Памятка по заполнению приложения 5 Приложение 3.5 Информация указывается наименование предприятия агропромышленного комплекса _________________________________________________ (наименование предприятия агропромышленного комплекса) о поступлении денежных средств от указывается наименование перерабатывающего предприятия _________________________________________________ (наименование перерабатывающего предприятия) с 01.___.201_ по 30(31). ___.2015 - указывается 6-месячный период По состоянию на 01.___.2015 (указывается дата начала 6месячного периода) года сумма задолженности перед указывается наименование перерабатывающего предприятия (наименование перерабатывающей организации) Составила __________ (_________________________________) руб. - при наличии задолженности перерабатывающей организации перед организацией агропромышленного комплекса ее сумма указывается со знаком «–», напр.: -50 000 000 руб., цифра прописью прописывается полностью, в т.ч. минус, напр.: (минус пятьдесят миллионов руб.) 1 1 Месяц Объем отгруженной продукции в стоимостном выражении, руб. Фактически оплачено, руб. Подлежало оплате за отгруженную продукцию, руб. (с учетом зачета имеющегося аванса) Выплачен аванс, руб. 2 3 4 5 6 1 2 3 4 5 6 Итого По состоянию на 01.___.2015 года сумма задолженности перед (указывается дата окончания 6месячного периода) указывается наименование перерабатывающего предприятия (наименование перерабатывающей организации) составила __________ (______________________________________) руб. 1 при наличии задолженности перерабатывающей организации перед организацией агропромышленного комплекса ее сумма указывается со знаком «–», напр.: -50 000 000 руб., цифра прописью прописывается полностью, в т.ч. минус, напр.: (минус пятьдесят миллионов руб.) Составлено2: ______________________________ __________________ _________________________ (должность) (подпись) (инициалы, фамилия) Согласовано3: ______________________________ __________________ _________________________ (должность) (подпись) (инициалы, фамилия) Дата ______________________________ Дата _______________________ Примечания по заполнению таблицы: Столбцы Объем отгруженной продукции в стоимостном выражении, руб. и Фактически оплачено, руб. заполняются исходя из фактических данных за указанный месяц. Столбцы Подлежало оплате за отгруженную продукцию, руб. и Выплачен аванс, руб. являются расчетными и заполняются следующим образом: 1. Если на начало периода у предприятия АПК существовала задолженность перед перерабатывающей организацией (что означает наличие аванса на начало периода), то в столбце 5 за 1й месяц сумма равна: (5) = (3) – (аванс на начало периода). Сумма выплаченного аванса составит (6) = (4) – (5) Напр.: По состоянию на 01.12.2014 года сумма задолженности перед ОАО «Переработка» составила 200 руб. (двести руб.) 1 Месяц Объем отгруженной продукции в стоимостном выражении, руб. Фактически оплачено, руб. Подлежало оплате за отгруженную продукцию, руб. (с учетом зачета имеющегося аванса) Выплачен аванс, руб. 2 3 4 5 6 1000 900 1000-200=800 900800=100 1 декабрь За следующий месяц аналогично: (5) = (3) – (6 за предыдущий месяц) 1 январь 1000 900 1000-100=900 900-900=0 2. Если на начало периода, а также в каком-нибудь из месяцев возникнет задолженность перерабатывающей организацией перед предприятия АПК, то в графе выплачен аванс будет ставиться 0. Напр.: По состоянию на 01.12.2014 года сумма задолженности перед ОАО «Переработка» составила -200 руб. (минус двести руб.) (5) = (3) – (аванс на начало периода, который в данном случае равен нулю). Поскольку (4) меньше, чем (5) в графе 6 будет 0. Месяц Объем Фактически Подлежало оплате Выплачен отгруженной оплачено, за отгруженную аванс, руб. продукции в руб. продукцию, руб. стоимостном (с учетом зачета выражении, имеющегося руб. аванса) 1 2 1 декабрь 3 4 5 6 1000 900 1000-0=1000 0 За следующий месяц аналогично: (5) = (3) – (6 за предыдущий месяц) т.к. выплачено больше чем сумма в ст. 5, то отобразим в ст. 6 (6) = (4) – (5) 1 январь 1000 1100 1000-0=1000 11001000=100 Напр.: По состоянию на 01.12.2014 года сумма задолженности перед ОАО «Переработка» составила 200 руб. (двести руб.) Месяц Объем Фактически Подлежало оплате Выплачен отгруженной оплачено, за отгруженную аванс, руб. продукции в руб. продукцию, руб. стоимостном (с учетом зачета выражении, имеющегося руб. аванса) 1 2 3 4 5 6 1 2 дек ян 1000 1100 900 900 1000-200=800 1100-100=1000 3 4 5 февр март апр 900 800 1200 900 900 1200 900-0=900 800-0=800 1200-100=1100 900-800=100 0 (т.к.900<1000) 900-900=0 900-800=100 1200-1100=100 6 май 1100 950 1100-100=1000 0 (т.к. 950<1000) Итого На конец месяца прописывается существующая сумма кредиторской или дебиторской задолженности Пример целиком: Информация ОАО «СПК» _________________________________________________ (наименование предприятия агропромышленного комплекса) о поступлении денежных средств от ОАО «Переработка» _________________________________________________ (наименование перерабатывающего предприятия) с 01.12.2014 по 31. 05.2015 По состоянию на 01.12.2014 года сумма задолженности перед ОАО «Переработка» (наименование перерабатывающей организации) Составила 200 (двести) руб. Месяц Объем Фактически отгруженной оплачено, продукции в руб. стоимостном выражении, руб. 1 Подлежало оплате за отгруженную продукцию, руб. (с учетом зачета имеющегося аванса) Выплачен аванс, руб. 1 2 3 4 5 6 1 2 3 4 5 дек ян февр март апр 1000 1100 900 800 1200 900 900 900 900 1200 800 1000 900 800 1100 100 0 0 100 100 6 май Итого 1100 6100 950 5750 1000 0 По состоянию на 01.06.2015 года сумма задолженности перед ОАО «Переработка» (наименование перерабатывающей организации) составила -150 (минус сто пятьдесят) руб. 1 Составлено2: ______________________________ __________________ _________________________ (должность) (подпись) (инициалы, фамилия) Согласовано3: ______________________________ __________________ _________________________ (должность) (подпись) (инициалы, фамилия) Дата ______________________________ Дата _______________________