент (определялся при помощи экспертной оценки),
означающий относительную значимость и важность исследуемого фактора риска
266
Kuznetsov, Y., Filimonova, N., Fedosova, R.Strategic development of small businesses in Russian regions/ Y.
Kuznetsov, N. Filimonova, R. Fedosova //Asian Social Science DOI: 10.5539/ass.v10n13p231
185
из табл. 13. Стандартизация отдельных индикаторов, «обезличивающая»
стоимостные
и
натуральные
интегрировать
их
в
общий
показатели,
(сводный)
представляет
показатель
возможность
оценки
актуальных
стратегических факторов риска любой организации(Ii)267:
n
Ii= ∑ ( i *Iij),
(8)
1
где n – количество факторов риска в выборке;
– весовой коэффициент каждого фактора.
Интегральный
показатель
может
принимать
значения
от
0
до
1268.Результаты расчетов представлены в табл.14.
Таблица 14
Результаты расчета индекса Iij и интегрального показателя Ii
№
Индекс (Iij)
Факторы риска
реалистический оптимистический пессимистический
п/п
1
2
3
4
Частота изменения
законодательного
поля
Кредитно-денежная
политика
государства
Изменение курса
рубля к доллару
США
Интегральный
показатель,Ii
0,76*
0,3**
0,37
0
1
0,3
0,3
1
0
0,3
0,28
0,3
0
0,4
0,45
0,3
1
0,4
0,3
0,4
0,7
* Значения индекса Iij.
** Весовой коэффициент фактора (определен экспертным методом).
Данные табл. 13 свидетельствуют о том, что реалистический сценарий при
современном состоянии экономики находится между пессимистическим и
оптимистическим, но ближе к пессимистическому.
Следующий этап оценки факторов риска связан с оценкой тактических
факторов риска, характерных для конкретной организации.
267
Kuznetsov, Y., Filimonova, N., Fedosova, R.Strategic development of small businesses in Russian regions/ Y.
Kuznetsov, N. Filimonova, R. Fedosova //Asian Social Science DOI: 10.5539/ass.v10n13p231
268
Ibid.
186
При оценке факторов риска ближайшего окружения (тактические факторы
риска)
организации
использовался
экспертный
метод.
При
подготовке
диссертационного исследования предложено усовершенствовать данный метод за
счет оценки качества осведомленности экспертов и учета оценки факторов риска
макросреды, которые характерны для современной отечественной экономики.
Тестирование методики представлено на примере оценки факторов риска ООО
«Завод «Автоприбор».
Все эксперты независимо от других дают оценку значимости факторов
риска и вероятности, далее все выставленные оценки сводятся в единую
обобщенную таблицу с помощью различных подходов. Опрос экспертов
осуществлялся при помощи анкетирования. С этой целью была разработана
анкета в форме таблицы, которая содержит набор вопросов и инструкцию по ее
заполнению. Перечень вопросов экспертам представлен в табл. Л.1 приложения
Л. Ответы экспертов должны содержать оценку значимости факторов риска в
баллах (1–100) и вероятности их проявления (0–1) (табл. 15).
Таблица 15
Оценка значимости и вероятности факторов риска
№
п/п
Факторы риска
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Отсутствие материалов или комплектующих
Выход из строя уникального оборудования
Выход из строя технологической оснастки
Возникновение проблем с обеспечением
технологическим транспортом
Нехватка персонала
Сбои в работе компьютерной сети
7.
Сбои в поставках энергоресурсов
Оценка
значимости
(0–100)
95
90
85
53
Оценка
вероятности
(0–1)
0,3
0,85
0,75
0,3
89
56
0,7
0,2
38
0,45
В целях оценки предложена шкала оценки влияния каждого фактора риска.
Для оценки значимости (S) была принята сто балльная шкала. Для оценки
вероятности (p) использована шкала от 0 до 1. В процессе обработки анкетирования
экспертов рассчитывался также показатель степени согласованности и обобщенного
мнения экспертов по каждому фактору риска.
187
Оценка осведомленности экспертов осуществлялась, основываясь на
субъективном и объективном показателях их осведомленности. Объективная
осведомленность определялась как коэффициент исходя из информации,
полученной по итогам анкетирования. С этой целью эксперту предлагалось
оценить степень влияния различных источников аргументации на его ответ по
образцу, представленному в табл. 16269.
Таблица 16
Влияние различных источников аргументации на ответ эксперта
№
п/п
Источник аргументации
1.
2.
3.
4.
Проведенный вами анализ
Ваш опыт работы
Обобщение литературных источников
Интуиция
Степень влияния различных
источников на ответ:
низкая
средняя
высокая
Х
Х
х
Х
Затем эксперт отмечал степень своей осведомленности в данной области, в
которой находится изучаемый вопрос, по десятибалльной шкале.
Осведомленность эксперта определялась, как прямая зависимость от стажа
работы в соответствующей отрасли, в организации и от занимаемой им
должности.
Оценку
занимаемой
должности
рекомендуется
проводить,
следуя
пятибалльной шкале:
1 – экономист и т.п.;
2 – руководитель группы, специалист;
3 – ведущий специалист в соответствующих подразделениях;
4 – руководители основных структурных подразделений организации;
5 –высшее руководство организации.
Полученная оценка умножалась на 0,01.
269
Филимонова, Н.М., Ю.В. Кузнецов, Ю.В., Федосова, Р.Н., Капустина, Н.В. Система риск-менеджмента в
системе управления предприятием текстильной промышленности / Н.М. Филимонова, Ю.В. Кузнецова, Р.Н.
Федосова, Ю.В. Кузнецова// Известия вузов. Технология текстильной промышленности. – 2014. – № 4(352).–
С.28–32.
188
Стаж работы оценивался как произведение коэффициента 0,01 и величины
стажа работы270.
Коэффициент объективной оценки осведомленности определялся по
следующей формуле (9):
Ко = ½ (Ос+ Од ),
(9)
где Ко – значение коэффициента объективной осведомленности эксперта;
Ос – значение оценки стажа работы;
Од – значение оценки занимаемой должности.
Коэффициент осведомленности Кс на основе мнений экспертов о своих
знаниях в области решаемой проблемы и определении общих источников
аргументации его суждения определяется по формуле (10):
Кс = ½ (Ка +Ки),
(10)
где Ка – коэффициент аргументации;
Ки – коэффициент информированности271.
Исходные данные для вычисления коэффициента аргументации отражены в
табл. 17.
Таблица 17
Данные по каждому эксперту для определения коэффициента аргументации
Источник аргументации
Проведенный вами анализ
Ваш опыт работы
Обобщение литературных источников
Интуиция
Оценка
влияния
эксперта 1
4
9
4
2
Оценка
влияния
эксперта 2
8
9
2
2
Оценка
влияния
эксперта 3
4
9
2
3
Определение уровня осведомленности экспертов представлено в табл. 18.
Произведение субъективного и объективного показателей определяют в
целом осведомленность эксперта. При обработке полученной информации
270
Филимонова, Н.М., Кузнецов, Ю.В., Федосова, Р.Н., Капустина, Н.В. Система риск-менеджмента в системе
управления предприятием текстильной промышленности / Н.М. Филимонова, Ю.В. Кузнецова, Р.Н. Федосова,
Ю.В. Кузнецова// Известия вузов. Технология текстильной промышленности. – 2014. – № 4(352).– С.28–32.
271
Капустина, Н.В., Крюкова, О.Г., Федосова, Р.Н., Наянова, М.В. Новая методика оценки рисков деятельности
предприятия /Н.В. Капустина, О.Г Крюкова, Р.Н. Федосова, М.В. Наянова//Менеджмент в России и за рубежом –
2008. – № 4. – С. 99–105.
189
экспертной оценки по каждому вопросу определяется показатель степени
согласованности мнений и обобщенного мнения экспертов.
Таблица 18
Определение уровня осведомленности экспертов
Уровень
Стаж
Эксперты занимаемой
Од Ос
Ко
Ки Ка
Кс
Кi
работы
должности
Эксперт 1 5
45
0,05 0,45 0,25 10
4,75 7,375 1,84375
Эксперт 2 4
10
0,04 0,1
0,07 9
5,25 7,125 0,49875
Эксперт 3 3
8
0,03 0,08 0,055 1
4,5
2,75 0,15125
Обработка информации экспертов начинается с формирования сводной
таблицы, столбцы которой определяются в соответствии с рассматриваемыми
факторами, а строки – с экспертами. Далее проводится статистическая обработка
данных анкетирования.
В целях определения показателя «обобщенное мнение» предлагается
использовать среднюю арифметическую из оценок конкретного фактора (11):
n
Sj = (1/n)*∑ Cij,
i=1
где Cij– оценка влияния i-м экспертом j-го фактора;
(11)
Sj – обобщенное мнение экспертов.
Чем выше значение Sj в баллах, тем значительнее, следуя мнению
экспертов, важность j-го фактора. Если определялся ранг: чем меньше его
значение, тем больше его важность.
Общая экспертная оценка осуществлялась, учитывая осведомленность
экспертов. Формула имеет следующий вид (12):
n
Sjk= (1/n)*∑ KiCij,
(12)
i=1
гдеSjk – обобщенное мнение экспертов с учетом осведомленности;
Ki– коэффициент осведомленности i-го эксперта.
Показатель
Sjk
дополняется
показателем
Qj–
частота
максимально
(минимально) допустимых оценок (1–100), присвоенная j-му фактору. Она
рассчитывается по определенной формуле (13):
190
Qj = qj / n,
(13)
где n – количество экспертов;
qj –количество экспертов,
присвоивших 1-е место j-му фактору или
количество максимально допустимых оценок (100 баллов).
Данный показатель определяет значимость j-го фактора.
В процессе оценки объектов эксперты, как правило, расходятся в своих
мнениях, соответственно, очень важным является учет степени согласованности
их мнений. Согласованность мнений экспертов в нашем случае определяется при
помощи коэффициента вариации оценок, которые были получены j-м фактором –
Vj (14):
Vj = σj / Sj,
(14)
где Sj–средняя арифметическая из оценок определенного фактора;
σj – среднеквадратическое отклонение полученных значений.
Чем меньше Vj, тем больше согласованность мнений экспертов по
вопросу272.
Таблица 19
Результаты опроса
Аналогично
2 фактор
3 фактор
4 фактор
5 фактор
6 фактор
7 фактор
Эксперт 1
Эксперт 2
……….
Эксперт 25
Sj
Sj k
Vj
1 фактор
Оценки (значимость (S) /вероятность(p)
70/0,3
85/0,5
85/0,8
65/0,8
55/0,6
85/0,8
45/0,2
75/0,4
80/0,6
65/0,7
40/0,1
70/0,1
35/0,5
45/0,6
55/0,1 70/0,7
60/0,7 60/0,1 85/0,5 55/0,4 20/0,8
70/0,3 73,3/0,77 66,7/0,7 60/0,23 76,7/0,6 55/0,2 33,3/0,63
27,4
28,7
26,1
23,5
30,02
21,5
13
11,7
13,2
19,5
11,6
11,7
6,7
15,0
были
рассчитаны
средние
значения
коэффициентов
вероятности наступления выявленных тактических факторов риска.
272
Капустина, Н.В., Крюкова, О.Г., Федосова, Р.Н., Наянова, М.В. Новая методика оценки рисков деятельности
предприятия /Н.В. Капустина, О.Г Крюкова, Р.Н. Федосова, М.В. Наянова//Менеджмент в России и за рубежом. –
2008.- № 4. – С. 99–105.
191
Результаты опроса приведены в табл. 19.
В целях упорядочения полученной информации предложено построить
Карту рисков организации, которая представлена на рис. 13.
Высокая
I
Значимость
50
Низкая
Возникновение
проблем
с
обеспечением технологическим
транспортом (S4=60, р4= 0,23).
Сбои в работе компьютерной
сети (S6=55, р6=0,2).
Отсутствие
материалов
или
комплектующих (S1=70, р1=0,3).
Итого:Sp
=
60*0,23+55*0,2+70*0,3 = 45,8
III
-
II
Выход из строя уникального
оборудования (S2= 73,3, р2= 0,77).
Выход из строя технологической
оснастки (S3=66,7, р3= 0,7).
Нехватка
персонала
(S5=76,7,
р5=0,6)
Итого: Sp 273 = 73,3*0,77+66,7*0,7
+76,7*0,6=149,15
IV
Сбои в поставках энергоресурсов
(S7=33,3/р7=0,6)
Итого: Sp= 19,98
0,5
Низкая
Высокая
Вероятность
Рис. 13. Карта тактических факторов рисков организации
Полагаясь
на
полученные
результаты
после
обработки
собранной
информации, был проведен анализ и получены обобщенные результаты
экспертного исследования.
Карта тактических факторов риска позволяет разбить риски по категориям в
зависимости от их значимости для организации и вероятности наступления. В
группе II находятся наиболее опасные риски, их значимость и вероятность
реализации максимальна. А в группе III – наоборот, риски с наименьшей
вероятностью осуществления и значимостью для организации. Но это не значит,
что факторы риска, попавшие в III квадрат, не должны учитываться в дальнейшем
анализе, так как их наступление может привести пусть и не к такому серьезному
ущербу, как риски из группы II, но может негативно сказаться на работе
273
Значение суммы оценки факторов риска с учетом вероятности для конкретной ситуации.
192
предприятия в целом. Таким образом, наиболее опасными тактическими
факторами риска обследованной
организации – ООО «Завод «Автоприбор»,
являются:
1) выход из строя уникального оборудования;
2) выход из строя технологической оснастки;
3) нехватка персонала.
С тактической позиции значимость и вероятность реализации этих рисков
максимальна.
Разработка сценарных прогнозов (оптимистический, пессимистический и
реалистический) вероятности проявления тактических факторов осуществлена с
использованием экспертного метода.
В табл. 20 представлены результаты расчета прогноза вероятности
проявления тактических факторов риска ООО «Завод «Автоприбор» с учетом
вероятности оптимистического, пессимистического и реалистического прогнозов.
Таблица 20
Результаты расчета вероятности реализации факторов риска (тактических) для
ООО «Завод «Автоприбор» с учетом прогнозных сценариев274
Факторы
Значимость / вероятность
тактических факторов
риска на текущий момент
Откорректированная значимость с
учетом прогнозных сценариев
реалистический
оптимистический
пессимистический
Фактор 1
70/0,3
0,3
0,25
0,45
Фактор 2
73,3/0,77
0,5
0,0
0,5
Фактор 3
66,7/0,70
0,5
0,0
0,5
Фактор 4
60/0,23
0,27
0,19
0,54
Фактор 5
76,7/0,60
0,24
0,12
0,64
Фактор 6
55/0,20
0,21
0,19
0,6
Фактор 7
33,3/0,63
0,29
0,1
0,61
На основе полученных результатов были составлены карты тактических
факторов
274
риска
ООО
«Завод
«Автоприбор»
для
В качестве экспертов были привлечены сотрудники ООО «Завод «Автоприбор».
реалистического,
193
оптимистического и пессимистического сценариев (рис. 14–16). На рисунках
приведены также весовые коэффициенты по каждому тактическому фактору
риска.
Содержание карты тактических факторов риска на основе реалистического
сценария их развития, представленная на рис.14, практически не отличается по
содержанию от карты тактических факторов риска, составленной на основе
экспертных оценок по текущей ситуации.
Высокая
50
Значимость
Низкая
II
из
строя
уникального
Отсутствие
материалов
или Выход
оборудования
(S
=73,3,
р
=0,5).
2
2
комплектующих (S1=70, р1=0,3).
Возникновение
проблем
с Выход из строя технологической
обеспечением технологическим оснастки (S3=66,7, р3=0,5).
Итого: Sp= 73,3*0,5+66,7*0,5 = 70
транспортом (S4=60,р=0,27).
Нехватка персонала (S5=76,7,
р5=0,24).
Сбои в работе компьютерной
сети (S6=55, р6=0,21).
Итого:Sp=70*0,3+60*0,27+76,7*0,
24+55*0,21=67,16
IV
III
Сбои в поставках энергоресурсов
(S7=33,3, р=0,29)
Итого:Sp= 9,66
I
0,5
Низкая
Высокая
Вероятность
Рис.14. Карта тактических факторов риска организации
(реалистический сценарий)
В карте тактических факторов рисков организации по оптимистическому
сценарию (рис. 15) актуальных факторов риска не выделено. Все группы
факторов оказались в зоне низкой вероятности.
При пессимистическом сценарии результаты оценки тактических факторов
риска показали, что актуальными для ООО «Завод «Автоприбор» являются уже
четыре фактора риска, превентивные воздействия по которым нужно включить в
программу развития. Среди них: выход из строя уникального оборудования,
194
выход из строя технологической оснастки, нехватка персонала и сбои в работе
компьютерной сети.
Высокая
Значимость
50
Низкая
I
Отсутствие материалов или комплектующих
(S1=70, р1=0,25).
Выход из строя уникального оборудования
(S2=73,3, р2= 0,0).
Выход из строя технологической оснастки
(S3=66,7, р3=0,0).
Возникновение
проблем
с
обеспечением
технологическим транспортом (S4=60, р4=0,19).
Нехватка персонала (S5=76,7, р5=0,12).
Сбои в работе компьютерной сети (S6=55, р6=0,19).
Итого:
Sp=70*0,25+60*0,19+76,7*0,12+55*0,19=48,55
III
Сбои в поставках энергоресурсов (S7=33,3, р7=0,1).
Итого:Sp= 33,3*0,1 = 3,33-
II
IV
-
0,5
Низкая
Высокая
Вероятность
Рис.15. Карта тактических факторов риска организации
(оптимистический сценарий)
Высокая
Значимость
I
Отсутствие материалов или
комплектующих
(S1=70,
р1=0,45).
Итого: Sp= 70*0,45= 31,5
50
Низкая
III
-
II
Выход из строя уникального оборудования
(S2=73,3, р2=0,5).
Выход из строя технологической оснастки
(S3=66,7, р3=0,5).
Возникновение проблем с обеспечением
технологическим транспортом (S4=60, р4=0,54).
Нехватка персонала (S5=76,7, р5=0,64).
Сбои в работе компьютерной сети (S6=55,
р6=0,6).
Итого: Sp= 73,3*0,5+66,7*0,5+
60*0,54+76,7*0,64+55*0,6 = 184,49
IV
Сбои в поставках энергоресурсов (S7=33,3,
р7=0,61).
Итого: Sp= 33,3*0,61 = 20,310,5
Низкая
Высокая
Вероятность
Рис.16. Карта тактических факторов риска организации
(пессимистический сценарий)
195
В результате сценарного прогноза тактических факторов риска организации
было выявлено, что карта рисков реалистичного сценария практически совпадает
с текущей ситуацией. При оптимистическом сценарии актуальные факторы риска
отсутствуют, а при пессимистическом – наоборот, увеличилось число факторов
риска в первой наиболее значимой и вероятной группе факторов риска, влияющих
на развитие организации.
Расчеты значений интегральных показателей по тактическим факторам
риска организации, влияющих на ее развитие, проведены по приведенным выше
формулам (7) и (8).
Предварительно исходные данные со значениями тактических факторов
риска
обследованной
организации
были
разбиты
по
группам
(высокая
значимость/высокая вероятность, высокая значимость/низкая вероятность, низкая
значимость/высокая вероятность, низкая значимость/низкая вероятность) и
сценариям (реалистический, оптимистический и пессимистический), которые
приведены в табл. 21.
Таблица 21
Результаты расчета итоговых значений по группам тактических факторов риска
по сценариям, влияющих на развитие организации
№
группы
Название
группы
I
Высокая
значимость/высокая
вероятность
Высокая значимость/низкая вероятность
Низкая значимость/высокая вероятность
Низкая значимость/низкая вероятность
Итого
II
III
IV
Значение (Sp)
реалис- оптимис- пессимистический тический тический
70
0
184,49
67,16
0
9,66
146,82
48,55
0
3,33
51,88
31,5
20,31
0
236,3
Результаты расчета интегральных показателей, оценивающих наиболее
опасные тактические факторы риска для различных сценариев, представлены в
табл. 22.
196
Таблица 22
Результаты расчета интегральных показателей, оценивающих наиболее опасные
тактические факторы риска организации
№
груп
пы
I
II
III
IV
Название
группы
Высокая
значимость/высокая
вероятность
Значение индексов (Iij)
реалистический
0,38*
0
0,5**
Высокая
значимость/низкая
вероятность
1
Низкая
значимость/высокая
вероятность
Низкая
значимость/низкая
вероятность
0
Интегральный показатель,Ii
оптимистический
1
0,5
0,5
0,48
0,25
0
0,25
0,25
0
1
0,15
1
0,15
0
0,1
0,54
пессимистический
0,15
0
0,1
0,12
0,1
0,65
* Значения индекса Iij.
** Весовой коэффициент фактора (определен экспертным методом).
Данные табл. 22 показывают, что значение интегрального показателя,
характеризующего тактические факторы риска, на обследуемом предприятии
ближе к пессимистическому сценарию.
На третьем этапе, посвященном интеграции оценок стратегических и
тактических факторов риска организации, влияющих на ее развитие, в единую
матрицу были сведены значения сводных интегральных коэффициентов,
оценивающих как значимость конкретного фактора риска, так и вероятность его
наступления.
На рис.17 показано фактическое влияние стратегических и фактических
факторов риска на развитие ООО «Завод «Автоприбор». Для оценки использована
базовая матрица, характеризующая влияние стратегических и фактических
факторов риска на развитие организации (см. рис.4 и табл.3 в разделе 1.3).
197
0,5
О
II
П
Уровень
I
1
Высокий
Р
IV
0
III
Низкий
Стратегические факторы риска
Тактические факторы риска организации
0
0,5
1
Низкий
Высокий
Уровень
О – оптимистический сценарий,
П – пессимистический сценарий,
Р – реалистический сценарий.
Рис. 17. Фактическое влияние стратегических и тактических факторов риска
на развитие ООО «Завод «Автоприбор»
Анализ рис.17 позволил сделать вывод о том, что при любом варианте
развития ООО «Завод «Автоприбор» затраты на риск-менеджмент в рамках
реализации стратегии не следует значительно увеличивать, и в случае реализации
оптимистического сценария уровень риска ООО «Завод «Автоприбор» будет
минимальным.
Таким образом, результаты исследования, представленные в данном
разделе, позволили разработать методику оценки стратегических и тактических
факторов
риска,
протестировать
на
примере
конкретной
организации.
Проведенное исследование позволило обосновать выбор инструментов рискменеджмента, интегрированного в систему управления развитием организации, а
при необходимости и разработку новых.
198
Выводы по главе 3
1.
Анализ существующей системы риск-менеджмента в отечественных
организациях и сравнение его с зарубежным опытом позволили выявить его
следующие основные недостатки:

в выявлении рисков не участвуют рядовые сотрудники организации;

факторы риска по процессам были идентифицированы однажды и
далее не пересматриваются;

измерение рисков происходит только с помощью метода экспертных
оценок;

организации используют ограниченный диапазон методов риск-
менеджмента;

отсутствует инфраструктура управления рисками;

неразвита система контроля риск-менеджмента;

не осуществляется стимулирование осведомленности сотрудников о
факторах риска организации.
2.
В настоящее время в отечественных организациях отсутствуют как
единые стандартизированные механизмы оценки и управления рисками, так и
механизм интеграции риск-менеджмента в общую систему управления. На
данный
момент
современная
методология
риск-менеджмента
частично
проработана и законодательно установлена лишь в банковской сфере, так как
риски банковской деятельности достаточно четко определены, т.е. основные
группы риски идентифицированы в нормативных документах. Большинство
руководителей российских предприятий только начинают задумываться о создании
комплексной системы управления рисками, интегрированной в систему управления
развитием организации.
3.
Результаты анализа представленных методов и инструментов риск-
менеджмента не адаптированы в полной мере к превентивной модели
риск-
менеджмента, интегрированного в общую систему управления развитием
организацией. Некоторые из них можно использовать, но они требуют доработки
199
с
учетом
специфики
современного
риск-менеджмента.
Требуется
также
разработка новых инструментов.
4.
Определены стратегические факторы риска, влияющие на развитие
организации, и выявлена современная тенденция, характерная для отечественной
практики;
5.
Разработана система показателей, характеризующих тактические
факторы риска организации.
6.
На основе многоуровневой оценки разработана и протестирована
методика интегрального показателя, характеризующего влияние стратегических и
тактических факторов риска на развитие организации факторов риска:

на уровне макроокружения – построение регрессионной модели по
показателям, оценивающим политические, экономические, технологические,
международные, социально-демографические и культурные факторы риска за
десятилетний период;

экспертная
на уровне деловой среды (ближайшее окружение, внутренняя среда) –
оценка
факторов
риска,
учитывающая,
во-первых,
степень
аргументированности, информированности, компетентности и согласованности
мнений экспертов и, во-вторых, важность и значимость фактора.
200
ГЛАВА 4. РАЗРАБОТКА ИНСТРУМЕНТАРИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ
РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА, ОБЕСПЕЧИВАЮЩЕГО РАЗВИТИЕ
ОРГАНИЗАЦИИ
4.1. Определение приоритетных направлений интеграции риск-менеджмента
в систему управления развитием организации
Интеграция
риск-менеджмента
в
систему
управления
развитием
организации предполагает формирование определенного организационного
обеспечения, а также наличие информационного и методического обеспечения, в
том числе и трудовых ресурсов, владеющих определенными навыками и
знаниями.
Разработанный
подход
является
комплексным,
системным,
интегрирующим все факторы риска организации, акцентирующим внимание на
сдерживающих развитие организации и даже опасных для существования бизнеса
факторов
риска
и
предполагает
применение
совокупности
методов
и
инструментов (раздел 1.2. рис.3).
Перечень приоритетных направлений интеграции риск-менеджмента в
систему
управления
развитием
организации,
рекомендуемые
методы
и
инструменты реализации, а также оценка наличия или необходимости разработки
представлены в табл. 23 (исследования проводились на основе данных ООО
«Завод «Автоприбор» и ОАО НПО «Магнетон»).
Таблица 23
Приоритетные направления интеграции риск-менеджмента в систему управления
развитием организации (составлено автором)
№
Направления
Рекомендуемые
методы
п/п
интеграции
инструменты реализации
и Наличие (+)
Отсутствие (-)
Группа 1 – Функциональные направления риск-менеджмента
1.
Идентификация,
Сценарный анализ
-
систематизация
Самооценка
+
и ранжирование «Мозговой штурм»
рисков
-
201
Продолжение таблицы 23
2.
Измерение
и Earnings At Risk, EAR
-
оценка факторов Value at risk, VAR
-
рисков
-
Стресс-тестинг
Экспертная
оценка
с
учетом +*
информированности,
аргументированности и согласованности
мнений экспертов
Анализ
макросреды
корреляционного
с
и
применением регрессионного
анализа
Расчет интегрального показателя оценки факторов риска
Выявление причин рисков
+
Построение карты рисков
-
Оценка
влияния
стейкхолдеров
на -
уровень риска
Анализ взаимосвязи факторов-причин и факторов-следствий риска
3.
4
Выбор методов Локализация риска
-
управления
Уклонение от риска
+
Компенсация риска
+
Диссипация риска
-
Сокращение риска
-
Социально-психологические
-
Финансовый анализ
+
Мониторинг
факторов риска Экономический анализ
и
оценка
их Методы
диагностики
+
банкротства +
влияния
на предприятия
развитие
Алгоритм
организации
факторов риска в организации (раздел
4.3)
мониторинга
динамики -
202
Продолжение таблицы 23
Группа 2 – Организационные направления риск-менеджмента
5
Формирование
Выделение
двух
подсистем: -
инфраструктуры изменяющейся и статичной в рамках
6
риск-
совершенствования
менеджмента
структуры управления
Организация
Контроль
контроля
подразделений
функционирова-
Контроль в пределах всех операций и -
ния
риск- на
менеджмента
организационной
руководителей +
всех
уровнях
организации
по
менеджмента
утвержденным
контрольным показателям
7
Стимулирование Осведомленность
осведомленнос-
рисках
–
сотрудников
часть
о -
корпоративной
ти сотрудников культуры организации
организации о ее Применение тренингов и тестов на рисках
ассертивность
* Методы применяемые, но требующие доработки и адаптации к превентивной
модели риск-менеджмента.
1. Идентификация, систематизация и ранжирование рисков
Прежде чем в организации начнет реализовываться программа рискменеджмента,
необходимо
определить
риски,
угрожающие
организации.
Эффективное управление в современных условиях требует от организации
целенаправленных усилий для выявления всех ее значительных рисков. К
предлагаемым методам выявления риска относятся:
1) сценарный анализ – группа риск-менеджмента разрабатывает различные
сценарии риска, пытается сопоставить их с событиями, которые действительно
произошли в других организациях;
203
2) самооценка – менеджеры различных уровней заносят информацию в
оценочные ведомости с целью определения факторов риска своих структурных
подразделений. Выявление рисков должно производиться постоянно. По мере
изменения бизнеса компании, условий среды хозяйствования изменяются ее
риски;
3) «мозговой штурм» – на собраниях, посвященных выявлению рисков, их
нужно сразу ранжировать по денежной оценке и значимости или серьезности
последствий. Такой анализ полезен менеджерам по двум причинам. Во-первых,
так можно увидеть воспринимаемую важность риска. Во-вторых, ранжирование
рисков по их важности позволяет сформировать стратегию риск-менеджмента
организации и более эффективно использовать ресурсы в процессе ее реализации.
Риски должны ранжироваться не только по важности, но и в соответствии с
их частотой или вероятностью наступления.
2. Измерение рисков
Измерение степени риска помогает определить действительный уровень
рисков. Для некоторых рисков единственным способом измерения остается
субъективный
способ
ранжирования.
К
сожалению,
часто
руководство
организации имеет значительно меньшее количество информации, касающейся
несчастных случаев и с достаточно серьезными исходами происшествий, и
гораздо больше информации относительно постоянно повторяющихся событий,
но имеющих наименьшие последствия. Однако измерение степени риска помогает
определить действительный уровень рисков. Иначе компании будут вынуждены
руководствоваться только интуицией и опытом.
Общеизвестными методами измерения и оценки риска являются:
1) стресс-тестинг;
2) прибыль, учитывающая риск (Earnings at risk, EAR);
3) концепция инвестиций, учитывающая риск (Value at risk, VAR).
VAR – одна из наиболее известных мер риска, которая может
проинформировать руководителя о максимальном размере ожидаемых потерь за
определенный период времени с определенной вероятностью.
204
VAR основывается на накопленной базе фактических данных, и его
возможно рассчитать только для тех рисков, которые можно измерить
количественно. Следовательно, данный показатель не может быть применим к
регуляторным, политическим рискам, а также к рискам персонала и ликвидности,
поэтому не подходит для оценки рисков исследуемой организации.275
EAR по сути определяет максимальную потенциальную потерю прибыли,
вызванную неблагоприятными изменениями рыночных факторов.EAR позволяет
руководству количественно определить подверженность рискам. Для того чтобы
определить EAR, необходимо сначала рассмотреть денежные поступления с
учетом влияния на них выявленных факторов риска, а затем объединить все
отдельные подверженности рискам с тем, чтобы определить взаимную
компенсацию рисков. Затем моделируется влияние на прибыль различных
факторов риска. В качестве примера допустим, что определена потенциально
возможная EAR с учетом всех рисков в размере 100 млн руб. После этого можно
решать вопрос о желании рисковать. В некотором роде этот подход напоминает
страхование. Устраивает ли организацию EAR в 100 млн руб. или рациональнее
управлять риском так, чтобы сократить ее до 50 млн руб. Затем необходимо
запустить проработку различных сценариев и стратегий, чтобы найти наиболее
эффективный метод управления риском для его сокращения до 50 млн руб.
Стресс-тестинг заключается в анализе того, как на стоимости активов
организации сказываются наихудшие сценарии развития событий.
Эти сценарии можно подразделить на две группы:
1) повторение условий уже случившихся неблагоприятных ситуаций;
2) тщательно отработанные гипотетические ситуации.
Гипотетические
сценарии
для
стресс-тестинга
должны
тщательно
отбираться, с целью соответствия тем процессам, которые осуществляются в
организации. Неудачно выбранные сценарии не будут представлять собой
никакой ценности в лучшем случае, а в худшем, могут быть обманчивыми.
275
Томас, Л.Б., Уильям, Г.Ш., Пол, Л.У. Комплексный подход к риск-менеджменту: стоит ли этим заниматься.
Практика ведущих компаний / Л.Б. Томас, Г.Ш. Уильям, Л.У. Пол. – СПб.: Издательский дом «Вильяме», 2003. –
208 с.
205
Такой подход, в котором гармонично сочетается использование методов
EAR и стресс-тестинга, будет эффективно сказываться на управлении рисками
организации и позволит значительно сократить профиль риска организации276.
Экспертная оценка с учетом информированности, аргументированности и
согласованности мнений экспертов, а также анализ макросреды с применением
корреляционного анализа предложена и протестирована в разделе 3.1.
Выявление причин возникновения рисков
Проанализируем
основные
причины,
которые
могли
привести
к
возникновению и реализации определенных видов рисков на основе анализа
ежемесячных отчетов по процессу ПР-06 и представим результаты в табл. 24.
Таблица 24
Причины возникновения рисков и возможности их устранения (составлено
автором)
Причины
1
1. Невыполнение
поставщиком
обязательств
по
поставкам
в
указанный срок.
2. Ошибка службы
материального
снабжения.
3.
Замедленный
обмен
информацией
между
подразделениями.
4.
Недостаточно
точный контроль
качества материала
на входе процесса
276
Метод
Предлагаемые мероприятия
Реально осуществляется
управления
1. Отсутствие материалов или комплектующих
2
3
4
1.
Метод 1. Скоординировать работу 1.
Используется
уклонения от службы
материального нормативный запас
риска.
снабжения.
2.
Корректируется
2.
Метод 2. Укрепить
партнерские производственный
компенсации отношения с существующими график
риска.
поставщиками.
(ответственный
3.
Метод 2. Усилить контроль за исполнитель – начальник
диссипации
материалами
на входе УОПП)
процесса.
3.
Организовать
систему
обмена информацией между
подразделениями
(ответственный исполнитель –
начальник
службы
материального снабжения)
Томас, Л.Б., Уильям, Г.Ш., Пол, Л.У. Комплексный подход к риск-менеджменту: стоит ли этим заниматься.
Практика ведущих компаний / Л.Б. Томас, Г.Ш. Уильям, Л.У. Пол. – СПб.: Издательский дом «Вильяме», 2003. –
208 с.
206
Продолжение табл.24
1
1.
Нарушение
системы плановопредупредительных ремонтов.
2.
Замедленный
обмен
информацией
между
подразделениями.
3. Неквалифицированный персонал
1.
Замедленный
обмен
информацией
между
подразделениями.
2. Неквалифицированный ремонтный
персонал.
3. Недостаточный
запас
дублирующей
оснастки на складе
2
3
4
2. Выход из строя уникального оборудования
1.
Метод 1. Провести все необходимые 1. Применить систему
уклонения от мероприятия в соответствии с предупреждающего
риска.
системой ППР мероприятий.
технического
2.
Метод 2. Организовать передачу обслуживания и ремонта
компенсации части процесса производства оборудования
риска
на аутсорсинг.
(ответственные
3.
Корректировать исполнители – главный
производственный график.
механик,
главный
4.
Организовать
систему энергетик).
обучения персонала.
2. Организовать срочный
5.
Организовать
систему ремонт
оборудования
обмена информацией между (ответственные
подразделениями
исполнители – главный
механик,
главный
энергетик)
3.
Перейти
на
изготовление деталей по
обходным технологиям
(ответственные
исполнители – главный
технолог, руководители
производственных
подразделений)
3. Выход из строя технологической оснастки
1.
Метод 1.
Организовать
систему 1. Проводить наработку
компенсации обучения персонала.
оснастки,
анализ
риска.
2.
Организовать
систему годности оснастки при
2.
Метод обмена информацией между 80%-й
и
100%-й
диссипации
подразделениями.
выработке
стойкости
3. Организовать срочный (ответственные
ремонт
оснастки
в исполнители
–
сверхурочное время.
начальники ШИХ).
4. Проводить ежедневный 2. Организовать ремонт
мониторинг обеспеченности вышедшей
из
строя
подразделений
технологической
технологической оснасткой
оснастки.
3.
Перейти
на
изготовление деталей по
обходным технологиям
207
Продолжение табл.24
1
2
3
4
4. Возникновение проблем с обеспечением технологическим транспортом
1.
Замедленный 1.
Метод 1.
Организовать 1.
Организация
обмен
компенсации профилактику и текущие профилактику и текущие
информацией
риска.
ремонты.
ремонты.
между
2.
Метод 2.
Внедрить
систему 2.
Оптимизировать
подразделениями.
диссипации
диспетчирования
транспортные
маршруты
2. Неквалифицировнутризаводского
(ответственный
ванный ремонтный
транспорта.
исполнитель – начальник
персонал.
3. Организовать систему ЦВЗТ).
3.
Отсутствие
обучения персонала.
3. Доставлять детали с
запасного
4. Организовать систему помощью
ручных
технологического
обмена
информацией механизмов (ответственные
транспорта
между подразделениями.
исполнители – начальники
5. Проводить ежедневный ПДБ).
мониторинг
4. Привлекать сторонний
обеспеченности
транспорт (ответственный
производства
исполнитель – начальник
технологическим
ЦВЗТ)
транспортом
5. Нехватка персонала
1. Плохие условия 1.
Метод 1. Координировать работу 1. Обучать рабочих второй
труда, вследствие уклонения от отдела кадров.
профессии
(выполнению
чего
происходит риска.
2. Организовать систему смежных операций).
текучка кадров.
2.
Метод обучения и переподготовки 2.
Перераспределять
2.
Замедленный компенсации персонала.
рабочих в подразделении
обмен
риска.
3. Организовать систему (ответственные
информацией
3.
Метод обмена
информацией исполнители
–
между
диссипации
между подразделениями.
руководители
подразделениями.
(ответственное
лицо – производственных
3.
Медленное
начальник отдела кадров)
подразделений)..
реагирование
3.
Перераспределять
отдела кадров на
рабочих по подразделениям
запросы в кадрах
(ответственный
производственных
исполнитель
–
подразделений
исполнительный директор)
1. Невыполнение
поставщиком
обязательств
по
поставкам
энергоресурсов в
указанный срок.
2. Выход из строя
электрической
проводки
6. Сбои в поставках энергоресурсов
1.
Метод 1.
Отказаться
от
компенсации ненадежных поставщиков;
риска
создать систему резервов
энергоресурсов.
2. Поддерживать этот запас
на установленном уровне.
3.
Корректировать
производственный график
1.
Корректировать
производственный график
(ответственный
исполнитель – начальник
УОПП)
208
Наименее опасным фактором риска по данным оценки является риск сбоев в
поставках энергоресурсов. То есть это риск с наименьшей вероятностью
осуществления и значимостью для процесса.
На основании выявленных рисков и причин их возникновения предлагается
построить карту рисков, которая рассмотрена и представлена в разделе 3.3.
данной работы.
Более подробно риски процесса ПР-06 и предложенные методы управления
ими представлены в приложении М.
Оценка влияния стейкхолдеров на уровень риска
В литературе имеется много толкований понятия «участников коалиции»,
стейкхолдеров или групп влияния. Тем не менее, определить их можно «как
любого индивида или группу, которые способны оказать влияние на деятельность
организации»
277
. Следуя теории стейкхолдеров, предполагаем, что цели
организаций обязаны принимать к сведению возможные интересы всех сторон,
которые играют роль некоего типа неформального блока. Определенная власть
разнообразных стейкхолдеров проявляется как ключевой момент в процессе
оценки их значения. В результате организации зачастую ранжируют их
относительно друг друга, создавая тем самым относительную иерархию
важности.
Между
группами
влияния
могут
также
быть
конкретные
взаимоотношения, которые могут носить как кооперативный характер, так и быть
конкурентными. Тем не менее, всех участников коалиции следует определять как
противоречивое единое целое, равнодействующая горизонтов долей которого
сформирует траекторию развития организации. Данное целое определяется как
«коалиция
участников
бизнеса»
или
«коалиция
влияния»
организации.
Рассмотрим пример с ОАО НПО «Магнетон».
Основными стейкхолдерами ОАО НПО «Магнетон» являются:
1)
собственники и акционеры организации (владелец контрольного
пакета акций);
2)
277
инвесторы (Союз-Нихром, Министерство Обороны РФ, «Звезда»);
Моргунова, Н.В. Стратегический менеджмент / Н.В. Моргунова.– Владимир: ВлГУ, 2004. – 256 с.
209
3)
топ-менеджмент
организации
(генеральный
директор,
административный директор, технический директор, начальник производства);
4)
работники организации;
5)
потребители (г. Владимир «Автоприбор», «Точмаш»; г. Тольятти
«Валее», «Вентол»; г. Санкт-Петербург «МЭЛ» и т.д.);
6)
поставщики (г. Оленегорск «Феррит», г. Электросталь «Машино-
строительный завод» и т.д.);
7)
финансисты компании («Автобанк», «Сбербанк России» и т.д.);
8)
представители государственных и муниципальных властей.
В результате проведенной группировки и последующей оценки факторов
риска, представленной в приложении Н, можно утверждать, что наибольшее
влияние на деятельность организации оказывают следующие группы стейкхолдеров:

