Центральный банк РФ (Банк России)
advertisement
Центральный банк РФ (Банк России) 1. Образование Центральных банков 2. Функции Центральных банков 3. Центральный банк Российской Федерации 4. 5. 6. 7. (Банк России) Операции и баланс Банка России Регулирование банковской деятельности Контроль соблюдения пруденциальных норм Денежно-кредитная политика Банка России Образование Центральных банков 2000 г. Центральные банки существовали в 170 странах 1913 г. Центральный банк США в виде Федеральной резервной системы 1900 г. Центральные банки существовали в 18 странах 1861 г. Государственный банк Российской Империи 1860 г. Центральный банк Франции 1694 г. Центральный банк Англии 1668 г. Центральный банк Швеции – Риксбанк Функции Центральных банков Эмиссия банкнот Проведение монетарной (денежно-кредитной) политики Пруденциальный контроль Кредитор последней инстанции Банк правительства Центральный банк Российской Федерации (Банк России) Цели Банка Защита и обеспечение устойчивости рубля Развитие и укрепление банковской системы РФ Имущество Федеральный и УК млрд. «О руб.) России(3 закон Центральном являются банке федеральной РФ (Банке собственностью России)» Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы Задачи Банка России Осуществление Организация Обслуживание Проведение Разработка банковского системы счетов монетарной нормативных регулирования расчетов Правительства политики актов и надзора (РКЦ) РФ Центральный банк Российской Федерации (Банк России) Функции Банка России Орган монетарной власти Разработка и проведение единой государственной денежно-кредитной политики Управление золотовалютными резервами Установление и опубликование официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю Осуществление валютного регулирования и контроля Разработка и составление прогноза платежного баланса Анализ и прогнозирование состояния экономики РФ Центральный банк Российской Федерации (Банк России) Функции Банка России Орган монетарной власти Орган регулирования и надзора Регистрация кредитных организаций; выдача, приостановление действия и отзыв лицензий Надзор за деятельностью кредитных организаций Регистрация эмиссии ценных бумаг Кредитор последней инстанции, организация системы рефинансирования Правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности Центральный банк Российской Федерации (Банк России) Функции Банка России Орган монетарной власти Орган Расчетный центр регулирования банковской и надзора системы Правила установления расчетов в РФ Монопольная эмиссия наличных денег и организация наличного денежного обращения Порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными организациями, а также с юридическими и физическими лицами Центральный банк Российской Федерации (Банк России) Функции Банка России Орган монетарной власти Орган Расчетный центр Банкир регулирования банковской Правительства и надзора системы Обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ Проведение расчетов по поручению уполномоченных органов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов Центральный банк Российской Федерации (Банк России) Функции Банка России Орган монетарной власти Орган Расчетный центр Банкир регулирования банковской Правительства и надзора системы Полномочия Нормотворческая деятельность по вопросам своей компетенции Центральный банк Российской Федерации (Банк России) Статус Центрального банка Независимость Организационный аспект Финансовый аспект Политический аспект Банк России не имеет формальных связей с Банк Банк России России – самостоятельное не отвечает по обязательствам юридическое лицо, правительством РФ, органы государственной власти государства, осуществляющее а государство полномочия не отвечает по владению, по его не могут вмешиваться или принимать решения, распоряжению обязательствам. и пользованию Банку России своим запрещено имуществом. противоречащие Федеральному закону «О Изъятие кредитовать имущества федеральный Банка России бюджет без его и бюджеты согласия не Центральном банке Российской Федерации (Банке субъектов допускается РФ России)» Центральный банк Российской Федерации (Банк России) Органы и структура управления Банка России Национальный Банковский Совет Совет директоров Банка России Центральный аппарат Председатель Банка России Начальники полевых учреждений Национальные банки Начальники территориальных учреждений БР Главные управления Начальники РКЦ Центральный банк Российской Федерации (Банк России) Операции и баланс Банка России Актив Пассив Баланс банка России на 2005г. (млрд. руб.) 01.01 01.08 01.01 1. Драгоценные металлы 1. Наличные деньги в обращение 2. Ср-ва, размещенные у нерезидентов и ц/бум, выпущенные нерезидентами 2. Ср-ва на счетах в Банке России: правительства РФ КО – резидентов 3. Кредиты и депозиты: КО резидентам для обсл. вн.