Бизнес-планирование (скачать)
advertisement
Процесс формирования и распределения комплекса ресурсов на этапах деятельности производственного (коммерческого) предприятия Разработка комплекса проектной документации и оценка эффективности деятельности организации на этапах жизненного цикла проекта (периода планирования) Разработка логико-структурной модели бизнес-плана Оценка рыночного потенциала проекта Определение объема, структуры и источников финансирования бизнесплана Определение производственного потенциала (на основе резерва загрузки производственной мощности) планирования Определение потребности и формирование состава персонала проекта Планирование производственных (коммерческих) ресурсов, себестоимости и цены продукции (услуг) Планирование финансовых результатов Оценка рентабельности и окупаемости планируемой деятельности Разработка решения о реализации (корректировке, отказе о финансировании) бизнес-плана Разработка модели и осуществление мониторинга реализации бизнес-плана Производственные субъекты Коммерческие организации Бизнес-процессы Совершенствование технологического процесса Техническое перевооружение основного (вспомогательного) производства Санация (финансовое оздоровление) основного производства период реализации направления развития планируемого объекта характер объекта источники финансирования Краткосрочные (бюджеты) – 1 год Среднесрочные (более 1 года – до 3-х лет) Долгосрочные (более 3-х лет – до 10 лет) Технико-экономическое обоснование Бизнес-план реконструкции Бизнес-план финансового оздоровления привлечения внешнего (заемного) капитала проекта производственного участка предприятия Формирование цели и задач, информационной основы Разработка плана маркетинга Разработка плана капиталовложений Разработка плана производства Разработка организационного плана Разработка документов экономического планирования Разработка документов финансового планирования Оценка эффективности проекта Разработка управленческого решения Актуальность бизнес-планирования Цель, задачи бизнес-планирования, взаимосвязь с корпоративной и функциональной стратегиями предприятия Модель планирования Технико-экономические показатели проекта Управленческие решения по реализации бизнес-плана Анализ факторов внутренней и внешней среды товарного рынка Прогнозирование доли и емкости товарного рынка предприятия Разработка плана продаж Разработка плана ценовой политики Оценка и прогнозирование рыночного потенциала планируемой производственной (коммерческой) деятельности на этапах жизненного цикла проекта Формирование и анализ структуры товарного рынка продукции (услуг) проекта Оценка рыночных индикаторов (доли, емкости рынка) проекта Разработка плана продаж Анализ структуры товарного рынка Сегментирование и формирование целевой группы Анализ состава потенциальных конкурентов Прогнозирование уровня конкурентоспособности, доли и емкости товарного рынка предприятия Разработка плана продаж Разработка плана ценовой политики Определение наиболее вероятного объема производства и реализации на этапах производственной (коммерческой) фазы проекта Определение максимального объема производства с учетом уровня загрузки и освоения мощности Корректировка плана производства с учетом емкости товарного рынка Определение объема производства и реализации по элементам ассортиментного ряда Оценка полной производственной мощности Корректировка мощности с учетом резерва – расчет действительной производственной мощности Определение объема производства на этапах планирования с учетом графика освоения производственной мощности Корректировка производственной мощности с учетом плана маркетинга Формирование плана производства и реализации на этапах производственной (коммерческой) фазы Формирование эффективной модели управления и обеспечение персоналом планируемой деятельности Планирование норм штата по производственным участкам Разработка баланса рабочего времени Расчет коэффициента подмены Расчет явочной численности персонала Расчет списочной численности персонала Эффективное распределение финансовых источников, включая собственный и заемный капитал, на этапах реализации проекта Планирование текущей деятельности проекта Планирование финансовых потоков проекта Оценка стоимости проекта По методу оценки – количественные и качественные По отношению к участникам проекта – внутренние и внешние По стадиям жизненного цикла проекта – инвестиционные, производственные, коммерческие По степени защиты - страхуемые, не страхуемые Инвестиционная стадия Неполное (отсутствие) финансирования проекта участниками (недобросовестность, неустойчивое финансовое состояние) Методы снижения риска: упрощение схемы финансирования – минимальное количество участников Инвестиционная фаза – увеличение стоимости, сроков, снижение качества работ Невыполнение (не надлежащее выполнение) поставщиками и подрядчиками обязательств по поставке оборудования, выполнению СМР, гарантийному обслуживанию и др. Методы снижения риска: Конкурсный отбор подрядчиков (поставщиков), отсутствие посредников, страхование, аккредитивы, штрафные санкции, заключенные договора на момент финансирования проекта ПРОЕКТ БИЗНЕС-ПЛАНА СОСТАВЛЕН: НАЗВАНИЕ КОМПАНИИ: Место: Дата: РЕЗЮМЕ •Краткое описание проекта. •Цель и задачи проекта. •Краткая характеристика предпринимателя. •Юридический статус предприятия (краткие данные о предприятии, организационноправовая форма, адрес) •Финансовый анализ проекта. •Вклад проекта в экономику. •Термины и определения, используемые в тексте. 