работники организации (7,05 балла);

топ-менеджмент организации (6,51 балла);

собственники и акционеры организации (6,18 балла);

представители государственных и муниципальных властей (6,16 балла).
Другие стейкхолдеры оказывают влияние средней степени на уровень риска,
а именно:

потребители (5,92 балла);

поставщики (5,85 балла);

финансисты компании (5,75 балла);

инвесторы (5,64 балла).
Были выявлены следующие группы факторов риска, оказывающие
наибольшее влияние на стейкхолдеров:

политические факторы;

социально-демографические факторы;

экономические;

факторы риска в сфере обращения.
Наименьшее влияние оказывают следующие группы факторов:
210

международные факторы;

факторы риска в сфере управления.
В результате оценки влияния стейкхолдеров на уровень риска мы можем
выявить те группы индивидов, которые могут в большей степени повлиять на
деятельность организации.
Анализ взаимодействия факторов-причин и факторов-следствий риска
Факторы-причины и факторы-следствия риска для ОАО НПО «Магнетон»
представлены в приложении О.
Установленная взаимосвязь факторов-причин и факторов-следствий риска
представлена в приложении О, а схематично изображена на рис.18.
Рис. 18. Взаимосвязь факторов-причин риска и факторов-следствий риска,
типичная для российский организаций (разработано автором)
И – исходный фактор риска, являющийся причиной для других факторов риска;
Ф – фактор-следствие исходного риска.
Нумерация
факторов-причин
риска
и
факторов-следствий
риска
представлена в табл. О.2 приложения О.
В результате проведенных исследований можно сделать следующие
выводы:

число
исходными факторами-причинами, влекущими за собой наибольшее
факторов-следствий
риска,
являются:
непредвиденные
изменения
211
экономической обстановки в стране и в регионе (И2) – 9 факторов; недостаточная
квалификация персонала (И21) – 5 факторов; аварии паро- и водоснабжающего,
канализационного,
вспомогательного
вентиляционного
оборудования
и
(И18)
–
другого
5
производственного
факторов;
нестабильность
политической обстановки в регионе и стране (И7) – 4 фактора; колебание курса
рубля выше запланированного, девальвация рубля или высокий уровень
инфляции (И11) – 4 фактора;

наибольшее
количество
факторов-следствий
зафиксировано
у
исходного фактора-причины риска Ф15 – нарушение условий контрактов (по
качеству, по срокам, дисциплины поставок и т. д.) – 8 факторов;
 наблюдается
также
обратная
причинно-следственная
связь
между
факторами риска, когда один фактор риска может служить причиной для другого
и наоборот, например: неожиданные отклонения в экономической обстановке в
стране и регионе и отклонения внутри- и внешнеполитической ситуации в стране,
в целом, и в регионе, в частности (И2 и И3); нестабильность политической
ситуации в регионе и в стране, а также нестабильность социальных условий
жизни населения (И4 и И7); непредвиденные отклонения в производственном
процессе вследствие нарушения производственной технологии и недостаточная
квалификация персонала (И17 и И21) и т. д.
Результатом установленной взаимосвязи исходных факторов-причин и
факторов-следствий риска было выявленное влияние их друг на друга, которое
приводит к синергетическому эффекту последствий наступления и реализации
рисковых событий для развития организации.
Построение системы контроля факторов-причин риска и факторовследствий риска представляет собой формирование взаимосвязей между ними,
установление синергетического эффекта влияния конкретного фактора риска
организации на другие, выявление непозволительности реализации одновременно
конкретных
установленных
факторов
значений
риска.
Осуществляется
факторов-причин
и
контроль
соответствия
факторов-следствий
риска,
выявляется, оказались ли мы в диапазоне установленных границ риска.
212
Выявляются группы факторов, одновременное возникновение которых является
недопустимым и приводит к негативным последствиям.
3. Выбор методов управления рисками
Различные компании выбирают различные стратегии реагирования на риск.
У них есть выбор: принять на себя, передать или уменьшить риск. Склонность
компании к риску может повлиять на ее стратегию. Например, компании
принимают риски, потому что могут с ними справиться, либо потому что они
уменьшили или передали риск на приемлемый для них уровень.
Наиболее приемлемыми методами управления рисками являются методы,
которые будут рассмотрены в разделе.4.2 данной работы.
2. Мониторинг факторов риска и оценка их влияния на развитие организации
На данный момент на предприятиях применяются методы экономического и
финансового анализов, а также методы диагностики банкротства.
Разработан и предлагается применять алгоритм мониторинга динамики
факторов риска в организации, который предложен в разделе 4.3 данного
диссертационного исследования.
3. Формирование инфраструктуры риск-менеджмента
Инфраструктура риск-менеджмента имеет важное значение для донесения до
каждого менеджера идеи о необходимости рассмотрения рисков при принятии решений.
С
учетом
особенностей
деятельности
развивающейся
организации
предлагается выделить две подсистемы в области риск-менеджмента:
1) в изменяющейся подсистеме риск менеджмента риски учитываются в
рамках бизнес-линий по новому, по выпускаемому и устаревшему продуктам;
2) в структуре обеспечивающей (статичной) подсистемы выделяются
отделы, ответственные за все бизнес-линии по видам работ, не требующим
постоянной адаптации и изменений.
Данный подход позволяет реализовать каскадная структура управления
организацией, которая была представлена в разделе 1.3 данного диссертационного
исследования.
213
4. Организация контроля функционирования риск-менеджмента
Рекомендуется также внедрить систему контроля над управлением рисками.
Сразу после того как подразделение выявит риски, оно должно оценить
существующие методы контроля, что способствует уменьшению самых важных из
них.
Контролирующая
конкретные
исполнению
действия
деятельность
и
правила,
управленческих
риск-менеджмента
которые
решений.
подразумевает
содействуют
Контроль
благополучному
способен
помочь
удостовериться в том, что в отношении рисков предпринимаются все
необходимые действия. Необходимо заниматься контролем в рамках всех
операций и на всех уровнях организации. Прежде всего, в него входит обзор
деятельности, санкционирование действий, согласования, различные проверки,
разделение обязанностей и страхование активов.
Важно учитывать, что решения, связанные с контролем над бизнесом
(применительно к уменьшению риска), принятием и передачей рисков, должны
время от времени пересматриваться.
5. Стимулирование осведомленности сотрудников организации о ее рисках и
их компетентности в области риск-менеджмента
Компании, которые начинают реализовывать стратегию риск-менеджмента
в рамках управления развитием организации, пересекаются с обоснованной
необходимостью
решения
сложной
и
важной
задачи
–
включения
в
корпоративную культуру организации такого элемента, как осведомленность
работников организации о ее рисках.
Различные компании выбирают разнообразные возможности для того,
чтобы в процессе внедрения интеграции направлений риск-менеджмента в
систему управления развитием организации их сотрудники стали интересоваться
рисками организации. С учетом особенностей деятельности рассматриваемой
организации, предлагаются следующие методы внедрения осведомленности о
рисках:
214
1)
проведение консультаций членами группы риск-менеджмента для
сотрудников других подразделений; применение результата «обратной волны» –
умений и знаний консультируемых работников;
2)
применение
сетевых
способов
использования
и
получения
информации и знаний;
3)
определение степени допустимости показателей риска и проведение
четкой политики в отношении риска;
4)
замена подхода, сформированного на следовании правилам в
процессе анализа состояния окружающей среды, проведения внутренней поверки
здоровья и безопасности работников, на подход, основанный на оценке рисков и
«взаимных проверках»;
5)
обязательная
ежеквартальная
оценка
рисков
в
структурных
подразделениях организации.
Следовательно, изучение рисков работниками вынуждено стать важным
составляющим риск-менеджмента в рамках всей организации, одним из основных
этапов процесса принятия решений в организации.
Наличие подготовленных кадров – важный элемент для результативной
деятельности рассмотренных выше подразделений и поддержания связей между
всеми отделами организации. Подготовку персонала рекомендуется проводить в
организации при помощи бизнес-тренингов.
Все сотрудники организации, в особенности руководители и менеджеры
верхнего звена, обязаны понимать техники и процессы тренинга, а также уметь
разговаривать на «языке тренинга». Под тренингом понимаются систематические
и спланированные усилия по развитию или модификации умений и знаний, а
также установок сотрудника при помощи обучения, с тем, чтобы получить
эффективное исполнение одного или нескольких видов деятельности278.
Говоря о специфичности, стоит отметить, что тренинги определяют
усвоение и выработку поведенческих идей, фактов, навыков и т.п., важных для
278
Бишоп, С. Тренинг ассертивности /Бишоп С. – СПб: Питер, 2001. – 208 с.
215
осуществления определенной деятельности. В качестве объекта тренинга
выступает скорее определенный вид деятельности, нежели сотрудник.
В целях формирования определенных личностных качеств работников и
роста навыков предлагается создать в организации тренинг-центр. Выработать у
руководителей и работников организации наиболее активную позицию в
отношении риска предлагается при помощи проведения тренингов на увеличение
ассертивности. Проведение таких тренингов позволит:

установить более свободное общение между руководителями и
подчиненными;

сформировать более активное отношение к риску со стороны как
сотрудников, так и руководства организации;

установить предпринимательский стиль поведения в организации;

активизировать
деятельность
руководителей
в
отношении
предполагает
возложение
нововведений и инноваций;
Ассертивность
(уверенность
в
себе)
ответственности за свои действия, чувства и жизнь 279 . Она способна также
потребовать изменений в восприятии и себя и отношений с другими, в том числе
может положительно отразиться на профессиональной деятельности работника.
Тренинг уверенности является достаточно значимым для конкретного
человека и не просто как обучение определенному навыку, а как инструмент
корректировки поведения, повышения самооценки, приобретения уверенности в
себе и выработки эффективного надежного и искреннего общения. Данный тренинг
увеличивает число возможных принципов поведения человека, которые могут
заключаться в отходе от стереотипных, знакомых партнеров и в поиске более
эффективных альтернативных методов взаимодействия.
Основные цели, задачи и программа тренинга на ассертивность (уверенность
в себе) более подробно рассмотрены в приложении П.
Таким образом, отсюда следует вывод, что работник, прошедший обучение
по программе тренинга на ассертивность, способен быстрее реагировать на
279
Бишоп, С. Тренинг ассертивности / Бишоп С. – СПб: Питер, 2001. – 208 с.
216
ранние сигналы – предшественники рисковых событий, активно защищать свои
позиции и предложения в самых сложных рисковых ситуациях как вне, так и
внутри организации. Ассертивность повышает возможность эффективного и
результативного
риск-менеджмента,
а,
следовательно,
предполагается
необходимым осуществление предложенных тренингов для всех менеджеров и
сотрудников различных иерархических уровней организации.
Рассмотренная группа направлений интеграции риск-менеджмента в
систему
развития
организации
включает
соответствующего
превентивной
модели
интегрированного
в
систему
общую
необходимый
инструментарий
риск-менеджмента
управления
организации,
организацией
и
обеспечивающего ее развитие.
В результате, проведя изменения в организационной структуре управления
организацией и обучив работников выявлению угроз, важно держать под
контролем
развитие
негативных
событий.
При
этих
условиях
можно
интегрировать технологии риск-менеджмента в систему управления развитием
организации.
4.2.Совершенствовние инструметарных средств риск-менеджмента,
интегрированного в систему управления развитием организации
Эффективность и результативность риск-менеджмента в процессе развития
организации по многим причинам зависит от того, какие методы применяются с
целью достижения определенных целей. Верно то, что под методом рискменеджмента следует определять способ оказания воздействия на факторы,
источники риска в целях их снижения или нейтрализации.
Многие специалисты считают, что используемые на данный момент в
России формы и методы управления рисками либо не адаптированы к российским
условиям среды хозяйствования, либо научно не обоснованы.
Следуя мнению Р.М. Качалова, а также многих других авторов,
занимающихся проблематикой риск-менеджмента, в конкретных экономических
217
ситуациях, при условии действия различных факторов риска могут применяться
различные конкретные методы и инструменты минимизации конечного уровня
риска, который оказывает воздействие на различные стороны деятельности
организации. В общем виде многообразие используемых методов и инструментов
риск-менеджмента организации возможно подразделить на четыре типа280:
 методы локализации риска;
 методы уклонения от риска;
 методы компенсации риска;
 методы диссипации риска.
В хозяйственной практике наиболее распространены методы уклонения от
риска. Данные методы применяются в организациях, предпочитающих работать
не рискуя, а наверняка. Руководители такого типа не работают с ненадежными
партнерами, стараются иметь дело лишь с обстоятельно утвердившими свою
безопасность контрагентами – поставщиками и потребителями, сторонятся
принимать участие в производственных или коммерческих проектах, которые
связаны с расширением круга партнеров. В целях избегания риска срыва
программы
производства
вследствие
отклонения
графиков
поставок
комплектующих, материалов и сырья организации отвергают услуги неизвестных
или сомнительных поставщиков. В этом случае желание уклониться от риска
может быть настолько сильным, что могут быть отвергнуты даже относительно
устаревшие методы получения большего дохода281.
В практике работы компании существуют разные риски, часть из которых
уменьшить просто невозможно, – это риск неожиданной смерти работников, риск
банкротства, риск обвинения в нанесении ущерба и т.п. Даже в том случае, если
последствия этих рисков можно частично сгладить, то это практически не
уменьшает опасности результатов их возникновения. Следовательно, лучшим
средством борьбы с ними может стать попытка избежать вообще всех причин их
280
Качалов, Р.М. Управление хозяйственным риском на предприятиях / Р.М. Качалов. Ч. 2. – М.: ЦЭМИ РАН, 1999
– 87 с.; Качалов, Р.М. Управление экономическим риском: Теоретические основы и приложения: монография //
Р.М. Качалов. - М.; СПб.: Нестор-История, 2012. - 248 с.
281
Махлуп, Ф. Теория фирмы: маржиналистские, бихевиористские и управленческие. /Ф. Махлуп; под ред. В.М.
Гальперина. – СПб.: Экономическая школа, 1995. –534с.
218
проявления, т.е. уклониться от опасностей как структурных характеристик
соответствующих рисков282.
Отказ от инновационных проектов, от осуществления новаторских бизнес-идей в
условиях рыночной экономики ведет к застою, утрате конкурентоспособности и
банкротству организации. Современный менеджер обязан обладать такими качествами,
как предприимчивость и инициативность, что означает способность пойти на риск,
активно участвовать в инновационных проектах и идеях283. Уклонение от риска дает
возможность избежать его, но не ведет к росту прибыли и развитию организации.
Инвестор или руководитель организации, чересчур страхуя компанию от потерь,
обходит рисковые вложения средств, тем самым упуская выгоду.
Рассматривается и другая вероятность уклонения, заключающаяся в
желании перенести риск на любое третье лицо. Для этого используют такие
методы, как страхование своих сделок или «поиск гарантов», стараясь полностью
переложить свой риск на них. Страхование возможных потерь является не только
эффективной защитой от неудавшихся действий, что очень важно само по себе,
но также увеличивает ответственность руководителей организаций, вынуждая их
гораздо серьезнее относиться к выработке и реализации решений, постоянно
осуществлять защитные превентивные меры в корреспонденции со страховым
договором. В самом широком смысле организация может выступить даже с
инициативой формирования региональной системы взаимного перестрахования
финансовых сделок и др.
К методам уклонения от риска стоит также отнести хеджирование. Данная
мера применяется организациями в целях снижения возможных потерь от колебания
цен на продукцию, материалы и сырье. Хеджирование зачастую используется в тех
организациях, где в силу технологических особенностей производства характерна
сезонность и они вынуждены в течение длительного срока хранить запасы готовой
продукции на складе (в основном это предприятия АПК).
282
Чернова, Г.В., Кудрявцев, А.А. Управление рисками: учебное пособие / Г.В. Чернова, А.А. Кудрявцев. – М.: ТК
Велби, Изд-во Проспект, 2005. – 160 с.
283
Игнатова, Т. В. Повышение значимости теории человеческого капитала для управления модернизацией
российской экономики / Т.В. Игнатова, П. П. Васильев // Journal of Economic Regulation. – 2013. – Т. 4. –№ 2. – С.
49–55.
219
Тем не менее, стоит заметить, что такие известные инструменты уклонения
от риска, как перестрахование, неприемлемы в отдельных условиях, в которых
оказываются организации в процессе своего развития, особенно в российской
современной действительности, где нарастают инфляционные процессы и где
отсутствует достаточная и надежная страховая статистика. В первую очередь, это
имеет отношение к организациям, осваивающим новые инновационные технологии
или новые виды продукции, так как в этих случаях страховые организации еще не
имеют в достаточном количестве статистических данных, необходимых для
осуществления расчетов, аргументирующих размер страховых взносов и премий, и
не могут застраховать данные виды рисков. Следовательно, избрание действий
направленных на минимизацию риска, рекомендуется начать с уточнения, может
ли конкретный фактор риска быть предметом страхования 284 . В случае не
страхуемого риска, возможно, стоит устремиться к выбору других методов
минимизации влияния факторов риска на организацию.
Методы локализации риска применимы в тех случаях, когда возможно
достаточно конкретно и четко уточнить профиль риска и выявить источники его
происхождения. Определив экономически максимально опасный этап деятельности
или
участок,
уменьшается
он
становится
конечный
наиболее
уровень
риска
подконтрольными,
организации.
следовательно,
Для
реально
высокорискованных проектов и действий организации открываются венчурные,
дочерние организации. Максимально рискованная часть действия локализуется в
гранях вновь открытой и относительно автономной и небольшой компании. В менее
трудных ситуациях взамен самостоятельного отдельного юридического лица могут
образовываться специальные структурные подразделения, например, с выделенным
бухгалтерским учетом.
Данные методы обрели широкое распространение в производственных
крупных организациях промышленно развитых стран в процессе освоения
инновационных видов продукции, внедрения инновационных технологий,
284
Федосова, Р.Н., Волков, А.И., Москалев, А.К. Риски и страхование / Р.Н. Федосова, А.И. Волков, А.К. Москалев.
– Владимир: РЕКО, 2000. – 92 с.
220
коммерческий результат которых вызывает некоторые сомнения. Обычно это
определенные виды продукции, в целях разработки которых необходимы
активные НИОКР либо применение новых научных результатов, еще не
опробованных в промышленности.285
Метод диссипации риска выступает как наиболее гибкий инструмент рискменеджмента. В таком случае организация старается снизить уровень своего
риска, приглашая в качестве партнеров к решению всеобщих проблем другие
организации. С этой целью следует создавать финансово-промышленные группы;
акционерные общества, организации, способные обменивать или приобретать
акции друг друга, входить в разнообразные концерны, консорциумы и
ассоциации. В таком случае интеграция может быть как диагональной (или
вертикальной)
подчинения
–
в
объединение нескольких организаций одной отрасли или одного
целях
реализации
скоординированной
ценовой
политики,
раздробления зон влияния и т.п.; либо горизонтальной, т.е. по последовательности
операций сбыта и снабжения, технологических переделов. В этом случае
получается дополнительный результат, заключающийся в том, что на выходах и
входах организации формируются точки предугадываемого товарного рынка,
долговременного надежного спроса и таких же поставок сырья, которые
необходимы с целью выпуска продукции 286 . В отдельных случаях является
вероятным распределение общего риска по этапам выполнения определенного
долгосрочного проекта или решения или по времени. Наглядным средством
разделения рисков может стать синдицированный кредит и выпуск облигаций287.
Синдицированный заем является относительно новым для российской
экономики инструментом и, следовательно, банкам, которые желают разделить
риск, приходится опираться только на порядочность его партнеров и деловую
этику. К примеру, на этапе разработки проекта банк-организатор достаточно
знающий организацию, должен открыть перед привлекаемыми инвесторами к
285
Качалов, Р.М. Управление экономическим риском: Теоретические основы и приложения: монография // Р.М.
Качалов. - М.; СПб.: Нестор-История, 2012. - 248 с.
286
Клейнер, Г.Б., Тамбовцев, В.Л., Качалов, Р.М. Предприятие в нестабильной экономической среде: риски,
стратегия, безопасность / Г.Б. Клейнер, В.Л. Тамбовцев, Р.М. Качалов. –М.: Экономика, 1997. –245 с.
287
Соколов, А. Как разделить риски / А. Соколов // Эксперт.– 2000. –№ 31. – С. 12–13.
221
синдикации информацию о заемщике. В результате, коллегам ничто не может
помешать использовать плоды деятельности банка-организатора и ухватить
выгодного заемщика.
К
методам
диссипации
риск-менеджмента
следует
также
отнести
разнообразные виды диверсификации288:
 диверсификация рынка сбыта – деятельность не на одном, а на
нескольких товарных рынках одновременно, разделение поставок между
несколькими покупателями, желательно при этом добиться равномерного
разделения долей каждого партнера в общем объеме производства, чтобы
внезапный отказ части из них не смог сорвать выполнение плана производства и
реализации продукции организации;
 диверсификация видов деятельности – рост числа применяемых или готовых
к применению технологий, увеличение ассортимента производимой продукции или
спектра оказываемых услуг, ориентир на разнообразные группы покупателей и т.п. – в
достаточной степени хорошо знакомый в теории маркетинга метод минимизации
риска, приобретения самостоятельности и экономической устойчивости;
 диверсификация закупаемых материалов и сырья – подразумевает
взаимодействие с различными поставщиками, что позволяет снизить зависимость
организации от ненадежных поставщиков комплектующих, материалов и сырья. В
случае нарушения контрагентом расписания поставок по различным, в частности
и по объективным причинам (форс-мажорные обстоятельства, банкротство,
аварии и т.п.) организация безболезненно сможет перейти на работу с другими
поставщиками.289
В центре исследований феномена диверсификации находится выяснение
того, чем определяется направление соответствующих стратегий организации, и в
частности их развитие по пути связанной или несвязанной диверсификации.
В отличие от альтернативных трактовок диверсификации ресурсная
концепция утверждает, что фирмы растут через диверсификацию путем
288
Карпов, А.В. Через диверсификацию производства можно обеспечить и выживание, и развитие: сборник трудов
/ А.В. Карпов. – Новосибирск: ЭКОР, 1996.– С. 183–197.
289
Там же
222
использования имеющихся у них потенциалов роста, принимающих форму
организационных компетенций либо унаследованных управленческих ресурсов290.
Разумеется, данные методы смягчения влияния риска способствуют
усложнению работы отделов сбыта, логистики и материально-технического
снабжения, а также вызовут, скорее всего, их скрытое или явное недовольство. По
этой причине руководство организаций, применяя методы диссипации риска с
целью
поддержать
свою
экономическую
устойчивость,
вынуждено
систематически осуществлять контроль таких показателей, как количество
партнеров-поставщиков и их доли во всем объеме поставок и закупок данной
организации,
стимулируя
регулярное
увеличение
числа
партнеров
и
равномерность разделения объемов закупок между ними и организацией.291
Рассмотренные диверсификационные методы риск-менеджмента можно
применять и по другим элементам стратегии организации или направлениям
хозяйственной деятельности.
Методы компенсации риска применяются в организациях, где осуществляется
стратегическое планирование. Данный метод эффективен лишь в том случае, если
процедура разработки стратегии проникает точно во все области деятельности
организации. Использование данного метода дает возможность установить
источники падения рыночных позиций организации в своем рыночном сегменте,
определить слабые места в производственном цикле, и в результате заранее
определить конкретный профиль факторов риска данной организации в будущем.
Стратегический план, основанный на изучении потенциала организации, должен
включать в себя комплекс компенсирующих процедур, план подключения и
использования резервов и т.п.
Одной из разновидностей данного метода принято считать методику
прогнозирования внешнеэкономической обстановки. Сущность данного подхода
состоит
290
в
постоянной
оценке
и
анализе
будущего
состояния
среды
Бухвалов, А.В. Катькало, В.С. Хрестоматия: Стратегии диверсификации и результаты фирм / Современные
трактовки стратегий диверсификации / А.В. Бухвалов, В.С. Катькало, // Российский журнал менеджмента. – 2008.
– Т. 6. – №1. – С. 57–64.
291
Качалов, Р.М. Управление экономическим риском: Теоретические основы и приложения: монография // Р.М.
Качалов. - М.; СПб.: Нестор-История, 2012. - 248 с.
223
функционирования организации, выработке сценариев развития, в осуществлении
прогнозирования поведения конкурентов и партнеров, отклонения в сегментах и
секторах рынка, на которых функционирует данная организация и, в результате, в
общеэкономическом и региональном прогнозировании.292
Разумеется, эти прогнозы не имеют смысла без мониторинга текущей
ситуации во внешней и внутренней средах организации. Стоит отметить еще один
достаточно эффективный и серьезный метод риск-менеджмента – мониторинг
нормативно-правовой
и
социально-экономической
среды.
Осуществляется
данный метод компенсации риска при помощи покупки компьютерных
информационных систем нормативно-справочной документации, подписки на
сети
коммерческой
прогнозных
информации,
исследований,
осуществления
заказа
собственных
консалтинговых
услуг.
В
аналитикорезультате,
полученные данные дают возможность уловить современные направления в
отношениях хозяйствующих субъектов, заранее осуществить подготовку к
нормативным изменениям, разработать вынужденные мероприятия с целью
компенсации
осуществления
непредвиденных
хозяйственной
расходов,
вызванных
деятельности,
изменением
своевременно
и
правил
быстро
откорректировать стратегические и тактические планы организации.
Метод формирования системы резервов достаточно схож со страхованием, но
сосредоточен внутри организации. В организации формируются резервы денежных
средств, материалов, сырья и комплектующих, разрабатываются планы их
использования в ситуации кризиса, не используются резервные производственные
мощности, устанавливаются на будущее новые связи и контакты.293
Стоит заметить, что в условиях относительно низкой инфляции отдается
явное предпочтение резервам финансового характера, которые могут быть
представлены в виде подготовки «срочных» кредитных траншей в случае
незапланированных расходов, применение залогов накопления, собственных
страховых денежных фондов и т.п. Таким образом, для организации становятся
292
Качалов, Р.М. Управление экономическим риском: Теоретические основы и приложения: монография // Р.М.
Качалов. - М.; СПб.: Нестор-История, 2012. - 248 с.
293
Там же
224
актуальными вопросы разработки стратегии управления своими пассивами и
активами, финансовой политики, создание оптимальной структуры пассивов и
активов и обеспечение ликвидности вложенных денежных средств.
В стратегии развертывания резервов следует учитывать резервы внутренней
среды организации, возможности ее самореализации – от тренинга и обучения
сотрудников в соответствии с их отношением к риску до разработки
специфических элементов организационной культуры. Руководство организации
обязано выявить свой психологический типаж и, если он не соответствует тем
требованиям, которые определяются его родом деятельности при условиях риска и
неопределенности, то попытаться его откорректировать в соответствии с
требованиями среды. Существуют апробированные подходы и методики, есть и
компании, которые специализируются на решении таких задач. В том случае, если
менеджер изменяет свой взгляд на риск, то это сможет стать фактором
освобождения
внутренних
ресурсов
руководящего
(и
не
только)
звена,
повышающим результативность организации.294
Метод целенаправленного активного маркетинга состоит в выработке
активного потребительского спроса на продукцию организации, применяя
разнообразные маркетинговые инструменты: оценка емкости рынка, сегментация
рынка, организация рекламных мероприятий, в том числе всестороннее
информирование потенциальных инвесторов и потребителей о благоприятных
свойствах и качествах организации в целом и продукции в частности; оценка
стиля поведения конкурентов, разработка стратегии конкурентной борьбы,
выработка мер и политики управления затратами и т.п.295
Самым ярким примером антирискованного компенсационного поведения
организаций, устанавливающего защиту экономических интересов при помощи
предупреждения
сотрудниками,
проявлениями
294
утечки
конфиденциальной
представляются
инструменты
промышленно-экономического
информации
борьбы
с
шпионажа.
и
работы
с
разнообразными
Исходя
Качалов, Р.М. Управление экономическим риском: Теоретические основы и приложения: монография // Р.М.
Качалов. - М.; СПб.: Нестор-История, 2012. - 248 с.
295
Там же
из
225
исследований, утечка секретной для конкретной организации информации
происходит почти всегда через сотрудников296.
Следовательно, в отечественной практике очень часто применяются
следующие инструменты, отчасти заимствованные из опыта зарубежных стран:

ведение специального ограничительного документооборота;

придание определенной информации статуса коммерческой тайны;

разбивка
всего
массива
информации
на
составные
блоки
с
ограниченным доступом к ней работников;

использование аппаратных инструментов защиты организации от
промышленно-экономического
шпионажа:
формирование
препятствий
дистанционному прослушиванию и визуальному наблюдению, нейтрализация
электромагнитных наводок и излучений, применение технических средств
выявления несанкционированных записывающих и подслушивающих устройств,
использование программно-технических инструментов защиты информации,
пересылаемой по каналам обработки информации и связи;

воспитание
у
сотрудников
чувства
корпоративной
чести
и
ответственности, а также навыков защиты корпоративной конфиденциальной
информации.297
Высокий уровень защиты конфиденциальной информации в дополнение к
вышеперечисленным мерам достигается еще и средствами организационного и
административного характера, которые способны обеспечить низкую текучесть
кадров, высокий корпоративный уровень культуры организации, подлинное
участие персонала в управлении организацией.
Чернова Г.В. и Кудрявцев А.А. предлагают дополнить еще группу методов
сокращения риска, в которую входят такие меры по их снижению как снижение
частоты возникновения неблагоприятного события, создание резервных фондов,
снижение размера убытков, разделение риска (дублирование и дифференциация),
296
Шлыков, В. Экономическая безопасность предприятия / В. Шлыков// Риск. –1997. –№5.– C.61–63.
Там же
297
226
покрытие убытков из текущих денежных потоков, самострахование, покрытие
убытков из заемных средств.
Автором
предлагается
дополнить
взгляды
различных
авторов
на
классификацию методов риск-менеджмента группой социально-психологических
методов. К данной группе следует отнести такие виды мер как ведение бизнеса
социально
ответственно
с
применением
принципов
КСО,
поддержание
определенного уровня организационной культуры, повышение осведомленности
сотрудников о возможных рисках компании, формирование у сотрудников
ассертивного поведения в отношении риска, формирование положительного
инвестиционного имиджа организации и т.п.
В современной литературе с концепцией корпоративной социальной
ответственности зачастую связывают понятие «устойчивое развитие». Понятие
КСО достаточно прочно вошло в сферу деятельности организаций и предполагает
достижение организацией гармонии с окружающим миром, включая работников,
акционеров, общество и природу. Под устойчивым развитием организации
подразумевают, как правило, такой вид добровольного ведения бизнеса, который
способен удовлетворять не только экономическим критериям, но и этическим,
социальным и экологическим. Многие исследователи понятие корпоративной
социальной ответственности воспринимается абсолютным синонимом термина
«устойчивое развитие» организации.298
Как отмечалось в первой главе данного исследования, что управление
динамическим развитием организации означает нахождение компромисса между
статической и динамической устойчивостью, а главной задачей обеспечения
устойчивости
в
условиях
динамического
развития
является
поддержка
оптимальных значений уровней устойчивости, при которых связанные с их
обеспечением затраты будут гарантированно обеспечивать приемлемый уровень
риска.
298
Горфинкель, В.Я., Родионова, Н.В. Корпоративная социальная ответственность: учебник и практикум для
академического бакалавриата / В.Я. Горфинкель, Н.В. Родионова. - Москва: Юрайт, 2014. - 570 с.
227
Следовательно,
ведение
бизнеса
социально
ответственно
будет
гарантировано обеспечивать необходимый уровень эффективности организации в
целях обеспечения ее динамического развития.
Поддержание
определенного
уровня
организационной
культуры
способствует сплоченности коллектива, что является необходимым условием в
процессе риск-менеджмента.
Осведомленность сотрудников о рисках организации позволит более быстро
реагировать на внезапно возникающие угрозы или факторы риска или даже
прогнозировать их, что соответственно будет повышать эффективность рискменеджмента организации.
Формирование ассертивного поведения сотрудников в отношении риска
сформирует у сотрудников адекватное отношение к риску, а также будет
способствовать быстрому и правильному принятию решения в конкретной
ситуации.
Формирование положительного инвестиционного имиджа организации
будет способствовать привлечению инвестиций, что особенно актуально в
критических ситуациях.
Весь список описанных выше методов и инструментов риск-менеджмента,
описанных в научной литературе и используемых в хозяйственной практике
организаций, отражен в табл.25.
228
Таблица 25
Классификация методов и мер риск-менеджмента по возможности применения и
возможности развития организации
Группы
методов Виды мер риск-менеджмента в организации
риск-менеджмента
1
2
Метод уклонения от Страхование деятельности организации
риска299
Отказ от инновационных проектов
Создание отраслевых или региональных структур систем
перестрахования и взаимного страхования
Отказ от ненадежных партнеров
Поиск «гарантов»
Хеджирование на рынках реальных товаров
Методы
Создание венчурных организаций
локализации
Последовательное разукрупнение организаций
300
риска
Выделение «экономически опасных» частей в финансово
или
структурно
самостоятельные
подразделения
организации (внутренний венчур)
Методы
Интеграционное распределение ответственности между
301
диссипации риска
производственными
(обмен
акциями,
образование
акционерных обществ, ФПГ и т.п.)
Синдицированный кредит
Выпуск корпоративных облигаций
Диверсификация видов деятельности
Расширение закупок комплектующих, сырья, материалов и
т.п.
Диверсификация зон хозяйствования и рынков сбыта
(увеличение круга потребителей-партнеров)
299
Махлуп, Ф. Теория фирмы: маржиналистские, Бихевиористские и управленческие. / Ф. Махлуп; под ред. В.М. Гальперина. –
СПб.: Экономическая школа, 1995. – 534 с.; Федосова, Р.Н., Волков, А.И., Москалев, А.К. Риски и страхование / Р.Н. Федосова, А.И.
Волков, А.К. Москалев. – Владимир: РЕКО, 2000. – 92 с.; Чернова, Г.В., Кудрявцев, А.А. Управление рисками: учебное
пособие / Г.В. Чернова, А.А. Кудрявцев. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2005. – 160 с.; Кудрявцев, А.А.
Интегрированный риск-менеджмент: учебник экономического факультета СПбГУ /А.А. Кудрявцев.. – Москва:
ЗАО «Издательство «Экономика», 2010. – 655 с.
300
Качалов, Р.М. Управление хозяйственным риском на предприятиях / Р.М. Качалов. Часть 2. – М.: ЦЭМИ РАН,
1999 – 87 с.
301
Карпов, А.В. Через диверсификацию производства можно обеспечить и выживание и развитие: сборник трудов
/А.В. Карпов. – Новосибирск: ЭКОР, 1996.– С. 183–197;Клейнер, Г.Б., Тамбовцев, В.Л. Предприятие в условиях
неопределенности/ Г.Б. Клейнер, В.Л. Тамбовцев // Человек и труд. –1993. –№2. – С.81–84; Соколов, А. Как
разделить риски / А. Соколов // Эксперт. – 2000. – № 31. – С. 12–13; Чернова, Г.В., Кудрявцев, А.А. Управление
рисками: учебное пособие / Г.В. Чернова, А.А. Кудрявцев. – М.: ТК Велби; Изд-во Проспект, 2005. – 160 с.
229
Продолжение таблицы 25
Методы
Прогноз внешней экономической обстановки в регионе
компенсации
хозяйствования и в стране
302
риска
Внедрение методов стратегического планирования
Мониторинг
нормативно-правовой
и
социальноэкономической среды
Формирование системы резервов в организации
Целенаправленный активный («агрессивный») маркетинг
Формирование ассоциаций, союзов, фондов взаимной
поддержки и взаимовыручки и т.п.
Лоббирование законопроектов, компенсирующих или
нейтрализующих прогнозируемые факторы риска
Борьба с промышленно-экономическим шпионажем
Эмиссия привилегированных конвертируемых акций
Методы
Снижение частоты возникновения неблагоприятного
сокращения
события
303
риска
Разделение риска (дублирование и дифференциация)
Снижение размера убытков
Покрытие убытков из текущих денежных потоков
Создание резервных фондов
Покрытие убытков из заемных средств
Самострахование
СоциальноПрименение принципов КСО
психологические
Поддержание определенного уровня организационной
методы (дополнено культуры
автором)
Осведомленность сотрудников о рисках организации
Формирование ассертивного поведения сотрудников в
отношении риска
Формирование положительного инвестиционного имиджа
- меры риск-менеджмента, которые не приводят к росту прибыли
и развитию организации;
- меры риск-менеджмента, трудно применяемые в текущий
момент политической и экономической обстановке страны.
302
Качалов, Р.М. Управление хозяйственным риском на предприятиях / Р.М. Качалов. Ч. 2. – М.: ЦЭМИ РАН, 1999.
– 87 с.; Фатхутдинов, Р.А. Инновационный менеджмент: учебник / Р.А. Фатхутдинов. –6-е изд. – СПб.: Питер,
2008. – 448 с.
303
Чернова, Г.В., Кудрявцев, А.А. Управление рисками: учебное пособие / Г.В. Чернова, А.А. Кудрявцев. – М.: ТК
Велби; Изд-во Проспект, 2005. – 160 с.; Кудрявцев, А.А. Интегрированный риск-менеджмент: учебник
экономического факультета СПбГУ / А.А. Кудрявцев. – М.: ЗАО «Издательство «Экономика», 2010. – 655 с.
230
Рассмотренные методы риск-менеджмента используются в практике
организаций, но не в полной мере отражают возможность управления и
минимизации
факторов
риска.
Предлагается
изучить
следующие
практикоориентированные инструменты риск-менеджмента, возникающие на
этапах планирования и принятия решений руководителем304:
1) планирование и реализаций мер по снижению факторов риска, которые
могут
привести
к
росту
значений
денежных
потоков,
которые
были
спрогнозированы в соответствии с минимальными результатами деятельности
организации.
2) Общее
временное
приближение
первоначальных,
пусть
и
незначительных, положительных денежных потоков в соответствии с планами и
прогнозами деятельности организации;
3) снижение капиталовложений на первых этапах освоения инновационных
видов деятельности или продуктов;
4) максимально раннее формирование законченного имущественного
комплекса
хотя
бы
в
отношении
части
запланированных
торгово-
производственных мощностей или по части проекта;
5) недопущение излишне раннего возникновения в проекте постоянных
затрат, не вызванных крайней необходимостью;
6) управление организацией с применением традиционных инструментов
риск-менеджмента,
таких
как
уклонение,
компенсации,
локализации
и
диссипации рисков.305
Автор считает целесообразным дополнить описанную выше технологию
риск-менеджмента повышением ассертивности у работников организации.
Направление на увеличение денежных потоков, которые ожидаются исходя
из
пессимистичного
прогноза
стратегических
планов
и
бизнес-планов
организации, дает возможность минимизировать риски проекта и их влияние на
оценку стоимости бизнеса, если риски проекта будут учтены методом сценарного
304
Валдайцев, С.В. Оценка бизнеса и управление стоимостью предприятия: учеб. пособие для вузов / С.В.
Валдайцев. – М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – 720с.
305
Там же
231
анализа. Другими словами, планирование денежных потоков, исходя из
пессимистического
сценария,
предопределяет
усовершенствование
этого
сценария.
Рассмотренного
усовершенствования
можно
достичь
при
помощи
применения таких методов риск-менеджмента, как уклонение от риска
(страхование
всех
видов
и
факторов
риска,
избегание
выделенных
предварительно факторов риска) и диссипация (распределение рисков между
участниками проекта, диверсификация производства, инвестиций и т.п.).
Максимальное временное приближение положительных денежных потоков
наискорейшим образом дает возможность увеличить стоимость организации,
осуществляющей инвестиционный проект. Добиться этого возможно при помощи
следующих инструментов:306