долга 3. Средства в расчетах 4. Ценные бумаги: в т.ч. ц/б Пр-ва РФ 4. Прочие пассивы 5. Прочие активы: в т.ч. основные средства 5. Капитал 01.08 Операции и баланс Банка России Актив Пассив 01.01 01.08 1. Драгоценные металлы 60 60 1. Наличные деньги в обращение 2. Ср-ва, размещенные у нерезидентов и ц/бум, выпущенные нерезидентами 3.440 4.238 2. Ср-ва на счетах в Банке России: правительства РФ КО – резидентов 3. Кредиты и депозиты: КО резидентам для обсл. вн.долга 178 184 3. Средства в расчетах 0 153 0 158 4. Ценные бумаги: в т.ч. ц/б Пр-ва РФ 345 325 345 323 4. Прочие пассивы 5. Прочие активы: в т.ч. основные средства ИТОГО: 77 59 82 56 5. Капитал 4100 4907 01.01 01.08 4100 4907 Операции и баланс Банка России Актив Пассив 01.01 01.08 01.01 1. Драгоценные металлы 60 60 1. Наличные деньги в обращение 2. Ср-ва, размещенные у нерезидентов и ц/бум, выпущенные нерезидентами 3.440 4.238 2. Ср-ва на счетах в Банке России: правительства РФ КО – резидентов 3. Кредиты и депозиты: КО резидентам для обсл. вн.долга 178 184 0 153 0 158 4. Ценные бумаги: в т.ч. ц/б Пр-ва РФ 345 325 5. Прочие активы: в т.ч. основные средства ИТОГО: 01.08 1.673 1.817 1915 891 701 2683 1584 443 3. Средства в расчетах 220 35 345 323 4. Прочие пассивы 104 184 77 59 82 56 5. Капитал 188 188 4100 4907 4100 4907 Регулирование банковской деятельности Пруденциальный контроль Установление предельных величин рисков, принимаемых кредитными организациями Установление нормативов по созданию резервов, обеспечивающих ликвидность и покрытие возможных потерь Установление требований к финансовому состоянию и реальной оценке деятельности Требования Центрального Банка Нормативы рисков Резервирование по пассивным операциям Пруденциальный контроль Резервирование для резидентов офшорных зон Резервирование на возможные потери по ссудам Резервы на возможные потери по кредитным операциям Лимиты открытой валютной позиции Контроль в целях ПОД/ФТ и валютный контроль Регулирование банковской деятельности Требования Центрального Банка Нормативы рисков Инструкция Банка России от 16.01.2004 №110-И «Об обязательных нормативах банков» Регулирование банковской деятельности Нормативы рисков Достаточность собственных средств ОПР.: норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков Н1 К p ( А РК i i К 100% ) код8930 код8957 КРВ КРС код8992 РР i Собственные средства ≥ 5 млн.евро Н1 ≥ 10% < 5 млн.евро Н1 ≥ 11% Регулирование банковской деятельности Нормативы рисков Нормативы ликвидности ОПР.: норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования Лам Н2 100% Овм Н2 ≥ 15% Регулирование банковской деятельности Нормативы рисков Нормативы ликвидности ОПР.: норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней Лат Н3 100% Овт Н3 ≥ 50% Регулирование банковской деятельности Нормативы рисков Нормативы ликвидности ОПР.: норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней Крд Н4 100% К ОД Н4 ≤ 120% Регулирование банковской деятельности Нормативы рисков Нормативы ликвидности ОПР.: норматив общей ликвидности банка (Н5) регулирует (ограничивает) общий риск потери банком ликвидности и определяет минимальное отношение ликвидных активов к суммарным активам банка Лат Н5 100% А Ро Н5 ≥ 20% Регулирование банковской деятельности Нормативы рисков Нормативы кредитных рисков ОПР.: норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка Крз Н6 100% К Н6 ≤ 25% Регулирование банковской деятельности Нормативы рисков Нормативы кредитных рисков ОПР.: норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размеров собственных средств (капитала) банка Кскрi Н7 100% К Н7 ≤ 800% Регулирование банковской деятельности Нормативы рисков Нормативы кредитных рисков ОПР.: норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1) регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении участников банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам, к собственным средствам (капиталу) банка Краi Н 9.1 100% К Н9.1 ≤ 50% Регулирование банковской деятельности Нормативы рисков Нормативы кредитных рисков ОПР.: норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком Крсиi Н 10.1 100% К Н10.1 ≤ 3% Регулирование банковской деятельности Нормативы рисков Нормативы кредитных рисков ОПР.: норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) регулирует (ограничивает) совокупный риск вложений банка в акции (доли) других юридических лиц и определяет