Лечебно-диагностический центр»за 2014

Анализ финансово-хозяйственной деятельности ГКП на ПХВ
«Лечебно-диагностический центр»
за 2014- 2015 годы
Центр введен в эксплуатацию 07.10.2003 года, расположен в двух зданиях:
трехэтажное здание 1964 года постройки и пятиэтажная пристройка 1974 года постройки,
общая площадь здания 3446,8 кв. м.
Оценочная стоимость здания 289 млн. тенге, остаточная стоимость 268 млн. тенге.
Техническое состояние удовлетворительное, требуется капитальный ремонт по
коммуникационной системе и по обеспечению требования противопожарной
безопасности.
Площадь территории составляет 0,24га.
Центр оказывает консультативно – диагностические услуги, имеется
круглосуточный стационар на 30 коек, отделение гемодиализа на 12 коек (24 пациентов в
месяц) и дневной стационар на 10 коек. Плановая мощность поликлиники составляет 121
посещений в смену.
На 01.01.2015 года оценочная стоимость медицинского оборудования составляет
191,7 млн. тенге, остаточная стоимость 105,5 млн. тенге.
Из дорогостоящего оборудования имеются:
-компьютерный томограф со стоимостью 47 ,6 млн. тенге,
-рентген-аппарат «Програф» со стоимостью 4,5 млн. тенге,
- аппараты для гемодиализа 10 штук на сумму 29,3 млн. тенге.
Оснащенность медицинским оборудованием составляет 50 %, износ- 56 %.
Численность персонала составляет 111 человек, из них врачей 30, средний
медперсонал 40, младший медперсонал 26, прочие 15 человек. Из числа врачей 35 %
являются совместителями.
Среднемесячная заработная плата в 2015 году составила 76 854 тенге, из них:
врача- 70 486 тенге, среднего медперсонала – 92 229 тенге, младшего медперсонала- 45
345 тенге, прочего- 93 430 тенге.
Основные показатели
2014 год
№
Показатели
I
Доходы- всего
2
Финансирование на погашение
кредиторской задолженности
Расходы- всего
в т.ч. амортизация
3 Убыток
За 9 месяцев
в млн. тенге
За 9 месяцев
2014 г.
2015 г.
234,4
184,3
166,7
110
0
0
285,8
228
188,7
35,4
26,8
18
51,4
43,7
22
4
Кредиторская задолженность
53,8
151,7
57,2
5
Дебиторская задолженность
1,3
3,2
12,6
Источники финансирования
№
1
2
3
Показатели
в млн. тенге
2014 год
Сумма
Уд.вес,
%
Всего:
в т.ч.
Республиканский
бюджет
Управление
здравоохранение
Платные услуги, в
том числе
субподряд
9 мес. 2014 года
Сумма
9 мес. 2015 года
Уд.вес,%
Сумма
Уд.вес,%
234,4
100
184,3
100
166,7
100
140,5
60
112,7
61,1
91,1
54,6
6,5
2,8
4
2,2
9
5,4
87,4
37,2
67,6
36,7
66,6
40
Структура расходов
в млн. тенге
№ Показатели
1
2
3
4
5
РАСХОДЫ,
всего:
в т.ч.
оплата труда с
налоговыми
отчислениями
Материалы итого
в т.ч.
приобретение
лекарственных
средств, изделий
медицинского
назначения
Коммунальные
услуги - итого
Прочие услуги итого
Амортизация
2014 год
Сумма
Уд.вес,
%
9 мес. 2014 года
Сумма
Уд.вес,
%
9 мес. 2015 года
Сумма
Уд.
Вес,
%
285,8
100
228
100
188,7
100
107,8
38,5
80,6
35,3
84,3
44,7
110,1
38,4
93
40,8
67,4
35,7
103,6
36,2
86,5
38
62,8
33,3
5,7
2
4,5
2
1,8
2
26,8
8,7
23,1
9,9
15,5
8,3
35,4
12,4
26,8
12
18
9,5
На 01.01.2014 года перешла кредиторская задолженность 137 428,3 тыс. тенге, из них в
течение 2014 года была погашена 136 543,6 тыс. тенге, в том числе 110 000 тыс. тенге за
счет местного бюджета, 26 543,6 тыс. тенге своими силами за счет доходов 2014 года.
На 01.01.2015 г. кредиторская задолженность составила 53769 тыс. тенге, из них после 05
января 2015 года погашено 13 811 тыс. тенге. В связи с несвоевременным снятием ареста
с расчетного счета, оплата была произведена после 31 декабря. Постановление о снятии
ареста получено только 05.01.2015 г.
Реальная сумма кредиторской задолженности составляла 39 958 тыс.тенге за
медикаменты и изделия медицинского назначения (ТОО «СК-Фармация»- 16332 тыс.
