Финансово-правовое регулирование банковской деятельности К

Финансовое право России
Тема: Финансово-правовое регулирование банковской
деятельности
К.ю.н., доцент,
Безикова Екатерина Витальевна
Источники банковского права
Основы банковской деятельности
• Международные акты
(Например, Международные стандарты финансовой отчетности);
• Конституция РФ
(определяет основы осуществления банковской деятельности как
одного из вида коммерческой деятельности, основы правового
положения ЦБ РФ как первого звена банковской системы и др.);
Специальное банковское законодательство:
• ФЗ «О банках и банковской деятельности» как основной закон регулирования
банковской деятельности (правовая регламентация банковской деятельности,
правовое положение кредитных организаций, порядок их создания и
функционирования, ответственность кредитных организаций за нарушения
законодательства и др.);
• ФЗ «О Центральном Банке» (правовое положение, структура и органы управления
ЦБ РФ);
• ФЗ «О Банке развития» (определяет правовое положение, функции и всю
деятельность Внешэкономбанка);
• ФЗ «Страховании вкладов физических лиц в банках» (комплексный закон,
регулирующий обязательное страхование вкладов, правовое положение Агентства
по страхованию вкладов, выплату по вкладам и др.)
• Большое значение уделено Нормативным актам ЦБ РФ в форме положений,
инструкций и указаний, регулирующих отдельные вопросы банковской
деятельности, функционирования банковской системы, осуществления банковского
регулирования и надзора за кредитными организациями, формирования фондов
денежных средств кредитными организациями и др. (их примеры в сносках в
пособии);
Дополнительные источники банковского права
• Гражданское законодательство
• ГК РФ (Регламентирует правовое положение юридического лица, а
кредитные организации являются ЮЛ, правовой режим вклада, кредита и
иных банковских операций и сделок)
• ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и физических лиц в
качестве индивидуальных предпринимателей» (закрепляет порядок
регистрации кредитных организаций);
• ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (регламентирует отдельные
положения процедуры банкротства кредитных организаций).
• Валютное законодательство (например, ФЗ «О валютном регулировании и
валютном контроле», закрепляющий то, что банки являются агентами
валютного контроля и регулирующий их правовое положение в этой сфере).
• Уголовное и административное законодательство регламентирует в
основном вопросы привлечения должностных лиц кредитных организаций к
этим видам ответственности.
Пример практической задачи
Осуществляя свою нормотворческую деятельность, Банк
России использовал разные формы нормативно-правового акта. В
том числе в виде: приказа, указания, положения, инструкция,
постановления, письма, телеграммы.
Какая форма нормативно-правового акта допустима для
Банка России? Какие нормативные акты Центрального банка
РФ не подлежат государственной регистрации.
Назовите признаки нормативный актов, применяемых
Банком России при реализации своих задач и функций.
Решение практической задачи
Нормативные правовые акты ЦБ РФ:
носят подзаконный характер и не могут противоречить актам большей
юридической силы (законам);
регулируют
особенности
порядка
осуществления
кредитными
организациями банковской деятельности в рамках управления ЦБ РФ
банковской системой;
обязательны для исполнения широким кругом лиц (федеральных органов
государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и
органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц). В
полном объеме направляются в необходимых случаях во все
зарегистрированные кредитные организации; вступают в силу по истечении
10 дней после дня их официального опубликования в официальном издании
ЦБ РФ — "Вестнике Банка России", за исключением случаев, установленных
Советом директоров;
не имеют обратной силы;
в большинстве своем должны быть зарегистрированы в Министерстве
юстиции РФ в порядке, установленном для государственной регистрации
нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти;
Решение задачи (продолжение)
Не подлежат государственной регистрации в Минюсте РФ нормативные
правовые акты ЦБ РФ, устанавливающие:
• курсы иностранных валют по отношению к рублю;
• изменение процентных ставок;
• размер резервных требований;
• размеры обязательных нормативов для кредитных организаций и банковских групп;
• прямые количественные ограничения;
• правила бухгалтерского учета и отчетности для ЦБ РФ;
• порядок обеспечения функционирования системы ЦБ РФ;
• иные.
Кроме того ЦБ РФ вправе принимать официальные разъяснения по вопросам
применения федеральных законов и иных нормативных правовых актов. Такие
разъяснения не являются нормативными правовыми актами, однако "обязательны для
применения субъектами, на которых распространяет свою силу нормативный
правовой акт, по вопросам применения которого издано официальное разъяснение ЦБ
РФ".