освоение обширного рынка сбыта, начиная с наиболее узких сегментов;

создание новых производственных мощностей так, чтобы запуск новой
технологической линии осуществлялся поэтапно, и первая ее очередь запускалась
и вырабатывала товарную продукцию, как можно быстрее, пусть и в маленьких
объемах;

освоение вначале менее сложных модификаций более выгодной
продукции, которая пользуется спросом при последующем развертывании всего
ряда различных моделей и модификаций данного изделия;

применение в продажах наиболее удобных для потребителей условий
поставки;

предложение продукции к отгрузке на условиях оплаты в кредит, что
обеспечит прирост продаж или, наоборот, предложение по радикально новому
остро дефицитному товару на условиях предоплаты.307
Предельно раннее формирование законченного имущественного комплекса
или в части проекта, или по отношению к части запланированных торговопроизводственных
306
мощностей
пересекается
с
рассмотренным
ранее
Валдайцев, С.В. Оценка бизнеса и управление стоимостью предприятия: учеб. пособие для вузов / С.В.
Валдайцев. – М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – 720с.
307
Там же
232
формированием новых производственных мощностей так, чтобы запуск новой
технологической линии осуществлялся поэтапно, и первая ее очередь запускалась
и вырабатывала товарную продукцию как можно быстрее, пусть и в маленьких
объемах. Данный инструмент реализуется при помощи:

скорейшего патентования изобретения, с целью включения в создание
имущественного комплекса и формирования коммерческой ценности;

соблюдения секретного режима в отношении новых изобретений и технологий;

формирования условий с целью разделенного по времени повторяемого
в проекте неоднократно эффекта имущественной синергетики;

быстрая закупка, наладка и монтаж оборудования и оснастки в целях
выработки
нового
товара,
если
он
является
результатом,
значительно
опережающим наработки конкурентов.308
Недопущение излишне раннего возникновения в проекте постоянных
затрат, не подтвержденных первой необходимостью, подразумевает анализ
планируемых проектов и деятельности организации на наличие в ней аренды
некоего оборудования или недвижимости, найма персонала с повременной
оплатой труда и различных других элементов и факторов постоянных затрат
раньше, чем это будет обоснованно необходимым.
Минимальные капиталовложения на первых этапах разработки новых видов
деятельности или новых продуктов. Данная мера обычно реализуется следующим
образом:

изъятие из планов закупки, производство на собственных мощностях
имущества, которое может пригодиться позднее;

были
упрощение первоначально поставленных технических задач, которые
поставлены
перед
разработчиками
с
постепенным
последующим
усложнением;
308
Валдайцев, С.В. Оценка бизнеса и управление стоимостью предприятия: учеб. пособие для вузов / С.В.
Валдайцев. – М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – 720с.
233

пересмотр планов по покупке важных для целей проекта активов, для
перехода с более дорогостоящих поставщиков на менее затратных, т.е.
осуществление повторной оценки предлагаемых на рынке активов.309
Повышение ассертивности у работников предлагается осуществлять при
помощи реализации определенных мероприятий:

избегание
преждевременного
использования
производственных
принадлежностей;

применение письменных инструкций;

осуществление психологических тренингов;

увеличение
обучающемуся
времени
досконально
вводных
периодов,
познакомиться
с
новой
которые
работой
позволят
и
новым
оборудованием.310
Весь перечень практико-ориентированных инструментов и методов влияния
на факторы риска, которые могут возникнуть в области принятия решений
руководителем организации, приведен в табл. 26.
Таблица 26
Практико-ориентированные методы и инструменты минимизации факторов риска
в организации на этапах планирования и принятия решений
Методы
снижения
факторов риска
1
Рост денежных потоков,
ожидаемых
по
пессимистическим
прогнозам
результатов
деятельности
организации311
309
Инструменты осуществления методов снижения
факторов риска в организации
2
Страхование всех видов риска
Избегание выделенных предварительно факторов
риска
Диверсификация производства
Распределение рисков между всеми участниками
проекта
Валдайцев, С.В. Оценка бизнеса и управление стоимостью предприятия: учеб. пособие для вузов / С.В.
Валдайцев. – М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – 720с.
310
Бишоп, С. Тренинг ассертивности / Бишоп С. – СПб: Питер, 2001. – 208 с
311
Валдайцев, С.В. Оценка бизнеса и управление стоимостью предприятия: учеб. пособие для вузов / С.В.
Валдайцев. – М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – 720 с.
234
Продолжение табл. 26
1
Максимальное временное
приближение
положительных денежных
потоков312
Минимальные
капиталовложения
на
первых этапах разработки
новых видов деятельности
или продуктов313
Недопущение
излишне
раннего возникновения в
проекте
постоянных
затрат,
не
вызванных
производством314
Предельно
раннее
формирование
законченного
имущественного
комплекса по отношению к
части проекта315
312
2
Освоение широкого рынка сбыта
Пуск первого этапа новой технологической линии,
максимально рано с целью выпуска продукции, как
можно быстрее, пусть и в маленьких объемах;
Освоение менее сложных видов продукта в первую
очередь
Предложение кардинально новой дефицитной
продукции при условии предоплаты
Предложение к продаже продукции в кредит
Применение для покупателей комфортных условий
поставки
Изъятие из планов закупки, производство на
собственных мощностях имущества, которое может
пригодиться позднее
Пересмотр планов по покупке важных для целей
проекта
активов,
для
перехода
с
более
дорогостоящих поставщиков на менее затратные
Упрощение
первоначально
поставленных
технических задач
Не нанимать персонал с повременной оплатой до
тех пор, пока это не будет необходимым
Анализ деятельности организации на наличие в ней
аренды некоего оборудования или недвижимости,
не вызванной потребностями производства
Быстрое патентование инноваций в целях
формирования коммерческой ценности
Быстрая комплектация оснастки и оборудования с
целью
производства
товаров,
значительно
опережающих конкурентов
Соблюдение секретного режима информации об
изобретениях и инновационных технологиях
Формирование условий с целью временного
распределенного повторяемого в проекте регулярно
эффекта имущественной синергетики
Валдайцев, С.В. Оценка бизнеса и управление стоимостью предприятия: учеб. пособие для вузов / С.В.
Валдайцев. – М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – 720 с.
313
Там же
314
Там же.
315
Там же.
235
Продолжение табл. 26
1
Рост
ассертивности
сотрудников316
В
2
у Применение письменных инструкций
Избегание
преждевременного
использования
производственных принадлежностей
Увеличение времени вводных периодов, которые
позволят
обучающемуся
досконально
познакомиться с новой работой и новым
оборудованием
Осуществление психологических тренингов
промышленных
информационной
базой
организация
Владимира,
диссертационного
которые
исследования,
послужили
используются
приведенные в табл. 25 методы риск-менеджмента. Например, в организациях
ОАО
ВЗ
«Электроприбор»
и
ООО
«Завод
«Автоприбор»
работают
с
поставщиками материалов и сырья, полагаясь на разработанные процедуры, т.е.
отказываясь от работы с ненадежными поставщиками, применяют метод
уклонения от риска.
Метод локализации риска применяют в организациях в случае, когда
намечается рискованный проект по внедрению в производство инновационных
видов продуктов. По возможности его выделяют в рамках созданной вновь и
относительно маленькой дочерней (автономной) организации. Например, при
помощи метода локализации риска ООО «Завод «Автоприбор» осваивал выпуск
подрулевых переключателей, а одной из дочерних организаций ОАО ВЗ
«Электроприбор» является фирма «Электроприбор-Энерго», которая занимается
выпуском электрических счетчиков.
В рамках вертикальной интеграции ООО «Завод «Автоприбор» входит в
состав ГК СОК, что дает возможность осуществлять операции сбыта и снабжения
готовой продукции, проводить согласованно ценовую политику, и как следствие,
разделять общий риск и достигать дополнительного результата при помощи
снижения стоимости транспортных расходов и закупаемых материалов.
316
Бишоп, С. Тренинг ассертивности / Бишоп С. – СПб: Питер, 2001. – 208 с.
236
Ярким примером применения такого метода риск-менеджмента, как
диверсификация, является то, что 5 марта 2013 года руководство предприятия
ОАО «Завод «Автоприбор» в связи с процедурой банкротства приняло решение о
создании предприятия ООО «Завод «Автоприбор», которое осуществляет закупки
сырья и материалов, размещает заказы на производство продукции на ОАО
«Завод «Автоприбор», расплачивается с ними за работу и реализует продукцию
потребителям. Частично, продукция выпускается вновь созданным предприятием
на арендуемых площадях у старого.
В организациях также широко применяются разнообразные варианты
диверсификации. Сравнительно, недавно ОАО ВЗ «Электроприбор» освоил и
запустил в производство очень специфический продукт – музыкальные фужеры.
Основываясь
на
проведенном
анализе
применения
методов
риск-
менеджмента в промышленных организациях Владимира следует отметить, что
риск-менеджмент
проработан
недостаточно,
применяется
нерегулярно
и
несистематично, в результате можно сделать вывод, что совершенствование
методологии развития организации на основе риск-менеджмента является
необходимым.
4.3.Разработка алгоритма мониторинга динамики факторов риска в
организации
В
современных
условиях
менеджмент
развивается
в
направлении,
связанном с применением процессного подхода, где управление организацией
предполагает совокупность процессов, отчетливо устанавливающих действия
работников и руководителей в конкретных управленческих ситуациях. Исходя из
этого, следует разработать алгоритм мониторинга факторов риска в организации
(рис. 19).
Пока риск для организации не выявлен, нет возможности принять какиелибо меры по его снижению, следовательно, здесь первым этапом будет
выступать идентификация всех вероятных рисков. Идентификация и выявление
237
факторов риска имеет отношение к самым важным в настоящее время задачам
экономической оценки функционирования организации.
Идентификация возможных рисков
Выявление индикаторов
приближения рисковых событий
Определение критерия предельных
значений индикаторов
Организация системы мониторинга
индикаторов
Разработка системы контроля
индикаторов
Установление критериев уровня
управляемости
Фиксация (закрепление) рисков
Выявление ресурсных ограничений
Выработка всевозможных вариантов
решений
Оценка альтернатив вариантов решений
Принятие решения
Организация и управление решением
Контроль
Рис.19. Алгоритм мониторинга динамики факторов риска в организации
(разработано автором)
238
Первым этапом предлагаемого алгоритма будет идентификация всех
возможных рисков, где устанавливается распространенный, наиболее значимый и
возможный перечень факторов риска в целом для организации или для
определенного подразделения, которые могут выявиться и оказать влияние на
исходный
результат.
Таким
образом,
исходный
результат
не
является
достигнутым, или будет достигнут лишь позднее, или с наибольшими
издержками, т.е. с изменениями плановых показателей.
В результате постоянных отклонений во внутренней и внешней среде
функционирования организации, в условиях современной рыночной экономики
перечень установленных факторов риска периодически модифицируется.
Некоторые факторы риска становятся менее актуальными и не несут
никаких угроз для деятельности организации, таким образом, их необходимо
исключить из списка всевозможных угроз. В то же время проявляются все новые
угрозы,
например,
рост
издержек
производства
в
результате
введения
правительством новых законопроектов, ухудшение финансовых показателей
контрагентов, вероятность появления у конкурентов инновационных технологий
и т.п. Таким образом, все эти факторы следует проанализировать и учесть в
процессе управления организацией.
Последующий этап – выявление индикаторов приближения рисковых
событий. Индикатором риска является событие, сигнализирующее о ближайшей
возможности приближения к максимальным или минимальным границам,
определяющим вероятность возникновения того или иного рискового события, а
также может стать причиной и предшественником проявления фактора риска.
Значение индикатора может варьировать в определенных размерах – от
минимально допустимого до норматива (планового значения). Количественное
значение отклонения зависит от конкретной ситуации и определяется экспертным
путем.
В данном случае предполагаются не те потери, которые может позволить
себе организация, а те, которые организация понесет в результате бездействия и
неприменения методов риск-менеджмента, носящих превентивный характер.
239
После выявления индикаторов приближения рисковых событий следует
установить систему, осуществляющую мониторинг индикаторов рисковых событий,
что при условии быстро изменяющихся рыночных условий является очень важным в
системе
риск-менеджмента
в
организации,
помогая
своевременно
при
необходимости откорректировать программу снижения рисков.
С целью реализации системы мониторинга наступления рисковых событий
необходимо проводить регулярный сбор информации из всех отделов – участников
бизнес-процессов в организации, в том числе следует собирать информацию о
состоянии внешней среды деятельности организации. В целях эффективности и
оперативности сбора информации данный процесс необходимо систематизировать в
следующей последовательности:
1) собираемая информация должна быть актуальной (важной в целях
оценки рисков), релевантной (соответствовать поставленной задаче, максимально
приближенной к сущности вопроса) и полной;
2) информация должна распределяться по конкретным формам отчетности,
согласованным и разработанным с отделами, ее собирающими. Следовательно,
можно
обеспечить:
порядок
передачи
информации,
точность,
полноту,
достоверность;
3) частота сбора и передачи информации определяется рыночной
ситуацией, стабильностью сбыта, производства, закупок материалов, сырья и т.п.
В том случае, если рынок стабилен, то индикаторы можно пересмотреть
(раз в месяц), если же нет, то предлагается проводить мониторинг три, а то и
четыре раза в месяц, а в случае необходимости и чаще.
Система контроля индикаторов подразумевает под собой определение
взаимосвязи между ними, возможного синергетического эффекта влияния одного
из факторов риска в процессе развития организации на другие. Осуществляется
оценка
соответствия
установленных
значений
индикаторов
фактическим,
выявляется, находится организация в диапазоне установленных границ значений
допустимых убытков или нет. Затем устанавливаются группы факторов риска,
одновременная реализация которых будет сдерживать развитие организации и
240
может привести к серьезным нежелательным последствиям и соответственно
недопустима.
Установка критериев уровня управляемости – это определение границ
значений допустимых убытков. Оптимальным уровнем эффективного управления
считается управление рисковыми событиями, в итоге которого после их
реализации потери будут на допустимом уровне и не будут сдерживать развитие
организации. Создается оперативный сбор информации о качестве приложения
ресурсов
и
осуществляется
оценка
по
основополагающим
аспектам
управленческой деятельности. Важно осуществить нормирование процессов,
которые будут служить основанием достижения оптимизации управления и
планирования.
Итогом
рассмотренного
управленческого
процесса
должно
стать
установление системы показателей, которые дадут возможность провести оценку
ущерба и установить границы значений допустимых убытков.
Затем важным является ограничение количества всевозможных рисков, т.е.
их
фиксация.
В
процессе
фиксации
рисков
устанавливаются
самые
распространенные и значимые риски с целью оценки функционирования
организации. С этой целью из полного списка выявленных факторов риска,
сформированного на первоначальной стадии управления, фиксируются те
факторы, которые являются актуальными для конкретного события или решения
и
которые
могут
оказать
влияние
в
количественном
выражении
на
запланированный результат.
На этапе установления ресурсных ограничений выявляются доступные
ресурсы, которыми владеет организация с целью привлечения в процесс
предупреждения реализации рисковых событий.
К примеру, организация в скором времени не может допустить рост
себестоимости продукции и, как следствие, повысить заработную плату. Однако
если руководитель не сможет повысить заработную плату, то начнется отток
квалифицированных кадров, и как следствие, снизятся объем и качество
продукции, вырастут расходы на обучение и наем новых работников, что
241
недопустимо в данный момент. Установив ресурсные ограничения, мы увидим,
что возможно заплатить небольшую премию работникам, что даст нам
возможность переждать и удержать квалифицированные кадры в организации.
Следовательно, доступность ресурсов оценивается не только в настоящее
время, но и в прогнозном периоде.
На стадии выработки альтернатив принятия решений вырабатываются и
фиксируются все различные варианты решений, выстраиваются по степени
управляемости, устанавливается уровень управляемости, уровень риска, и
количество ресурсов по каждому из решений или проектов (табл.27).
Таблица 27
Альтернативы решений (составлено автором)
Альтернативы
решений
Уровень управляемости
Уровень риска
Используемые
решением,р
решения, Рр
ресурсы, тыс.руб.
Решение 1
0,45
0,9
100
Решение 2
0,34
0,7
123
Решение 3
1,3
1,1
134
На этом этапе устанавливаются все разнообразные варианты решений из
перечня тех, для которых необходимо определить альтернативы решений и
провести их последующую оценку.
В реальных условиях мы всегда сталкиваемся с недостатком финансовых
ресурсов, а особенно в ситуациях наступления рисковых событий, так они
наступают зачастую внезапно. Следовательно, для полного устранения факторов
риска в организации в реальных условиях хозяйствования не хватает средств, и
менеджер должен принять решение, какая именно из ситуаций требует
немедленного вмешательства. С целью выбора правильной альтернативы
управленческого решения следует определить критерии уровня управляемости
рисковыми событиями.
242
Авторами предлагается в качестве одного из таких критериев использовать
коэффициент управляемости (коэффициент значимости убытков) – п. Данный
коэффициент будет являться критерием уровня управляемости.
Таблица 28
Пример расчета коэффициента управляемости (составлено автором)
Рисковое
событие
(фактор
риска)
Убытки при
реализации
рискового
события (У),
тыс. руб.
Удельный
вес
убытка по
рисковому
событию
(У’), %
Убытки
и
затраты на
предотвращение
рискового
события
(ПЗ),
тыс.
руб.
Удельный
вес затрат и
убытков
после
управления
рисковым
событием
(ПЗ’), %
Коэффициент
управляемости
по
каждому
рисковому
событию (п)
Событие 1
1000
55,6
300
42,8
0,77
Событие 2
З00
16,6
100
14,4
0,87
Событие 3
500
27,8
300
42,8
1,54
Итого
1800
100
700
100
Коэффициент управляемости по конкретному событию, определившему
необходимость использования технологии риск-менеджмента, предлагается
рассчитывать по следующей формуле (15):
п = ПЗ’/ У’,
(15)
где ПЗ’– удельный вес затрат на предотвращение наступления рискового
события и убытка после воздействия на фактор риска к общей сумме затрат и
потерь организации;
У’ – удельный вес убытка каждого рискового события к общей сумме
возможных убытков.
Рассмотрим пример расчета коэффициента управляемости (табл.28).
Исходя из примера расчета, представленного в табл. 28, следует отметить,
чем выше п для конкретного события, тем более значимую долю ущерба оно
принесет для организации при условии его устранения. Под убытками мы
подразумеваем величину затрат на устранение проблемы и потери в процессе
устранения проблемы. Как свидетельствует практика, устранить полностью
243
проблему бывает зачастую невозможно, а возможно лишь смягчить ее удар по
устойчивости организации. Частное п может оказаться, больше 1. В таком случае
риск-менеджмент будет являться менее эффективным и трудоемким (событие 3).
Если, п меньше 1, то риск-менеджмент будет более эффективным (события 1 и
2). При п = 1, рисковое событие можно охарактеризовать как среднее по
эффективности риск-менеджмента.
В процессе оценки вариантов альтернатив выявляются количественные
результаты осуществления рисковых событий, допустимость ресурсов, наличие
ограничений, которые снижают их воздействие на организацию соответствие
критериям последствий (табл.29).
Таблица 29
Анализ альтернатив решений (пример условный, составлено автором)
Альтернативы
решений
Альтернатива 1
Уровень
управляемости
решением (р)
0,77
Уровень риска
решения (Рр)
Недоиспользуемые
ресурсы, тыс.руб.
15
105 000
Альтернатива 2
1,43
23
123 000
Альтернатива 3
0,84
18
89 000
В результате анализа альтернатив вариантов решений выбирают только
альтернативные решения, отобранные на основании проведенной оценки.
Само принятие решения выделяется отдельным этапом, так как лицо,
принимающее решение (ЛПР), владеет дополнительным объемом информации,
который может быть ключевым для конкретной ситуации или проблемы.
Менеджмент
низшего
и
среднего
звеньев
концентрируют
информацию,
разрабатывают альтернативные варианты решений, а руководство принимает
окончательное решение.
Наглядно оценить ситуацию можно при помощи диаграммы принятия
решений, представленной на рис. 20.
Альтернатива 1
Альтернатива 2
Уровень риска Рп
244
Альтернатива3
Уровень управляемости (значимость убытков) р
Рис.20. Диаграмма выбора альтернативы решения (составлено автором)
В процессе организации и управления воплощением принятого решения
осуществляется выработка общей направленности управления всевозможными
рисками организации. На этом этапе определяются работники, которые
наделяются конкретными полномочиями и отвечают за управление и мониторинг
факторов риска в соответствующих отделах.
На
стадии
контролируется
контроля
осуществляется
деятельность,
нацеленная
не
на
обнаружение
урегулирование
ошибок,
а
процессов
направленных на достижение целей организации. Этот процесс предопределяет
налаженный контроль и учет основных результатов и мероприятий процесса
управления. В свою очередь, контроль способствует обеспечению не накопления
малых ошибок. Данный процесс предполагается осуществлять на всех уровнях
менеджмента, фиксировать и проводить оценку результатов, разделяется на три
стадии:

предварительный;

текущий;