максимальное отношение сумм, инвестируемых банком на приобретение акций (долей) других юридических лиц, к собственным средствам (капиталу) банка Кинi Н 12 100% К Н12 ≤ 25% Регулирование банковской деятельности Резервирование по пассивным/активным операциям Пассивные операции Фонд обязательных резервов (ФОР) Положение Центрального банка РФ от 29.03.2004 №255-П «Об Активные операции обязательных резервах кредитных организаций» Резервы по Обязательные резервы – Резервы по ссудной и вклады коммерческих банков в прочим приравненной к Банк России. Размер активным ней устанавливается Центральным операциям задолженности Банком РФ Регулирование банковской деятельности Резервирование для резидентов офшорных зон Указание Центрального банка РФ от 07.08.2003 ссудная задолженность размещенные средства №1318-У «О резидентов офшорных и остатки на счетах в формировании и размере зон банках-резидентах резерва под операции кредитных организаций с резидентами офшорных зон» Ограничение величины операций 100% остатка на последний рабочий день месяца Qоб = ∑об / n Выбрать MAX Величина резерва зависит от вида актива и составляет 20% или 50% Среднедневной Средний дебетовый оборот оборот по счету Количество днейдебетовый месяца Регулирование банковской деятельности Резервирование на возможные потери по ссудам Резерв формируется на все операции, Положение Банка России от признаваемые26.03.2004 ссудными №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на Требования Суммы, Предоставление возможные потерифинансовых по уплаченные кредита поставки Передача ссудам, по ссудной и кредитными активов приравненной к ней Размещенные организациями, (уступка) прав задолженности» оплаченные депозиты но не требования аккредитивы Учетные векселя взысканные с принципала закладные Аккредитив – обязательство банка Сделки репо – сделка покупки ценных выплатить некую сумму получателю бумаг с обязательством их обратного аккредитива (бенефициару) при отчуждения выполнении некоторых услуг сделки репо операции финансовой аренды или лизинг Регулирование банковской деятельности Резервирование на возможные потери по ссудам Ссудная задолженность Стандартные Нестандартные (нет резерва) (резерв 1-20%) Сомнительные Проблемные Безнадежные (резерв 21(резерв 51(резерв 50%) 100%) 100%) К высшей категории относятся Ссуды с умеренным ссуды, Ссуды су высоким которых отсутствует кредитным Ссуды, кредитным вероятность риском возврата – кредитный риском Ссуды– со существует риск значительными – вероятность высокая существует финансовых некая средств вероятность которых вероятность кредитными потерьпотерь в случае рисками в случае потерь отсутствует в случае невыполнения обязательств невыполнения обязательств равна нулю Регулирование банковской деятельности Резервирование на возможные потери по ссудам Качество ссуд по формализуемым критериям обслуживание Фин. долга положение заемщика хорошее среднее плохое хорошее среднее плохое Регулирование банковской деятельности Резервирование на возможные потери по ссудам Качество ссуд по формализуемым критериям обслуживание Фин. долга положение заемщика хорошее хорошее стандартные среднее плохое среднее плохое нестандартные сомнительные нестандартные сомнительные проблемные сомнительные безнадежные проблемные Регулирование банковской деятельности Резервирование Резерв Классификация на возможные прочих активов активных потери формируется операций Положение Центрального банка РФ от 20.03.2006г. №283-П По условным «О порядке По балансовым По срочным сделкам, обязательствам формирования активам, по исполнение которых кредитного кредитными Прочие которым осуществляется характера, возможные организациями существует сторонами не ранее отраженных на потери риск понесения 3-его рабочего резервов надня возможные внебалансовых потерь после их заключения потери» счетах В целях определения величины резервов все активы,, классифицируется по 5 категориям Регулирование банковской деятельности Классификация активов 1 группа риска (0%) 2 группа риска (1-20%) 3 группа риска (21-50%) 4 группа риска (51-100%) 5 группа риска (100%) Регулирование банковской деятельности Лимиты открытой валютной позиции (ОВП) ОРП.: валютная позиция – балансовые активы и пассивы банка, внебалансовые требования и обязательства в иностранной валюте Валютная позиция будет открытой, если существует разница между суммой активов и пассивов, требований и обязательств по каждой валюте Если ОВП положительна, то говорят о длинной позиции – активы больше пассивов, требования выше обязательств. Риск потерь возникает при понижении курса валюты Если ОВП