Порядок и этапы создания кредитной организации
Принятие решение о
создании кредитной
организации учредителями
и подготовка необходимых
документов для
регистрации и
лицензирования
Решение принимается на
собрании учредителей;
составляется необходимый для
гос. регистрации и выдачи
лицензии пакет документов,
который направляется в
территориальное учреждение
Банка России
Принятие решения Банком
России о гос. регистрации к/о
и выдаче ей лицензии
При предоставлении всех документов, ЦБ
РФ выдает учредителям к/о письменное
подтверждение получения документов.
Принятие решения производится в срок, не
превышающий 6 месяцев
Процедура
регистрации и
лицензирования
к/о.
Для государственной регистрации кредитной организации и
получении лицензии доставляются следующие документы:
1) Заявление
2) устав (подлинник или нотариально удостоверенная копия); учредительный договор
(подленик + копия, если его подписание предусмотрено законом)
3) бизнес-план
4) документы об уплате государственной пошлины за государственную регистрацию
кредитной организации (государственная пошлина за государственную регистрацию
юридического лица и за предоставление лицензии на осуществление банковских операций
при создании кредитной организации.
5) аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей юридических лиц;
6) документы, подтверждающие источники происхождения средств, вносимых
учредителями - физическими лицами в уставный капитал кредитной организации;
7) анкеты кандидатов на должности руководителя, главного бухгалтера, заместителей
главного бухгалтера
8) документы, необходимые для оценки деловой репутации учредителей (участников)
кредитных организаций, кандидатов в члены совета директоров (наблюдательного совета) и
др.
Процедура регистрации и лицензирования к/о.
Сведения и документы для
внесения записи в ЕГРЮЛ
Центральный
Банк РФ
Сообщение в БР о
внесении записи в
течении 1 дня
Уведомление о
внесении записи в
ЕГРЮЛ + требование об
оплате 100 % уставного
капитала (3 раб. дня)
Учредители к/о
Регистрирующий орган
(ФНС), который в
течении 5 дней вносит
запись в ЕГРЮЛ
Внесение 100 %
уставного капитала
на
корреспондентский
счет ЦБ РФ (1
месяц)
Выдача лицензии (3
дня после
предъявяения к/о
документов,
подтверждающих
внесение уставного
капитала
Виды лицензий Банка России
Вновь созданной кредитной организации могут быть выданы
следующие виды лицензий:
• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в
Рублях (без права привлечения во вклады средств физических
лиц);
• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в
рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады
средств физических лиц);
• лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных
металлов. Данная лицензия выдается Центральным банком по
согласованию с Министерством финансов РФ.
Кредитная организация может расширить круг выполняемых
операций путем получения следующих видов лицензий:
• лицензии на осуществление операций с драгоценными металлами;
• лицензии на привлечение во вклады средств физических лип в рублях,
которая может быть выдана по истечении двух лет с даты государственной
регистрации кредитной организации;
• лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и
иностранной валюте, которая также выдается по истечении двух лет со дня
государственной регистрации кредитной организации;
• генеральной лицензии, которая может быть выдана банку, имеющему
лицензии на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях
и иностранной валюте. Генеральная лицензия не расширяет круга
выполняемых банком операций. Банк, имеющий генеральную лицензию,
имеет право в установленном порядке открывать филиалы за рубежом и
(или) приобретать доли в уставном капитале кредитных организацийнерезидентов.
Ответственность за осуществление банковских
операций без лицензии
Осуществление банковских операций без лицензии – взыскание с такого
ЮЛ всей суммы, полученных в результате осуществления таких
операций + взыскание штрафа в двухкратном размере этой суммы в
Федеральный бюджет. Взыскание происходит в судебном порядке по иску
прокурора, Банка России
Банк России имеет право предъявить в арбитражный суд иск о
ликвидации ЮЛ, осуществляющий без лицензии банковские операции, если
получение такой лицензии является обязательным.
Граждане, кт не законно осуществляют банковские операции, несут
ответственность в установленном законе порядке (административную или
уголовную).
Пример практической задачи
Гражданин
Иванов,
не
являясь
индивидуальным
предпринимателем, систематически осуществлял обмен валюты с
рук у других граждан.
Определите,
1. Какой отраслью права будут урегулированы данные
отношения?
2. Каковы последствия данной деятельности?
3. Изменится ли Ваше решение, если Иванов зарегистрировал
ЮЛ?
Решение практической задачи
Данные отношения будут урегулированы нормами
административного (или уголовного) права, так как гражданин
Иванов не является субъектом банковской деятельности.
За незаконное осуществление предпринимательской
деятельности предусмотрена административная ответственность
ст. 14.1 или уголовная ответственность, если деяние содержит
состав преступления (ст. 172 УК РФ).
Если Иванов зарегистрировал ЮЛ, то решение не изменится.
Однако, если к/о, которая не имеет лицензии на осуществление
такой банковской операции (купля-продажа иностранной валюты),
то к ней будет применяться банковская ответственность.
Спасибо за внимание!