заключительный.
245
Предварительный – контроль качества и достоверности собранной
информации, к примеру, одна информация является достоверной, а другая лишь
носит вероятностный характер.
Текущий – контроль, реализуемый при реализации альтернативы решения.
Заключительный
контроль
–
сравнение
ожидаемых
и
реальных
результатов, анализ эффективности риск-менеджмента.
Для наглядности рассмотрим пример анализа альтернатив решения в
процессе формирования инвестиционного портфеля ОАО ВЗ «Электроприбор»,
учитывая оценку факторов риска и применяя предложенный алгоритм.
Рассматриваемые возможные инвестиционные проекты включают:
А – «Освоение верхнего этажа»;
В – «Проведение реконструкции инструментального цеха»;
С – «Внедрение в производство музыкальных фужеров»;
Д – «Перспективный ассортимент на основе системы маркетинга»;
Е – «Управленческий учет, оперативно-календарное планирование (ОКП) и
инструмент ответственности по выполнению и планированию».
В процессе определения факторов риски устанавливаются по группам
факторов разнообразные факторы риска организации. Установленное в группе
количество факторов рисков равняется оценке по конкретной группе.
На стадии установки индикаторов возникновения рисковых событий
устанавливаются события, возникновение которых будет однозначно говорить о
высокой вероятности свершения рискового события или устанавливать уровень
порогового значения показателей, превышение которых означает также высокий
уровень риска. В данном случае рекомендуется определять индикаторы
реализации
рисковых
событий,
полагаясь
на
анализ
чувствительности
показателей проектов. Так, например, по проекту «Внедрение в производство
музыкальных фужеров» оценка его чувствительности показала, что при
постоянных прочих условиях при падении цен на 5% и более проект выйдет из
допустимого срока окупаемости инвестиций для краткосрочного проекта.
246
На этапе проведения системы мониторинга индикаторов осуществляется
наблюдение за процессом изменения индикаторов: устанавливается то, в какой
форме, кем, каким образом, с какой периодичностью будут отслеживаться
отклонение показателей внутренней и внешней среды. К примеру, если один из
индикаторов – уровень цены, разумно отследить продажи пробной первой партии
в различных точках продаж с разными ценами. Предлагается проводить
обработку информации каждые 10 дней. В случае если рыночная ситуация
спокойна, это возможно делать и реже, осуществляя контроль соответствия
возможных убытков от реализации рисковых событий и расходов на мониторинг.
Система осуществления контроля индикаторов подразумевает оценку
отклонений от установленных критериев. Отобранная информация фиксируется и
вносится в автоматизированную базу данных. В случае выхода за пределы
индикаторов в этой базе автоматически поступает сигнал о возможной опасности.
В этом примере на данной стадии устанавливаются те факторы риска, свершение
которых может оказать синергетический эффект, а также оказать влияние на
другие проекты. При уровне продаж ниже рентабельного (в продолжение
примера) посредник, при помощи которого запланировано осуществить продажу
музыкальных фужеров, может отказаться от покупки товаров, которые
запланировано
выпускать
на
новых
производственных
мощностях
расположенных на верхнем этаже (проект А).
Предполагается, что инвестиции, затраченные на реализацию проекта в
случае его неэффективности, становятся убытками.
В процессе определения критериев уровня управляемости рисковыми
событиями важно принимать к сведению разную стоимость проектов (или
возможных убытков в случае не реализации проекта) и размер затрат и убытков
на предотвращение рискового события. Таким образом, важно установить
коэффициент управляемости (п). Его же и примем за критерий уровня
управляемости. Используем исходные данные по проектам, отраженные в табл.30
для его расчета. Коэффициент управляемости по каждому из проектов
предполагается рассчитать по формуле (15).
247
Таблица 30
Исходные показатели по проектам в целях расчета коэффициента управляемости
(составлено автором)
Обозначение
проекта
А
430 000
Размер возможных убытков и
затрат на предотвращение
рискового события, тыс.руб.
300 000
В
380 000
180 000
С
45 000
35 000
Д
105 000
25 000
Е
65 000
35 000
1 025 000
575 000
Итого
Инвестиции для реализации
проекта, тыс.руб.
Частное п возможно более 1, к примеру, проекты С и А (табл. 31), в таком
случае риск-менеджмент будет менее эффективным и трудоемким. При условии,
что п меньше 1, риск-менеджмент будет наиболее эффективным. В случае п = 1,
показатели по проекту соответствуют среднему значению управляемости рисками
и эффективности риск-менеджмента.
В процессе фиксации рисков их оценку следует осуществлять различными
методами. В рассмотренном примере проводилась оценка факторов риска при
помощи экспертного метода. В группу экспертов вошли менеджеры среднего и
высшего уровней менеджмента, руководители организации, а также сотрудники
страховых организаций, работающие с данными организациями.
Таблица 31
Результаты расчета значимости убытков по всем проектам (составлено автором)
Обозначение
проекта
А
В
С
D
Е
Итого
Удельный вес размера
возможных убытков в случае
не реализации проекта к
общей сумме убытков, %
52,2
31,3
6,1
4,3
6,1
100
Удельный вес
инвестиций по
проекту к общей
сумме инвестиций, %
42,0
37,1
4,4
10,2
6,3
100
Коэффициент
управляемости
(п)
1,24
0,84
1,39
0,42
0,97
0
248
Суммарная оценка рисков по проектам осуществляется по формуле (16):
k
Рп =
 Рпi ,
(16)
i 1
где k – это количество групп факторов риска (в нашем примере k= 8).
Для рассматриваемого примера самыми основными являются группы (табл.
32) факторов риска: в сфере управления персоналом организации, социальнодемографические, в производственной деятельности, в сфере обращения, и в
сфере разработки стратегии организации.
Таблица 32
Суммарная оценка рисков по проектам (составлено автором)
Технологические
Международные
сфере
В
обращения
При управлении
персоналом
организации
разработке
При
стратегии
организации
В
производственной
деятельности
Оценка риска по
проекту (Рп)
5
3
1
3
2
14
Социальнодемографические
А
В
С
D
Е
Итого
Политические
Инвестиционные
проекты
Группы факторов риска
5
6
5
2
3
21
1
1
2
1
1
6
4
3
3
3
1
14
3
3
4
5
3
18
5
3
6
4
1
19
4
3
3
4
4
18
7
5
5
7
1
25
34
27
29
29
16
135
Оценка рисков, представленная в табл. 32, проводилась по методике оценки
рисков, описанной автором в разделе 3.3.
На этом
этапе необходимо выявить максимально рисковые проекты.
Инвестиционный проект А в наибольшей степени подвергается влиянию
различных факторов риска, затем по высоте уровня риска следуют проекты С и D
(табл. 32), далее проект В, а проект Е является менее рисковым в сравнении с
остальными.
Далее,
следуя
алгоритму,
необходимо
доступным ресурсам по следующей формуле:
определить
ограничения
по
249
Н = И – О,
(17)
Где Н – сумма недостающих ресурсов необходимых для реализации
одновременно всех проектов;
О – ресурсы, которые организация может привлечь в инвестиционную
деятельность.
В рассматриваемом примере О = 900 000 тыс.руб., тогда
Н = 1 025 000 – 900 000 = 125 000 тыс.руб.
В
процессе
разработки
различных
вариантов
решений
проекты
ранжируются по уровню управляемости, определяется количество необходимых
ресурсов по каждому из проектов, фиксируется уровень риска. Из их числа будут
определяться альтернативы решений для оценки. Все эти данные представим в
табл. 33.
Таблица 33
Итоговые показатели возможных вариантов решений (составлено автором)
Коэффициент
Суммарная
оценка Инвестиции, необходимые для
Проект управляемости
риска по проекту (Рп) реализации проекта, тыс.руб.
(п)
С
1,39
29
45 000
А
1,24
34
430 000
Е
0,97
16
65 000
В
0,84
27
380 000
D
0,42
29
105 000
Итого
135
1025 000
Принимая во внимание ограничение по ресурсам, следует исключить
группу проектов или один из проектов. Разумно отклонить те проекты, которые
имеют наиболее высокий коэффициент управляемости п, так как если они будут
убыточными для организации, то она понесет более масштабные убытки.
В случае если проект, который имеет высокий п, исключить нежелательно
по причине его важности для инвестора или организации, то рассматривается
несколько проектов, которые имеют близкий или одинаковый по значению
показатель п, выбирается проект, имеющий наиболее низкий показатель риска
Рп.
250
Принимая решение об исключении того или иного проекта, следует принять
к сведению то количество ресурсов, которого недостает для реализации
одновременно всех проектов, и сумму оставшихся недоиспользованных ресурсов
вследствие отказа от определенных проектов. Исключая проект С, инвестиции для
которого составят 45 000 тыс. руб., в распоряжении организации останется сумма
недоиспользованных ресурсов 80 000 тыс. руб. (Н – Ис = 125 000 – 45 000 =
80 000).
Следующим по максимальному п определяется проект А, стоимость
которого составляет 430 000 тыс.руб. Его исключение совместно с проектом С
является нежелательным, так как их суммарная стоимость гораздо больше суммы
недостающих денежных ресурсов. Следовательно, одновременно с исключением
проекта С важно отвергнуть проект, стоимость которого находится в районе
80 000 тыс.руб. К таким проектам можно отнести проект D. Его стоимость равна
105 000 тыс.руб., при этом количество недоиспользуемых ресурсов по нему будет
равно ИD – 80000 тыс.руб. = 105000 – 80000 = 25 000 тыс.руб. Отказ от проекта В
так же нежелателен, так как в этом случае остается большая сумма
недоиспользованных ресурсов.
Следующем вариантом решения по отклонению проектов может стать
отклонение проекта D совместно с проектом Е. В этом случае сумма
недоиспользуемых ресурсов получится (ИЕ +ИD) – Н = (65000 тыс.руб. + 105000
тыс.руб.) – 125000 тыс.руб.= 45000 тыс.руб.
С целью оценки различных вариантов решений, предложенные и
рассчитанные, альтернативы решений занесем в таблицу, где представим также
оценку их недоиспользуемым ресурсам и по рискам (табл. 34).
Таблица 34
Оценка альтернатив вариантов принятия решений (составлено автором)
Наименование
проектов
А
С, D
Е, D
Оценка суммарного риска по Недоиспользуемые ресурсы
проекту (Рп)
(С), тыс.руб.
34
305 000
29 + 29 =58
25 000
29 + 16 = 45
45 000
251
Данные табл. 33 и 34 предлагается применять для принятия решения, а
также в целях более информативного и наглядного представления рекомендуется
использовать график, представленный на рис. 21, построенный на основе данных
Оценка суммарного риска по проекту Рп
табл.33.
А
D
С
30
В
20
Е
10
0
0,
5
0,25
1,
0
0,75
1,25
1,5
Коэффициент значимости убытков п
Рис.21. Диаграмма принятия решений (составлено автором)
Управление реализацией решения рекомендуется осуществлять в процессе
формирования
общей
стратегии
менеджмента
организации,
назначая
ответственных сотрудников, которые наделены конкретными полномочиями и
отвечают за мониторинг и риск-менеджмент конкретно в каждом структурном
подразделении.
Важным
моментом
также
является
организация
риск-
менеджмента на всех стадиях принятия и реализации решения: по отдельным
мероприятиям, по отдельным процессам мероприятий, по элементам стратегии.
Контроль рекомендуется проводить в процессе реализации решения по
граничащим факторам риска, применяя таблицу, где отражены оценки по
каждому проекту суммарного риска и коэффициент управляемости.
В
процессе
контроля
необходимо
также
осуществлять
оценку
эффективности риск-менеджмента и формировать базу информационных данных
с целью установления нормативов и
проведения анализа деятельности
252
организации в области риск-менеджмента в целях осуществления мониторинга
факторов и индикаторов рисков.
Разработанный и предложенный алгоритм применяется в деятельности
промышленных организаций Владимирской области. Применение данного
инструмента риск-менеджмента на практике позволило повысить эффективность
риск-менеджмента в рамках превентивной модели управления рисками в
развивающихся организациях.
Выводы по главе 4
1. Обоснованы и определены приоритетные направления интеграции рискменеджмента в систему управления развитием организации, среди которых
выделены
функциональные
(идентификация,
систематизация
и
ранжирование факторов риска, оказывающих влияние на развитие
организации; измерение и оценка факторов рисков;
выбор и адаптация
методов управления; мониторинг факторов риска и оценка их влияния на
развитие организации) и организационные (формирование инфраструктуры
интегрированного
риск-менеджмента;
организация
контроля
функционирования риск-менеджмента; стимулирование осведомленности
сотрудников организации о ее факторах риска).
2. Разработан алгоритм мониторинга динамики факторов риска, включающий
оценки значимости и уровня управляемости факторами риска, ресурсных
ограничений
и
управленческого
ряд
этапов
решения
в
разработки,
области
принятия
и
риск-менеджмента
реализации
на
основе
количественных оценок.
3. Адаптированы методы риск-менеджмента к специфике факторов риска
новой экономической среды.
4. Предложен коэффициент управляемости (значимости убытков), который
определяется как отношение удельного веса размера убытка по каждому
фактору риска
к общей сумме убытков и удельного веса затрат на
253
управление факторами риска и убытков после воздействия на фактор риска
к общей сумме затрат и убытков организации.
5. Разработана типовая схема взаимосвязей факторов-причин и факторовследствий
риска,
характеризующая
их
влияние
друг
на
друга
и
синергетический эффект последствий от возможного развития рискового
события.
6.
Даны практические рекомендации, включающие меры по стимулированию
осведомленности сотрудников о рисках и программы тренингов по
подготовке персонала с целью повышения ассертивности по отношению к
рискам.
254
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В результате решения поставленных цели и задач в ходе проведения
диссертационного исследования были получены следующие научные результаты:
I.
В области теории управления развитием организации на основе риск-
менеджмента:
 уточнены понятия «организация», «развитие» и «устойчивость» в контексте
управления развитием организации;
 сформулирована
современная
концепция
развития
организации,
применяемая для обоснования стратегии развития, которая базируется на
совокупности комплексного, системного, функционального, ситуационного,
поведенческого и административного подходов. Она подразумевает применение
универсального набора технологий, инструментов и методов, учитывающих
факторы риска, определяемых спецификой общей среды бизнеса;
 выделены этапы развития организаций – домаркетинговый, маркетинговый,
социально направленный, на основе реиндустриализации;
 введены в научный оборот и уточнены понятия: «развитие организации»,
«динамическая
устойчивость»,
«управление
динамическим
развитием
организации», «превентивный риск-менеджмент» - уточнено в контексте
управления развитием организации;
 понятие «риск» - предложено рассматривать как экономическое явление,
являющееся неотъемлемым элементом всех социально-экономических процессов,
которые происходят в организации и способны вывести систему из равновесия и,
следовательно, либо усовершенствовать ее деятельность, либо привести к
нежелательным убыткам, либо разрушить ее.
 понятие «фактор риска» – развито в аспекте обеспечения устойчивости
развития организации;
 понятие «превентивный риск-менеджмент» уточнено в части специфики
междисциплинарного использования;
255
 понятие
«индикатор
риска»
–
введено
как
системный
элемент
превентивного риск-менеджмента, интегрированного в управление развитием
организации. Оно представляет собой событие, сигнализирующее о ближайшей
возможности приближения к максимальным или минимальным границам,
определяющим вероятность возникновения того или иного рискового события, а
также может являться причиной и предшественником проявления фактора риска;
 понятие «риск-менеджмент» уточнено с позиций совершенствования
системы экономических отношений, направленной на прогнозирование и оценку
стратегической перспективы развития организации в результате влияния
факторов риска на ее деятельность, а также на снижение неопределенности в
ситуации конкретного выбора;
 определена роль риска в развитии организации, который, наряду с
конкуренцией, является движущей силой технологического и экономического
развития;
 предложена классификация видов развития организаций как социальноэкономических систем на фазе развития в зависимости от модели поведения, а
именно – устойчивое и инновационное;
 выделены виды устойчивости – статическая и динамическая. Управление
динамическим
развитием
предполагает
нахождение
компромисса
между
статической и динамической устойчивостью организации. Это обеспечивается
согласованием противоречий между стратегией и этапом ее реализацией,
показателями
перспективной
и
текущей
эффективности,
ликвидности
и
эффективности, риска и эффективности;
 определены критерии отнесения организаций к быстро (динамично)
развивающимся: наличие роста выручки на 20% и выше в каждом году на
протяжении не менее 5 лет подряд, доля нематериальных активов в стоимости
компании;
 сформулирована концепция управления развитием организации на основе
риск-менеджмента, основанная на следующих принципах: полная интеграция,
превентивность, приоритетность стратегии развития, ориентированность на
256
конкретные проекты, соответствие инструментов риск-менеджмента системе
управления развитием организации, оперативность, эффективность, простота и
доступность;
 разработана превентивная модель управления развитием организации на
базе риск-менеджмента, основанная на идентификации факторов риска, их
анализе
и
последующей
оценки
с
целью
определения
инструментария
нейтрализации, чтобы соответствовать установленному стратегии развития
допустимому уровню риска. Данная модель предусматривает, чтобы организации
разрабатывали, внедряли и постоянно улучшали условия интеграции технологий
риск-менеджмента в общий процесс управления, процессы отчетности и
планирования;
 выявлена взаимосвязь моделей риск-менеджмента и уровней развития
организации;
 предложена матрица сценариев влияния факторов риска на развитие
организации;
 определена организационная основа системы управления развитием
организации на основе риск-менеджмента в виде «каскадной» организационной
структуры;
 определена совокупность методов и инструментов интеграции рискменеджмента в систему управления развитием организации.
II. В области методологии управления развитием организации на основе
риск -менеджмента:
– сформулирована концепция управления развитием организации на основе рискменеджмента, основанная на следующих принципах: полная интеграция,
превентивность, приоритетность стратегии развития, ориентированность на
конкретные проекты, соответствие инструментов риск-менеджмента системе
управления развитием организации, оперативность, эффективность, простота и
доступность;
– уточнены основополагающие принципы риск-менеджмента, интегрированного в
систему управления развитием организации. Существующие методологические
257
принципы
дополнены принципом упорядоченности действий управления
рисками организации, суть которого состоит в необходимости разработки
методологии,
инструментов,
алгоритмов
управления
действиями, осуществляемыми в определенной
с
упорядоченными
четкой последовательности;
принципом своевременной коммуникативности, заключающемся в своевременной
информировании во всех элементах системы управления рисками о том, что
возможно изменение; принципом стратегической направленности, означающем
то, что система риск-менеджмента в организации должна осуществлять не только
текущий риск-менеджмент и ориентироваться на снижение потерь в результате
влияния на нее факторов риска, а также быть нацелена на оценку рисков в
стратегической перспективе развития организации и построение превентивной
модели риск-менеджмента организации.
III. В области методического обеспечения получены следующие результаты:
– расширена видовая классификация факторов риска за счет введения
дополнительных
признаков
их
типологии
в
зависимости
по
степени
объективности и субъективности вероятности решения, по степени влияния
человеческого фактора, по степени определенности ситуации, по уровню в
процессе принятия решений, по степени управляемости, по степени влияния на
развитие организации;
–
определены
факторы
стратегического
риска,
влияющие
на
развитие
организации и выявлены актуальные для современной отечественной практики;
– разработана система показателей, характеризующих тактические факторы риска
организации;
–
разработана
методика
определения
интегрального
показателя
характеризующего влияние факторов риска на сценарий развития организации на
основе многоуровневой оценки:
 на стратегическом уровне (макроокружение) – построена регрессионная
модель по показателям, оценивающим политические, экономические,
технологические,
международные,
социально-демографические
культурные факторы риска за десятилетний период;
и
258
 на уровнях ближайшего окружения и внутренней среды – проведена
экспертная
оценка
факторов
аргументированности,
риска,
учитывающая
информированности,
степень
осведомленности
и
согласованности мнений экспертов, а также вероятность и значимость
факторов риска.
IV. Прикладное значение имеют следующие результаты:
–базовая матрица сценариев влияния факторов риска на развитие организации
–организационная структура. Ей было дано название «каскадная». Основная
особенность этой оргструктуры состоит в том, что функции, которые относятся к
обеспечивающей подсистеме, остаются постоянными и неизменными в течение
времени или изменения в них происходят эволюционно: постепенный рост
организации, изменения в законодательстве, внедрение инноваций (новые
системы учета, новое технологическое оборудование, новый товар) и другие
причины могут способствовать этому. Это отделы, которые выполняют, как
правило, рутинные, то есть повторяющиеся действия. Остальные сотрудники
организации подразделяются согласно их квалификации. Однако границы между
их должностными обязанностями «размыты», они не изолированы друг от друга
путем четкого разделения на отделы. Учитывая, что в данном исследовании
рассматриваются организации, осуществляющие развитие, т.е. изменения в них
должны происходить постоянно, то и их оргструктура не может быть постоянной
во
времени.
Она
меняется
в
зависимости
от
реализации
изменений.
Особенностями оргструктуры данного вида являются также следующие: команда
проекта не является постоянной, постоянным остается только куратор;
сотрудники организации «перетекают» из одного проекта в другой;
–
приоритетные
направления
интеграции
риск-менеджмента
в
систему
управления развитием организации, среди которых выделены функциональные
(идентификация, систематизация и ранжирование факторов риска, оказывающих
влияние на развитие организации; измерение и оценка факторов рисков; выбор и
адаптация методов управления; мониторинг факторов риска и оценка их влияния
на развитие организации) и организационные (формирование инфраструктуры
259
интегрированного
риск-менеджмента;
организация
функционированием
риск-менеджмента;
стимулирование
контроля
за
осведомленности
сотрудников организации о ее факторах риска);
– алгоритм мониторинга динамики факторов риска, включающий оценки
значимости и уровня управляемости факторами риска, ресурсных ограничений и
ряд этапов разработки, принятия и реализации управленческого решения в
области риск-менеджмента на основе количественных оценок.
– инструменты риск-менеджмента,
соответствующие системе управления
развитием организации, в том числе:
 расширена классификация методов риск-менеджмента, ориентированных на
динамическое развитие организации за счет введения группы социальнопсихологических методов;
 коэффициент управляемости (значимости убытков) – определяется как
отношение удельного веса затрат на управление факторами риска и потерь
после воздействия на фактор риска в общей сумме затрат и потерь
организации (ПЗ’) к удельному весу убытка каждого рискового события в
общей сумме возможных убытков (У’);
 типовая схема взаимосвязей факторов-причин и факторов-следствий риска,
характеризующая их влияние друг на друга, и синергетический эффект
последствий от возможного развития рискового события;
 практические рекомендации, включающие меры по стимулированию
осведомленности сотрудников о рисках и программы тренингов по
подготовке персонала с целью повышения ассертивности по отношениям к
рискам.
260
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
Книги
1. Абдикеев, Н.М., Петрова, Л.Ф., Тихомирова, Н.П. Интеллектуальный
анализ динамики бизнес-систем / Н.М. Абдикеева, Л.Ф. Петрова, Н.П.
Тихомирова; под ред. Н.М. Абдикеева и др.- М.: Инфра-М, 2010. – 320 с.
2. Автономов, В., Ананьин, О., Макашева, Н. История экономических
учений / В. Автономова, О. Ананьина, Н. Макашевой; под ред. М.: ИНФРА-М,
2006. – 784 с.
3. Адизес И., Стили менеджмента - эффективные и неэффективные / И.
Адизес; Пер. с англ. — М.: Альпина Бизнес Букс, 2009. — 199 с.
4. Азоев, Г.Л. Конкуренция: анализ, стратегия и практика / Г.Л. Азоев. — М:
Центр экономики и маркетинга, 1996. — 208 с.
5. Акимов, А.А. , Гамидов, Г.С., Колосов, В.Г. Системологические основы
инноватики / А.А. Акимов, Г.С. Гамидов, В.Г. Колосов. – СПб.: «Политехника»,
2002. – 600 с.
6. Александров, В.А. Прогнозирование и управление нововведениями / В.А.
Александров. Мн.: БПИ, Бел. НИИНТИ, 1988. – 124с.
7. Александрова, В.П. Управление технико-экономическим развитием /
В.П. Александрова. - К: Ника-Центр, 1980. -197 с.
8. Альгин, А.П. Грани экономического риска / А.П. Альгин. – М.: Знание,
1991. – 64 с.
9. Альгин, А.П. Риск и его роль в общественной жизни / А.П. Альгин – М.:
Мысль, 1989 . – 188 с.
10.
Альтшуллер, Г.С. Творчество как точная наука / Г.С. Альтшуллер. –
М.: «Советское радио», 1979. – 122- 127 с.
11.
Ансофф, И. Новая корпоративная стратегия / И. Ансофф – С-Пб.:
«Питер», 1999. - 414 с.
261
12.
Анфилатов, В.С., Емельянов, А.А., Кукушкин, А.А. Системный анализ
в управлении: учебное пособие / В.С. Анфилатов , А.А. Емельянов,
А.А.
Кукушкин. - М.: Финансы и кредит, 2002. - 368 с.
13.
Арнольд, В. Теория катастроф / В. Арнольд. — Едиториал: УРСС,
2004. — 128 с.
14.
Арсенова, Е.В., Крюкова, О.Г. Ряховская, А.Н., Федосова, Р.Н./ Е.В.
Арсенова, О.Г. Крюкова, А.Н. Ряховская, Р.Н. Федосова; под ред. проф. А.Н.
Ряховской. М.: «Экономика фирмы» ИНФРА, 2013.
15.
Аукуционес, С.П. Современные буржуазные теории и модели цикла:
критический анализ: монография / С.П. Аукуционеса; под ред. С.П. Аукуционеса.
– М.: Наука, 1984.
16.
Багриновский, К.А., Егорова, Н.Е., Радченко, В.В. Имитационные
модели в народно-хозяйственном планировании / К А. Багриновский, Н.Е.
Егорова, В.В. Радченко. – М.: Экономика, 1980. – 200 с.
17.
Баканов, М.И., Шеремет, А.Д. Теория экономического анализа /
М.И Баканов, А.Д. Шеремет. – М.: Финансы и статистика, 1994. – 288 с.
18.
Балабанов, И.Т. Риск-менеджмент / И.Т. Балабанов. – М.: Финансы и
статистика, 1996. – с.192
19.
Белл, Д. Грядущее постиндустриальное общество / Д. Белл. — 2-ое
изд., испр. и доп., пер с англ.— М.: Academia, 2004. —788 с.
20.
Бешелев, С.Д., Гурвич Ф.Г. Экспертные оценки / С.Д. Бешелев, Ф.Г.
Гурвич. – М.: Наука, 1978. – 356 с.
21.
Бешелев, С.Д., Гурвич, Ф.Г. Математико-статистические методы
экспертных оценок /С.Д. Бешелев, Ф.Г. Гурвич. – М.: Наука, 1980. – 263 с.
22.
Бир, С. Кибернетика и управление производством / С. Бир. - М.:
Наука, 1965. – 392 с.
23.
Бишоп, С. Тренинг ассертивности / Бишоп С. – СПб: Питер, 2001. –
24.
Блауберг, И. В. Проблемы целостности и системный подход / И. В.
208 с
Блауберг. – М.: Эдиториал УРСС, 1997. – 448 с.
262
25.
Бор,
М.
З.
Основы
экономических
исследований.
Логика,
методология, организация, методика / М. З. Бор. – М.: ДИС, 1998. –79 с.
26.
Булатов, А.С. Экономика: учебник / А.С. Булатов; под ред. А.С.
Булатова. – М.: Изд-во Магистр, ИНФРА-М, 2010. – 896 с.
27.
Валдайцев,
С.В.
Оценка
бизнеса
и
управление
стоимостью
предприятия: учеб.пособие для вузов / С.В. Валдайцев. - М.:ЮНИТИ-ДАНА,
2002. – 720 с.
28.
Веблен, Т. Теория праздного класса / Т. Веблен. – М.: Либроком,
2011. 368 с.
29.
Вечканов, Г., Вечканова, Г. Словарь рыночной экономики / Г.
Вечканов, Г. Вечканова. – СПб.: Петрополис, 1995. – 384 с.
30.
Винер, Н. Кибернетика, или Управление и связь в животном и машине
/ Н. Винер. – 2-е издание., пер. с англ. И.В. Соловьева и Г.Н. Поварова; Под ред.
Г.Н. Поварова.– М.: Наука; Главная редакция изданий для зарубежных стран,
1983. – 344 с.
31.
Волков, И.М., Грачева, М.В. Проектный анализ: учебник / И.М.
Волков, М.В. Грачева. – М.: ЮНИТИ, 1998. – 354с.
32.
Ворожцов, В.П., Москаленко, А.Т. Методологические установки
ученого: Природа и функции / В. П. Ворожцов, А.Т. Москаленко. – Новосибирск:
Наука, 1986. – 336 с.
33.
Воронков, В.А. Экономические системы: сущность, границы и
структура: учебное пособие / В. А. Воронков. – М.: МИС, 2001. – 46 с.
34.
Вяткин, В.Н., Вяткин, И.В., Гамза, В.А., Екатеринославский, Ю.Ю.,
Хэмптон, Дж.Дж. Риск-менеджмент: учебное пособие / В.Н. Вяткин, И.В. Вяткин,
В.А. Гамза, Ю.Ю. Екатеринославский, Дж. Дж. Хэмптон; под общ.ред. И.
Юргенса. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2003. – 512 с.
35.
Вяткин, В.Н., Гамза В.А., Екатеринославский, Ю.Ю., Дж.Дж.,
Хэмптон, Управление риском в рыночной экономике / В.Н. Вяткин, В.А. Гамза,
Ю.Ю.
Екатеринославский,
«Экономика», 2002. – 195 c.
Дж.Дж.
Хэмптон.
–М.:
ЗАО
Издательство
263
36.
Вяткин, В.Н., Гамза, В.А., Екатеринославский, Ю.Ю., Иванушко,
П.Н. Управление рисками фирмы: программы интегративного риск-менеджмента/
В.Н.Вяткин, В.А.Гамза, Ю.Ю. Екатеринославский, П.Н. Иванушко. – М.:
Финансы и статистика, 2006. – 400 с.
37.
Воронцовский, А.В. Методы обоснования инвестиционных проектов в
условиях определенности: учебное пособие / А.В. Воронцовский. - 5-е изд. испр.
и доп. - СПб. Изд-во СПбГУ. ОЦЭиМ, 2010. – 228 с.
38.
Воронцовский, А.В. Управление рисками: учебное пособие / А.В.
Воронцовский. - 3-е изд., перераб. и доп. – СПб. : СПбГУ: ОЦЭиМ, 2005. – 457 c.
39.
Воронцовский, А.В. Инвестиции и финансирование. Методы оценки и
обоснования: учебное пособие / А.В. Воронцовский. – СПб: Изд-во СПбГУ, 2003.
– 102 с.
40.
Гальперин, В.М., Гребенников, П.И., Леусский, А.И., Тарасевич, Л.С.
Макро-экономика / В.М. Гальперин, П.И. Гребенников, А.И. Леусский,
Л.С.
Тарасевич. – СПб.: СПбГУЭФ, 1997. – 720 с.
41.
Гамидов, Г.С., Колосов, В. Г., Османов, Н. О. Основы инноватики и
инновационной деятельности: монография / Г.С. Гамидов, В. Г. Колосов, Н. О.
Османов. – СПб.: Политехника, 2001. – 323 с.
42.
Гапонова,
С.Н.
Всеобщая
экономическая
система:
сущность,
методология исследования и характер развития / С.Н. Гапонова; под ред. акад.
В.В. Куликова. – Воронеж: Центрально-Черноземное изд-во, 2002. – 43 с.
43.
Гапонова, С. Н. Всеобщая экономическая система: сущность,
методология исследования и характер развития: дис. д-ра экон.наук:08.00.01 /
Гапонова Светлана Николаевна. – Воронеж., 2004. – 369 с.
44.
Гарантии и защита иностранных инвестиций [Электронный ресурс]//
Финансовые новости. – Режим доступа: http://sunrisefinances.ru/articles-53.html 13k. Дата обр. 14.07.2013 г.
45.
Гегель. Работы разных лет: в 2 т. — М.: Мысль, 1970—1971. —
(Философское наследие)
264
46.
Гейтс, Б. Бизнес со скоростью мысли / Б. Гейтс. –2-е изд, перераб. и
доп. – М.: Эксмо, 2002. – 480 c.
47.
Глазьев, С., Львов, Д., Фетисов, Г. Эволюция технико-экономических
систем: возможности и границы центрального регулирования / С. Глазьев, Д.
Львов, Г. Фетисов. - М: Наука, 2002. — 320 с.
48.
Горемыкин, В., Богомолов, А. Планирование предпринимательской
деятельности / В. Горемыкин, А. Богомолов. - М: Инфро-М, 2007. - 165 с.
49.
Горфинкель,
В.Я.,Родионова,
Н.В. Корпоративная
социальная
ответственность: учебник и практикум для академического бакалавриата / В.Я.
Горфинкель, Н.В. Родионова. - Москва: Юрайт, 2014. - 570 с.
50.
Горфинкель, В.Я., Швандар, В.А. Курс предпринимательства / В.Я.
Горфинкеля, В.А. Швандара; под ред. В.Я. Горфинкеля, В.А. Швандара. - М:
Финансы, 2007. - 284 с.
51.
Грабовой, П.Г., Петрова С.Н. Риски в современном бизнесе / П.Г.
Грабовой, С.Н. Петрова. – М.:АЛАНС, 1994. – 204 с
52.
Гринберг, А.С. Основы построения систем проектирования АСУП /
А.С. Гринберг - М.: Машиностроение, 1983.– 272с.
53.
Грязнова, А.Г., Федотова, М.А. Оценка бизнеса: учебник /А.Г.
Грязнова, М.А. Федотова. – М.: Финансы и статистика, 2002.–586 с.
54.
Гурков. И.Б. Стратегия и структура корпорации: учеб.пособие / И.Б.
Гурков. – 2-е изд., пере раб. – М.: Издательство “Дело” АНХ, 2008. – 288 с.
55.
Давила, Т., Эмштейн, М., Шелнон, Р. Работающая инновация. Как
управлять ею, измерять ее и извлекать из нее выгоду / Т. Давила, М. Эмштейн, Р.
Шелнон. – Днепропетровск: Баланс Бизнес Букс, 2007. – 324 с.
56.
Диев, В.С. Управленческие решения: неопределенность, модели,
интуиция / В.С. Диев. Новосибирск : НИИ МИОО НГУ, 2001. – 195 с.
57.
Дмитриев,
Ю.А.,
Тихонова,
А.П.
Риски
в
деятельности
хозяйствующих субъектов: учебное пособие / Ю.А. Дмитриев, А.П. Тихонова. –
Владимир: Собор, 2007. – 144 с.
265
58.
Дубров, А. М., Лагоша, Б. А., Хрусталев, Е. Ю. Моделирование
рисковых ситуаций в экономике и бизнесе: учебное пособие / А. М. Дубров, Б.А.
Лагоша, Е.Ю. Хрусталев, А. Лагоши. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и
статистика, 2003. – 224 с.
59.
Дубров, А. М., Лагоша, Б.А., Хрусталев, Е.Ю. Моделирование
рисковых ситуаций в экономике и бизнесе: учебное пособие / А. М. Дубров, Б.А.
Лагоша, Е.Ю. Хрусталев. – М.: Финансы и статистика, 2000 – 176 с.
60.
Думная, Н.Н. Новая рыночная экономика / Н.Н.
Думная.
– М.:
МАКС – Пресс, 2009. – 173 с.
61.
Евланов, Л.Г., Кутузов, В.А. Экспертные оценки в управлении / Л.Г.
Евланов, В.А. Кутузов. – М.: Экономика, 1978. –265 с.
62.
Ельчанинов, В. А. Методологические проблемы исторической науки:
учебное пособие / В. А. Ельчанинов. – Барнаул: Алт. гос. ун-т, 1990. – 118 c.
63.
Емельянов, Е.Н., Поварницына, С.Е. Психология бизнеса / Е.Н.
Емельянов, С.Е. Поварницына. - М.: АРМАДА,1998. - 511 с.
64.
Есин, Б.И., Федосова, Р.Н., Прокопенко, Т.В., Родионова, Е.В. Теория
и практика формирования организационного поведения на современных
предприятиях/ Б.И. Есин, Р.Н. Федосова, Т.В. Прокопенко, Е.В. Родионова. –
Владимир: «Собор», 2010. – 148 с.
65.
Заде, Л.А. Понятие лингвистической переменной и его применение к
принятию приближенных решений./ Л.А. Заде. - М.: Мир, 1976. – 165 с.
66.
Иванова, Н. И. Национальные инновационные системы / Н. И.
Иванова. – М.: Наука, 2002.– 244 с.
67.
Идрисов, А.Б., Картышев, С.В., Постников, А.В. Стратегическое
планирование и анализ эффективности инвестиций: 2-е издание. / А.Б. Идрисов,
С.В. Картышев, А.В. Постников. — М: Информационно-издательский дом
«Филинъ», 2007. - 213 с.
68.
Иншаков, О.В. Экономическая генетика / О.В.
Наука, 2006. – 320 с.
Иншаков. – М.:
266
69.
Карпов, А.В. Через диверсификацию производства можно обеспечить
и выживание и развитие: сборник трудов / А.В. Карпов. – Новосибирск: ЭКОР,
1996. – с.183-197.
70.
Качалов, Р.М. Управление хозяйственным риском на предприятиях /
Р.М. Качалов. – Часть 1. – М.: ЦЭМИ РАН, 1999. – 96 с.
71.
Качалов, Р.М. Управление хозяйственным риском на предприятиях /
Р.М. Качалов. Часть 2. – М.: ЦЭМИ РАН, 1999 – 87 с.
Качалов, Р.М. Управление экономическим риском: Теоретические
72.
основы и приложения: монография // Р.М. Качалов. - М.; СПб.: Нестор-История,
2012. - 248 с.
Кейнс, Дж. М. Общая теория занятости, процента и денег / Дж. М.
73.
Кейнс. – М.: Эксмо, 2007. – 960 с.
74.
Кейнс, Дж.М. Избранные произведения / Дж.М. Кейнс. - М:
Экономика, 1993. - 468 с.
Кейнс, Дж.М. Общая теория занятости, процента и денег /
75.
Дж.М.Кейнс – М.: Знание, 2002. – 352 с.
Кондратьев, Н.Д. Проблемы экономической динамики / Н.Д.
76.
Кондратьев. – М.: Экономика, 1989. – 526 с.
77.
Клейнер, Г.Б., Тамбовцев, В.Л., Качалов, Р.М. Предприятие в
нестабильной экономической среде: риски, стратегия, безопасность / Г.Б.Клейнер,
В.Л. Тамбовцев, Р.М. Качалов. – М.: Экономика, 1997. –245 с.
Колодняя, Г.В. Сквозь призму практики: неоинституциональная
78.
теория фирмы / Г.В. Колодняя. – М.: Финансы и кредит, 2007. – 160 с.
Кондратьев, Н.Д.
79.
Проблемы экономической динамики / Н.Д.
Кондратьев. - М: Экономика, 1989. -197 с.
80.
Кориков, А.М., Сафьянова. Е.Н. Основы системного анализа и теории
систем: учебное пособие / А.М. Кориков, Е.Н. Сафьянова. – Томск: Изд-во ТГУ,
1989. - 272 с.
81.
Коротков, Э. М. Исследование систем управления /Э. М. Коротков. –
М.: ДеКА, 2000. – 228 с.
267
82.
Костюк, В. Н. Изменяющиеся системы / В. Н. Костюк.–М.: Наука,
1993.– 348 с.
83.
Кравченко, А.И. Социология: учебник / А.И. Кравченко.
– М.:
Юрайт, 2012. – 528 с.
84.
Кристенсен, К., Оллворт, Дж., Диллон, К. Стратегия жизни /
К.
Кристенсен, Дж. Оллворт, К. Диллон. М.: Альпина Паблишер, 2013. – 242 с.
85.
Круглов МИ. Стратегическое управление компанией./ Учебник для
ВУЗов. - М: Русская Деловая Литература, 2008. - 768 с.
86.
Кузнецов, Ю.В. Теория организации: учебное пособие / Ю.В.
Кузнецов. – СПб.: Изд-во Петерб. Ун-та, 2006. – 158 с.
87.
Кузнецов, Ю.В. Теория организации: учебное пособие / Ю.В.
Кузнецов, Е.В. Мелякова. – М.: Издательство Юрайт, 2012, – 365с.
88.
Кузнецов, Ю.В., Жигалов, В.М., Кайсарова, В.П. Менеджмент:
учебное пособие / Ю.В. Кузнецов, В.М. Жигалов, В.П. Кайсарова; под.общ. ред.
Ю.В. Кузнецова.– М.:ЗАО «Издательство «Экономика», 2010. –503 с.
89.
Кузьминова, Н.В., Моргунова, Н.В., Филимонова, Н.М. Управление
рисками: курс лекций по дисциплине / Н.В. Кузьминова, Н.В. Моргунова, Н.М.
Филимонова. – Владимир: Владимирский государственный университет, 2007. –
76 с.
90.
Куликов, Н.И., Бабенко, Е.Ю., Чайникова, Л.Н. Страхование бизнеса:
учебное пособие / Н.И. Куликов, Е.Ю. Бабенко, Л.Н. Чайникова. –Тамбов:
Издательство ТГТУ, 2006. –128 с.
91.
Кульба, В.В., Кононов, Д.А., Ковалевский, С.С., Косяченко, С.А,
Нижегородцев, Р.М., Чернов, И.В. Сценарный анализ динамики поведения
социально-экономических систем: научное издание / В.В. Кульба, Д.А. Кононов,
С.С. Ковалевский, С.А. Косяченко, Р.М. Нижегородцев, Р.М.
Чернов. – М.:,
Институт управления им. В.А.Трапезникова РАН,2002. – С. 32 – 33.
92.
Куряев, А.В. Экономический цикл. Анализ австрийской школы. М.:
Социум, 2005. 224 с.
268
Лапуста, М.Г., Шаршукова, Л.Г.
93.
Риски в предпринимательской
деятельности / М. Г. Лапуста, Л. Г. Шаршукова. – М.: Знание, 1998. – 224 с.
94.
Левин, К. Разрешение социальных конфликтов / К. Левин. - пер. с
англ. И. Ю. Авидон. — СПб.: Речь, 2000. – 242 с.
Литвак, Г.Б. Экспертные оценки и принятие решений / Г.Б. Литвак.
95.
– М.: Знание, 1996.–256 с.
96.
Лунев В. А. Тактика и стратегия управления фирмой / Учебное
пособие. — М: Финпресс, НГАЭиУ,1997. – 356 с.
97.
Лускатова, О.В. Управление риском и экономической устойчивостью
горных предприятий на основе теории нечетких множеств / О.В. Лускатова. – М:,
2004. – 196 с.
98.
Маленков, Ю. А. Новые методы инвестиционного менеджмента / Ю.
А. Маленков. – СПб.: Изд. дом «бизнес-пресса», 2002. –208 с.
99.
Маленков, Ю. А. Современный менеджмент: пособие / Ю.А.
Маленков.- М.: ЗАО Изд. «ЭКОНОМИКА», 2010. – 439 с.
100.
Маленков, Ю.А. Стратегический менеджмент: учебное пособие /
Ю.А. Маленков. - М.: Проспект, 2011. - 224 c.
101. Мамаева, Л.Н. Управление рисками: учебное пособие/ Л.Н. Мамаева.
– 2-е изд. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков К», 2014 – 256 с.
102.
Маршалл, А. Принципы экономической науки / А. Маршалл. – М.:
Прогресс Фирма «Универс», 1993. – 594 с.
103.
Математика и кибернетика в экономике. Словарь-справочник.– М.:
«Экономика», 1975.
104. Махлуп, Ф. Теория фирмы: маржиналистские, Бихевиористские и
управленческие. / Ф. Махлуп; под ред. В.М. Гальперина. – СПб.: Экономическая
школа, 1995. – 534с.
105.
бизнесе:
Маховикова, Г.А., Касьяненко, Т. Г. Анализ и оценка рисков в
учебник
для
академического
бакалавриата.
Серия:
Бакалавр.
Академический курс / Г.А. Маховикова, Т..Г. Касьяненко. – М.: Издательство
Юрайт, 2014. – 464 с.
269
Марцынковский, Д. А., Владимирцев, А.В., Марцынковский О.А.
106.
Руководство по риск-менеджменту: Ассоциация по сертификации «Русский
Регистр» / Д. А. Марцынковский, А. В. Владимирцев, О. А. Марцынковский.
Санкт-Петербург: Береста, 2007. – 105 с.
Мескон, М. X., Альберт, М., Хедоури, Ф. Основы менеджмента: пер.
107.
с англ./ М. X. Мескон, М. Альберт, Ф. Хедоури. - М: Дело, 1998. – 689 с.
108.
Милль, Дж.С. Основы политической экономии / Дж.С. Милль; под
общ.ред. А. Г. Милейковского. – М.: Прогресс, 1981. – 448 с.
109. Мильнер, Б. З. Теория организации: учебник / Б.З. Мильнер. – 8-e изд.,
перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2012. – 848 с.
Мирзоян, Э.Н. Индивидуальное развитие и эволюция. Очерк
110.
истории проблемы соотношения онтогенеза и филогенеза / Э.Н. Мирзоян. – М.:
Изд. АН СССР, 1963. – 3-4 с.
111. Мишурова, И.В. Управление малым предприятием: менеджмент и
маркетинг: учебное пособие / под ред. И.В. Мишуровой / Ростовский
государственный экономический университет «РИНХ». – Ростов н/Д, 2008. – 326
с.
Миэринь,
112.
Л.А.
Взаимодействие
рисков
и
безопасность
экономических субъектов / Л.А. Миэринь. – СПб.: СПБУЭФ, 1997. – 231 с.
113.
Миэринь, Л.А. Основы рискологии: учебное пособие / Л.А. Миэринь.
– СПб.: Издательство СПб. Гос. ун-та экономики и финансов, 1998. –138 с.
114.
Моисеев, Н.Н., Универсум. Информация. Общество / Н.Н. Моисеев.
– М., Наука, 2001. – 408 с.
115.
Моисеев, Н. Н. Алгоритмы развития / Н.Н. Моисеев. – М. : Наука,
1987. – 304 с.
116.
Моргунова, Н.В. Стратегический менеджмент / Н.В. Моргунова.–
Владимир: ВлГУ, 2004. – 256 с.
117.
Муравых, А.И. Модель будущего: системно-экологический подход /
А.И. Муравых. – М.: Экономика, 2010. - 295 с.
270
118.
Найт, Ф.Х. Риск, неопределенность и прибыль / Ф.Х. Найт. – М.:
Дело, 2003. – с.360.
119.
Нейман, Дж. Фон, Моргенштерн, О. Теория игр и экономическое
поведение/ Дж. Фон Нейман, О. Моргенштерн; под ред. и доб. П.Н. Воробьева. –
М.: Наука, 1970. – 707 с.
120.
Николис, Г., Пригожин, И. Познание сложного. Введение/ Г.Николис,
И. Пригожин. – 2-е изд., пер. с англ. – М.: УРСС, 2003. – 275 с.
121.
Новая философская энциклопедия. В 4 т. – М.: Мысль, 2000. – Т. 1. –
С. 552 – 553
122.
Норт,
Д.
Институты,
институциональные
изменения
и
функционирование экономики / Д. Норт. – М.: Фонд экономической книги
«Начала», 1997. – 180 с.
123.
Нуреев, Р.М. Экономика развития: модели становления рыночной
экономики: учебное пособие / Р.М. Нуреев. – М.: Норма, 2008. – 640 с.
124. Овсийчук, М. Ф. Финансовый менеджмент : учеб.пособие / М. Ф.
Овсийчук, Л. Б., Сидельникова. - М. : Дашков и К, 2003. - 159 с.
125. Овчаренко, Г. В. Инновационное управление изменениями в
современной организации / Г. В. Овчаренко, Н. Г. Ларкина, О. Г. Савельева. –
Ростов-н/Д: изд-во ЮРИУ РАНХиГС, 2014. –396 с.
126. Ожегов, С.И. Русский язык: Словарь русского языка / С.И Ожегов. –
М.: Издательство, 1989. – 555 с.
127. Кобзарев, И. Ю. Ньютон и его время / И.Ю. Кобзарев. — М.: Знание,
1978. — 195 с.
128. Кудрявцев,
А.А.
Интегрированный
риск-менеджмент:
учебник
экономического факультета СПбГУ / А.А. Кудрявцев. – Москва: ЗАО
«Издательство «Экономика», 2010. – 655 с.
129. Круи, М., Галай, Д., Марк, Р. Основы риск менеджмента: пер. с англ./
М. Круи, Д. Галай, Р. Марк; науч. ред. В.Б. Минасян. – М.: Издательство Юрайт,
2011. – 390 с.
271
130.
Олейников, Е.А. Основы экономической безопасности: учебно-практ.
пособие/ Е.А. Олейников; под ред. Е.А. Олейникова. – М.: Изд-во РАГС, 2010. –
356 с.
131.
Панкова, Л.А. Организация экспертизы и анализ экспертной
информации / Л.А. Панкова. – М.: Знание, 1984. – 486 с.
132. Парнюк, М.А., Причепий, Е.Н., Кизима, В.В. Необходимость и
случайность / М.А. Парнюк, Е.Н. Причепий, В.В. Кизима. – Киев: Наук.думка,
1988. – 310 с.
133.
Пелих,
А.С.,
Терехов,
Л.Л.,
Терехова,
Л.А.
Экономико-
математические методы и модели в управлении производством / А.С. Пелих,
Л.Л.Терехов, Л.А. Терехова. – М.: Экономика, 2005. – 248 с.
134. Перегудов, Ф.И., Тарасенко, Ф.П. Введение в системный анализ:
учеб.пособие для вузов. / Ф.И. Перегудов, Ф.П. Тарасенко. – М.: Высш. шк., 1989.
– 367 с.
135.
Петров,
АН.
Методология
выработки
стратегии
развития
предприятия: монография / АН. Петров. – СПб.: Изд-во СПбУЭФ, 1992. -127 с.
136. Ползунова, Н.Н., Филимонова, Н.М. Методические указания к
практическим занятиям по курсу «Исследование систем управления» / Н.Н.
Ползунова, Н.М. Филимонова. – Владимир, Владим. гос. ун-т, 2002. – 48 с.
137.
Попов, Э.В. Экспертные системы: Решение неформализованных
задач в диалоге с ЭВМ / Э.В. Попов. – М.: Наука. Гл. ред. физ.-мат. лит., 1987. –
284 с.
138. Портер, М. Международная конкуренция: пер. с англ. / М. Портер;
под ред. В. Д. Щетинина. - М: Международные отношения, 1993. — 460 с.
139. Прангишвили, И. В., Пащенко, Ф. Ф., Бусыгин, Б. П. Системные
законы и закономерности в электродинамике, природе, обществе / И.В.
Прангишвили, Ф.Ф. Пащенко, Б. П. Бусыгин. – М.: Наука, 2001. – 125 с.
140. Пригожин, И., Стенгерс, И. Порядок из хаоса: Новый диалог человека
с природой / И. Пригожин, И.Стенгерс. М.: Прогресс, 1986. – 432 с.
272
141. Райзберг, Б.А., Лозовский, Л.Ш., Стародубцева, Е.Б. Современный
экономический словарь / Б.А. Райзберг, Л.Ш. Лозовский, Е.Б. Стародубцева. – 2-е
изд., испр. – М.: ИНФРА-М, 1999. – 479 с.
142. Романов, А.А. Экономическое развитие территории / А.А. Романов. –
Краснодар: ЮИМ, 2003. – 42c.
143. Рузавин, Г.И., Методология научного познания/ Г.И. Рузавин. –
Москва: «Юнити-Дана», 2005. – 347 с.
144. Сапиро, Е.С. Организация и эффективность технического развития
предприятий / Е.С. Сапиро. - М: Экономика, 1980. – 168 с.
145. Сенге, П.М., Флауэр, Б., Яворски, Д., Шармер, О. Преображение.
Потенциал человека и горизонты будущего / П.М. Сенге, Б. Флауэр, Д. Яворски,
О. Шармер. М.: Олимп-Бизнес, 2008. – 304 с.
146. Скобелева,
И.П.
Эффективность
предприятия
в
конкурентной
экономике / И.П. Скобелева. – Спб.: Издательство ЛИВТ, 1992. - 143 с.
147. Смит, А. Исследование о природе и причинах богатства народов / А.
Смит. — М.: Эксмо, 2007. — 960 с.
148. Спицнадель, В. Н. Основы системного анализа: учебное пособие / В.
Н. Спицнадель.– СПб.: Бизнесс-пресса, 2000. – 326 с.
149. Такеучи, Х. Компания - создатель знания. Зарождение и развитие
инноваций в японских фирмах / Х. Такеучи. – пер. с англ. А. Трактинского. – М.:
ЗАО Олимп-Бизнес, 2011. – 384 с.
150. Том, Р. Структурная устойчивость и морфогенез / Р. Том. — М.:
Логос, 2002. — 287 с.
151. Томас, Л. Б., Уильям, Г. Ш., Пол, Л. У. Комплексный подход к рискменеджменту: стоит ли этим заниматься. Практика ведущих компаний / Л. Б.
Томас, Г. Ш. Уильям, Л. У. Пол. – СПб.: Издательский дом «Вильяме», 2003, –
208 с.
152. Тюхтин, В.С. Отражение, системы, кибернетика. Теория отражения в
свете кибернетики и системного подхода / В.С. Тюхтин. М.: Наука, 1972. – 256 с.
273
153. Уотермен
Р.
Фактор
обновления:
Как
сохраняют
конкурентоспособность лучшие компании / Р. Уотермен. – Пер. с англ.; общ.ред.
В. Т. Рысина. – М.: Прогресс, 1988. – 368 с.
154. Урманцев, Ю.А. Общая теория систем в доступном изложении / Ю.А.
Урманцев. R&C Dynamics. — М.: Ижевск, 2014. – 475 с.
155. Уродовских, В.Н. Управление рисками предприятия: учебное пособие
/ В.Н. Уродовских. – М.: Вузовский учебник: ИНФРА-М, 2014. – 168 с.
156. Файоль, А., Эмерсон, Т., Тейлор, Ф., Форд, Г. Управление — это
наука и искусство / А. Файоль, Т. Эмерсон, Ф. Тейлор, Г. Форд. - Спб.:
Издательство ЛИВТ, 1992. - 136 с.
157. Фатхутдинов, Р.А. Инновационный менеджмент: учебник / Р.А.
Фатхутдинов. 6-е изд. – СПб.: Питер, 2008. - 448 с.
158. Федосова, Р.Н., Волков, А.И., Москалев, А.К. Риски и страхование /
Р.Н. Федосова, А.И. Волков, А.К. Москалев. – Владимир: РЕКО, 2000. – 92с.
159. Филимонова, Н.М. Стратегия развития малого предпринимательства в
Российской Федерации: монография / Н.М. Филимонова. – Владимир: ВООО
ВОИ, 2005. – 250 с.
160. Философский словарь: под ред. Фролова И.Т. - М.: Политиздат, 2001.
— 560 с.
161. Хамел, Г., Прахалад, К. Конкурируя за будущее. Создание рынков
завтрашнего дня / Г. Хамел, К. Прахалад. − пер. с англ.. − М.: Олимп-Бизнес, 2002
– 288 с.
162. Хансен, Э. Классики
кейнсианства:
Экономические циклы и
национальный доход / Э. Хансен. – М.: ОАО «Издательство «Экономика», 1997. –
416 с.
163. Хохлов, Н.В. Управление риском: учебное пособие/ Н.В. Хохлов. –
М.: ЮНИТИ-ДАНА,1999. – 239 с.
164. Цай, Т.Н., Грабовый, П.Г., Марашда, Б.С. Конкуренция и управление
рисками на предприятиях в условиях рынка / Т.Н. Цай,П.Г. Грабовый, Б.С.
Марашда. –М.:АЛАНС, 1997.– с.288.
274
165. Цветков, А.Н. Общий менеджмент: учебное пособие / А. Н. Цветков,
Н. В. Яковлева. –СПб.: СПбГИЭУ, 2011. – 107 с.
166. Цветков, А.Н. Современный менеджмент: синтезирующие идеи / А. Н.
Цветков. – СПб.: СПбГИЭУ, 2011. – 145 с.
167. Цветков, А.Н. Менеджмент / А.Н. Цветков. – СПб.: Издательский дом
«Питер», 2013. – 258 с.
168. Цытичко,
В.Н.,
Прогнозирование
социально-экономических
процессов / В.Н. Цытичко. – М.: Пресс, 2012. – 240 с.
169. Чеберко,
Е.Ф.
Теоретические
основы
предпринимательской
деятельности (макроэкономический аспект) / Е.Ф. Чеберко - СПб.: Изд-во
СПбГУП, 2009. –304 с.
170. Чепурных,
Н.В.,
Новоселов,
А.Л.,
Огнев,
И.Ю.
Управление
окружающей средой в странах ОЭСР: монография / Н.В. Чепурных, А.Л.
Новоселов, И.Ю. Огнев. – М. Экономика, 2007. – 57 с.
171. Черкасов, В.В. Проблемы риска в управленческой деятельности:2-е
издание, перераб. и допол. / В.В. Черкасов. - М.: Рефл-бук, К.: "Ваклер", 2002. —
320 с.
172. Чернова, Г.В., Кудрявцев, А.А. Управление рисками: учебное пособие
/ Г.В. Чернова, А.А. Кудрявцев. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2005. – 160 с.
173. Чернышев,
М.А.
Стратегический
менеджмент.
Основы
стратегического управления. Основы стратегического управления: учебник / М.А.
Чернышев. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2009. - 506 с.
174. Чернышев, М.А., Анопченко, Т.Ю., Болошин, Г.А., Григан, А.М.,
Репина, Е.А. Основы менеджмента: учебное пособие / М.А. Чернышев, Т.Ю.
Анопченко, Г.А. Болошин, А.М. Григан, Е.А. Репина. – M.: Инфра- М., 2009. –
240 с.
175. Чесбро, Г. Открытые инновации. Создание прибыльных технологий /
Г. Чесбро. – М.: Поколение, 2007. – 336 с.
275
176. Шапиро, В.Д., Мазур, И.И. Управление проектами: учебное пособие /
В.Д.Шапиро, И.И. Мазур. – 6-ое изд. перераб. и доп. – М.: Омега – Л., 2010. – 960
с.
177. Широкова, Г.В. Управление предпринимательской фирмой: учебное
пособие / Г.В. Широкова. – СПб.: Издательство «Высшая школа менеджмента»,
2011. – 384 с.
178. Широкова,
Г.В.,
Березинец,
И.В.,
Шаталов,
А.И.
Влияние
организационных изменений на рост фирмы: научные доклады / Г.В. Широкова,
И.В. Березинец, А.И. Шаталов. СПб.: Центр предпринимательства ВШМ СПбГУ,
2009. – 41 с.
179. Шохин, Е. И. Финансовый менеджмент: учебное пособие / Е. И.
Шохин. – М.: ИДФБК-ПРЕСС, 2004. – 408 с.
180. Штофф, В. А. Проблемы методологии научного познания/ В.А.
Штофф. - М.: Высшая школа, 1978. – 271 c.
181. Шумпетер, Й. Капитализм, социализм и демократия / Й. Шумпетер. М: Экономика, 1995. - 147 с.
182. Шумпетер,
Й.
Теория
экономического
развития.
Капитализм,
социализм и демократия / Й. Шумпетер. М.: Эксмо, 2007. – 864 с.
183. Эйзенхардт, К. Коэволюционирование: как, наконец, заставить
синергию работать / К. Эйзенхардт, Д. Галуник. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2007.
– 192 с. – (Серия «Классика Harvard Business Review»).
184. Эшби, У. Р. Принципы самоорганизации / У.Р. Эшби // Принципы
самоорганизации: Сб. М. –1966. – С. 316.
185. Юданов, Ю.А. Конкуренция: теория и практика / А.Ю. Юданов. - М:
АКАЛИС, 1996. - 272 с.
186. Яковец,
Ю.В.
Социогенетика:
содержание,
закономерности,
перспективы / Ю.В. Яковец. – М.: Институт экономики РАН, 1992. – 58 с.
187. Ярошевский,
М.Г.,
Чеснокова,
С.А.
Уолтер
Ярошевский, С.А. Чеснокова. – М.: Наука, 1976. – 376 с.
Кеннон
/
М.Г.
276
Нормативные правовые акты
188. Нормативные правовые акты, регулирующие предпринимательскую
деятельность на федеральном уровне: [Электронный ресурс] // Центр развития
предпринимательства. - Режим доступа: www.crpvl.ru/vash-biznes/zakonodatelnayabaza/normativnyie-pravovyie-aktyi,-reguliruyushhie-predprinimatelskuyu-deyatelnostna-federalnom-urovne.html. Датаобр.10.07.2014
Авторефераты диссертаций и диссертации
189.
Кошечкин, С. А. Развитие экономического инструментария
учета риска в инвестиционном проектировании: автореф. дис. ...канд. экон. наук:
08.00.05 / С. А. Кошечкин. – Новгород, 2000.– 24 с.
190.
Мякота, О.В. Методические аспекты оценки рисков в системе
управления инвестиционными проектами предприятий промышленности (на
примере САХА (Якутия)):
диссертация ... кандидата экономических наук:
08.00.05 / О.В. Мякота. - Москва, 2001. – 145 с.
191.
Сурков,
В.В. Совершенствование
управления
рисками
в
инвестиционных проектах: дис....канд.экон.наук: 08.00.05/ В.В. Сурков.- Москва,
2004. - 185
192.
Сычев,
В.А.
Экономико-математические
модели
оценки
прогнозирования валютных рисков при осуществлении внешнеэкономической
деятельности: автореф. дисс. … доктора эконом.наук: 08.00.13 / Сычев Василий
Анатольевич. – Москва, 2010. - 36 с
193.
Фомченкова, Л.В. Динамическая концепция стратегического
анализа организационно-экономического развития промышленного предприятия:
дис. ... д-ра эконом.наук: 08.00.12 , 08.00.05/ Фомченкова Лариса Владимировна . Орел, 2014. - 297 с.
Отчет о научно-исследовательской работе
194. Отчет об исполнении консолидированного бюджета РФ, Росстат;
Налоговые маневры под модернизацию [Электронный ресурс] // Экономическая
277
политика Экспертный канал. - Режим доступа: www.ecpol.ru/macroeconomics/
2012-04-05-13-38-34/166-manevry-na-nalogovom-pole.htmlВ. Дата обр. 23.07.2014
195. Аналитический отчет «Институты развития РФ» 2012 [Электронный
ресурс] // АУ ВО «Институт регионального развития». – Режим доступа:
http://virr.ru/uploaded/files/pdf_zy6b7w_7.pdf#__utmzi__1__=1Дата обр.09.08.2014
Электронные ресурсы
196. Алферов, П. Стандарт Cobit. Связь целей бизнеса и ИТ [Электронный
ресурс]. – Все презентации интернета. – Режим доступа: http://pptonline.ru/
slide/id/133502. Дата обр. 02.06.2010
197. Альтшуллер, Г.С., Шапиро, Р.Б. О психологии изобретательского
творчества [Электронный ресурс] / Г.С. Альтшуллер, Р.Б. Шапиро //. – Режим
доступа: http://www.triz-chance.ru/gsa_bio.php Дата обр. – 02.09.2014
198. Акулов, А., Малыхин, Д., Малюта, Н., Рыжих, Н. К вопросу о
стандартизации
процессов
управления
рисками
и
внутреннего
контроля
[Электронный ресурс] /А.Акулов, Д.Малыхин, Н.Малюта, Н.Рыжих // Управление
в кредитной организации.
– 2007. –№ 1(35). – Режим доступа: www.iia-
ru.ru/inner_auditor/publication/member_articles/rm_standard/ .
Дата обр.
23.02.2007
199. Богданов,
А.
Тектология.
Всеобщая
организационная
наука
[Электронный ресурс] / А. Богданов//. – Режим доступа: http://allendy.ru/teoriaorg/284-bogdanov-tectologia.html Дата обр. – 02.09.2014 г.
200. Ерохина,
Е.А.
Теория
экономического
развития:
системно-
синергетический подход [Электронный ресурс] / Е.А. Ерохина // Режим доступа:
http://ek-lit.agava.ru/eroh/ index/html . Дата обр. 23.08.2014 г.
201. Геккель, Э. Чудо жизни [Электронный ресурс] / Э. Геккель//. – Режим
доступа: http://ru.science.wikia.com/wiki/ Дата обр. – 02.09.2014 г.
202. Зарубежный опыт управления финансовыми рисками [Электронный
ресурс]. – Режим доступа: http:www.planetadisser.com/see/dis_110644.html . Дата
обр. 23.01.2012 Дата обр.02.07.2014
278
203. Зименков,
Р.И. Прямые инвестиции США в экономику России
[Электронный ресурс] / Р.И. Зименков// Электронный научный журнал «Россия и
Америка
в
XXI
веке».
–
2009
.
–
№
–
2.
Режим
доступа:
http://www.rusus.ru/?act=read&id=152 . Дата обр. 4.07.2009 г.
204. Иванов,
Н.Н.
Управление
инфраструктурным
обеспечением
деятельности предприятий и организаций [Электронный ресурс]. – Режим
доступа: http://www.cfe.ru/resource_center/magazine/issue478/484.htm. Дата обр. 30.10.2014 г.
205. Кинев, Ю.Ю., Оценка рисков финансово-хозяйственной деятельности
предприятия на этапе принятия управленческого решения [Электронный ресурс] /
Ю.Ю. Кинев // Менеджмент в России и за рубежом. – 2000. – № 5. – Режим
доступа: http://www.cfin.ru/press/management/2000-5/06.shtml. Дата обр. 18.10.2008
206. Ковалев, П. Сущность, атрибутивные качества и функции категории
«риск»
[Электронный
ресурс]
/
П.
Ковалев.
–
Режим
доступа:
http://www.mbka.ru/price/kovalev5.doc . Дата обр. 24.02.2013
207. Литовченко, С. Подходы к управлению рисками на российских
предприятиях [Электронный ресурс] / С. Литовченко // «Финансовый директор».
– Режим доступа: http://www.fd.ru/article/4383.html . Дата обр. 18.09.2013
208. Маленков, Ю.А. О необходимости перехода на новую модель
стратегического
менеджмента
[Электронный
ресурс]
//
Вестник
Санкт-
Петербургского Университета. –2007. ––серия 5, выпуск 4. – Режим доступа:
http://old.khti.ru/downloads/bibl/Malenkov/Malenkov%20%20Vestnik%20O%20neobk
h%20perekhoda%20na%20novye%20modeli%20str%20men.pdf. Дата обр. 09.09.2013
209. Мурзин,
формирования
А.
Д.,
системы
Черкашина,
А.
риск-менеджмента
И.
Методические
российских
проблемы
предприятий
[Электронный ресурс] / А. Д. Мурзин, А. И. Черкашина //Концепт. Современные
научные
исследования.
–
2014.
–Выпуск
2.
–
Режим
доступа:
file:///C:/Users/Asus/Downloads/2014_aprel_art55121.pdf. Дата обр. 10.10.2014 г.
210. Овчаренко, Г.В. Инновационные изменения как фактор качественного
экономического роста [Электронный ресурс]/ Г.В. Овчаренко// экономический
279
Вестник ростовского государственного университета. - 2009.- Том 7 #1.- C.133135.- Режим доступа: http://ecsocman.hse.ru/data/531/ 936/1223/journal7.1-14.pdf
211. Пригожин, И., Стенгерс, И. Порядок из хаоса. Новый диалог человека
с природой [Электронный ресурс] / И. Пригожин, И. Стенгерс // — Режим
доступа: http://spkurdyumov.ru/philosophy/poryadok-iz-xaosa-dialog/. Дата обр. –
02.09.2014 г.
212. Пучков, Е.В. Разработка системы поддержки принятия решений для
управления кредитными рисками банка / Е.В. Пучков // Электронный научный
журнал Инженерный вестник Дона. – 2011. -
№1. -
Режим доступа:
http://ivdon.ru/ru/magazine/archive/n1y2011/377 Дата обр. 11.10.2014 г.
213. Романов, В.С. Классификация рисков: принципы и критерии
[Электронный ресурс] / В.С. Романов// «Финансы и кредит». – №2. 2006. – Режим
доступа: http://www.aup.ru/articles/finance/4.htm . Дата обр. 18.09.2010
214. Самочкин, В.Н., Тимофеева, А.А., Калюлин, А.А., Захаров, Р.А. Учет
риска при принятии управленческих решений на этапе формирования бюджета
[Электронный ресурс] / В.Н. Самочкин, А.А. Тимофеева, А.А. Калюлин, Р.А.
Захаров // Менеджмент в России и за рубежом. – 2000. – №3.– Режим доступа:
http://www.cfin.ru/press/management/2000-3/06.shtml . Дата обр. 08.10.2000
215. Система внутреннего контроля – надежная гарантия интересов
собственников [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.nkkweb.ru/.
Дата обр. 28 11.2012
216. Торгово-экономическое сотрудничество Российской Федерации и
Соединенными Штатами Америки [Электронный ресурс].
– Режим доступа:
http://www.economy.gov.ru/wps/wcm/connect/economylib/mert/resources/a6138a8047
88b8e4af2bff0233a56c66/torgovoekonomicheskoe_sotrudnichestvo
_rossiiskoi
_federatcii_i_soedinennymi _shtatami_ ameriki.doc. Дата обр. 21.10.2012
217. Хакен, Г. Тайны природы [Электронный ресурс] / Г. Хакен //. – Режим
доступа: http://www.koob.ru/haken_herman/ Дата обр. – 02.09.2014 г.
280
218. Шемякина, Т. ERM: модно или полезно? [Электронный ресурс] / Т.
Шемякина //. - Режим доступа: http://www.risk-manage.ru/about/article29/ Дата обр.
12.11.2013 г.
219. Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики
[Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.gks.ru/
220. Официальный сайт AICPA [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
http://www.cpa2biz.com . Дата обр.12.01.2012
221. Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]. – Режим
доступа: http://www.cbr.ru/ . Дата обр. 10.07.2014
222. Официальный сайт Financial Reporting Council (FRC) [Электронный
ресурс].
– Режим доступа: http://www.frc.org.uk/ corporate /internalcontrol.cfm.
Дата обр. 08.12.2012
223. Официальный сайт Информационно-делового журнала о теории и
практике финансового и управленческого учета, международных и национальных
стандартах
GAAP.RU
[Электронный
ресурс].
–
Режим
доступа:
http://www.gaap.ru/news/gaap_ifrs/1523 /. Дата обр. 21.01.2013
224. Официальный сайт Международной ассоциации, объединяющей
профессионалов в области ИТ-аудита, ИТ-консалтинга, управления ИТ-рисками и
информационной безопасности (ISACA) [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
https://www.isaca.org/Pages/default.aspx . Дата обр. 17.01.2013
225. Официальный сайт Многостороннего агентства по инвестиционным
гарантиям [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.miga.org/. Дата
обр. 22.02.2013
226. Официальный сайт Национального совета по корпоративному
управлению (НСКУ) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.nccg.ru.
Дата обр. 18.04.2013
227. Официальный сайт Посольства Соединённых штатов в России
[Электронный
ресурс].
–
Режим
доступа:
http://www.usembassy.ru/
bilateral/joint_statementr.php?record_id=12 - 9k . Дата обр. 11.09.2011
281
228. Официальный сайт Профессионального объединения по вопросам
исследования практики риск-менеджмента (RIMS, the risk management society)
[Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.rims.org. Дата обр. 23.12.2011
229. Официальный сайт Экономического журнала [Электронный ресурс].
– Режим доступа: http://www.risk24.ru/zhurnal.htm. Дата обр. 16.03.2012
230. Официальный сайт Комитета организаций-спонсоров Комиссии
Тредвея (The Committee of Sponsoring Organization soft he Treadway Commission
(COSO)) [Электронный ресурс].
– Режим доступа: http://www.coso.org/
aboutus.htm. Дата обр. 25.03.2013
231. Официальный сайт Всемирного банка Гарантии и управление рисками
[Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://go.worldbank.org/P3L3ZSE690.
Дата обр. 12.06.2012 г.
232. Официальный сайт Министерства финансов Российской Федерации
[Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.minfin.ru . Дата обр. 10.06.2014 г.
233. Официальный сайт Консультант Плюс [Электронный ресурс].
–
Режим доступа: http://www.consultant.ru./ Дата обр. 20.08.2013
234. Официальный сайт РБК Рейтинг
[Электронный ресурс].- Режим
доступа:rating.rbc.ru/articles/2012/01/18/33536210_tbl.shtml?2012/01/18/33536208
.
Дата обр. 03.04.2014
235. Официальный
[Электронный
сайт
ресурс].
–
Федеральных
Режим
доступа:
целевых
программ
России
http://fcp.economy.gov.ru/cgi-
bin/cis/fcp.cgi/Fcp/Title/1/2014 . Дата обр. 05.01.2014
236. Официальный сайт об Особых экономических зонах [Электронный
ресурс]. – Режим доступа: http://www.russez.ru/. Дата обр. 06.07.2014
Статьи
237. Авдийский,
В.
И.
Риск-менеджмент
как
составная
часть
корпоративной системы управления / В. И. Авдийский // Бухгалтерский учет. 2012. - № 8. - С. 98-101.
282
238. Берталанфи, Л. Общая теория систем – критический обзор / Л.
Берталанфи
// Исследования по общей теории систем: Сборник переводов /
Общ.ред. и вст. ст. В. Н. Садовского и Э. Г. Юдина. – М.: Прогресс. –1969. – С.
23–82.
239. Бухвалов, А.В. Почему компании становятся публичными? Теория и
практика IPO / А.В. Бухвалов // Российский журнал менеджмента. —2009. —Т. 7,
№ 1. — С. 69–78.
240. Бухвалов, А.В. Реальные опционы в менеджменте: классификация и
приложения / А.В. Бухвалов // Российский журнал менеджмента. —2004. —Т. 2,
№ 2. — С. 27–56.
241. Бухвалов,
стратегического
А.В.
менеджмента
Корпоративные
/
А.В.
финансы
Бухвалов
//
как
инструмент
Российский
журнал
менеджмента. —2010. Т. 8, № 3. — С. 57–70.
242. Багов, В.П., Токаренко, Г.С. Оптимизация стратегии управления
реализацией проекта в условиях риска /В.П. Багов, Г.С. Токаренко // Менеджмент
в России и за рубежом. – М.:Финпрес. – 1999. – №5.
– C. 138 – 142.
243. Блауберг, И. В., Садовский, В.Н., Юдин, Э. Г. Философский принцип
системности и системный подход / И.В.Блауберг, В.Н. Садовский, Э.Г. Юдин //
Вопросы философии. – 1978. – № 8.– С. 29 –52
244. Бухвалов,
А.
В.
Катькало,
В.
С.
Хрестоматия:
Стратегии
диверсификации и результаты фирм / Современные трактовки стратегий
диверсификации / А. В. Бухвалов, В. С. Катькало, // Российский журнал
менеджмента. – 2008. – Том 6, №1. – С. 57–64
245. Виньков, А.А., Гурова, Т.И., Полунин, Ю.А., Юданов, А.Ю. Делать
средний бизнес / А.А. Виньков, Т.И. Гурова, Ю.А. Полунин, А.Ю. Юданов, //
Эксперт. – 2008. – № 10 (599). – С. 36–49.
246. Володин, Р.С., Дмитриева, А.А. Менеджмент таланта как инструмент
эффективного внедрения систем экологического менеджмента на Российские
предприятия / Р.С. Володин, А.А. Дмитриева //Российский академический
журнал. - 2013. - Т. 25. № 3 (25). - С. 32-34.
283
247. Воронцовский А.В. Применение имитационного моделирования для
обоснования инвестиционных программ в условиях неопределенности / А.В.
Воронцовский, А.Ю. Дикарев, Т.Д. Ахобадзе // Финансы и бизнес. – 2009. –№3. –
С. 135–151
248. Гимпельсоном, В. Увядание сложности / В. Гимпельсоном // Эксперт.
– 2009. – № 11 (650). – С. 27–36.
249. Гурков, И.Б. Принципы устойчивого развития коммерческой фирмы
/ И.Б. Гурков // Экономическая наука современной России. - 2011.- № 3 (54). - C.
100—113
250. Ефремов, В.С. Классические модели стратегического анализа и
планирования: модель HOFER/SCHENDEL / В.С. Ефремов// Менеджмент в
России и за рубежом. - 1998. - № 2. – С. 24
251. Завьялова,
Е.К.
Особенности
управления
персоналом
интеллектуально-емких компаний / Е.К. Завьялова, // Вестник С.-Петерб. ун-та.
Сер. Психология, социология, педагогика. – 2008. – Вып.3.– С.375–393
Пизано, Г., Тис, Д., Шуен, Э. Динамические способности фирмы и
стратегическое управления / Г. Пизано, Д. Тис, Э. Шуен
// Вестник С.
Петербургского ун-та. Сер. Менеджмент (4). – 2003. – С. 133–183.
252. Иванова,
Н.Ю.,
Орлов,
А.И.
О
подходах
к
экономико-
математическому моделированию малого бизнеса / Н.Ю. Иванова, А.И. Орлов//
Журнал Бизнес, прибыль, право. - 2000. - №.8. - С.3-19
253. Игнатова, Т. В. Повышение значимости теории человеческого
капитала для управления модернизацией российской экономики / Т. В. Игнатова,
П. П. Васильев // Journal of Economic Regulation. – 2013. – Т. 4. № 2. – С. 49-55
254. Ильенкова, Н.Д. Некоторые направления построения классификаций
экономических рисков предприятия /Н.Д. Ильенкова// Экономика и коммерция. –
1997. – №1.– С.95-108.
255. Ильенкова, Н.Д. Риск невостребованности продукции: анализ влияния
материальных ресурсов / Н.Д. Ильенкова // Экономика и коммерция.–1996. –№1.
– C.141-152.
284
256. Итами, Х. Невидимые активы / Х. Итами, Э. Кемпбелл, К.С. Лачс //
Стратегический синергизм. СПб.: Питер. – 2004. – С. 59-85.
257. Качалов, Р.М. Управление риском производственных систем / Р.М.
Качалов //Экономика и математические методы. – 1997. – Т.ЗЗ. Вып.4. – C.25-38
258. Капустина, Н.В., Крюкова, О.Г., Федосова, Р.Н., Наянова, М.В. Новая
методика оценки рисков деятельности предприятия / Н.В. Капустина, О.Г
Крюкова, Р.Н. Федосова, М.В. Наянова// Издательство «Финпресс». – 2008.- №4.
– С. 99-105.
259. Качалов, Р.М., Клейнер, Г.Б., Тамбовцев, В.Л. Стратегическое
планирование в работе промышленных предприятий / Р.М. Качалов, Г.Б. Клейнер,
В.Л. Тамбовцев // Экономическое развитие России. – 1998.– Т.5.№2 [1]– С.288.
260. Корезин, А.С., Поскочинова, О.Г. Интеграция элементов риск –
менеджмента
в
программы
развития
предприятий/
А.С.
Корезин,
О.Г.
Поскочинова // Научно-технические ведомости. – СПбГПУ.: Экономические
науки. – 2014. – № 2(192). – С.105 – 113.
261. Клейнер, Г.Б. Риски промышленных предприятий (как их уменьшить
и компенсировать) / Г.Б. Клейнер // Российский экономический журнал.–1994. –№
5-6.– С.85-92.
262. Клейнер, Г.Б., Леонтьев, Б.Б. Как управлять риском: cерия статей/ Г.Б.
Клейнер, Б.Б. Леонтьев // Экономика и жизнь. –1993.–№ 4, 8, 13, 16,21, 24.
263. Клейнер,
Г.Б.,
Тамбовцев,
В.Л.
Предприятие
в
условиях
неопределенности/ Г.Б.Клейнер, В.Л. Тамбовцев // Человек и труд. –1993. –№2. –
С.81-84.
264. Корнилова, Т.В. Риск в мышлении, как условие риска в действии /Т.В.
Корнилова // Управление риском. – 1997.– №3. – С22.
265. Кузнецов, Ю.В. Развитие методологии менеджмента / Кузнецов, Ю.В.
// Проблемы теории и практики управления. – 1997. – №4. – С. 110-114.
266. Кузнецов, Ю.В., Капустина, Н.В. Принципы исследования системы
управления рисками / Ю.В. Кузнецов, Н.В. Капустина // Вестник МГТУ. – 2010. том 13, №1.- С. 15-21.
285
267. Курочкина, А.А., Хныкина, Т.С. Подходы к формированию стратегии
государственного регулирования малого предпринимательства / А.А. Курочкина,
Т.С. Хныкина //Научно-технические ведомости СПбГПУ: Экономические науки.
– 2010. – №3. – С.7.
268. Левитт Т. Маркетинговая миопия. Классика маркетинга: сборник
работ, оказавших наибольшее влияние на маркетинг / Т. Левитт. - пер. с англ /
Сост. Б. М. Энис, К. Т. Кокс, М. П. Моква; Пер. Т. Виноградова, Д. Раевская, Л.
Царук, А. Чех; Под ред. Ю. Н. Каптуревского. - СПб.: Питер, 2001. - С. 11-34.
269. Лосев, А. Ф. Жизненный и творческий путь Платона / А.Ф. Лосев//
Собрание сочинений. Т.1. —1994. — М.: Мысль. — С.44.
270. Луман, Н. Понятие риска / Н. Луман //TESIS. –1994.–вып.5.– C.135 157.
271. Маевский, В.И. Эволюционная экономическая теория и некоторые
проблемы современной российской экономики / В.И. Маевский // Вестник
молодых ученых. Серия: Экономические науки. – 2001. – № 1. – С. 3-8.
272. Маевский, В.И. Экономическая эволюция и экономическая генетика /
В.И. Маевский // Вопросы экономики. – 1994. – № 5. – С.4-20.
273. Макаров, В.Л., Клейнер, Г.Б. Бартер в экономике переходного
периода: особенности и тенденции/ В.Л.Макаров, Г.Б. Клейнер// Экономика и
математические методы. – 1997. – Т. 33. Вып 2. – С. 20-47.
274. Маленков, Ю. А. Причинно-следственные модели в стратегическом
планировании/ Ю. А. Маленков // Вестник СПбГУ. –2011. –– Сер. 5, Вып. 2. ––С.
116-129.
275. Найт, Ф. Понятие риска и неопределенности / Ф. Найт // THESIS:
Теория и история экономических и социальных институтов и систем.– 1994. –т.1,
вып.5. – С.12-28.
276. Овчинников В.Н. Интеграционные императивы модернизации и
конкурентоспособности экономики России в глобализирующемся пространстве /
В.Н.
Овчинников,
Н.П.
Кетова
//
Экономический
государственного университета. – 2004. – Т. 2 – № 2
вестник
Ростовского
286
277. Половинкин, П.Д. Стратегия управления хозяйственным риском/П. Д.
Половинкин // АПК: Экономика, управление. – 1994. –№1.– С.39-43.
278. Половинкин, П.Д., Зозулюк А.В. Предпринимательские риски и
управление ими / П.Д. Половинкин, А.В. Зозулюк// Российский экономический
журнал. –1997. – №9. –С.70-82.
279. Полтерович, В.М. Гипотеза об инновационной паузе и стратегия
модернизации / В.М. Полтерович// Вопросы экономики. – 2009. – № 6. – С. 4–23.
280. Растов, М.А., Шматко, А.Д. Дилеммы инновационной стратегии
организации //Социально-экономические доминанты развития общества: история
и современность / М.А. Растов, А.Д. Шматко // Девятые Ямбургские чтения /Под
общ. ред. проф. В.Н. Скворцова. – г.Кингисепп: Ультра Принт, 2014. – 333с. - с.
70.
281. Райзберг, Б.А. Предпринимательство и риск / Б.А. Райзберг// Приборы
и системы управления. – 1991. –№9.–С.4.
282. Скамай, Л., Системность на поле неопределенности / Л.Скамай //
Ресурсы, Информация, Снабжение, Конкуренция. –1999.– №2-3. – C.62-68.
283. Соколов, А. Как разделить риски / А. Соколов // Эксперт – 2000. – №
31. –С. 12-13.
284. Соколова, С.В., Ершова, С.А., Райская, Т.Ю. Проблемы управления
рисками в деятельности туристских организаций: сериальное научное издание
Труды Академии туризма / С.В. Соколова, С.А. Ершова, Т.Ю. Райская. – СПб.,
Невский Фонд, 2005. – выпуск 6. – С. 220.
285. Фадеев, С. Не рисковать многим ради малого/ С. Фадеев // Ресурсы,
Информация, Снабжение, Конкуренция. 1 – 2003. –№ 1. –С. 59-64.
286. Филин, С.А. Неопределенность и риск. Место инновационного риска
в классификации рисков / С.А. Филин // Управление риском. – 2000. – №4. – С.
25-30.
287. Хорин, А.Н. Оценка предпринимательского риска / А.Н. Хорин //
Бух.учет. – 1994. – №5. – С.15-21.
287
288. Цыпин, В. Законы финансовых джунглей / В. Цыпин // Известия.–
1999. –№29. –С. 4.
289. Чепуренко,
А.Ю.
Раннее
предпринимательство
в
России:
промежуточные результаты GEM / А.Ю. Чепуренко // Мир России. – 2008. –№ 2.
– C. 22–40.
290. Шабров, О. Ф. Системный подход и моделирование: общие принципы
и специфика применения в политической сфере / О. Ф. Шабров // Моделирование
в социально-политической сфере. – 2007. – №1. – С. 12-20.
291. Широкова, Г.В. Предпринимательская ориентация: истоки концепции
и основные подходы к исследованию/ Г.В. Широкова // Российский журнал
менеджмента. –2012. –том 10, № 1. – С. 55-72.
292. Широкова,
Г.В.,
Соколова,
Л.С.
Стратегическое
предпринимательство: подходы к исследованию и российская практика / Г.В.
Широкова, Л.С.Соколова // Вестник С.-Петерб. ун-та. Сер.. Менеджмент.–2011. –
Вып.3. –С. 32–59.
293. Шлыков, В. Экономическая безопасность предприятия / В. Шлыков, //
Риск. –1997. –№5. – C.61-63.
294. Юданов, А.Ю. «Быстрые» фирмы и эволюция российской экономики /
А.Ю. Юданов // Вопросы экономики. – 2007. – № 2. – С.85.
295. Юданов, А.Ю. Носители предпринимательства: фирмы-газели в
России // Журнал Новой экономической ассоциации .— 2010 .— № 5.-С.92-109 .
296. Яковец, Ю.В. Социогенетика: становление интегрированной отрасли
знаний / Ю.В. Яковец // Общественные науки и современность. –1993. – № 4. – С.
82-88.
Иностранные источники
297. Bratanovic, S.B., Greuning, H. Analyzing and Managing Banking Risk: A
Framework for Assessing Corporate Governance and Financial Risk / S.B. Bratanovic,
H. Greuning. –2nd Edition .–Washington: D.C. ,The World Bank, 2003. – 367 с.
288
298. Bernstein, P.L. Againstthe Gods: The Remarkable Historyof Risk./ P.L.
Bernstein.,–Wiley, 1998.– 400 с.
299. Birch, D., Medoff, J. Gazelles. In: «Labor Markets, Employment Policy,
and Job Creation» / D. Birch, J. Medoff., – Conclusions from Panel Discussions, 1994.
–345 с.
300. Birch, D. L. Job Creation America. How Our Smallest Companies Put,
1987. – 254 с.
301. Bratanovic S. B., Greuning, H. Analyzing and Managing Banking Risk / S.
B. Bratanovic, H.Greunin :A Framework for Assessing Corporate Governance and
Financial Risk, 2003. – 245 с.
302. Brehmen, B. The Psychology of Risk / B. Brehmen// Risk and Decisions
Edited by W.T. Jingleton and J.Holden. Willy, 1987. – 345 с.
303. Europe INNOVA Gazelles Innovation Panel. the Evidence // Small
Business Economics. [Электронный ресурс].–Режим доступа: http://www.europeinnova.org. 16.09. 2014.
304. Fisher, I. The theory of interest / I. Fisher. –N.Y.: Macmillan company,
1930. – 322 c.
305. Gumerov, А., Fast Multipole Methods for the Helmholtz Equation in Three
Dimensions. – London, PRESS, 2010. – 426 с.
306. Kuznetsov, Y., Filimonova, N., Fedosova, R. Strategic development of
small businesses in Russian regions/ Y. Kuznetsov, N. Filimonova, R. Fedosova //Asian
Social Science DOI: 10.5539/ass.v10n13p231
307. Rumelt, R. P., Schendel, D. E., Teece, D. J. Strategic management and
economics / R. P. Rumelt, D. E. Schendel, D. J. Teece // Strategic Management Journal
12 Winter special issue. – 1991. – P. 5–29.
308. Savage, L. Foundation of statistics / L. Savage. –N.Y.: John Wiley, 1954. –
755 с.
289
Приложение А
Теоретические основы развития систем
Таблица А.1 - Теоретические основы развития систем различного происхождения317
Теории,
концепции
модели, Основные положения теории
1
ТРИЗ - теория решения
изобретательских задач
Альтшуллера
318
Г.С.
Развитие
технических систем –
частный
случай
эволюции, изменения
структуры и состояния
объекта в процессе его
взаимодействия
с
внешним окружением,
которые
следует
определить
как
закономерную
последовательность.
Теории
социального
развития319:
- социокультурные (П.
Сорокин, О. Конт, М.
Вебер),
индивидуальнотехнологические
(теория
индустриального
общества Белла Д.;
теория
стадий
экономического роста
Ростоу У.);
социальноэкономические(Б.
Гильдебранд, К.Маркс,
К. Бюхер,)
2
Технические системы
Определены законы развития технических систем:
– законы группы «статика» устанавливают начало жизни системы как
следствие синтеза определенных ее частей (закон полноты частей
системы (их минимальная работоспособность и наличие); закон
«энергетической проводимости» (по элементам проход энергии
сквозной); закон согласования ритмики (периодичности и частоты
колебаний));
– законы группы «кинематика» формулирует развитие систем, которое
не зависит от конкретных физических и технических факторов (закон
неравномерности развития частей системы (чем сложнее система, тем
более неравномернее развиваются ее части) закон роста степени
идеальности системы; закон перехода в надсистему (система
продолжает развиваться как часть надсистемы в процессе исчерпания
возможностей));
– законы группы «динамика» определяют развитие систем в результате
действия физических и технических факторов (закон перехода с
макроуровня на микроуровень; закон роста степени вепольности
(отзывчивости системы, дисперсности веществ и связей между
элементами)).
Социальные системы
Социальное развитие – частный случай социальных прогрессивных
изменений (изменения в социальных группах, общностях,
организациях, обществах и институтах в их взаимоотношениях друг с
другом, а также в течение некоторого промежутка времени с
индивидами). Может носит структурный характер(видоизменение
структуры
социальных
образований),
функциональным
(трансформация функций социальных организаций и институтов),
процессуальным (перемены во взаимоотношениях друг с другом) и
мотивационным (модификация в сфере индивидуальной деятельности.
Первостепенными социально-культурными факторами трансформаций,
определяются система ценностей, мировоззрение, менталитет и религия
социального общества и группы. Социальные трансформации
представляются как производные от изменений в производственной
сфере. Социальные изменения предлагается рассмотреть в системе
экономических связей.
Биологические
Биогенетический закон Филогенез – эволюция органического мира, историческое развитие
Геккеля-Мюллера 320
организмов. Онтогенез – совокупность переустройств организма от
начала его зарождения до конца его жизни; быстрое повторение
филогенеза, в процессе которого индивидуальное развитие является
источником эволюции, которая отражается на онтогенезе.
317
Фомченкова, Л.В. Динамическая концепция стратегического анализа организационно-экономического развития
промышленного предприятия: дис. ... д-ра эконом.наук: 08.00.12 , 08.00.05/ Фомченкова Лариса Владимировна . Орел, 2014. - 297 с.
318
Альтшуллер, Г.С. Творчество как точная наука / Г.С. Альтшуллер. – М.: «Советское радио», 1979. – 122- 127 с.
319
Кравченко, А.И. Социология: учебник / А.И. Кравченко. – М.: Юрайт, 2012. – 528 с.
320
Мирзоян, Э.Н. Индивидуальное развитие и эволюция. Очерк истории проблемы соотношения онтогенеза и
филогенеза / Э.Н. Мирзоян. – М.: Изд. АН СССР, 1963. – 3-4 с.
290
Продолжение таблицы А.1
1
Теория
экономического
развития
(Й. Шумпетер).
Теории
экономического
роста
(Дж.М.
Кейнс, А. Смит,
Ж.Б. Сэй)322
Теории
экономического
цикла
(А. Шпитгоф,
А. Афталион,
К.
Маркс,
М.ТуганБарановский,
Т. Веблен,
У. Митчелл,
Дж. Хикс,
Й.
Шумпетер,
Н.Д. Кондратьев,
А. Пигу,
Р. Хоутри).
321
2
Экономические системы
Экономическое развитие – совокупность структурных сдвигов в
экономике, экономического роста, совершенствования качества и условий
жизни населения в корреспонденции с потребностями социального и
технологического прогресса. Основное условие – инновации (новый
производственный метод, новый продукт, новый сырьевой источник,
новая орг. структура, новый рынок,)321.
Экономический рост – определяется как переход от одного равновесного
положения экономической системы к другому в результате влияния
различных факторов и в процессе роста национального дохода.
Экстенсивный рост предполагает количественного роста факторов
производства, интенсивный – увеличение эффективности и качества
потребления ресурсов323.
Понятие «цикла» определяет повторяемость процессов развития
(развития,
диахронность);
законченность
процесса
ожидаемым
результатам; определенная упорядоченность стадий, возможность
передачи результатов и информации от одного поколения к другому 324.
Монетаристы определяют цикличность как итог процессов в сфере
обращения 325 . Представители неокейнсианства рассматривают кризисы
перепроизводства как недостаточность склонности к потреблению 326 .
Следуя теории К.Маркса, цикличность – итог противоречия между
частнокапиталистической
формой
присвоения
результатов
и
общественным
характером
производства,
что
приведет
к
макроэкономическим диспропорциям. Исходя из психологических теорий
пессимизм и оптимизм субъектов рынка влияют колебание
экономических показателей и на капиталовложения327.
Шумпетер Й. Теория экономического развития. Капитализм, социализм и демократия. М.: Эксмо, 2007. 864 с.
Современные буржуазные теории и модели цикла: критический анализ / Под ред. С.П. Аукуционеса. М.: Наука,
1984; Гальперин В.М., Гребенников П.И., Леусский А.И., Тарасевич Л.С. Макроэкономика. СПб.: СПбГУЭФ, 1997.
720 с.; История экономических учений / Под ред. В. Автономова, О. Ананьина, Н. Макашевой. М.: ИНФРА-М,
2006. 784 с.; Кейнс Дж. М. Общая теория занятости, процента и денег. Избранное. М.: Эксмо, 2007. 960 с.
323
Экономика: Учебник / Под ред. А.С. Булатова. М.: Изд-во Магистр, ИНФРА-М, 2010. 896 с.
324
Спицнадель В.Н. Основы системного анализа: Учебное пособие. СПб.: Издательский дом «Бизнес-пресса», 2000.
326 с.
325
Куряев А.В. Экономический цикл. Анализ австрийской школы. М.: Социум, 2005. 224 с.
326
Классики кейнсианства: Экономические циклы и национальный доход. М.: ОАО «Издательство «Экономика».
1997. 416 с.
327
Нуреев Р.М. Экономика развития: модели становления рыночной экономики: Учебное пособие. М.: Норма,
2008. 640 с.
322
291
Продолжение таблицы А.1
1
Теория
экономической
генетики
Иншаков,
Кондратьев,
Годсон,
Яковец,
Маевский).
(О.В.
Н.Д.
Г.
Ю.В.
В.И.
Институциональная
теория
развития
экономики (Д. Норт,
Т.
Веблен,
В.И.
Маевский,
С.
Уинтер, Р. Нельсон).
328
2
Экономическая генетика «дает возможность понять внутренние
механизмы динамики, взаимодействие и соотношение изменчивости
и наследственности в результате неравномерного циклического
развития» 328 , это «мостик», позволяющий соединить два таких
направления экономической теории, как теорию динамики или
экономического роста и теорию эволюционной экономики 329 . В
максимальной степени вопросы экономической генетики и
экономической эволюции изучены на институциональном уровне
(системы макроуровня: рынки, отрасли, национальные экономики)330.
Институциональные изменения предполагают процесс качественноколичественных
изменений
экономических,
политических,
социальных и правовых институтов. Экономика – развивающаяся
эволюционирующая система, под управлением кумулятивных
процессов. Следуя принципу «кумулятивной причинности» Т.
Веблена 331 , экономическое развитие определяется причинным
взаимодействием, усиливающих друг друга экономических
феноменов, закреплением образов мышления, форм поведения,
которые в максимальной степени способствуют процветанию и
выживанию и всего сообщества в целом. По Д. Норту
институциональные
изменения
–
последствия
изменений
неформальных ограничениях, в правилах, в эффективности и
способах принуждения к их выполнению332. Следуя определению В.
И. Маевского, эволюция (экономическое развитие) – процесс
увеличения продуктивности, многообразия и сложности экономики за
счет периодически происходящей смены продуктов, технологий,
институтов и организаций 333 . Представители социальнотехнологического институционализма (Я. Тинберген, Дж. Гелбрейт и
др.) в основе экономического развития положили внедрение в
производство науки и техники; неоинституционалисты (О.
Уильямсон, Р. Коуз,) - поведение и деятельность человека.
Н.Д. Кондратьев Проблемы экономической динамики. М.: Экономика, 1989. 526 с.; Яковец Ю.В. Социогенетика:
содержание, закономерности, перспективы. М.: Институт экономики РАН, 1992.
329
Маевский В.И. Экономическая эволюция и экономическая генетика // Вопросы экономики. 1994. № 5. С.4-20.
330
Яковец Ю.В. Социогенетика: становление интегрированной отрасли знаний // Общественные науки и
современность. 1993. № 4. С. 82-88; Иншаков О.В. Экономическая генетика. М.: Наука, 2006. 320 с.
331
Веблен Т. Теория праздного класса. М.: Либроком, 2011. 368 с.
332
Норт Д. Институты, институциональные изменения и функционирование экономики. М.: Фонд экономической
книги «Начала», 1997. 180 с.
333
Маевский В.И. Эволюционная экономическая теория и некоторые проблемы современной российской
экономики // Вестник молодых ученых. Серия: Экономические науки. 2001. № 1. С. 3-8.
292
Приложение Б
Описание видов классификаций и факторов риска
Таблица Б.1- Описание классификаций рисков
Классификационные
Описание классификации
признаки и автор
1
2
Определения видов Региональный - определяет особенности региона, в котором уже
рисков
осуществляется или планируется финансово-хозяйственная деятельность
(Кинев Ю.Ю.)
организации.
Политический
формулирует
возможность
отклонений
общественно-политического климата в регионе и стране, а так же
перспективы развития.
Природно-естественный - определен негативным влиянием
стихийных сил природы.
Законодательный - характеризуется возможностью резкого
отклонения всевозможных законодательных актов, которые влияют
на финансово-хозяйственную деятельность организации.
Организационный - характеризуется внутренними факторами,
которые могут происходить внутри организации.(например, ресурсы
и их использование, принципы деятельности, стратегия фирмы,
уровень использования маркетинга и менеджмента, качество).
Транспортный- обуславливает вероятность потери оборудования,
имущества (активов) в процессе транспортировки или при перевозке.
Личностный – является результатом, когда от конкретного
индивидуума, его моральных и деловых качеств могут зависеть
конечные показатели деятельности организации.
Имущественный - определяет вероятность потери или порчи
имущества в результате халатности, кражи, диверсии и т. п.
Маркетинговый - обуславливает условия рынка (цены, предложение,
спрос), где реализуется финансово-хозяйственная деятельность
организации.
Расчетный - предполагает вероятность финансовых утрат, как
результат некорректно выбранного срока, момента и формы платежа.
Производственный – характеризуется освоением новой технологии,
техники и реализацией производственной деятельности.
Инвестиционный - определен выбором размещения капитала в целях
получения экономической выгоды по истечении определенного
временного промежутка.
Кредитный - обуславливает обобщенное понятие рисков,
характеризующих процесс оценки заемщика.
Валютный - определяет влияние отклонения курса валют на
финансово-хозяйственную деятельность организации.
Финансовый - определяет анализ финансово-хозяйственной
деятельности организации полагаясь на данные бухгалтерской
отчетности.334
334
Кинев, Ю.Ю., Оценка рисков финансово-хозяйственной деятельности предприятия на этапе принятия
управленческого решения [Электронный ресурс] / Ю.Ю. Кинев // Менеджмент в России и за рубежом. – 2000. – №
5. – Режим доступа: http://www.cfin.ru/press/management/2000-5/06.shtml. Дата обр. 18.10.2008
293
Продолжение таблицы Б.1
1
2
Виды
потерь Материальные потери отражаются в непредвиденных в деятельности
(Скамай Л.А.)
организации дополнительных денежных затратах. К ним относятся:
прямые потери сырья, имущества, материалов (брак, некачественные
материалы, перерасход топлива, энергии, материалов, сырья,
отсутствие нужного количества материалов) продукции.
Трудовые потери – это потери времени рабочего, которые были
спровоцированы непредвиденными, случайными обстоятельствами.
К этим обстоятельствам относят: поломку оборудования,
превышение фактической численности рабочих над расчетной,
забастовки,
отключение
электроэнергии,
снижение
производительности труда, недоиспользование производственных
мощностей и т. п.
К финансовым потерям следует отнести прямой денежный ущерб,
который связан с выплатой штрафов, уплатой дополнительных
налогов, непредусмотренными платежами и т.п. А также в случае
неоплаты
потребителем
отгруженной
ему
продукции,
недополучении денежных средств в процессе невозврата долгов,
снижении выручки в результате падения цен на реализуемые услуги
и товары.
Потери времени могут возникнуть в случае, если процесс
производственно-хозяйственной деятельности организации идет
медленнее, чем запланировано, могут проявиться в задержке
поставки материалов, оборудования, реализации продукции;
некорректно спланированный процесс деятельности организации.
Специальные виды потерь отражаются в причинение ущерба жизни
и здоровью людей, имиджу организации, окружающей среде и т.п. В
основном, специальные виды потерь очень трудно определить в
количественном выражении и как следствие в стоимостном
выражении. 335
Описание уровней Макроэкономические риски относятся к рискам макросреды.
рискового потока336 Макросреда включает в себя: экономические, политические,
(автор Соколова
законодательные, информационные, технологические и социальные
С.В., Ершова С.А., системы, которые могут влиять на деятельность организации.
Райская Т.Ю.)
Макроэкономические риски в разной степени характерны для всех
организаций, действующих в конкретных государствах.
Мегаэкономические риски – носят скорее философский, чем
экономический смысл. На данный момент нарастающая
трансакционная и информационная прозрачность государственных
границ, а также процессы интеграции экономик ведут к тому, что
экономические единицы имеют свои интересы во многих странах, а
состояние национальных экономик зависит от активности основных
финансовых рынков.
Мезоэкономические (или отраслевые) риски не являются общими, а
объединяют одну отрасль для всех организаций.
335
Скамай, Л., Системность на поле неопределенности /Л. Скамай,// Ресурсы, Информация, Снабжение,
Конкуренция. –1999. – №2-3. – С.62-68.
336
Соколова, С.В., Ершова, С.А., Райская, Т.Ю. Проблемы управления рисками в деятельности туристских
организаций: сериальное научное изданиеТруды Академии туризма / С.В. Соколова, С.А. Ершова, Т.Ю. Райская. –
СПб.,Невский Фонд, 2005. – выпуск 6. – С. 220.
294
Таблица Б.2 - Система факторов, влияющих на уровень риска в деятельности
организации337 (автор -Лапуста М.Г., Шарщукова Л.Г.)
Внешние факторы
Внутренние факторы
Прямого действия
Противоречивость,
неустойчивость,
законодательства
Косвенного действия Объективные
Неустойчивость
Неожиданные
политических условий изменения
в
производственном
процессе (выход из
строя,
моральное
старение техники)
Неожиданные
Неустойчивость
Разработка, внедрение
действия
гос. социальных условий новых
способов
органов
организации
труда,
технологий и т.д.
Неустойчивость
Неожиданные
Стихийные
экономической
региональные
воздействия
(внешнеизменения
локального характера
экономической,
экономической
финансовой,
обстановки
налоговой
и иной) политики
Неожиданные
Неожиданные
Неожиданные
изменения
отраслевые изменения изменения
во
конъюнктуры
в
деятельности внутрихозяйственных
внешнего
и организации
отношениях
внутреннего рынков
Неожиданные
Неожиданные
Недостаток бизнесдействия
изменения
информации
в
конкурентов
международной
организации
обстановки
Рэкет и коррупция
Стихийные
силы Отсутствие
службы
климата и природы
маркетинга
Революционные
скачки в научнотехническом
прогрессе
Неожиданные
изменения
во
взаимоотношениях с
партнерами
337
Неожиданные
изменения
экономической
обстановки в стране
Субъективные
Низкое
качество
специалистов,
рабочих
и
управленческих
кадров
Некомпетентная
работа
управленческих
и
иных служб
Несоблюдение
договоров со стороны
руководства
организации
Отсутствие
у
персонала склонности
к риску
Ошибки в процессе
принятия решений
Ошибки в процессе
реализации рисковых
решений
Финансовые проблемы Болезнь и смерть
внутри организации
ключевых
сотрудников
организации
Отсутствие механизма
мотивации
Лапуста, М.Г., Шаршукова, Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности / М. Г. Лапуста, Л. Г.
Шаршукова. – М.: Знание, 1998. – 224 с.
295
Приложение В
Пример классификации факторов риска промышленной организации
1. Внешние факторы риска промышленной организации:
1.1 Ближнего окружения;
1.1.1. Коммерческие факторы:
 снижение объемов реализации из-за изменения конъюнктуры рынка или
других обстоятельств
 неожиданный спад объемов закупок
 рост закупочной цены товара
 увеличение цен на сырье и материалы
1.1.2. Конкурентные факторы:

появление товаров заменителей

снижение цен у конкурентов на аналогичную продукцию

появление
новых
конкурентных
преимуществ
у
организаций
конкурентов
1.1.3. Факторы риска в сфере обращения:

риск не востребованности выпущенной продукции

нарушение условий контракта (по качеству, по срокам, дисциплины
поставок и т.п.)

ликвидация
или
банкротство
организаций
потребителей
или
поставщиков

слабая служба маркетинга или ее отсутствие (неверный выбор
целевого сегмента рынка и т.п.)

ухудшение
или
потери
качества
товара
при
хранении
или
транспортировке

риск неплатежеспособности дебиторов

рост издержек обращения в результате непредвиденных затрат в
процессе реализации продукции

нехватка бизнес-информации в организации
296
1.2 Дальнего окружения:
1.2.1 Политические факторы;

изменение текущего законодательства на рынке

частота изменения законодательного поля

государственный контроль предпринимательской деятельности

Федеральные программы по поддержке бизнеса

налоговая нагрузка на бизнес

кредитно-денежная политика государства

таможенная политика государства

специальная инфраструктура для бизнеса

доля госсектора в экономике

количество проектов ГЧП

количество
институтов
развития
в
экономике,
созданных
государством.
1.2.2. Экономические факторы

динамика места России в международном рейтинге глобальной
конкурентоспособности МЭФ

темпы изменения реального ВВП

темпы изменения инфляции

динамика ставки рефинансирования

производительность труда

чистый приток/отток капитала в частный сектор

прямые иностранные инвестиции в нефинансовый сектор

ставки по кредитам предприятиям и организациям

индекс изменения фондоотдачи
1.2.3 Социально-демографические факторы

уровень занятости населения, в среднем за год

уровень безработицы в среднем за год

размер МРОТ
297

распределение общего объема денежных доходов и характеристики
дифференциации денежных доходов населения

индекс развития человеческого потенциала

уровень экономической активности населения, в среднем за год

численность
населения
с
доходами
ниже
установленного
прожиточного минимума

компоненты изменения общей численности населения
1.2.4 Технологические факторы

изменения глобального инновационного индекса

капитал под управлением всех действующих фондов на российском
рынке прямого и венчурного инвестирования

созданные (разработанные) передовые производственные технологии–

выдача патентов (на промышленные образцы)

изменение
всего
удельного
веса
организаций,
осуществлявших
технологические инновации в отчетном году, в общем числе обследованных
организаций

изменение удельного веса инновационных услуг, товаров, работ, в
общем объеме реализованных товаров, произведенных услуг, работ

изменение числа реализованных выходов из венчурных проектов
1.2.5. Международные факторы

сальдо торгового баланса

внешнеторговый оборот

внешний долг

членство в международных организациях

изменение курса рубля к доллару США
2. Внутренние факторы риска промышленной организации:
2.1 Субъективные факторы риска:
2.1.1.Факторы риска при разработке стратегии организации:
298

не точная оценка стратегических потенциалов организации

неверное определение стратегических целей организации

ошибка прогноза развития внешней среды хозяйствования

не точная оценка перспектив рыночного потенциала продуктов
организации
2.1.2.Факторы риска при управлении организацией:

возможности для экономических преступлений и злоупотреблений в
организации

некомпетентная работа управленческих и других служб организации

выбытие ключевых сотрудников организации (смерть, увольнение,
болезнь)
2.1.3 Факторы риска при управлении персоналом:

не точная оценка требуемого периода переподготовки и подготовки
кадров

факторы риска риски недостаточной квалификации персонала

некорректная установка задач и целей сотрудника, отсутствие
конкретных описаний должностных обязанностей

отсутствие планирования карьерного роста в организации

текучесть квалифицированных рабочих

некорректный выбор сотрудников с целью обучения

факторы риска несвоевременного заполнения высвободившихся или
вновь созданных рабочих мест

факторы
риска
слишком
быстрого
сокращения
численности
сотрудников не полностью укомплектованных подразделений организации

факторы риска нелояльности персонала в различных формах
(разглашение секретной информации, хищения, коррупция и т.п.)
2.1.4. Факторы риска в процессе принятия решений:

неточность и неадекватность информации при разработке решения

недостаточная проработанность решений

низкая квалификация сотрудника в области принимаемого решения
299
2.2. Объективные факторы риска:
2.2.1 Факторы риска, возникающие в производственной сфере деятельности
организации;
2.2.1.1 Факторы риска, возникающие в сфере основной производственной
деятельности организации:

прерывание технологического цикла производства или остановка
оборудования по причине сбоев в других подразделениях

моральное старение, выход из строя оборудования, отсутствие резерва
производственных мощностей

неожиданные изменения в производственном процессе по причине
нарушения производственной технологии

инновационные технологии

факторы риска, определяющие специфичность производства.
2.2.1.2 Факторы риска производственной вспомогательной деятельности:

аварии
канализационного,
вентиляционного,
паро-и
водоснабжающего и др. оборудования вспомогательного производственного
характера

увеличение сроков ремонта оборудования в сравнении с планом

сбои поставок топлива и энергии

неисполнение по срокам обязательств инструментального хозяйства
2.2.1.3 Факторы риска, возникающие в обеспечивающей производственной
деятельности:

переполнение или аварии на складских мощностях

утечки конфиденциальной информации по корпоративной сети,
поломки в системах обработки информации

недостаточная патентная защищенность технологий производства и
продукции организации
2.2.2 Факторы риска в сфере воспроизводственной деятельности организации:

факторы риска в сфере инновационной деятельности
факторы риска в процессе инвестиционной деятельности организации
(проектные риски)

300
Приложение Г
Анализ методов оценки рисков
Таблица Г.1 - Преимущества и недостатки методов оценки риска в организации338
Наименова
ние метода
1
Статистиче
ские
методы
оценки
Краткое описание метода
Преимущества метода
2
Статистические методы представлены в соответствии с
понятием границ и зон риска. Точки, которые
определяют уровень потерь и вероятность их
возникновения,
рассматриваются
с
помощью
статистического анализа довольно объемного массива
данных. В основу этих методов положен расчет таких
показателей как коэффициент вариации, стандартное
отклонение, дисперсия.339
3
Этот метод дает возможность
провести оценку не только
отдельного риска, но и всей
организации
в
целом.
Преимущество такого подхода
отражается
в
простоте
математических расчетов.
Метод
экспертны
х оценок
Методы
экспертных
оценок
полагаются
на
субъективные оценки экспертов, а не на изучении
объективных данных о ситуации. Метод экспертных
оценок
состоит
из
комплекса
математикостатистических и логических процедур и методов,
взаимосвязанных с деятельностью эксперта по
рассмотрению необходимой информации в целях
анализа, оценки и принятия решений.
Процедура принятия оптимальных решений при
помощи методов экспертных оценок включает
следующие главные этапы:
1. Отбор экспертов и определение их квалификации;
2. Сбор информации, отражающей мнения группы
экспертов;
3. Установление весомости разнообразных факторов;
4. Анализ и оценка полученных результатов.
338
Недостатки метода
4
В основном трудности применения данного
метода связаны с наличием информационных
барьеров, так как исходная статистическая
информация очень часто является не совсем
достоверной;
достаточно
очень
часто
необходимую
информацию
достаточно
сложно получить часть информации носит
качественный характер и не поддается
количественной обработке.
Представленный метод можно Качество оценки определяется знаниями и
применять в условиях, когда опытом экспертов, участвующих в оценке.
статистические данные не
возможно собрать, так как
явление абсолютно новое, то
есть
в
условиях
неопределенности.
Такой
метод
не
требует
математических
сложных
расчетов. Следует отметить
универсальность
использования
данного
метода. В каждом конкретном
случае можно дополнить
специфическими приемами и
условиями.
Мякота, О.В. Методические аспекты оценки рисков в системе управления инвестиционными проектами предприятий промышленности (на примере САХА (Якутия)) / О.В.
Мякота.– М.: Академия труда и социальных отношений, 2001 – 145 с.
339
Багов, В.П. Токаренко, Г.С. Оптимизация стратегии управления реализацией проекта в условиях риска / В.П. Багов, Г.С. Токаренко // Менеджмент в России и за
рубежом. – М.: Финпрес. – 1999. – №5. – C. 138 - 142.;Багриновский, К.А., Егорова, Н.Е., Радченко, В.В. Имитационные модели в народно-хозяйственном
планировании / К А. Багриновский, Н.Е. Егорова, В.В. Радченко. – М.: Экономика, 1980. – 200 с.
301
Продолжение таблицы Г.1
1
Точка
безубыточн
ости
Метод
поправки
на риск
Метод
аналогий
Метод
«дерево
решений»
2
Самыми известными методами сбора информации,
отражающей
мнения
группы
экспертов,
представляются: метод закрытого и открытого
голосования и обсуждения; метод эксперта-фаворита;
метод
осуществления
групповой
экспертизы
многотуровый; метод ранга; метод попарных
сопоставлений;
метод
предпочтений;
метод
последовательного сопоставления.
Граница безубыточности параметров организации для
определенного
шага
расчетного
периода
устанавливается как определенный коэффициент к
значению данного параметра на определенном шаге, с
помощью применения которого чистая прибыль,
полученная организацией на определенном этапе,
становится равной нулю.
Суть представленного метода состоит в том, что
поправка на риск закладывается в норму дисконта. В
общем случае в сумме поправки на риск учитывают
такие риски как, страховой риск, риск неполучения
планируемых организацией доходов, риск, связанный
с реализацией инвестиционных проектов, риск
ненадежности партнеров организации и т.п.
Смысл данного метода заключается в анализе всех
собранных данных, относящихся к аналогичной
организации или аналогичному виду деятельности в
прошлом, в целях расчета вероятностей проявления
факторов риска.
Данный метод основан на графическом построении
всевозможных вариантов решений. «Дерево решений»
предлагается строить последующей схеме:
1. Установление состава и длительности фаз
жизненного цикла решения ли организации;
2. Выявление ключевых событий, влияющих на
дальнейшее развитие организации;
3. Определение времени проявления ключевых
событий;
3
4
Значительных
затрат
на
проведение
оценки
не
требуется. Такие показатели
применяются с целью оценки
влияния
изменения
параметров организации на
его финансовую устойчивость
Применение
сложного
математического аппарата не
требуется.
При
условии
стабильной
экономической
среды
имеются
общепризнанные
коэффициенты,
которые
оценивают поправку на риск.
Не сложность применения
такого метода, в случае
оценке аналогичных ситуаций
при тех же условиях.
Не является качественной характеристикой
рисков.
В итоге построения «дерева
решений» проводится оценка
вероятности
каждого
сценария развития решения
организации, что упрощает
процесс принятия решения.
В размере величины поправки на риск
заложены не все виды рисков. При условии
постоянно изменяющейся внешней среды
трудно
применять
стандартные
коэффициенты, которые могут определять
поправки на риск, для организаций различных
сфер деятельности и на разных этапах
развития.
Использование рассмотренного метода не
рационально
при
отсутствии
опыта
осуществления аналогичных решений в
организации и при условиях быстро
изменяющейся внешней среды.
Метод «дерево решений» в основном
применяется в целях анализа рисков тех
организаций или решений, которые имеют
какое-то количество вариантов развития. В
этом случае, для формулировки разных
сценариев развития организации важно иметь
достоверную информацию учитывающую
время их наступления и вероятность.
302
Продолжение таблицы Г.1
1
2
4. Определение всевозможных решений, которые
можно будет принять в итоге реализации каждого
ключевого события;
5. Оценка вероятности принятия каждого решения;
Оценка стоимости каждого этапа реализации решения
(стоимость работ между ключевыми событиями) в
текущих ценах.
Методы без 1.В данном подходе изучается интервал или две
точки, или три точки из рассматриваемого интервала.
учета
интервала
определяются
распределе Границами
пессимистическое и оптимистическое значения
ния
вероятност поясняющей переменной. В качестве третьей точки
используется мода или среднее.
ей:
1.метод
2.Основыается
на
применении
единственного
нескольких значения для каждой экзогенной переменной в ходе
значений;
анализа рисков организации. Всевозможные значения
2.метод
каждой из экзогенных переменных приводятся к
одного
одному, в качестве которого представляется мода или
значения;
средний показатель, затем для которых проводятся
3.анализ
расчеты по традиционным методам анализа.
чувствитель 3.Смыслпредставленного метода состоит в измерении
ности
степени
отклонения
различных
параметров
4.метод
организации от среднего или нормального значения на
корректиро конечные
показатели
организации.
Анализ
вки;
чувствительности дает возможность установить
ключевые с позиции устойчивости организации
значения исходных данных, а также установить их
критические
с
позиции
коммерческой
состоятельности.
В
процессе
анализа
чувствительности, как оценочные показатели в
зависимости от задач, решаемых в ходе исследований,
могут применяться следующие характеристики
решения организации:
 Максимально возможная ставка кредитования;
 Период пользования кредитом;
 Внутренняя норма прибыли;
 Срок окупаемости;
3
4
Преимущество этой группы
методов
состоит
в
их
относительной не сложности
получения данных и расчетов
по ним. Изменение метода
анализа
чувствительности
дает возможность учесть
вероятность
распределения
критических показателей, что
повышает
точность
результатов
расчетов,
но
усложняет
расчеты.
К
преимуществам
данных
методов
можно
отнести
наглядность
толкования
теоретическую прозрачность
результатов
1. Ограниченность применения этого метода
заключается в неполноте охвата зависимых
стохастических переменных. Также, не
учитываются
вероятности
свершения
экстремальных событий.
2. Основополагающие проблемы относятся к
получению достоверной информации. Также,
к недостаткам данного метода можно отнести
ограниченную
возможность
толкования
полученных результатов.
3. Данный метод имеет ряд ограничений,
таких как
-не
дает
возможность
получения
количественной оценки риска организации, в
целом
обладает
не
высокой
информативностью;
- анализ чувствительности дает возможность
определить только интервал возможного
разброса значений итогового показателя;
критические
значения
факторов
устанавливают лишь пороговые показатели
отклонения переменных, нет информации о
вероятностях выхода факторов за эти
показатели.
303
Продолжение таблицы Г.1
1
Анализ
сценариев
Имитацион
ное
моделиров
ание
2
К переменным составляющим можно отнести такие
параметры, значения которых изначально неопределенны
или же поставлена задача установить возможные границы
их отклонения.
В литературе также описывается вариант осуществления
анализа чувствительности с применением распределения
вероятностей для критических показателей. В этой
модификации заложена установка критического значения
объясняющей
переменной,
которое
дополняется
распределением вероятностей ее значений, что представляет
возможность установить вероятность осуществления
значения, большего или меньшего, чем критическое.
4.Смысл данного метода состоит в установке значений
итоговых целевых показателей, основных для достижения.
В этих условиях:
- Принимаются к учету неритмичность поставок сырья,
запаздывание платежей и др.
- В величине ставки дисконтирования учитывается рисковая
премия;
- Сроки реализации работ увеличиваются на среднюю
величину возможных задержек;
Сущность метода состоит в установке влияния отклонения
всех основных переменных организации на показатели
эффективности развития организации. Разрабатываются три
варианта
(как
минимум):
оптимистический,
пессимистический и наиболее вероятный.
Достаточно известное имитационное моделирование по
методу Монте-Карло дает возможность выстроить
математическую модель для организации или решения с
неопределенными значениями параметров, следовательно,
зная
вероятностные
распределения
показателей
организации, а также связь между изменениями этих
показателей, получить распределение доходов организации
или решения.
В случае применения данного метода учет риска
осуществляется при помощи многократного расчета модели.
3
Выявляется связь между
различными
факторами
эффективности
организации,
таким
образом,
оценивается
влияние всех основных
переменных одновременно.
Использование имитации
дает
возможность
применять
любые
распределения экзогенных
показателей и получать
распределение
итого
показателя.
4
4. Первостепенный
недостаток
рассматриваемого метода определяется
учитывая риск с помощью сведения его к
конкретному значению, при этом не
учитываются всевозможные взаимосвязи
между факторами. Также корректировка
каждого из параметров связанного с
риском может дать рост кумулятивного
эффекта вводимых пессимистических
изменений параметров и в итоге
толкование достигнутых результатов будет
затруднительным.
Количество разнообразных вариантов
реализации
событий
может
быть
неограниченно, что определяет трудности
применения данного метода.
От качества созданной прогнозной модели
зависит точность результатов. Однако, эта
методика оценки риска не дает ответ на
вопрос об учете зависимостей. Так как
расчеты очень трудоемкие, представленная
методика может реализоваться только с
помощью компьютерных программ.
304
Приложение Д
Обзор стандарта AS/NZS 4360:2004 «Риск-менеджмент» 340
Цель стандарта AS/NZS 4360:2004 «Риск-менеджмент» - определение
общих требований в целях выявления условий появления, идентификации,
оценки,
анализа,
мониторинга
и
обслуживания
рисков
и
обмена
информацией о рисках.
AS/NZS 4360:2004 может применяться к различным решениям, видам
деятельности или действиям частных лиц, а также действиям любой частной,
общественной или государственной организации. Стандарт включает
основные требования к процессу риск-менеджмента и, как следствие,
конкретно
не
связан
с
определенной
отраслью
экономики
или
промышленности. Способ и форма применения риск-менеджмента зависят от
изменяющихся потребностей организации, от ее конкретных целей, услуг и
продукции, а также специфики деятельности и внутренних процессов.
Требования, изложенные в AS/NZS 4360:2004 необходимо применять на всех
этапах деятельности и этапах развития организации, на всех этапах
жизненного цикла организации, продукции, функции.
Разработка
представленного
нормативного
документа
была
осуществлена Объединенным техническим комитетом OB-007 «Рискменеджмент», составленного из представителей «Комитета по Стандартам
Новой Зеландии» и «Стандартов Австралии». В состав комитета вошли
двадцать четыре ведущих (в области риск-менеджмента) организации
Австралии и Новой Зеландии.
AS/NZS 4360:2004 - это уже третья версия стандарта. Предыдущие две
были разработаны в 1995 и 1999 гг. Если провести сравнение с самой
последней версией (1999 г.), то в новой редакции акцентировано внимание на
практические действия по управлению потенциальными убытками и
потенциальной
выгодой
и
риск-менеджменту
в
производственной
деятельность организаций.
340
Объединенный стандарт Австралии и Новой Зеландии AS/NZS 4360:2004 «Риск-менеджмент».
305
Представленный
стандарт
обеспечивает
общественные,
государственные или частные организации, частных лиц или их группы
руководством в целях:

идентификации опасностей и перспектив;

создания твердой базы в целях планирования и принятия
рисковых решений;

разработки системы управления, нацеленной на предотвращение
потенциальных проблем, а не на корректирующие действия после их
проявления;

получения выгоды от неопределенности среды деятельности
организации;

совершенствование антикризисного управления и снижение
издержек и убытков от риска, включая взносы за коммерческое страхование;

эффективного использования и распределения ресурсов;

соответствие нормам действующего законодательства

укрепления доверия стейкхолдеров;
306
Приложение Е
Краткая характеристика процедур системы качества
ОАО ВЗ «Электроприбор»
Таблица Е.1 - Краткая характеристика процедур системы качества ОАО ВЗ
«Электроприбор»
Название
процедуры
1
ПСК-ОВК
6.1-2001
«Оценка
поставщиков»
Краткая характеристика
2
Определяет ответственность и взаимодействие подразделений в процессе оценки поставщиков,
основные формы документирования, порядок исчисления балльных оценок и порядок применения
итогов оценки.
Ответственность за организацию деятельности по настоящему документу несет
коммерческий директор организации. Начальники ОВК, ОМТС,ОТК, несут ответственность
за выбор, поиск и оценку поставщиков, основываясь на бальных оценках, представленных в
рассматриваемой процедуре, за внесение изменений и оформление списка поставщиков.
Начальник ОТК отвечает за информацию о качестве поставок сырья и материалов.
Процесс отбора и оценки поставщиков представляет собой непрерывный процесс и
включает в себя следующие этапы:
1.
Отбор потенциальных поставщиков;
2.
Оценка поставщика по текущим результатам сотрудничества.
Основной целью данной процедуры определяется поиск к поставкам организаций, длительно
и надежно обеспечивающих реализацию всех необходимых условий закупок сырья.
Балльные оценки применяются в целях отбора предупреждающих и корректирующих
действий направленных на поставщика; определения лучших из поставщиков и
установления поставщиков, которые не могут соответствовать требованиям организации;
выявления эффективности мер по качеству, которые выполнены поставщиком; установки
степени возможного доверия к поставщику и регулирование планами контроля на входе в
ОАО ВЗ «Электроприбор» и контроля на выходе у поставщика.
По итогам выбора потенциальных поставщиков на первом этапе из числа поставщиков
формируется конкурентная карта, в которую входят поставщики, которые получили
категории А - отличный и В - надежный. Основываясь на анализе этой карты принимается
решение о выборе наиболее предпочтительного для организации с фиксированием его в
«Перечень действующих поставщиков». Два раза в год осуществляется пересмотр перечня и
утверждается директором по коммерческим вопросам.
Общая интегральная оценка деятельности поставщика по реальным итогам его деятельности
в сфере качества формируется из четырех частных оценок, где учитывается коэффициент их
значимости:
В1 – оценка уровня организации поставок;
В2 – оценка суммарного уровня качества поставок;
В3 – оценка перспективности поставщика;
В4 – оценка лояльности поставщика.
Сбор необходимой информации и расчет оценок поставщиков выполняется службой ОТК
(директора по качеству) соответственно определенным формами, таблицами, картами учета,
которые разработаны и представлены в приложениях данного документы. Все данные
формируются и анализируются каждый квартал и направляются директору по коммерческим
вопросам, руководителям ОУКП,ОГТ, ОМТС, ОВК,ОГК,ОУСК и СП, которые принимаются
ими к сведению при решении вопроса о переходе на облегченный или усиленный входной
контроль, а также при заключении договоров.
К организациям поставляющим комплектующие материалов и изделий выставляются
требования постоянного улучшения показателей по качеству до уровня категории отличного
и надежного поставщика. Все это осуществляется при помощью установленной системы мер
оказания воздействий на поставщиков. Каждый квартал ОМТС и ОВК доводят результаты
оценки до сведения поставщиков. Финальное решение по оказанию воздействий на
поставщиков, которые снизили эффективность деятельности, принимает директор по
коммерческим вопросам.
307
Продолжение таблицы Е.1
1
ПСК-ОУСК и
СП 17.0-2001
«Проведение
внутренних
проверок
системы
качества»
ПСК-ОГТ 0.32002 «Анализ
последствий и
видов
потенциальны
х отказов»
2
Определяет порядок проведения и организации внутренних проверок системы
менеджмента качества на ОАО ВЗ «Электроприбор», в целях проведения оценки и анализа
эффективности настоящей СМК.
Ответственным за проведение и организацию внутренних проверок системы качества
является отраженный в Приказе по предприятию Представитель из руководства по СМК.
Внутренние проверки СМК осуществляются в целях достижения таких целей как:
1.Формирование соответствия СМК: требованиям стандартов, плановым мероприятиям,
установленным требованиям к СМК.
2.Проверка результативности и эффективности СМК с целью обеспечения ее
последующего улучшения.
СП и ОУСК определяет объем планируемых проверок и фиксирует их в календарном
графике осуществления внутренних проверок СМК. Во всех подразделениях все элементы
СМ К необходимо проверять не реже одного раза в год.
В целях осуществления аудиторских внутренних проверок СМК ОАО ВЗ
«Электроприбор» привлекают работников организации, которые прошли обучение и
имеют сертификаты. Аудиторы обязаны быть независимыми от функций, которые они
проверяют, в целях объективности результатов проверки. Лица, которые связанны с
проверкой, отвечают требованиям, описанным и определенным в ПСК.
Срок хранения документации о результатах и ходе проверок составляет от 1-3года.
Определяет порядок и методику осуществления анализа последствий, причин и видов
потенциальных дефектов (отказов) технических объектов, а также процедур их
производства (FMEA), в том числе доработки данных процессов и объектов по
результатам анализа. Применяется процедура с целью документирования и определения
основных характеристик, которые способны обеспечить качество продукции на этапах
технологического проектирования, конструирования и дальнейшего производства продукции.
FMEA – анализ последствий и видов потенциальных дефектов (отказов) – определенная
процедура доработки и анализа процесса изготовления проектируемого технического
объекта, правил хранения и эксплуатации, системы ремонта и тех. обслуживания данного
технического объекта, в основу которой положено выделение наблюдаемых (возможных)
различных дефектов с их причинно-следственными связями и последствиями,
определяющими их появление, и оценках критичности данных дефектов.
DFMEA – анализ последствий и видов потенциальных дефектов (отказов) конструкции.
PFMEA – анализ последствий и видов потенциальных дефектов (отказов) процесса.
Директором по техническим вопросам устанавливается технический объект, по которому
следует проанализировать последствия и виды потенциальных дефектов (отказов).
Собирается команда от 4 до 8 сотрудников, которые имеют необходимый опыт,
устанавливается ведущий FMEA – команды, регламент работы, сроки, которые
необходимо утвердить приказом, который подписывается исполнительным директором
согласованным с директором по экономике и финансам, с директором по качеству, в
соответствии с алгоритмомFMEA. Оценка проводится методом экспертных оценок.
Вслед за получением экспертных оценок исчисляется ПЧР-приоритетное число риска
После доработки производственного процесса или конструкции важно провести оценку и
зафиксировать все значения баллов S -значимости, О-возникновения и D-обнаружения для
предложенного обновленного варианта производственного процесса или конструкции и
провести расчёт ПЧР заново. Новые значения анализируются и, если нужно их снижение,
то описанные выше действия повторяются вновь. В итоге работы FMEA-команды
оформляется и подписывается протокол, в котором фиксируют основные итоги работы
команды. Весь комплект документов FMEA-команды в двух экземплярах передают
руководителю плана управления и перспективного планирования качества продукции
(APQP) команды в целях изучения и утверждения. В результате производства пробной
партии и спустя шесть месяцев предлагается проводить собрания FMEA-команд в целях
анализа и обучения всех членов команды правильности выставления оценок S, O, D. Затем
определяется список ключевых характеристик и заносится в бланк “Ключевые
характеристики плана управления”. Затем данный бланк рассылается в цеха основного
производства, ОГМетр, ОГТ, ОВК, ОМТС и другим подразделениям, если это
необходимо. Разработанный бланк командой APQP“Ключевые характеристики плана
управления” определяет основы в целях планирования управления, в том числе в целях
осуществления работы с поставщиками по основополагающим характеристикам
комплектующих и материалов.
308
Продолжение таблицы Е.1
1
ПСК-ОУКП
2
Определяет порядок осуществления предупреждающих действий в организации и широко
14.1-2002
«Предупрежда
распространяется на деятельность всех подразделений организации, которые работают в
системе менеджмента качества. Ответственность по организации работ лежит на
ющие
действия»
техническом директоре, за предупреждающие воздействия по продукции основного
производства – первый зам. технического директора, в подразделениях – руководитель
подразделения, по системе менеджмента качества – член руководства системы качества,
по процессу – владельцы процессов. Предупреждающие действия имеют отношения к
потенциальной проблеме, а также осуществляется в целях ликвидации причин возможного
несоответствия,
предупреждения
проявления
этого
несоответствия.
Объект
предупреждающих действий - процесс, система менеджмента качества, продукция.
Порядок осуществления предупреждающих действий:

идентификация;

выявление причины;

установка действия;

реализация действия;

осуществление записей;

анализ эффективности.
Источники прогноза и информации в целях проведения предупреждающих действий:

итоги работы FMEA-команд;

мониторинг процессов;

итоги аудиторских проверок (внутренние и внешние);

жалобы покупателей;

маркетинговый анализ и исследования;

протоколы качества.
Все мероприятия по предупреждающим действиям руководителями подразделений,
менеджерами FMEA-команд, владельцами процессов, вносят в «Единую форму
предупреждающих действий» и направляются в электронном виде в ОУКП.
FMEA-команды определяются потенциальные несоответствия и причины несоответствий,
определяют необходимость действий в целях распознания проявления несоответствий,
устанавливают и производят необходимые действия, осуществляют запись итогов и
анализируют эффективность предупреждающих предпринятых действий соответственно
ПСК-ОГТ 0.3.
Финальное решение по предупреждающему действию в форме протокола ПДКК
отправляется на исполнение в подразделение. Оценку и контроль эффективности
предупреждающих действий проводит ОУКП с применением контрольной карточки.
Информация о предпринятых предупреждающих действиях и оценке их эффективности
доводится периодически на заседаниях Координационного совета до высшего
руководства.
309
Продолжение таблицы Е.1
1
ПСК-ОУКП
14.0-2002
«Корректирую
щие действия»
2
Определяет порядок проведения корректирующих действий в организации и распространяется
на работу всех подразделений организации, находящихся в системе менеджмента качества.
Ответственность по этой процедуре определяется соответственно, как и в процедуре
«Предупреждающие действия».
Корректирующие действия затрагивают уже имеющуюся проблему качества и
осуществляются в целях минимизации или устранения повторного возникновения данной
проблемы.
Объектом корректирующих действий может быть: также система менеджмента качества,
процесс продукция.
Порядок осуществления корректирующих действий по продукции:
1.
эффективное изучение претензий покупателей и информации о
несоответствии продукции;
2.
эффективное изучение внутризаводских несоответствий
Изучение несоответствий продукции, которая была возвращена от потребителя (в том
числе жалобы, полученные от потребителей), выявление причин жалоб, а так же
несоответствия обнаруженные в производственном процессе и их причин устанавливается
соответственно с конкретными ПСК.
Начальник подразделения осуществляет оценку важности корректирующего действия в
структурных подразделениях. Вопросы, относящиеся к качеству продукции, которые не
были решены в процессе совещания «День качества» в структурных подразделениях или
не смогли получить надлежащего эффекта заносят в «Единую форму корректирующих
действий» и направляют в ОУКП в электронном виде.
Руководитель ОУКП осуществляет оценку важности корректирующего действия,
устанавливает степень необходимости корректирующего действия учитывая затраты на
обеспечение качества, производственные издержки, определяет исполнителей, основные
меры, координирует сроки осуществления работ с исполнителями и отправляет материалы
на ПДКК в соответствии с ПСК-ОУКП1.3.
Финальное решение, принятое по корректирующим воздействиям оформляется в форме
протокола ПДКК. Контроль за реализацией корректирующих действий реализует ОУКП,
применяя контрольную карточку по имеющейся форме, которая регистрируется в
«Журнале контроля».
Контрольные карточки с итоговыми результатами направляются в ОУКП не позже трех
суток в результате окончания срока выполнения. Отчет о результатах исполнения
мероприятий на финальном этапе работ следует представлять в произвольной форме с
актом внедрения.
Оценка эффективности корректирующих действий проводится заинтересованными
подразделениями, осуществляя пометку на обратной стороне контрольной карточки.
В ПСК отражены требования к корректирующим воздействиям по процессам:
установление ответственных за мониторинг процессов, распределение обязанностей и т.п.
Контроль за исполнением корректирующих действий производит ОУКП. Анализ
эффективности проведенных корректирующих действий осуществляют владельцы
процессов и итоги проверок отправляют в ОУСК и СП. Итоги осуществления процессов
оцениваются высшим руководством на Координационном совете.
В ПСК определены также требования к корректирующим действиям по системе
менеджмента качества.
310
Приложение Ж
Основные проблемы управления рисками в процессе ПР-06
ООО «Автоприбор»
Описание процесса ПР-06 «Производство продукции»
1. Цель процесса – изготовление, в запланированном объёме, приборов
заданного
качества,
удовлетворяющих
требованиям
и
ожиданиям
потребителей.
2. Краткое описание процесса: Процесс производства продукции
состоит в изготовлении приборов (узлов, деталей) соответствующих ГОСТам
РФ (ТУ) и требованиям потребителей, на основе плана производства
товарной продукции в натуральном выражении из деталей полученных путем
переработки
материалов
и
комплектующих
изделий.
Произведенная
продукция передается в коммерческую службу для реализации.
3.Входы и выходы процесса.
Входы и выходы процесса ПР-06, а также процессы-поставщики и
процессы-потребители представлены в таблице 8.
4.Субпроцессы (этапы)
Названия субпроцесов процесса «Производство продукции», а также их
содержание, ответственный исполнитель и участники процесса представлены
в таблице 9.
5. Индикаторы процесса
И 1 Выполнение плана производства (в штуках) для производителей
автомобилей и потребителей автокомпонентов (И1).
И 3 Ритмичность изготовления продукции.
Рассчитывается как разность между базовым значением ритмичности,
равное 1,0, и соотношением не изготовленного количества продукции за
неделю к планируемому количеству продукции за неделю. При отклонении
от
базового
значения
корректирующие действия.
рассматриваются
причины,
разрабатываются
311
Таблица Ж.1 - Входы и выходы процесса ПР-06
Входы
Процесс-поставщик
(поставщик)
Выходы
План
производства СМС, ОЭ, УОПП, УИТ.
товарной продукции в
натуральном
выражении.
Подетальный план
УОПП
Готовая
продукция.
План
запуска
выпуска.
Материалы
комплектующие.
Информация:
по объему; по
номенклатуре;
по срокам; по
качеству
Собственность
потребителей (тара).
и СМС, УОПП.
и Процесс
05«Закупки»(СЗ).
ПР-
АО «АвтоВАЗ»
GM «АвтоВАЗ».
Процесспотребитель
(потребитель)
СМС
Дирекция,
производствен
ные
подразделения
Процесс ПР-01
Информация об уровне «Определение и анализ
несоответствия
требований потребителей и
продукции.
мониторинг
их
удовлетворённости».
И 4 Эффективность процесса:
Рассчитывается как отношение объёма фактических потерь (в рублях)
за месяц к общей стоимости продукции в учётных ценах (И4). Анализируется
в сравнении с предыдущим месяцем, при отрицательной тенденции
рассматриваются причины, разрабатываются корректирующие действия.
И 5 Не превышение установленного уровня дефектности по бригадам
основного производства. Количество бригад, не уложившихся в заданный
уровень дефектности. Базовый коэффициент – 0
И 6 Стабильность техпроцессов
- результаты SPC в серийном производстве
1
,33
И