отрицательна, то говорят о короткой позиции – активы меньше пассивов, требования ниже обязательств. Риск потерь возникает при повышении курса валюты Регулирование банковской деятельности Открытые валютные позиции в каждой валюте Баланс А П Чистая баланс. Внебаланс Треб. Обязат. Треб. Обязат. Треб. Кассовые сделки в течение 3х дней Совокупная банковская Срочная (форвардная) сделка от 3х дней Обязат. Опционные договоры купли-продажи Треб. Обязат. Гарантии Совокупная внебанковская ОВП Регулирование банковской деятельности Открытые валютные позиции в каждой валюте Баланс А П Балансо вая Внебаланс Треб. Обязат. Треб. Обязат. Треб. Кассовые (наличные) сделки (в теч. 3х дней) Совокупная балансовая Срочные (форвардные) сделки (свыше 3х дней) Обязат. Опционные договоры купли-продажи Получ. Выдан. Гарантии Совокупная внебалансовая ОВП Регулирование банковской деятельности Для контроля величины нормативов банк устанавливает Порядок расчета Лимиты Порядок контроля Регулирование банковской деятельности Контроль в целях ПОД/ФТ и валютный контроль Правила проведения некоторых валютных операций Порядок открытия счетов резидентов за границей Федеральный закон от 10.12.2003г. №173Некоторые виды валютных операций ФЗ «О валютном проводятся через специальный счет регулировании и валютном контроле» Требования к резервированию Обязательная продажа части экспортной выручки Регулирование банковской деятельности Валютный контроль Органы валютного контроля имеют право Правительство издавать нормативные акты обязательные к РФ исполнению и контролировать их соблюдение через агентов Уполномоченные Центральный органы правительством банк РФ органы Коммерческие банки агенты Территориальные отделения Валютный контроль Участники внешнеэкономических отношений Регулирование банковской деятельности Противодействие легализации доходов полученных преступным путем Федеральный Закон Процедуры внутреннего контроля №115-ФЗ от 7.08.2001г. «О противодействии легализации Устанавливать личность клиента и (отмыванию) доходов, проверять операции на причастность полученныхк: преступным путем, и финансированию терроризма финансированию терроризма» обязательному контролю подозрительным сделкам Запрет на информирование своих клиентов о мерах, которые проводятся банком в целях ПОД/ФТ Регулирование банковской деятельности Контроль соблюдения пруденциальных норм Инструкция Банка Источники контроля России от 31.03.97г. Данные в составе отчетности №59-И «О применение к кредитным Информация, Данные организациям мер предоставляемая инспекционных воздействия за по требованию нарушения проверок Банка России пруденциальных норм деятельности» Пруденциальные нормы Предупредительные Принудительные Могут применяться как раздельно, так и вместе Формы применяемых норм зависят от: Характера нарушений Причины нарушений Общего финансового состояния Положения на федеральном рынке Контроль соблюдения пруденциальных норм Предупредительные пруденциальные нормы Доведение до органов правления информации о нарушениях Доведение рекомендаций по устранению недостатков Предложение представить план мероприятий по устранению недостатков Установление дополнительной отчетности Применяются, когда нарушения нормальной деятельности не угрожают интересам вкладчиков Контроль соблюдения пруденциальных норм Принудительные пруденциальные нормы Штрафы Требования по осуществлению финансового оздоровления с предоставлением плана Требования о повышении УК Требования о реорганизации с предоставлением плана мероприятий Ограничение отдельных операций на срок до 6-ти месяцев Отзыв лицензий Назначение временной администрации Применяются при серьезных нарушениях, реальной угрозе для вкладчиков и невозможности внесения корректировок, а также при нарушениях закона Контроль соблюдения пруденциальных норм Денежно-кредитная политика ОРП.: под инструментами денежно-кредитной политики экономисты понимают операции и способы, при помощи которых центральный банк может изменять банковские резервы, денежную массу и объемы кредитования экономики Инструменты проведения денежнокредитной политики (по степени воздействия центральных банков) Операции на открытом рынке Постоянно действующие механизмы или окна постоянного доступа Нормативные резервные требования центральных банков Базовые принципы применения инструментов денежно-кредитной политики Эффективность Равные отношения Простота Прозрачность Последовательность Надежность Денежно-кредитная политика Инструменты денежно-кредитной политики, применяемые Банком России Резервные требования Рефинансирование Депозитные операции Денежно-кредитная политика