тенге, ТОО «Диамед техник» -23 626 тыс. тенге).
2014 год завершен с убытком в сумме 90 061 тыс. тенге , из них убытки прошлых лет
38 646 тыс. тенге, отчетного года – 51 415 тыс. тенге.
За 2014 год поступило доходов всего – 234 381 тыс. тенге, из них по РБ- 140 465 тыс.
тенге (60 %), местного бюджета- 6 486 тыс. тенге (3.1 %), по субподряду – 34 952 тыс.
тенге (14,5 %), платные услуги – 52 479 тыс. тенге (22,4%).
Расходы составили 285 796 тыс. тенге, из них на ФЗП с налоговыми отчислениями –
107 719,5 тыс. тенге (37,7%), материалы 109 845 тыс. тенге (38,4 %) в том числе
медикаменты и изделия медназначения 103 576 тыс. тенге (36.2 %), коммунальные услуги
и связь – 5 724 тыс. тенге (2 %), прочие услуги и затраты 26 824,5 тыс. тенге (7,7%).
В 2014 году из суммы убытка 51 415 тыс. тенге в составе расходов амортизация
основных средств 35 411 тыс. тенге, по дорогостоящим услугам (лабораторные
исследования) поступление дохода 3908 тыс. тенге, расходы составили 8845 тыс. тенге,
из них расход реактивов 2800 тыс. тенге, зарплата с начислениями 6045 тыс. тенге,
убыток составил 4 937 тыс. тенге. Следовательно, выделенная сумма на исполнение
госзаказа по дорогостоящим исследованиям не покрывает расходы по ним.
Остальная сумма 10 710 тыс. тенге убытка образовалась от оказания медицинских услуг
населению.
Стоимость лечения в пределах ГОБМП и консультативно- диагностические услуги
оказываемые по госзаказу и договору субподряда определена по государственному
тарификатору, которые не покрывает фактически понесенные расходы.
Кроме того, оказание платных услуг населению в первой половине 2014 года было
нерентабельным, в связи с очень низкой ценой на услуги (до перехода из казенного
предприятия на право хозяйственного ведения).
9 месяцев 2015 года
На 2015 год запланировано поступление доходов всего – 245 432,4тыс. тенге, из них по
РБ от КОМУ по стационарному и стационарозамещаюшим услугам – 127 434,4 тыс. тенге
(51,9%), Управления здравоохранения на выполнение по дорогостоящим лабораторным
исследованиям- 10 998 тыс. тенге (4,5 %), по субподряду – 44 634,9 тыс. тенге (18,2%),
платные услуги – 62 365,1 тыс. тенге (25,4 %).
За 9 месяцев 2015 года выполнение доходов составило всего – 166 728,6 тыс. тенге или
67,9 % от плана, из них по РБ от КОМУ по стационарному и стационарозамещаюшим
услугам – 91 056,5 тыс. тенге (54,6 %), Управления здравоохранения на выполнение по
дорогостоящим лабораторным исследованиям- 9 033,6 тыс. тенге (5,4 %), по субподряду –
33 503,7 тыс. тенге (20 %), платные услуги – 33 134,8 тыс. тенге (20 %).
Расходы составили 188 666 тыс. тенге, из них на заработную плату с налоговыми
отчислениями – 84 315 тыс. тенге (44,7 %), материалы – 67 312 тыс. тенге (35,7 %),
коммунальные услуги и связь – 3 997 тыс. тенге (2,1%), прочие услуги и затраты 13 090
тыс. тенге (7 %).
На 01.10.2015 года образовался убыток 22 млн. тенге, из них амортизация 18
млн. тенге, чистый убыток 4 млн. тенге. Убыточным видом услуг являются
Лабораторные дорогостоящие исследования на 6,3 млн. тенге ( доход 9 033 тыс. тг.,
расход 13 232,6 тыс. тг. в т.ч. реактивы 9 632 тыс. тг.), 1,3 млн. тг. по КДУ.
Причиной убыточности являются низкие тарифы, как и в 2014 году.
Сумма кредиторской задолженности составляет на 01.10.2015 года 57 200 тыс.тенге,
из них за медпрепараты 45 011,5 (2 460 тыс. тенге за 2014 год ТОО «СК-Фармация»).
В четвертом квартале 2015 года ожидается поступление доходов– 53 000 тыс. тенге, из
них по РБ от КОМУ по стационарному и стационарозамещаюшим услугам – 32 035 тыс.
тенге, Управления здравоохранения на выполнение по дорогостоящим лабораторным
исследованиям- 1 965 тыс. тенге, по субподряду – 10 000 тыс. тенге, платные услуги – 9
000 тыс. тенге.
На 01.01.2016 года прогнозируемая сумма кредиторской задолженности 36 млн. тенге за
медпрепараты.
Главный врач
С. Е. Султангазиева