1. ПЛАН МАРКЕТИНГА •Описание услуги. •Сравнение предоставляемой услуги с услугами конкурентов. Критерий Цена Качество Сервис Месторасположение Оборудование Безопасность Собств. гостиница Конкурент 1 Конкурент 2 1. ПЛАН МАРКЕТИНГА •Сегмент рынка (клиенты) •Общая величина спроса. •Цена услуги. •Прогноз объема продаж. •Средства маркетинга (реклама, сбыт). •Стратегии маркетинга. •Бюджет маркетинга 2. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА •Производственный процесс. •Техническое оснащение предприятия. •Основные средства Наименование Цена за Количество Всего основных средств и единицу единиц оборудования Условия покупки Итого: 2. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА •Срок службы основных средств. •Техническое обслуживание и ремонт. •Используемая мощность (коэффициент загрузки). Наименование основных средств и оборудования Стоимость Срок службы Сумма амортизаци онных отчислений в месяц Сумма амортизаци онных отчислений в год 2. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА •Оплата труда. Персонал Колич Заработ Доплат ество ная ак плата зарплат на 1-го е в месяц Итого заработ ная плата на 1-го в месяц Итого ФСЗН + заработ 1% (26 ная %) плата на 1-го в год Администрация Обслуживающий персонал Итого: 2. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА •Потребность в сырье и материале . Наименования Цена за Требуемое Общие Поставщики сырья и единицу количество расходы расходных материалов Итого: •2. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА •Накладные расходы. Вид затрат Затраты в месяц Аренда земли Аренда помещения Канцелярские расходы Транспортные расходы Амортизация оборудования Стоимость обслуживания: Электричество, вода, коммунальные услуги и пр. Затраты на техническое обслуживание и ремонт оборудования Расходы на маркетинг Затраты на средства связи (телефон, факс, интернет) Прочие накладные расходы (15%) Затраты в год Итого: 2. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА • Себестоимость услуги. Затраты на оплату труда + потребность в сырье и материале + накладные расходы / количество услуг 3.ПЛАН ОРГАНИЗАЦИИ И МЕНЕДЖМЕНТА •Организационно-правовая форма бизнеса. •Организационная структура бизнеса. •Опыт предпринимателя в бизнесе и его квалификация. •Предоперационная деятельность. Виды деятельности Время (дни, недели, месяцы) Ответственные 1 2 3 4 5 6 7 8 •3.ПЛАН ОРГАНИЗАЦИИ И МЕНЕДЖМЕНТА •Предоперационные расходы Статьи затрат Стоимость •Прогнозирование рисков. Виды рисков Мероприятия по снижению риска 4. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН •Потребность в денежных средствах Собственный капитал Основные фонды Земля Здания Механизмы и оборудование Мебель и приспособления Транспортные средства Прочие Итого Предоперационные расходы Итого Общая потребность в капитале (стоимость проекта) Соотношение % Кредит Итого 4. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН •Отчет о прибылях и убытках Статьи Чистый объем продаж Минус Прямые затраты на себестоимость = Валовая прибыль Минус Операционные расходы Минус Общие издержки = Операционная прибыль Плюс Проценты к получению Минус Проценты к выплате Плюс Другие внереализационные доходы Минус Другие внереализационные расходы Минус Налоги = Прибыль до налогообложения Минус Налог на прибыль = Чистая прибыль (убыток) Сумма 4. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН •Отчет о движении денежных средств •Балансовый отчет Статьи баланса 1 кв. 1. Текущие активы: 19. СУММАРНЫЙ АКТИВ 20. Текущие обязательства: 30. СУММАРНЫЙ ПАССИВ 2 кв. 3кв. 4 кв. 4. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН •График погашения кредита. 1 мес. 2 мес. 3 мес. 4 мес. 5 мес. 6 мес. Сумма кредита % по кредиту Прибыль Прочие поступления Выплаты по кредиту Выплаты по % Остаток Период Основная часть Взнос к непогашенного погашению кредита % платежи Общая сумма к платежу 4. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН •График безубыточности •Срок окупаемости проекта •Доходность по инвестициям (Доходность по инвестициям = (Объем чистой прибыли / общий размер кредита) * 100%)