К

100
(%)
6
К
общ
(1)
К>1,33 - количество ключевых характеристик, индексы которых > 1,33
(или величины, согласованной с потребителем)
К общ
- общее количество ключевых характеристик, по которым
проведено SPC
Базовый показатель - 100%
312
При отклонении от базового показателя проводится анализ причин,
разрабатываются
корректирующие
мероприятия
цехами
основного
производства.
Таблица Ж.2 - Субпроцессы процесса ПР-06
№ Наименование
1.
Планирование
запуска,
выпуска
продукции
2.
Обеспечение
материалами и
комплектующи
ми.
3.
Переработка
материалов,
изготовление
деталей
и
узлов.
4.
Обработка
деталей
узлов.
5.
и
Производствен
ная
деятельность ООО
«РП» и ОАО
«АПК»
6.
Сборка
приборов.
Содержание
Ответственный
Участники
исполнитель
процесса
Начальник
УОПП
Составление
очерёдности
заместитель
УОПП
изготовления продукции.
исполнительного
директора
Получение,
транспортировка
Руководитель
материалов
и
комплектующих
подразделения
(прошедших
входной
контроль)
(ПП, АМП, СП,
Производствен
необходимых
для
производства
цех №№ 1, 4, 10, ные
продукции, хранение, подготовка их
15,
16,
цех подразделения
для
выдачи
в
переработку,
гальванопокрыт
обеспечение
сопроводительной
ий)
документацией.
Изготовление деталей и узлов (в том
числе не требующих последующей Руководитель
обработки),
анализ
их
на подразделения
соответствие
техническим (цех №1, цех Производствен
требованиям, определение статуса, №4,
ные
регистрация (записи), обеспечение цех №10, ПП, подразделения
сопроводительной документацией и ПСЦ, ЦМ, АМЦ)
транспортировка согласно маршрута
движения.
Получение готовых деталей, узлов,
анализ
их
на
соответствие
Руководитель
техническим
требованиям,
подразделения
определение статуса, регистрация
Производствен
(цех №4,
(записи),
отметка
в
ные
цех
сопроводительных документах и
подразделения
гальванопокрыт
отправка на СГД сборочных цехов,
ий)
ООО «АПК», ООО «РП», СМС
согласно маршрутов движения.
Взаимодействие
с
производственными подразделениями Руководители
Производствен
ООО «Завод «Автоприбор» в рамках ООО «РП» и
ные
существующих договоров.
ОАО «АПК»
подразделения
Изготовление приборов из деталей,
узлов
(прошедших
технический
контроль) и комплектующих, анализ
на
соответствие
техническим
требованиям, определение статуса,
регистрация (записи), обеспечение
сопроводительной документацией и
отправка
согласно
маршрутов
движения, упаковка.
Руководитель
подразделения
Производствен
(цех №15,
ные
цех №16, СП, подразделения
ПСЦ, ЦЭИ)
313
Риски срыва процесса
1.
Отсутствие материалов или комплектующих
Значимость - 2 Вероятность - 5 Комплексная оценка риска (КОР) - 10
Предупреждающие
действия:
поддержание
нормативного
запаса
деталей, узлов (ответственный исполнитель – начальник УОПП)
Корректирующие действия:
1.
использование
нормативного
запаса
(ответственный
графика
(ответственный
исполнитель- начальник УОПП)
2.
корректировка
производственного
исполнитель – начальник УОПП)
2.
Выход из строя уникального оборудования
Значимость - 4 Вероятность - 5 Комплексная оценка риска (КОР) - 20
Предупреждающие действия:
1.
постоянный поиск партнеров для возможности работы по
аутсорсингу (ответственный исполнитель – начальник УСРП)
2.
применение
системы
предупреждающего
технического
обслуживания и ремонта оборудования (ответственные исполнители –
главный механик, главный энергетик)
Корректирующие действия:
1. организация срочного ремонта оборудования (ответственные
исполнители – главный механик, главный энергетик)
2. переход на изготовление деталей по обходным технологиям
(ответственные
исполнители
–
главный
технолог,
руководители
производственных подразделений)
3. размещение заказа на разовое изготовление на других предприятиях
(ответственный исполнитель – исполнительный директор)
3. Выход из строя технологической оснастки
Значимость - 4 Вероятность - 5 Комплексная оценка риска (КОР) - 20
Предупреждающие действия:
314
1.
разработка и внедрения системы обеспечения работоспособности
дублирующей
оснастки
(ответственные исполнители
–
руководители
производственных подразделений)
2.
ведение наработки оснастки, проведение анализа годности оснастки
при 80%-й и 100%-й выработке стойкости (ответственные исполнители –
начальники ШИХ)
Корректирующие действия:
1. организация ремонта вышедшей из строя технологической оснастки
(ответственные
исполнители
–
руководители
производственных
подразделений)
2. переход на изготовление деталей по обходным технологиям
(ответственные
исполнители
–
главный
технолог,
руководители
производственных подразделений)
3. размещение заказа на разовое изготовление на других предприятиях
(ответственный исполнитель – исполнительный директор)
4.
Возникновение
проблем
с
обеспечением
технологическим
транспортом
Значимость - 1 Вероятность - 5 Комплексная оценка риска (КОР) - 5
Предупреждающие действия:
1. организация профилактики и текущих ремонтов (ответственный
исполнитель – начальник ЦВЗТ)
2. внедрение системы диспетчирования внутризаводского транспорта
(ответственный исполнитель – начальник ЦВЗТ)
3. оптимизация транспортных маршрутов (ответственный исполнитель
– начальник ЦВЗТ)
Корректирующие действия:
1. доставка деталей с помощью ручных механизмов (ответственные
исполнители – начальники ПДБ)
2. привлечение стороннего транспорта (ответственный исполнитель – начальник
ЦВЗТ)
315
5. Сбои в поставках энергоресурсов
Значимость - 1 Вероятность - 1 Комплексная оценка риска (КОР) - 1
Корректирующие действия: корректировка производственного графика
(ответственный исполнитель – начальник УОПП)
6. Нехватка персонала
Значимость - 5 Вероятность - 5 Комплексная оценка риска (КОР) - 25
Предупреждающие действия:
1. обучение рабочих второй профессии (выполнению смежных
операций) (ответственные исполнители - руководители производственных
подразделений)
2. обеспечение заявок по укомплектованию штатов (ответственный
исполнитель – начальник ОКДО)
3.
проведение
оценки
удовлетворенности
с
выполнением
корректирующих действий (ответственный исполнитель – начальник ОКДО)
Корректирующие действия:
1. перераспределение рабочих в подразделении (ответственные
исполнители - руководители производственных подразделений)
2. перераспределение рабочих по подразделениям (ответственный
исполнитель – исполнительный директор)
3. размещение заказа на разовое изготовление на других предприятиях
(ответственный исполнитель – исполнительный директор)
7. Сбои в работе компьютерной сети
Значимость - 1 Вероятность - 3 Комплексная оценка риска (КОР) - 3
Предупреждающие
действия
согласно
ПР-15
(ответственный
исполнитель – начальник УИТ)
Корректирующие действия:
1.
переход
на
ручное
заполнение
документов
(ответственные
исполнители - руководители производственных подразделений)
2. устранение проблем согласно ПР-15 (ответственный исполнитель –
начальник УИТ)
316
Основные проблемы управления рисками в процессе ПР-06
Как уже было сказано выше, индикаторы процесса ПР-06 входят в число
ключевых показателей деятельности завода и ежемесячно анализируются высшим
руководством.
Таблица Ж.3 - Основные причины невыполнения цели процесса ПР-06
Октябрь 2013
1. Низкий уровень организации производства,
направленный на выполнение сменносуточного
задания
и
недельного
номенклатурного плана;
2. Отсутствие технологического решения по
проблеме несоответствия усилия прижима и
гистерезиса рычагов стеклоочистителей
АВТОВАЗа;
3. Изделия с незавершенной подготовкой
производства;
4. Отсутствие технологического решения –
увеличение
технологического
цикла
изготовления кривошипов с осями под
раскатку;
5. Аварийный ремонт технологической
оснастки;
6. Некачественный режущий инструмент
зенкер;
7. Неподготовленный переход на тампонную
печать стрелок;
8. Необеспеченность квалифицированными
рабочими ПП (16% рабочих - ученики),
АМЦ, ПСЦ;
9. Отсутствие деревянной тары под рычаги
больших размеров;
10.
Отсутствие клейм «АП», «Сделано в
России» соответствующего качества.
Ноябрь 2013
1.Необеспеченность
квалифицированным
персоналом
цехов
основного производства. «» 49 основных рабочих за
отчетный период;
2.Увеличение
трудоемкости сборки 49-го
моторедуктора;
3.Не
технологичность
материала круг круг 16,5 –
hll ГОСТ 7417-75/А12Н
ГОСТ
1414-75
на
сферические оси.
4.Несоответствующая
квалификация персонала,
как следствие ремонты
штампов в ПСЦ и ПП;
5.Отсутствие метчиков М
2.04;
6.Зенкера
ИЗН-355несоответствие
требованиям КД;
6.АПК
«Асерхово» отсутствие электроэнергии
46 часов.
Декабрь 2013
1.Необеспеченность
квалифицированным
персоналом
цехов
основного производства;
2.Массовое
растрескивание трубы 14
* 1,2;
3.Увеличение
трудоемкости сборки 49го моторедуктора;
4.Несоответствующая
квалификация персонала,
как следствие ремонты
штампов в ПСЦ и ПП;
5.Технологический
процесс
изготовления
мембраны ММ352-112А0,4.
6.Отсутствие
качественных метчиков
М12*04.
Проанализировав три отчета по процессу ПР-06 за четвертый квартал
2013 года, можно сделать следующие выводы (таблица И.3):
1.
Цель процесса (изготовление, в запланированном объёме,
приборов заданного качества, удовлетворяющих требованиям и ожиданиям
потребителей) ни разу не была достигнута.
2.
Индикатор 3 - Ритмичность изготовления продукции - не был
достигнут.
3.
Индикатор 4 - Эффективность процесса: в октябре месяце
составила 0,61%, в ноябре – 0,76%, в декабре 1,02%., а потери в стоимостном
317
выражении составили: 1 239 111руб., 1 527 482руб., и 1 874 065 руб.
соответственно.
4.
Индикатор 5 - Не превышение установленного уровня
дефектности по бригадам основного производства. Количество бригад, не
уложившихся в заданный уровень дефектности – не выполнен.
5.
Индикатор 6 - Стабильность техпроцессов.
Результаты SPC в серийном производстве: октябрь – И=0,647, ноябрь –
И=0,8649, декабрь – И=0,7317. Индикатор показывает неустойчивость
техпроцессов.
Проанализируем основные причины невыполнения цели процесса ПР06 на основании тех же отчетов по процессу за четвертый квартал 2013 года,
таблица Ж.3.
Все эти причины привели к реализации рисков срыва процесса ПР-06,
представленным в таблице Ж.4.
Таблица Ж.4 - Реализация рисков срыва процесса ПР-06
Риск
Октябрь 2013
1
2
1.
Отсутствие 1. Отсутствие материала
материалов
или EX5K5
комплектующих
2. Выход из строя 1. Сбои в работе установки
уникального
«Поле
контактов»
оборудования
программирования узлов
плат;
2. Выход из строя печи
конвекционного
оплавления;
3. ТПА модели Демаг-5 –
гидронасос;
4.
Износ
узлов
и
механизмов
п/автоматической линии
«ТИММ»;
5..Износ
высокоскоростных
распылителей на 1-й
электростатике;
6. Сбои в работе печи с
пульсирующим подом.
Ноябрь 2013
3
1.Поставка
некачественного материала
круг 16,5 – hll ГОСТ 741775/А12Н ГОСТ 1414-75 на
сферические оси.
1. ТПА модели Демаг-5 –
гидронасос
2.
Электроники
на
литейных машинах GLT250.
3. Сбои в работе установки
«Поле
контактов»
программирования узлов
плат
–
поломка
автономного компрессора;
4.
Не
приобретена
установка приготовления
деминерализованной воды
на автоматическую линию
грунтования «Eisemann».
Декабрь 2013
4
1.Поставка
некачественного
материала труба 14
* 1,2
1. Электроники на
литейных машинах
GLT-250.
2. Не приобретена
установка
приготовления
деминерализованно
й
воды
на
автоматическую
линию грунтования
«Eisemann».
318
Продолжение таблицы Ж.4
1
2
3. Выход из строя 1. Цех №1 – 7 случаев
технологической
(пресс-формы,
корпус
оснастки
редуктора, муфта, штуцер
и т.д.)
2. ПП – 6 случаев
(арматура, вал с пакетом
железо-якоря,
штекер,
кронштейн.)
3. ПСЦ – 10 случаев
(корпус,
муфта,
коромысло, шкала, тяга и
т.д.)
4. Возникновение Не наблюдалось
проблем
с
обеспечением
технологическим
транспортом
5.
Нехватка Необеспеченность
персонала
квалифицированными
кадрами ПП, ПСЦ, АМЦ.
3
1. Цех №1 – 12 случаев;
2. Цех №10 – 4 случая;
3. ПСЦ – 12 случаев;
4. ПП – 8 случаев.
4
1. Цех №10. – 2
случая;
2. Цех №1. – 12
случаев;
3. ПСЦ – 12
случаев;
4. ПП- 8 случаев.
Не наблюдалось
Не наблюдалось
Необеспеченность
квалифицированными
кадрами ПП, ПСЦ, АМЦ,
ЦГП, Цех 15, Цех 10, Цех
1, ЦЭИ.
6. Сбои в работе Не наблюдалось
компьютерной
сети
7. Сбои в поставках Не наблюдалось
энергоресурсов
Не наблюдалось
Необеспеченность
квалифицированны
ми кадрами ПП,
ПСЦ, АМЦ, ЦГП,
Цех 15, Цех 10, Цех
1, ЦЭИ.
Не наблюдалось
1.Отсутствие
электроэнергии
протяжении 46 часов.
Не наблюдалось
на
319
Приложение З
Краткая характеристика стандартов управления рисками
ОАО НПО «Магнетон»
Таблица Л.1 - Сводная характеристика стандартов управления рисками ОАО
НПО «Магнетон»
№ Название
п/п стандарта
1
МИ ЕАЖИ. 1032004 «Мониторинг и
измерение
удовлетворенности
потребителей»
2
СТП ЕАЖИ. 182001 «Организация
работ
по
оформлению
и
анализу брака при
производстве
магнитов»
3
СТП ЕАЖИ. 262000
«Входной
контроль
материалов: порядок
организации
и
проведения»
4
МИ ЕАЖИ. 4-2004
«Корректирующие и
предупреждающие
действия»
Назначение
Область применения
Настоящий
стандарт
устанавливает порядок:
- мониторинга информации,
касающейся
восприятия
потребителем соответствия
продукции его требованиям;
- измерения
удовлетворенности
потребителей;
- анализа и использования
полученной информации.
Настоящий
стандарт
устанавливает организацию
работ
по
оформлению,
анализу
брака
изделий
основного
производства
постоянных
магнитов
и
магнитных
систем
с
постоянными магнитами в
объединении.
Настоящий
стандарт
устанавливает
порядок
приема на склад, проведения
входного контроля, хранения
и запуска в производство
основных и вспомогательных
материалов,
используемых
для изготовления постоянных
магнитов.
Настоящий
стандарт
устанавливает
процедуры
оценки
и
выбора
поставщиков материалов.
Настоящий
стандарт
распространяется
на
подразделения и службы
объединения,
задействованные
в
мониторинге
системы
менеджмента
качества,
измерении
и
оценке
удовлетворенности
потребителей.
Положения
стандарта
подлежат
обязательному
применению
всеми
структурными
подразделениями и службами
ОАО
НПО
«Магнетон»,
обеспечивающими
выполнение
соответствующих функций.
Положения
стандарта
подлежат
обязательному
применению
всеми
структурными
подразделениями и службами
ОАО
НПО
«Магнетон»,
обеспечивающими
выполнение
соответствующих функций.
Настоящий
стандарт
распространяется
на
подразделения и службы
объединения,
осуществляющие
закупку
материалов.
320
Приложение И
Статистические данные по показателям стратегических факторов риска 2004-2013 гг.
Таблица И.1 - Политические факторы риска организации
Годы
341
1.1.
Текущее
законодательст
во на рынке
(Нормативные
правовые акты,
регулирующие
предпринимательскую
деятельность
на
федеральном
уровне)
(количество
документов)341
1.2.
Частота
изменения
законод
ательно
го поля
(количе
ство за
год)342
1.3.
Государстве
нный
контроль
предпринимательской
деятельности (индекс
экономичес
кой
свободы)
(балл)343
1.4.
Федеральные
программы
по поддерж
ке бизнеса
(Ведомствен
ные целевые
программ
мы,
норматив
но –
правовые до
кументы)
(в ед.)344
1.5.
Налоговая
нагрузк
а на
бизнес
(в %
ВВП)345
1.6.
Кредитноденежная
политика
государства (объем
денежной
массы
(M2)
(млрд. руб.
на конец
периода)346
1.7.
Таможенная
полити
ка
государ
ства
(в%)
1.8.
Инфраструк
тура для
развития
бизнеса
(СЭЗ, ТДР,
ЗСТ, ОЭЗ)
(в ед.)347
1.9.
Доля
госсектор
ав
бизнесе
(в%
ВВП)348
1.10.
Количество
проектов
ГЧП
(динамика
роста
количества
заключенных
концессион
ных
соглашений)
(в ед.)349
1.11.
Количество
институтов
развития в
экономике,
созданных
государством
(в ед.)350
Нормативные правовые акты, регулирующие предпринимательскую деятельность на федеральном уровне [Электронный ресурс] // Центр развития
предпринимательства. - Режим доступа: www.crpvl.ru/vash-biznes/zakonodatelnaya-baza/normativnyie-pravovyie-aktyi,-reguliruyushhie-predprinimatelskuyu-deyatelnost-nafederalnom-urovne.html. Дата обр. 10.07.2014
342
Официальный сайт Консультант Плюс [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru./ Дата обр. 20.08.2013
343
Официальный сайт РБК Рейтинг [Электронный ресурс].- Режим доступа: rating.rbc.ru/articles/2012/01/18/33536210_tbl.shtml?2012/01/18/33536208 . Дата обр.
03.04.2014;HeritageFoundation: Индекс экономической свободы [Электронный ресурс].- Режим доступа: http://www.kireev.info/court/vector/#24 . Дата обр. 26.08.2014
344
Официальный сайт Федеральных целевых программ России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://fcp.economy.gov.ru/cgi-bin/cis/fcp.cgi/Fcp/Title/1/2014 .
Дата обр. 05.01.2014
Официальный сайт Федерального портала малого и среднего предпринимательства [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://oldsmb.economy.gov.ru/. Дата обр.
15.05.2014
Официальный сайт Национального института системных
исследований проблем предпринимательства [Электронный ресурс].
– Режим доступа:
http://www.nisse.ru/business/help/programs/federal/. Дата обр. 25.03.2014
345
Отчет об исполнении консолидированного бюджета РФ, Росстат ; Налоговые маневры под модернизацию [Электронный ресурс] // Экономическая политика
Экспертный канал. - Режим доступа: www.ecpol.ru/macroeconomics/2012-04-05-13-38-34/166-manevry-na-nalogovom-pole.htmlВ. Дата обр. 29.03.2014
Говако И.Б., Абдеев И.Т. Анализ налоговой нагрузки в Российской Федерации [Электронный ресурс] / И.Б. Говако, И.Т. Абдеев // Экономика и социум. – 2014. – № 2
(11). – Режим доступа: http://www.iupr.ru/domains_data/files/zurnal_11_may/GovakoAbdeev%20T.I.%20(osnovnoy%20razdel).pdf. Дата обр. 23.08.2013
321
Продолжение таблицы И.1
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
20
20
21
22
23
25
28
0
0
0
13
11
19
18
20
34
40
42
39
49
54.1
61.4
49.9
50.8
50.3
50.5
50.5
51.1
5
6
11
22
24
25
-
32.9
34.4
36.1
34.4
35.4
30.2
32.3
35.6
34.2
33.3351
4353,9
6032,1
8970,7
12869,0
12975,9
15267,6
20011,9
24483,1
27405,4
31404.7
11,6
11,6
11,6
11,6
11,45
10,65
10,123
10,123
11,850
7,147
0
6
1
5
0
2
4
0
3
0352
24
30
38
39
40
45
50
50
50
50
23
281
156
887
8
9
13
17
18
0
0
0
0
0
Федеральный портал PROTOWN.RU [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://protown.ru/information/hide/7524.html. Дата обр. 09.12.2013
346
Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru/ . Дата обр. 10.07.2014
347
Официальный сайт об Особых экономических зонах [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.russez.ru/. Дата обр. 06.07.2014
348
Половину экономики России уже составляет госсектор [Электронный ресурс] // Ведомости от 06.11.2012.
– Режим доступа:
www.vedomosti.ru/politics/news/5739621/esche_odin_byudzhet; Основные направления и необходимые меры в сфере управления государственной собственностью и
приватизации.: [Электронный ресурс]// Презентация к докладу группы 15. – Режим доступа:
hippt.net/documents/8040/osnovnye-napravleniya-i-neobkhodimye-mery-v-sfere-upravleniya-gosudarstvennoy-sobstvennostyu-i-privatizatsii-ekspertnaya-gruppa.ppt?l=ru
349
Государственно-частное партнерство в России: [Электронный ресурс] // Центр развития государственно-частного партнерства, 2013 год.- Режим доступа:
file:///C:/Users/Asus/Downloads/ГЧП%20в%20России%20(1).pdf
350
Аналитический отчет «Институты развития РФ» 2012 [Электронный ресурс] // АУ ВО «Институт регионального развития». – Режим доступа:
http://virr.ru/uploaded/files/pdf_zy6b7w_7.pdf#__utmzi__1__=1
351
Официальный сайт Министерства финансов Российской Федерации [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.minfin.ru . Дата обр. 10.06.2014
352
Без учета вновь созданных 7 туристических ОЭЗ расположенных в Северо-Кавказском федеральном округе
322
Таблица И.2 - Экономические факторы риска организации
Годы
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
353
2.1.
Динамика места
России в
международном
рейтинге глобальной
конкурентоспособнос
ти МЭФ (The Global
Competitiveness
Index)353
75
53
62
58
51
63
63
66
67
64
2.2.
Реальн
ый
ВВП
(% к
пред.
период
у)354
2.3
ВВП с учетом
паритета
покупательной
способности
(ППС)
(млрд.
долларов)355
107.2
106.4
108.2
108.5
105.2
92.2
104.5
104.3
103.4
101.3
1546
1696
1895
2117
2276,5
2118
2223
2373
2509
2394
2.3.
Инфляция
(Индекс цен
производителе
й
промышленной
продукции)
(% к пред.
периоду)356
128.8
113.4
110.4
125.1
93.0
113.9
116.7
112.0
105.1
103.7
2.4.
Ставка
рефина
нсиров
ания357
13,5
12
11,5
10,5
12
11
8
8
8.25
8.25
2.5.
Динамика
производител
ьность труда
(темпы
прироста в %
к
предыдущем
у году)358
5,5
7,5
7,5
4,8
4,1
3,0
3,8
-
2.6.
Чистый
приток(+)/отто
к(-) капитала в
частный
сектор)
(млрд.
долларов
США)359
-8.9
-0.1
41.4
81.7
- 133.7
-56.1
-34.4
-80.5
-54.1
-65.2
2.7.
Прямые
иностранные
инвестиции в
нефинансовы
й сектор
(млрд.
долларов
США)360
9.4
13.1
13.7
27.8
27.0
15.9
13.8
18.4
18.7
26.1
2.8.
Ставки по
кредитам
предприятиям
и организациям
( в рублях)361
2.9.
Индекс
изменения
фондоотдач
и362
11.5
10.7
10.5
10.2
12.7
15.0
10.5
8.8
9,8
9,7
102
89,1
101,3
100,8
99,8
-
The Global Competitiveness Report 2008-2012; The Global Innovation Index 2007, 2009-2011; Measuring of Information Society 2008, 2010-2011; The Global Information
Technology Report 2008-2012; E-Government Survey 2008-2010, 2012; Doing Business 2008-2013; Human Development Report 2008-2011
Всемирный экономический форум: Рейтинг глобальной конкурентоспособности 2006–2007
Всемирный экономический форум: Рейтинг глобальной конкурентоспособности 2007–2008
354
Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.gks.ru/ Дата обр. 05.07.2014
355
Источник: IMF, World Economic Outlook Data base: April 2011.
* - по [I.6] и данным World Bank.
356
Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.gks.ru/ Дата обр. 07.07.2014
357
Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru/ . Дата обр. 10.07.2014
358
Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.gks.ru/Дата обр. 07.07.2014
359
Там же
360
Там же
361
База показателей социально-экономического развития России: [Электронный ресурс] // Институт комплексных стратегических исследований. - Режим доступа:
http://www.icss.ac.ru/macro/index_year.php?id=14 . Дата обр. 08.07.2014
362
Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.gks.ru/ . Дата обр. 09.07.2014
323
Таблица И.3 - Социально-демографические факторы риска организации
Годы
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
363
3.1. Уровень
занятости
населения, в
среднем за
год
(в %)363
60,3
61,3
61,7
63,1
63,2
62
62,7
63,9
64,9
64,8
3.2.
Уровень
безработицы
в среднем за
год
(в %)364
7,8
7,1
7,1
6,0
6,2
8,3
7,3
6,5
5,5
5,5
3.3.
Размер
МРОТ
(в руб.)365
600
800
1100
2300
2 300
4330
4 330
4611
4 611
5205
3.4. Распределение общего
объема денежных доходов и
характеристики
дифференциации денежных
доходов населения
(в том числе по 20-процентным
группам населения, в %)366
3.5.
Индекс
развития
человеческого
потенциала
15,2
15,2
15,9
16,7
16,6
16,6
16,6
16,2
16,4
16,2
0.795
0,753
0,797
0,801
0,814
0.817
0,782
0,775
0.784
0,788
367
3.6.
Уровень
экономической
активности
населения, в
среднем за
год
(в %)368,
3.7.
Численность
населения с
денежными
доходами ниже
величины
прожиточного
минимума
(млн. человек)369
3.8.
Компоненты
изменения
общей
численности
населения
(общий
прирост за год,
%)
65,4
66,0
66,3
67,1
67,4
67,6
67,7
68,3
68,7
68,5
25,2
25,4
21,6
18,8
19,0
18,4
17,7
17,9
15,4
15,72370
-0.37
-0.39
-0.26
-0.08
-0.01
-0.07
-0.02
-0.13
-0.20
-0.22
Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.gks.ru/ Дата обр. 07.07.2014
Там же
365
cт. 1 Федерального закона от 29.12.2004 № 198-ФЗ
ст. 1 Федерального закона от 20.04.2007 № 54-ФЗ
ст. 1 Федерального закона от 24.06.2008 № 91-ФЗ
ст. 1 Федерального закона от 01.06.2011 № 106-ФЗ
ст. 1 Федерального закона от 03.12.2012 № 232-ФЗ
ст. 1 Федерального закона от 02.12.2013 № 336-ФЗ
366
Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.gks.ru/ Дата обр. 07.07.2014
367
Источник: World Rank — Human development index Human Development Report Office
368
Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.gks.ru/ Дата обр. 10.07.2014
369
Там же
370
Предварительные данные.
364
324
Таблица И.4 - Технологические факторы риска организации
Годы
4.1.
Глобальный
инновационный индекс
(The Global
Innovation
Index)
(место)371
4.2.
Капитал
под управлением всех
действующих фондов на
российском рынке
прямого и венчурного
инвестирования
(млрд. долл.)372
4.3.
Созданные
(разработанные
) передовые
производствен
ные
технологии–
всего (в ед.)373
4.4.
Выдача патентов
(на
промышленные
образцы)
(в ед.)374
4.5.
Удельный вес
организаций,
осуществлявших
технологические
инновации в отчетном
году, в общем числе
обследованных
организаций (в %)375
4.6.
Удельный вес
инновационных
товаров, работ,
услуг в общем
объеме
отгруженных
товаров,
выполненных
работ, услуг (%)376
4.7.
Число
реализованны
х выходов из
венчурных
проектов
( в ед.)377
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
54
54
54
68
64
56
51
62
5,0
6,28
10,26
15,0
15,2
16,8
20,1
40,0
637
735
780
787
789
864
1138
1323
1429
2469
4020
3657
4766
3566
3489
3381
3461
14,7
15,3
12,5
11,2
10,9
10,1
10,8
9,9
9,1
9,2
4,5
4,8
6,3
8,0
7,9
19
11
18
24
21
10
25
25
27
24
371
Источник: The Global Competitiveness Report 2008-2012; The Global Innovation Index 2007, 2009-2011; Measuring of Information Society 2008, 2010-2011; The Global
Information Technology Report 2008-2012; E-Government Survey 2008-2010, 2012; Doing Business 2008-2013; Human Development Report 2008-2011
Источник: исследование INSEAD: глобальный индекс инноваций
372
Аналитические сборники РАВИ 2004 - 2013
373
Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.gks.ru/ Дата обр. 07.07.2014
374
Там же
375
Связь, деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологи [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
http://www.hse.ru/text/image/79701438.html .Дата обр. 05.07.2014
376
Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.gks.ru/ Дата обр. 07.07.2014
377
Аналитические сборники РАВИ 2004 – 2013
325
Таблица И.5 - Международные факторы риска организации
378
Годы
5.1.
Сальдо торгового
баланса
(в млрд.долл.)378
5.2.
Внешнеторговый оборот
(в млрд. долл.)379
5.3.
Внешний долг (млрд.
долл. на 1 января)380
5.4.
Членство в
международных
организациях (в ед.)381
5.5.
Изменение курса рубля к
доллару США
(на конец года)382
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
142,8
163,4
152,2
200,5
134,3
168,2
211,0
211,2
177.3
280,6
369,2
467,8
577,9
763,5
495,2
649,2
845,842
864,7
867,6
186,0
213,5
257,2
313,2
463,9
480,5
467,2
488,9
540,6
623,96
15
1
1
1
1
-
27,7487
28,7825
26,3311
24,5462
29,2300
29,8491
30,3592
32,0197
30,3727
32,6282
Источник: Источник: Федеральная служба государственной статистики
Источник: Банк России
380
Внешний долг России: [Электронный ресурс] // Раздел из книги «Российские реформы в цифрах и фактах».- Режим доступа: http://kaivg.narod.ru/debt.pdf
381
https://ru.wikipedia.org/wiki/Членство_России_в_международных_организациях
382
Банк России
379
326
Приложение К
Результаты регрессионного анализа
Таблица К.1- Исходные данные для регрессионного анализа
№ Наименование
п/п факторов риска
1
Частота изменения
законодательного поля
(количество за год)383
2
Кредитно-денежная
политика государства
(динамика денежной
массы (M2)(млрд. руб.
на конец периода)384
3
Изменение курса рубля
к доллару США (на
конец года)385
4
Удельный вес фирм –
газелей
383
2004
13
2005
11
2006
19
4353,9
6032,1
8970,7
2007
18
Годы
2008
2009
20
34
2010
40
2011
40
2013
49
12869,0 12975,9 15267,6 20011,9 24483,1 27405,4 31404.7
-0,8
27,7487 28,7825 26,3311 24,5462 29,2300 29,8491 30,3592 32,0197 30,3727 32,6282
-0,83
7,2
7,1
7,9
8,2
7,0
2,0
2,5
2,5
Официальный сайт Консультант Плюс [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/. Дата обр. 05.07.2014
Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.cbr.ru Дата обр. 15.07.2014
385
Источник: Банк России
384
2012
39
Коэффициент
корреляции
- 0,9
2,0
2,8
-
327
Таблица К.2 – Вывод итогов для построения регрессионной модели
Регрессионная статистика
Множественный R
0,93380023
R-квадрат
0,87198288
Нормированный Rквадрат
0,80797431
Стандартная
ошибка
1,19719661
Наблюдения
10
Дисперсионный анализ
df
Регрессия
3
Остаток
6
Итого
9
Y-пересечение
Переменная X 1
Переменная X 2
Переменная X 3
Коэффициенты
17,636588
-0,23213483
0,00014913
-0,29270778
SS
58,57632162
8,599678382
67,176
MS
19,52544054
1,43327973
Стандартная
ошибка
6,77708724
0,10150777
0,000135262
0,26832286
tстатистика
2,602384685
-2,286867627
1,102561374
-1,090879025
F
13,62290984
Значимость F
0,004363078
P-Значение
0,040532358
0,06221077
0,312466806
0,317184531
Нижние 95%
1,053652959
-0,480515397
-0,000181839
-0,949270166
Формула Y = 17,636588 - 0,23213483X1 + 0,00014913X2 - 0,29270778X3
Верхние 95%
34,21952313
0,016245732
0,000480108
0,363854606
Нижние 95,0%
1,053652959
-0,480515397
-0,000181839
-0,949270166
Верхние 95,0%
34,21952313
0,016245732
0,000480108
0,363854606
328
Приложение Л
Пример анкеты и инструкция по заполнению к экспертной оценке
влияния факторов риска на деятельность организации
Анкета
I.Просим Вас принять участие в коллективной экспертной оценке влияния
факторов риска на деятельность предприятия.
1. Прочтите указанный список факторов риска;
2. Если существует необходимость, то перед началом оценки следует
дополнить предлагаемый перечень факторов.
3. Посмотрите шкалу интервалов, где каждому присвоена определенная
оценка:
0-19 – не высокое влияние;
20-39 – определенное влияние;
40-59 – достаточно существенное влияние;
60-79 – высокое влияние;
80- 100 – очень высокое влияние.
4. Заполните таблицу, для этого каждый из рассматриваемых факторов
размещаете в определенном оценочном интервале. Например, фактор под
номером 10 Вы оцениваете как оказывающий большое влияние на деятельность
предприятия, и присваиваете ему значение 75, то есть он попадает в интервал 6079.
5. В случае, если, по Вашему мнению, величина влияния двух и более
факторов, равнозначна, то этим факторам присваиваются равнозначные оценки.
329
Таблица Л.1 - Оценка факторов риска мезо, микро и нано среды
№
п/п
Факторы риска
Оценка важности(S)
019
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
Основные конкуренты на соответствующем отраслевом,
региональном рынках
Нестабильные социальные условия жизни населения в
регионе
Отношение к продукции, организации, отрасли в целом
Усиление
экологических
требований
в
регионе
хозяйствования организации
Возможное установление ограничений на использование
местных природных ресурсов
Некомпетентная работа различных управленческих служб
Не точная оценка стратегических целей и стратегического
потенциала организации
Неэффективная
управленческая
структура
(время
обдумывания управленческих решений, завышенное
количество этапов согласования, структура принятия
решения и т.п.)
Недостатки и неточность информационного обеспечения
Ошибки в системе изменения цен. Неверная оценка
конкурентоспособного уровня цен на готовую продукцию в
определенных сегментах рынка организации,
Слабая служба маркетинга или ее отсутствие (ошибочный
выбор ассортимента продукции, целевого сегмента рынка и
т.п.)
Ликвидация или банкротство предприятий – потребителей
или поставщиков
Нарушение условий контракта (по качеству, по срокам,
дисциплины поставок и т.п.)
Неверная оценка необходимого периода переподготовки и
подготовки кадров Риски недостаточной квалификации
персонала.
Риск нелояльности персонала в различных ее формах:
разглашение информации, коррупция, хищения, и т.п.)
Организация
процесса
производства
(ритмичность,
длительность производственного цикла, и др.)
Отток квалифицированной рабочей силы
Неожиданные перемены в производственном процессе,
вследствие, нарушения производственной технологии
Выход из строя оборудования, остановка его работы,
моральное старение, отсутствие резерва мощностей по
различным причинам
Падение рентабельности предприятия и продукции
Рост уровня допустимой кредиторской и дебиторской
задолженности
Ухудшение основополагающих показателей эффективности
деятельности
(рентабельность
основного
капитала,
производительность труда, фондоотдача, и др.)
Падение дохода организации, неисполнение обязательств
организации перед основными кредиторами
Недополученная прибыль, как следствие неосуществления
мероприятий по управлению рисками (например,
инвестирования, страхования, хеджирования, и т.п.)
Проектный риск (нарушение сроков осуществления
инвестиционных проектов)
Снижение инновационной активности организации
Низкая
рентабельность
инвестиционных
проектов
организации
2039
4059
6079
80100
Оценка
вероят
ности
(р)
0-1
330
II.
Проведите оценку степени
влияния
разнообразных
источников
аргументации на ответ эксперта и оформимте по образцу
Таблица Л.2 - Степень влияния различных источников аргументации на ответ
эксперта
№
Источник аргументации
1.
2.
3.
4.
5.
Проведенный Вами анализ
Ваш опыт работы
Обобщение литературных источников
Интуиция
Возможные другие источники (указать какие
Степень влияния различных источников на
ответ эксперта:
низкая
средняя
высокая
х
х
х
х
III. Определите по десятибалльной шкале, степень вашего знакомства со
сферой тех знаний, к которым относится исследуемый вопрос.
Таблица Л.3 - Степень знакомства с исследуемой областью
шкала 0
ответ
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Подпись эксперта (Ф.И.О.)
«____» ________2014г.
Мы благодарим Вас за участие!!!
Рекомендации по оформлению таблиц коллективной экспертной
оценки степени значимости и важности факторов риска в работе
организации
Оценка влияния факторов риска на деятельность организации:
1. Заполните таблицу. С этой целью каждый из исследуемых факторов
размещаете в определенном оценочном интервале. Например, фактор под
номером 10 Вы оцениваете как оказывающий большое влияние на деятельность
предприятия и присваиваете ему значение 75, то есть он попадает в интервал 6079.
2. Те факторы риска, которые были включены экспертом дополнительно,
следует оценить вместе со всеми представленными в списке.
331
3. В случае, если, по Вашему мнению, величина влияния двух и более
факторов, равнозначна, то этим факторам присваиваются равнозначные оценки.
Оценка степени влияния источников аргументации и степени знакомства с
рассматриваемой проблемой:
1. Прочтите указанные в таблице источники аргументации.
2. Заполните
таблицу,
поставив
«крестик»
или
«галочку»,
в
соответствующей колонке по каждому источнику аргументации Ваших ответов
при заполнении таблицы по оценке влияния факторов риска.
3. Для оценки степени своего знакомства с областью, к которой относится
рассматриваемая проблема, используется следующая шкала интервалов:
10-8 –Вы постоянно связаны с оценкой факторов риска в деятельности
предприятия;
7-4 – Вы часто сталкиваетесь с этой проблемой;
3-2 – периодически обращаетесь к соответствующей информации о рисках;
1-0 – иногда сталкиваетесь с проблемой оценки риска деятельности
предприятия.
4. Отметьте в таблице в соответствии с представленной шкалой степень
знакомства с данной областью.
332
Приложение М
Риски процесса ПР-06 и предложенные методы управления ими
Таблица М.1 - Риски процесса ПР-06 и предложенные методы их снижения
Фактор риска
Предложенные методы риск-менеджмента
1
2
Отсутствие
Как показал анализ ежемесячных отчетов по процессу ПР-06, возможными
материалов
и причинами реализации данного риска были:
комплектующих
1. Не выполнение поставщиком обязательств по поставкам в указанный срок;
2. Ошибка Службы материального снабжения;
3. Замедленный обмен информацией между подразделениями;
4. Недостаточно точный контроль качества материала на входе процесса.
Для решения первой проблемы в качестве метода управления риском
наиболее целесообразным представляется метод уклонения от риска, а
именно: отказ от ненадежных партнеров, т.е. стремление работать только с
надежными, проверенными партнерами, не расширение круга партнеров,
отказ от поставок материалов, уверенность в выполнимости которых
вызывает сомнения.
Для решения данной проблемы можно применить также метод
компенсации риска и в качестве мероприятия предложить создание системы
резервов материалов и комплектующих, поддержания этого запаса на
установленном уровне.
Также необходимо скоординировать работу СМС. Необходимо:
1.Четкое закрепление должностных обязанностей между работниками службы, четкое
разграничение сфер деятельности и ответственности каждого работника отдела;
2.Укрепление партнерских отношений с существующими поставщиками;
3.Отслеживание и сведение к минимуму несоответствий поступающих
материалов
требованиям
процесса
производства
(соответствие
производственным мощностям, своевременность, полнота, минимум
изменений);
4.Наладить быстрый доступ работников СМС к необходимой для их
деятельности информации;
5.Коммуникационная система должна включать не только внутренних, но и
внешних участников, для данной службы – поставщиков, сотрудников
регулятивных органов:
6.Сотрудники службы должны иметь возможность сообщить о факторах риска
высшему руководству в обход обычного порядка прохождения документов;
7.В случае реализации данного риска, а именно отсутствия материалов и
комплектующих, ответственным лицом назначить начальника службы
материального снабжения.
Выход из строя
Как показал анализ ежемесячных отчетов по процессу ПР-06, возможными
уникального
причинами реализации данного риска были:
оборудования
1. Нарушение системы планово-предупредительных ремонтов;
2. Замедленный обмен информацией между подразделениями;
3. Неквалифицированный персонал.
Исходя из этого, можно предложить следующие методы и мероприятия по
управлению рисками:
1) в соответствии с системой ППР осуществление всех необходимых
мероприятий, в том числе: установка инженерного оборудования и
конструкций, которые подлежат ремонту; выявление характера и вида
ремонтных работ; выявление структуры и временных показателей
межремонтных циклов; планирование ремонтных работ; организация
осуществления
ремонтных
работ;
подготовка
проектно-сметной
документации; снабжение ремонтных и эксплуатационных работ
необходимыми запасными частями и материалами; подготовка
производственной базы с целью осуществления ремонтных работ;
формирование службы планово-предупредительного ремонта; внедрение
инновационных методов восстановления и ремонта изношенных элементов
333
Продолжение таблицы М.1
1
2
оборудования; ввод правил техники безопасности и эксплуатации;
мониторинг качества ремонта;
2) изменение производственного графика (удлинение продолжительности
смен, организация работы в выходные дни);
3) организация системы обучения персонала, необходимы подтверждения
того, что рабочие обладают знаниями и профессиональными навыками,
необходимыми для выполнения своих профессиональных обязанностей;
4) организация обучения рабочих второй или нескольким смежным специальностям;
5) разработка специальных обучающих программ, помогающих рабочим
вникнуть в специфику своей работы и выполнять ее со всей
ответственностью и на должном уровне;
6) налаживание быстрого обмена информацией между вышестоящими и
нижестоящими подразделениями;
7) сотрудники должны иметь возможность давать свои рекомендации
относительно повышения производительности и качества выполняемой
работы.
Выход из строя Как показал анализ ежемесячных отчетов по процессу ПР-06, возможными
технологической причинами реализации данного риска были:
1. Замедленный обмен информацией между подразделениями;
оснастки
2. Неквалифицированный ремонтный персонал;
3. Недостаточный запас дублирующей оснастки на складе.
Для решения данной проблемы в качестве метода управления риском наиболее
целесообразным представляется метод компенсации риска, а именно: создание
системы резервов технологической оснастки, поддержания запаса на установленном
уровне.
Наряду с созданием системы резервов можно предложить следующие
мероприятия по управлению рисками:
1) организация системы обучения персонала, необходимы подтверждения
того, что рабочие обладают знаниями и профессиональными навыками,
необходимыми для выполнения своих профессиональных обязанностей;
2) организация обучения ремонтных рабочих второй или нескольким
смежным специальностям;
3) разработка специальных обучающих программ, помогающих ремонтным
рабочим вникнуть в специфику своей работы и выполнять ее со всей
ответственностью и на должном уровне;
4) налаживание быстрого обмена информацией между вышестоящими и
нижестоящими подразделениями, ремонтными бригадами;
5) предоставление сотрудникам возможности давать свои рекомендации
относительно повышения производительности и качества выполняемой работы в
любое время.
6) организация срочного ремонта оснастки в сверхурочное время;
7) проведение ежедневного мониторинга обеспеченности подразделений
технологической оснасткой.
Анализ ежемесячных отчетов по процессу ПР-06 за четвертый квартал 2013
Возникновение
года показал, что данный риск ни разу не был реализован. Но его также
проблем с
необходимо учитывать при внедрении риск-менеджмента на предприятии,
обеспечением
технологическим т.к. реализация данного риска может негативно сказаться на ходе процесса.
Основными причинами, которые могут привести к реализации данного
транспортом
риска можно отнести:
1. Замедленный обмен информацией между подразделениями;
2. Неквалифицированный ремонтный персонал;
3. Отсутствие запасного технологического транспорта.
В соответствии с этим можно предложить метод компенсации риска, а
именно создание резерва технологического транспорта на предприятии. А
также следующие рекомендации по управлению рисками:
334
Продолжение таблицы М.1
1
Нехватка
персонала
Сбои в работе
компьютерной
сети
2
1) организация системы обучения персонала, необходимы подтверждения
того, что рабочие обладают знаниями и профессиональными навыками,
необходимыми для выполнения своих профессиональных обязанностей;
2) организация обучения ремонтных рабочих второй или нескольким
смежным специальностям;
3) разработка специальных обучающих программ, помогающих рабочим
вникнуть в специфику своей работы и выполнять ее со всей
ответственностью и на должном уровне;
4) налаживание быстрого обмена информацией между вышестоящими и
нижестоящими подразделениями, ремонтными бригадами;
5) предоставление рабочим возможности давать свои рекомендации относительно
повышения производительности и качества выполняемой работы в любое время.
6) проведение ежедневного мониторинга обеспеченности производства
технологическим транспортом.
Причинами реализации данного риска в четвертом квартале 2013 года были:
1. Замедленный обмен информацией между подразделениями;
2. Плохие условия труда, вследствие чего текучка кадров;
3. Медленное реагирование Отдела кадров на запросы в кадрах
производственных подразделений.
Исходя из этого, можно предложить следующие методы и мероприятия по
управлению рисками:
1.Четкое закрепление должностных обязанностей между работниками
отдела кадров, четкое разграничение сфер деятельности и ответственности
каждого работника отдела;
2.Наладить быстрый доступ работников ОК к необходимой для их
деятельности информации;
3.Коммуникационная система должна включать не только внутренних, но и внешних
участников, для данной службы – кадровые агентства, сайты по трудоустройству;
4.Сотрудники ОК должны иметь возможность сообщить о факторах риска
высшему руководству в обход обычного порядка прохождения документов;
5.В случае реализации данного риска, а именно нехватка персонала,
ответственным лицом назначить начальника отдела кадров.
Анализ ежемесячных отчетов по процессу ПР-06 за четвертый квартал 2013
года показал, что данный риск ни разу не был реализован. Но его также
необходимо учитывать при внедрении риск-менеджмента на предприятии,
т.к. реализация данного риска может негативно сказаться на ходе процесса.
Основными причинами, которые могут привести к реализации данного
риска можно отнести:
1. Сбои в работе оборудования:
- сбой в кабельной системе;
- перебои электроснабжения;
- сбой в дисковых системах;
- сбой системы архивации данных организации;
- сбой в работе сетевых карт, рабочих станций, серверов, и т. д.;
2. Потери информации вследствие некорректной работы программного
обеспечения:
- изменение или потеря данных при ошибках в программном обеспечении;
- потери информации в процессе заражения системы компьютерными
вирусами;
3. Информационные потери, вызванные преступным путем:
- уничтожение или подделка информации, несанкционированное
копирование;
- знакомство с секретной информацией, составляющей тайну, посторонних
лиц;
335
Продолжение таблицы М.1
1
Сбои в поставках
энергоресурсов
2
4. Информационные потери, вызванные с неправильным хранением архивной
информации.
5. Ошибки пользователей и обслуживающего персонала.
- ошибочное изменение или удаление данных;
- некорректное применение аппаратного и программного обеспечения,
которое приводит к изменению и потери данных или их части.
Исходя из этого, можно предложить следующие методы и мероприятия по
управлению рисками:
1) установка источников бесперебойного питания.
2) Организация надежной и эффективной системы архивации и дублирования данных
3) установка
современных антивирусных программ, разграничение
полномочий пользователей.
4) В целях снижения неавторизованного входа в компьютерную сеть
организации можно применить следующую организацию входа в систему,
основанную на комбинированном подходе, который заключается в следующем:
ввод пароля и идентификатора пользователя по единоличному "ключу".
"Ключом" может быть пластиковая карта или разнообразные инструменты в
целях определения личности по биометрической информации.
Данные риск может реализоваться в нескольких случаях:
1. Невыполнение поставщиком обязательств по поставкам энергоресурсов в
указанный срок;
2. Выход из строя электрической проводки.
Для решения первой проблемы в качестве метода управления риском
наиболее целесообразным представляется метод уклонения от риска, а
именно: отказ от ненадежных поставщиков, не расширение круга
поставщиков, укрепление партнерских отношений с поставщиками
энергоресурсов.
Для решения второй проблемы можно применить также метод компенсации
риска и в качестве мероприятия предложить создание системы резервов
энергоресурсов, поддержания этого запаса на установленном уровне.
336
Приложение Н
Группировка факторов риска ОАО НПО «Магнетон»
Таблица Н.1 - Группировка факторов риска ОАО НПО «Магнетон» по
возможности влияния на них стейкхолдеров и оценка их влияния
Стейкхолдеры
Факторы риска
Оцен
ка
3
2
Изменение внешне- и внутриполитической ситуации в стране в целом и в
регионе
Изменение правил проведения валютных операций
Противоречивость, неустойчивость законодательства
Неустойчивость политической ситуации в стране и в регионе
Собственник Неустойчивость социальных гарантий и условий населения
и
и
Изменение налоговых процентных ставок по кредитам, нормативов ЦБ
6,18
акционеры
Неожиданные
отклонения
экономической
обстановки
в
регионе
и
стране
организации
Неожиданные отклонения конъюнктуры внешнего и внутреннего рынка
Колебание курса рубля сверх запланированного, девальвация рубля или
высокий уровень инфляции
Риски не высокой квалификации персонала
Уход квалифицированных рабочих
Изменение внешне- и внутриполитической ситуации в стране в целом и в
регионе
Противоречивость, неустойчивость законодательства
Изменение правил проведения валютных операций
Инвесторы
Неустойчивость политической ситуации в стране и в регионе
5,64
Неожиданные отклонения экономической обстановки в стране и регионе
Неустойчивость социальных гарантий и условий населения
Колебание курса рубля сверх запланированного, девальвация рубля или
высокий уровень инфляции
Неустойчивость социальных условий и гарантий населения
Изменение налоговых процентных ставок по кредитам, нормативов ЦБ
Неожиданные отклонения конъюнктуры внешнего и внутреннего рынка
Рост тарифов на транспортные услуги
Колебание курса рубля сверх запланированного, девальвация рубля или
высокий уровень инфляции
Своевременность размещения государственных заказов
Отклонение цен на сырье и материалы
Повышение тарифов на водоотведение, электроэнергию, воду и т. д.
Усиление экологических нормативов в регионе функционирования
организации
ToпРазработка конкурентами прогрессивных инновационных технологий,
менеджмент
6,51
значительно уменьшающих производственные издержки
организации
Освоение и внедрение инновационных способов и технологий
организации труда конкурентами
Не точная оценка перспектив рыночного потенциала основных изделий
организации
Ухудшение качества или потери товаров при хранении или перевозке
Нарушение условий контрактов (по срокам, по дисциплине поставок, по
качеству, и т. д.)
Риски, вызванные деятельностью неквалифицированного персонала
Уход квалифицированных работников
Аварии канализационного, вентиляционного, паро- и водоснабжающего
и другого производственного вспомогательного оборудования
1
337
Продолжение таблицы Н.1
1
Работники
организации
Потребители
2
3
Неустойчивость социальных гарантий и условий населения
Неожиданные отклонения конъюнктуры внешнего и внутреннего
рынка
Колебание курса рубля сверх запланированного, девальвация рубля
или высокий уровень инфляции
Отклонение цен на основные материалы
Повышение тарифов на водоотведение, электроэнергию, воду и т.
д.
Разработка
конкурентами
прогрессивных
инновационных
технологий, значительно
уменьшающих
производственные
издержки
Освоение и внедрение инновационных способов и технологий
организации труда на предприятиях-конкурентах
Нарушение условий контрактов (по срокам, по дисциплине
поставок, по качеству, и т. д.)
7,05
Риски,
вызванные
деятельностью
неквалифицированного
персонала
Уход квалифицированных работников
Моральное устаревание, выход из строя оборудования, нехватка
резерва мощностей в организации
Риски незамещения высвободившихся или вновь созданных
рабочих мест
Неожиданные изменения в производственном процессе вследствие
отклонения от производственной технологии
Аварии
канализационного, вентиляционного, паро- и
водоснабжающего и другого производственного вспомогательного
оборудования
Увеличение сроков ремонта оборудования в сравнении с
плановыми
Неустойчивость политической ситуации в стране и в регионе
Изменение правил проведения валютных операций
Изменение внешне- и внутриполитической ситуации в стране в
целом и в регионе
Неустойчивость социальных условий и гарантий населения
Неожиданные изменения экономической обстановки в стране и
регионе
Рост тарифов на транспортные услуги
Неожиданные отклонения конъюнктуры внешнего и внутреннего
рынка
5,92
Колебание курса рубля сверх запланированного, девальвация рубля
или высокий уровень инфляции
Отклонение цен на сырье и материалы
Повышение тарифов на водоотведение, электроэнергию, воду и т.
д.
Нарушение условий контрактов (по срокам, по дисциплине
поставок, по качеству, и т. д.)
Ухудшение качества или потери товаров при хранении или
перевозке
338
Продолжение таблицы Н.1
1
2
3
Изменение внешне- и внутриполитической ситуации в стране в
целом и в регионе
Изменение правил проведения валютных операций
Неустойчивость политической ситуации в стране и в регионе
Рост тарифов на транспортные услуги
Изменение налоговых
процентных ставок по кредитам,
Поставщики
5,85
нормативов ЦБ
Неожиданные изменения экономической обстановки в регионе и
стране
Колебание курса рубля сверх запланированного, девальвация
рубля или высокий уровень инфляции
Отклонение цен на сырье и материалы
Изменение внешне- и внутриполитической ситуации в стране в
целом и в регионе
Неожиданные изменения экономической обстановки в стране и
регионе
Изменение правил проведения валютных операций
Неустойчивость политической ситуации в стране и в регионе
Финансисты
5,75
компании
Неустойчивость социальных условий и гарантий населения
Противоречивость, неустойчивость законодательства
Изменение налоговых
процентных ставок по кредитам,
нормативов ЦБ
Колебания курса рубля сверх запланированного, девальвация
рубля или высокий уровень инфляции
Изменение внешне- и внутриполитической ситуации в стране в
целом и в регионе
Неустойчивость социальных условий и гарантий населения
Неустойчивость политической ситуации в стране и в регионе
Противоречивость, неустойчивость законодательства
Представители
Неожиданные отклонения экономической обстановки в стране и
государственн
регионе в частности
ых
и
6,16
Колебания курса рубля сверх прогнозируемого, высокий уровень
муниципальны
инфляции или девальвация рубля
х властей
Своевременность размещения государственного заказа
Повышение тарифов на водоотведение, электроэнергию, воду и т.
д.
Усиление
экологических
нормативов
в
регионе
функционирования организации
339
Приложение О
Определение взаимосвязи факторов-причин и факторов-следствий риска
Таблица О.1 - Факторы-причины и факторы-следствия риска ОАО НПО
«Магнетон» и мероприятия по управлению данными факторами
Мероприятия
по
управлению факторами
риска
3
Прогнозирование
внешней обстановки в
стране и в регионе в
целом
Фактор-следствие
Фактор-причина
1
Отклонения внешнеи
внутриполитической
ситуации в стране в
целом и в регионе
2
Неустойчивость политической ситуации
в стране и в регионе, неожиданные
изменения экономической обстановки в
стране
и
регионе,
напряженные
отношения с другими странами,
неустойчивость политической ситуации
в странах-партнерах
Неожиданные, частые изменения в Лоббирование
законодательстве
законопроектов
Противоречивость,
неустойчивость
законодательства
Изменение правил Изменение
внутрии
проведения
внешнеполитической
ситуации
в
валютных операций регионе и в стране в целом,
неожиданные изменения экономической
обстановки в стране, денежная реформа,
запрет на использование некоторых
валют, высокие темпы инфляции
Неустойчивость
Неустойчивость социальных условий и
политической
гарантий
населения,
неожиданные
ситуации в стране и изменения экономической обстановки в
в регионе
стране и регионе, частые смены
правительства, локальные конфликты,
революции
Неустойчивость
социальных условий
и
гарантий
населения
Неустойчивость политической ситуации
в стране и в регионе, неожиданные
изменения экономической обстановки в
стране, низкая заработная плата,
необеспеченность
населения
материальными
благами,
низкая
покупательная способность населения,
неспособность государства защитить
свой народ
Непредвиденные
Изменение
внешнеи
отклонения
внутриполитической ситуации в стране
экономической
и в регионе в частности, резкое
обстановки в стране изменение цен, появление новых
в целом и регионе в конкурентов, инвесторов
частности
Прогнозирование
экономической
обстановки в стране,
мониторинг
правовой
среды
Контроль
над
социальноэкономическими
показателями,
стратегическое
планирование
деятельности
организации
Контроль
над
социальноэкономическими
показателями
и
нормативно-правовой
средой
Стратегическое
прогнозирование
и
планирование
экономической ситуации
в стране и регионе
340
Продолжение таблицы О.1
1
2
3
Изменение налоговых Неожиданные
отклонения, Прогнозирование и
норм,
процентных экономической обстановки в стране, диагностика внешней
ставок по кредитам ЦБ высокие темпы инфляции
экономической
ситуации в стране,
создание
структур
страхования
или
взаимного
перестрахования
Неожиданные
Неожиданные
отклонения
в Активный
изменения
экономической обстановке в стране в целенаправленный
конъюнктуры
целом
и
регионе,
появление маркетинг; создание
внешнего
и предприятий-конкурентов,
союзов, ассоциаций,
внутреннего рынка
выпускающих
кардинально
новую фондов
продукцию,
появление взаимовыручки
товарозаменителей
Рост
тарифов
на Неожиданные
отклонения формирование
грузовые
экономической обстановки в стране, системы резервов в
железнодорожные
повышение тарифов на электроэнергию, организации,
перевозки
износ железнодорожных путей и контроль
над
железнодорожного
оборудования, показателями
повышение
заработной
платы социальножелезнодорожникам
экономической среды
Колебание курса рубля Нестабильная политическая ситуация в Прогнозирование
сверх
стране,
неожиданные
изменения внешней
среды,
прогнозируемого,
экономической обстановки в стране
ведение
девальвация рубля или
стратегического
высокий
уровень
планирования, анализ
инфляции.
экономической
обстановки
Ужесточение
Ухудшение экологической обстановки в Прогноз
внешней
экологических
регионе, загрязнение воздуха, воды, экономической
требований в регионе почвы, угроза для жизни и здоровья обстановки в стране
хозяйствования
населения
целом в и в регионе в
организации
частности
Освоение
Разработка и внедрение инновационных Прогнозирование
конкурентами новой технологий конкурентами, увеличение обстановки в отрасли,
технологии,
объемов производства предприятиями- диверсификация
значительно
конкурентами,
снижение
цен
на видов деятельности и
снижающих
продукцию данными предприятиями
инвестиционного
производственные
портфеля
издержки
Разработка
и
внедрение
инновационных
технологий и способов
организации
труда
конкурентами
Улучшение
качества
продукции
конкурентов,
снижение
издержек
производства, выпуск новой продукции,
отток персонала в данную организацию
Прогнозирование
обстановки в отрасли,
диверсификация
видов деятельности и
инвестиционного
портфеля
341
Продолжение таблицы О.1
1
Ошибочная
оценка
перспектив рыночного
потенциала
основных
продуктов организации
2
Дезинформация,
получение
ошибочных или неполных сведений
о
рынке
сбыта,
риски
несвоевременного
замещения
высвободившихся
или
вновь
созданных рабочих мест
Нарушение
условий
контрактов (по качеству,
по срокам, дисциплины
поставок и т. д.)
Выход из строя оборудования,
нехватка
резерва
мощностей,
моральное старение оборудования,
применение сырья низкого качества,
низкая квалификация работников,
нехватка рабочих, ухудшение или
потеря качества товара при хранении
и
перевозке,
уход
квалифицированных
работников,
неожиданные
изменения
в
производственном процессе как
следствие
нарушения
производственной
технологии,
аварии
производственного
вспомогательного
оборудования,
увеличение
сроков
ремонта
оборудования в сравнении с планом,
риски несвоевременного замещения
освободившихся рабочих мест или
вновь созданных.
Нарушение
правил
перевозки,
нарушение
условий
хранения
продукции
и
производственной
технологии
Уход квалифицированной рабочей
силы, низкое качество обучения
персонала, неожиданные изменения
в производственном процессе из-за
нарушения
производственной
технологии,
аварии
производственного,
вспомогательного
оборудования,
увеличение
срока
ремонта
оборудования в сравнении с планом,
риски несвоевременного замещения
освободившихся рабочих мест или
вновь созданных
Ухудшение качества или
потери
товаров при
хранении
или
транспортировке
Риски
недостаточной
квалификации персонала
3
Методы
моделирования
экономических
процессов,
использование
прогнозов
с
осторожностью, сбор
исходных
данных
производить только из
надежных и разных
источников,
использование метода
сценариев
Распределение
ответственности между
участниками
производственного
процесса
Страхование
Создание
системы
резервов
(банкаданных)
квалифицированных
кадров
342
Продолжение таблицы О.1
1
2
Неустойчивость
политической
ситуации в стране и в регионе,
Неустойчивость социальных условий
и гарантий населения, низкая
заработная
плата,
отсутствие
перспектив
карьерного
роста,
неудовлетворение условиями труда,
разработка и внедрение новых
технологий и способов организации
труда
конкурентами,
высокая
заработная плата и лучшие условия
труда у организации-конкурента
Риски несвоевременного Низкая квалификация персонала,
замещения
вновь отсутствие нужных специалистов
созданных
или
высвободившихся
рабочих мест
Уход
квалифицированной
рабочей силы
Выход
из
строя
оборудования, нехватка
резерва
мощностей,
моральное
старение
оборудования
Неожиданные изменения
в процессе производства
из-за
нарушения
технологии
производства
Частые
поломки
оборудования,
аварии на производстве, простои
оборудования, невыполнение плана
работ
Жалобы
на
низкое
качество
продукции, высокий процент брака,
использование
некачественного
сырья для производства продукции,
недостаточная
квалификация
персонала,
выход
из
строя
оборудования, нехватка резерва
мощностей, моральное старение
оборудования,
аварии
вспомогательного
производственного оборудования
Аварии
Высокий
процент
износа
канализационного,
вспомогательного
вентиляционного, паро- производственного
оборудования,
и водоснабжающего и недостаточная
квалификация
другого
персонала
производственного
вспомогательного
оборудования
Удлинение
сроков Нехватка
рабочего
персонала,
ремонта оборудования отсутствие
необходимых
для
по
сравнению
с ремонта деталей, недостаточная
нормативами
квалификация персонала, высокий
процент
износа
ремонтного
оборудования,
аварии
канализационного, вентиляционного,
паро- и водоснабжающего и другого
производственного
вспомогательного оборудования
3
Поддержание
и
создание
организационной
культуры
на
организации, наличие
высокого
уровня
заработной платы и
социального пакета
Создание
системы
резервов: постоянное
формирование списков
преуспевающих
сотрудников
предприятия
Создание
резервных
фондов в организации,
планирование замены
морально устаревшего
оборудования
Распределение риска
между
участниками
процесса
Страхование
хозяйственной
деятельности,
распределение
ответственности между
производственными
участниками
Отказ от ненадежных
партнеров
343
Продолжение таблицы О.1
1
2
Своевременность размещения Несвоевременная реакция на
государственного заказа
размещение
государственного
заказа
Отклонение цен на основные Колебание курса рубля сверх
материалы
запланированного, девальвация
рубля или высокий уровень
инфляции,
искусственное
завышение цен поставщиками
материалов
Изменение
тарифов
на Неожиданные
изменения
водоотведение,
экономической обстановки в
водоснабжение,
стране и регионе, колебание
электроэнергию и т. д.
курса
рубля
сверх
прогнозируемого,
высокий
уровень
инфляции
или
девальвация
рубля,
искусственное завышение цен
поставщиками ресурсов
3
Прогнозирование
обстановки в отрасли
Прогнозирование
внешней
экономической
обстановки в стране
Прогнозирование
внешней
экономической
обстановки в стране и
в регионе
Таблица О.2 - Взаимосвязь факторов-причин и факторов-следствий риска
Фактор-причина
Фактор-следствие
Ф3: Изменение внутри- и Ф1: Изменение правил проведения валютных операций
внешнеполитической ситуации в Ф2: Неожиданные изменения экономической обстановки в
стране и регионе
стране и регионе
Ф3: Изменение внутри- и внешнеполитической ситуации в
регионе и в стране в целом
Ф7:
Неустойчивость Ф4: Неустойчивость социальных условий и гарантий
политической ситуации в стране населения
и в регионе
Ф5: Колебание курса рубля сверх прогнозируемого, высокий
уровень инфляции или девальвация рубля
Ф6: Уход квалифицированных рабочих
Ф7: Неустойчивость политической ситуации в стране и в
Ф4: Неустойчивость социальных регионе
условий и гарантий населения
Ф6: Отток квалифицированной рабочей силы
Ф3: Изменение внутри- и внешнеполитической ситуации в
регионе и в стране в целом
Ф1: Изменение правил проведения валютных операций
Ф7: Неустойчивость политической ситуации в стране и в
регионе
Ф4: Неустойчивость социальных условий и гарантий
населения
Ф2: Неожиданные изменения Ф8: Изменение налоговых нормативов, процентных ставок по
экономической обстановки в кредитам Центрального банка
стране и регионе
Ф9: Неожиданные изменения конъюнктуры внутреннего и
внешнего рынка
Ф10: Повышение тарифов на грузовые перевозки
железнодорожным транспортом
Ф11: Колебание курса рубля сверх прогнозируемого, высокий
уровень инфляции или девальвация рубля
Ф12: Изменение тарифов на водоотведение, водоснабжение,
электроэнергию и т. д.
Ф13: Отклонение цен на основные материалы
Ф11: Колебание курса рубля Ф12: Изменение тарифов на водоотведение, водоснабжение,
сверх
запланированного, электроэнергию и т. д.
девальвация рубля или высокий Ф8: Изменение процентных ставок по кредитам ЦБ, налоговых
уровень инфляции
норм
Ф1: Изменение правил проведения валютных операций
344
Продолжение таблицы О.2
Ф14: Освоение новой технологии конкурентами, снижающей
Ф20: Разработка и внедрение производственные издержки
конкурентами новых способов Ф6: Уход квалифицированных рабочих
организации труда и технологий
Ф24: Потери или ухудшение Ф15: Нарушение условий контракта (по качеству, по срокам,
качества товара при хранении дисциплины поставок, и т. д.)
или перевозке
Ф15: Нарушение условий контрактов (по качеству, по срокам,
по дисциплине поставок, и т. д.)
Ф16: Риски не замещения высвободившихся или вновь
созданных рабочих мест
Ф17: Непредвиденные отклонения в процессе производства в
Ф21:
Недостаточная
результате нарушения производственной технологии
квалификация персонала
Ф18: Аварии вентиляционного, паро- и водоснабжающего,
канализационного, и другого вспомогательного оборудования
производства
Ф19: Увеличение сроков ремонта оборудования по сравнению
с нормативными показателями
Ф20: Разработка и внедрение новых технологий и способов
организации труда конкурентами
Ф6: Отток квалифицированной
Ф15: Нарушение условий контракта (по качеству, по срокам,
рабочей силы
дисциплины поставок, и т. д.)
Ф21: Риски недостаточной квалификации персонала
Ф22: Ошибочная оценка перспективного рыночного
Ф25:
Несвоевременное потенциала основных продуктов предприятия
замещение вновь созданных или Ф15: Нарушение условий контракта (по качеству, по срокам,
высвободившихся рабочих мест
дисциплины поставок, и т. д.)
Ф21: Риски недостаточной квалификации персонала
Ф15: Нарушение условий контракта (по качеству, по срокам,
дисциплины поставок, и т. д.)
Ф23:
Выход
из
строя
Ф17: Неожиданные изменения в процессе производства из-за
оборудования, нехватка резерва
нарушения технологии производства
мощностей моральное старение
Ф18: Аварии вентиляционного, канализационного, водо- и
оборудования
пароснабжающего
и
другого
вспомогательного
производственного оборудования
Ф17: Неожиданные изменения в Ф15: Нарушение условий контракта (дисциплины поставок, по
процессе производства из-за срокам, по качеству и т. д.)
нарушения
технологии Ф21: Риски недостаточной квалификации персонала
производства
Ф15: Нарушение условий контракта (по качеству, по срокам,
дисциплины поставок, и т. д.)
Ф18: Аварии вентиляционного,
Ф21: Риски недостаточной квалификации персонала
канализационного,
водои
Ф23: Выход из строя оборудования, нехватка резерва
пароснабжающего и другого
мощностей, моральное старение оборудования
вспомогательного
Ф17: Неожиданные изменения в процессе производства из-за
производственного
нарушения технологии производства
оборудования
Ф19: Удлинение сроков ремонта оборудования по сравнению с
нормативами
Ф19: Удлинение сроков ремонта Ф15: Нарушение условий контракта (по качеству, по срокам,
оборудования по сравнению с дисциплины поставок, и т. д.)
нормативами
Ф21: Риски недостаточной квалификации персонала
345
Приложение П
Рекомендации по проведению тренингов на ассертивность
Цели, задачи и программа тренинга на ассертивность
Основные задачи и цели тренинг-центра:
1. выбор объектов тренинга;
2. разработка программ тренингов;
3. организация мероприятий по проведению тренингов;
4. оценка результатов программы тренинга.
Для наилучшего представления предполагаемых результатов, в процессе
разработки программ тренингов необходимо проводить встречи с участниками
тренинга: сотрудниками и руководителями подразделений в целях определения
их предпочтений по содержанию и структуре программ тренингов. Выявляя
предпочтения
участников,
в
процессе
разработки
программы
тренинга
предлагается дать ответы на следующие вопросы:
1.
Каковы цели организации?
2.
Как
планируемый
тренинг
может
помочь
добиться
целей
организации?
3.
Какие мотивы сотрудников действует наиболее эффективно, чтоб
можно было на это опереться в процессе проведения тренинга?
4.
Какие знания и навыки следует развить более углубленно?
5.
Список сотрудников или должностей, которым необходимо принять
участие в тренинге?
6.
Какие факторы тормозят развитие организации?
7.
Каких результатов Вы ожидаете от программы обучения?
В целях повышения результативности тренинга достаточно важными будут
вопросы о том, какие мотивы являются более действенными, кто должен
посещать тренинг и каких результатов ожидают от проведения тренинга.
Программа тренинга должна включать в себя следующие разделы:
1.
Введение – устанавливается направление бизнес-тренинга, его
взаимосвязь с целями организации.
346
2.
Задачи и цели – описание общих результатов программы, обязанности
участников в процессе обучения по программе.
3.
Теоретическая часть – обсуждение и изучение вопросов, которые
необходимо освоить при обучении по программе
4.
Практическая
часть
–
ролевые
игры,
ситуационные
задания,
практические упражнения, и т.п., в целях закрепления результатов и применения
их на практике.
5.
Обратная связь – на данном этапе определяется тренером усвояемость
программы слушателями.
6.
Обзор основных разделов обучения - тренер осуществляет обзор
тренинга и характеризует ключевые моменты в целях закрепления полученных
знаний.
7.
Оценка полученных знаний и навыков слушателей – проведение
экзаменов, тестов, в том числе беседы с менеджерами низшего и среднего звена.
Объекты тренинга утверждаются в процессе обсуждения с руководством
организации,
линейными
менеджерами
и
руководителями
структурных
подразделений.
В
литературе
предлагается
трехуровневая
классификация
объектов
тренинга386:

На организационном уровне – одни и те же недостатки выявляются в
деятельности всех подразделений и служб предприятия;

На уровне конкретной должности или операции – общие недостатки
выполнения выявляются у членов конкретной группы, например, у работников
функционального подразделения или отдела;

На индивидуальном уровне – недостатки выполнения выявляются
лишь у отдельных сотрудников.
386
Бишоп, С. Тренинг ассертивности / Бишоп С. – СПб: Питер, 2001. – 208 с.
347
Целесообразно проводить тренинги на ассертивность на организационном
уровне, потому что даже у менеджера есть более высокое руководство, перед
которым следует уметь обосновывать свое личное мнение по проблеме.
Организация осуществления тренинга предполагает решение всех вопросов,
касающихся организации процесса реализации обучения, которые могут быть
очень важны, вследствие того, что внимание участников необходимо с
акцентировать на тренинге, а не отводить его на проблемы быта и проживания в
процессе обучения.
Главными проблемами этого этапа являются:

Определение времени и даты проведения тренинга – возможно проводить
без отрыва от производственного процесса, в рабочее время в течение нескольких
часов в день;

подготовка учебных материалов для реализации программы тренинга,
которая включает содержание курса, практические задания, теоретическую часть,
в том числе канцелярские товары;

организация самого процесса обучения – оборудование помещений, в
случае необходимости организация расселения и питания.

формирование состава преподавателей – тренером может выступать и
линейный менеджер, и руководитель структурного подразделения, который
обладает соответствующими знаниями и навыками. Наиболее эффективной
является деятельность тренера в команде, в которой каждый проводит одно из
занятий, которое ему наиболее понятно и близко. Так же возможно приглашение
тренеров со стороны, что влечет за собой дополнительные финансовые и
временные затраты, так как сотруднику организации проще разъяснить цели
организации, нежели человеку со стороны;
Тренинг
на
ассертивность
следует
осуществлять
на
территории
организации. Более эффективным предполагается реализация такого тренинга,
формируя группы из сотрудников различных подразделений. Все это так же дает
возможность сблизить работников одной организации, что в свою очередь
результативно отразится на деятельности организации.
348
Оценка и анализ результатов программы тренинга является одной из
ключевых тем для организации, по причине того, что обучение, которое не дает
необходимых результатов, является
потенциально опасным для развития
организации. Регулярная оценка и совершенствование процесса развития и
обучения
сотрудников
дает
возможность
максимально
эффективного
использования ресурсов, ведет к росту мотивации сотрудников и развитию
организации. Рекомендуется проводить оценку эффективности тренинга в
сравнении: в начале и в конце тренинга. В начале тренинга следует провести
предварительную оценку навыков и знаний, слушателей по теме тренинга.
Оценка всех этапов тренинга всегда связано с риском ошибки. Часто
организации проводят лишь качественную оценку, следовательно, результаты
обобщены, чтобы реально помочь оценить тренинг. Система развития и обучения
персонала должна регулярно проводить оценку своих методов и оценивать свою
значимость,
в
целях
гибкой
реакции
на
непосредственные
требования
организации.
В целях оценки итогов проведения тренинга на ассертивность будет
достаточным провести лишь качественную оценку. Заключительный вывод об
итогах тренинга могут дать обучающиеся, проанализировав свои навыки общения
с руководством, и руководство, проанализировав навыки сотрудников до и после
тренинга
Приведем
пример
возможной
программы
тренинга
на
повышение
ассертивности у работников:
Тема: Повышение ассертивности у работников организации.
Введение: Тренинг нацелен на исследование уверенности сотрудников
организации в своем поведении. Тренинг проводится не, как обучение
определенному навыку, а как способ коррекции своего поведения, получения
уверенности в себе, культивирования эффективного, искреннего, надежного
общения и роста самооценки.
Задачи и цели: В процессе реализации программы, обучающиеся
ознакомятся с принципами и правилами уверенного поведения, методами и
349
способами роста ассертивности, научатся применять полученные навыки и знания
в целях организации на практике. Таким образом, главной целью тренинга будет
являться получение навыков в целях роста вклада в организацию работников
организации.
Теоретическая часть: Ассертивность (уверенность в себе) представляет
собой принятие ответственности за свои действия, жизнь, чувства. Она может
повлечь за собой изменения – в восприятии себя в отношениях с другими и себя
самого.
Слушателям
тренинга
следует
понять,
что
взаимодействия,
установленные по принципам ассертивного поведения, состоят, как правило, из
двух человек и что все права, которые имеет один из них, присущи также и
второму из них. Предложенный тренинг дает рост числу всевозможных видов
поведения человека. Они могут состоять в отходе от стереотипных, привычных
партнеров и в поиске альтернативы, более эффективных методов взаимодействия.
Теоретическая часть содержит также материал для работы над практическими
заданиями.
Практическая часть программы рассматриваемого тренинга изложена в
таблице П.1.
В данном тренинге обратная связь предполагается в процессе практических
упражнений, в конце каждого задания.
Оценку полученных знаний и навыков предлагается осуществить в виде
интервью с менеджерами.
350
Таблица П.1 - Практические упражнения тренинга на ассертивность
Название
Цель
визита?
Время
1 час
Содержание и комментарии
Уточняются причины, которые побудили принять участие в
тренинге, что способствует помощи в получении желаемой цели,
что способствует помешать, все аспекты тренинга, которые могут
вызвать беспокойство и тревогу. Тренер может составить заранее
список всевозможных ответов.
А, что если? 1 час
Тренером предлагается проанализировать ситуации, которые могут
быть дома, на работе, в общественных местах, а участники парами
или малыми группами обсуждают свое восприятие этих ситуаций и
поведение. Это упражнение дает возможность участникам
определить, при каких условиях они могут теряться и быть
неуверенными.
Лестница
45 мин. В этом упражнении обучающиеся формируют и ранжируют список
успеха
интересов и сфер деятельности, которые являются для них
наиболее важными. Нарисовав «Лестницу успеха», как пример
программы индивидуального развития, каждый обучающийся
должен решить каждую проблему, начиная с самой элементарной,
постепенно поднимаясь выше.
Мое
1 час
Обсуждаются ситуации, где обучающийся ведет себя уверенно, а
поведение
также те ситуации, где ученик ужасно не уверен в себе. Главной
уверено,
целью данного упражнения будет осознание всеми участниками,
если.
что любой человек периодически ведет себя и может вести себя
уверенно. Обучающиеся рассмотрят такие случаи, в каких все
сомнения исключают ассертивное поведение, наглядно рассмотрят
способы одоления барьеров, которые способны помешать
уверенному поведению.
Высказыван 1,5
Данное упражнение способно помочь ознакомиться и научиться
ия, которые часа
решать ситуации связанные с утверждениями, которые говорят, в
ставят нас в
целях подчеркивания их зависимость от других людей и
тупик
незначительности. Обучающиеся будут работают в небольших
группах, обсудят всевозможные формы уничижительных фраз и
тактику поведения направленную на эффективную борьбу с ними,
обсудят ситуации из личного опыта учеников и всевозможные
варианты реагирования на них.
Я не боюсь 1 час
Люди зачастую в случае возникновения необходимости отказать,
сказать нет,
не могут напрямую сказать слово «Нет». Выполняя это
но
упражнение, обучающиеся выработают навыки убедительного и
уверенного отказа в достаточно приемлемой для них и
окружающих манере. Ученики получат также обратную связь по
вопросу эффективности применения полученного навыка
асертивного поведения и им представится возможность
понаблюдать возможности своих коллег к четкому и уверенному
отказу, а также они получать возможность дать советы
относительно уверенного «нет».
Урегулиров 1,5
В процессе работы, над этим упражнением обучающиеся обсудят
ание
часа
друг с другом межличностный конфликт, который имел место в
конфликтов
прошлом, или возможно, конфликт, который волнует одного из
обучающихся сейчас. Затем участники вынуждены рассмотреть
всевозможные варианты своего решения конфликта, его слабые и
сильные стороны, прорепетировать разговор, направленный на
взаимовыгодное решение конфликта, получить обратную связь о
полученных навыках урегулирования конфликта и представить эту
связь другим ученикам.