Программный продукт для НФО

Автоматизация подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности
по новым стандартам для некредитных финансовых организаций
О чем эта презентация?
1. О нас
2. Изменения в законодательстве в сфере финансовой
(бухгалтерской) отчетности некредитных финансовых организаций
3. Средства для решения
• Решения 1С для подготовки отчетности по новым стандартам
• Методология подготовки отчетности по новым стандартам
• Поддержка по технологии SLA
О компании
Компания «Хомнет консалтинг» является официальным партнером фирмы «1С» с 2000
года и имеет статусы и сертификаты качества:
•
«1С:Франчайзи»,
•
«1С:Консалтинг»,
•
«1С:Центр ERP»
•
«1С:Центр сертифицированного обучения»,
•
«1С:Центр компетенции по производству»,
•
«1С:Центр компетенции по строительству»,
•
«1С:Центр компетенции по торговле».
•
ISO 9001:2008
По данным рейтинга «1С», компания «Хомнет консалтинг» входит в TOP 20 ведущих
партнеров России и странам СНГ и в ТОП 10 по Москве. Согласно результатам
исследования центра TAdviser, компания «Хомнет» входит в TOP 10 крупнейших ERP
интеграторов России.
Наши клиенты
Нас выбрали лидеры рынка страхования
С 2008 года основным направлением Компании является автоматизация
подготовки финансовой отчетности в соответствии с МСФО.
В настоящее время компания реализовала более 150 проектов по МСФО с
использованием собственного программного продукта «Хомнет: МСФО», а также
«1С: Управление холдингом 8».
Изменения в законодательстве в сфере финансовой
(бухгалтерской) отчетности некредитных
финансовых организаций
С 2016 года вступают в силу новые Положения Банка России для
подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности НФО в соответствии с
МСФО, которые заменяют ПБУ:
•
единый план счетов для некредитных финансовых организаций,
•
отраслевые стандарты бухгалтерского учета для страховых компаний,
НПФ, управляющих компаний
•
отраслевые стандарты о порядке составления и предоставления
бухгалтерской (финансовой) отчетности НФО.
График перехода на новые отраслевые
стандарты финансовой отчетности
Банком России разработан предварительный график перехода компаний на
новый отраслевой стандарт финансовой (бухгалтерской) отчетности в
соответствии с МСФО:
2015
I кв
Предоставление
рынком регулятору
детальных планов по
переходу на ЕПС* и
МСФО
II кв
Рассмотрение и
утверждение
регулятором
планов
перехода
2016
III-IV кв
Подготовка к
индикативному
периоду
2017
I, II, III кв
Индикативный
период **
* - Единый план счетов некредитных финансовых организаций
** - Предоставление рынком в течение 10 дней после отчетного квартала
Отчета об исполнении плана перехода
Полный
переход на
ЕПС* и
стандарты
МСФО
Методологический кейс «Отчетность
НФО» для типовых решений 1С
Решение для некредитных финансовых организаций является дополнительным
модулям к программе Хомнет для подготовки финансовой отчетности, которое
хорошо зарекомендовали себя на рынке (реализовано более 150 проектов)
Модуль включает в себя комплект методологических кейсов:
•
Единый план счетов (ЕПС) некредитной финансовой организации (НФО),
•
Учет по лицевым счетам,
•
Таблицу соответствия счетов бухгалтерского учета (ПБУ) и счетов ЕПС,
•
Перечень отчетных форм НФО.
Архитектура системы при использовании
единой базы данных
Действующая база данных бухгалтерского учета +
подсистема финансовой (бухгалтерской) отчетности по новым стандартам
Формируют
бухгалтерские
проводки
Первичные документы
бухгалтерского учета
Документы 1С
Пользователи
вводят в
систему
Документы для отражения операций
по новым стандартам в соответствии
с МСФО (доначисление расходов,
пересчет страховых резервов, учет
аквизиционных расходов, расчет
отложенных налогов)
План счетов РСБУ
Таблица мэппинга
счетов РСБУ – ЕПС НФО
Проводки РСБУ
транслируются на
единый план счетов
НФО
Единый план счетов НФО
+ отчетность
Документы 1С
Формируют
проводки
Архитектура системы при использовании
раздельных баз данных
База данных бухгалтерского
учета
Документы 1С
Формируют
бухгалтерские
проводки
План счетов РСБУ
Пользователи
вводят в
систему
Первичные
документы
бухгалтерского учета
Импорт проводок и
сопутствующих
объектов
(документы,
справочники)
База данных финансовой (бухгалтерской) отчетности по новым
стандартам в соответствии с МСФО
Документы 1С
Таблица мэппинга
счетов РСБУ – ЕПС
НФО
План счетов РСБУ
Документы 1С
Пользователи
вводят в систему
Единый план счетов НФО
+ отчетность
Документы для отражения операций по
новым стандартам в соответствии с МСФО
(доначисление расходов, пересчет
страховых резервов, учет аквизиционных
расходов, расчет отложенных налогов)
Функциональные возможности подсистемы
Дополнительно, в системе предусмотрен ряд документов, позволяющих отразить
операции в соответствии с новыми стандартами на базе МСФО, ранее не предусмотренными
для действующей отчетности (ПБУ):







Расчет резервов в соответствии с IAS 37 «Резервы, условные активы и условные
обязательства»,
Пересчет страховых резервов для целей МСФО,
Учет договоров страхования в соответствии с IFRS 4
Учет аквизиционных расходов,
Учет финансовых инструментов в соответствии с IFRS 9 «Финансовые инструменты», IAS
39 «Финансовые инструменты: признание и оценка»,
Расчет отложенных налогов в соответствии с МСФО IAS 12 «Налог на прибыль»
И пр.
Промышленный подход к внедрению
подсистемы МСФО для НФО
Мы рекомендуем промышленный подход.
Максимальное использование имеющегося опыта и лучших практик.
Промышленный подход применяется на всех этапах:
• Тиражные программные продукты
• Готовая методология
• Настройка программы
• Обучение и поддержка.
На каждом этапе используется успешный опыт компании в предыдущих
проектах.
5 преимуществ промышленного подхода для НФО
Программное
обеспечение
Методология
Поддержка
SLA
План
внедрения
Документация
и обучение
5 преимуществ промышленного подхода
Программное
обеспечение
Тиражные решения 1С для автоматизации
финансовой (бухгалтерской) отчетности в НФО
• включают в себя автоматизацию операций в
соответствии с новыми отраслевыми
стандартами на базе МСФО
• предоставляет необходимые аналитические
разрезы по лицевым счетам и линиям бизнеса
• уже используются во многих компаниях
5 преимуществ промышленного подхода
Использование типовых решений 1С
Программное
обеспечение
• сокращает стоимость проекта в части
разработки дополнительного функционала
• упрощает поддержку и установку обновлений
• снижает стоимость поддержки
• содержит проверенный временем функционал
без ошибок
• гарантирует развитие функционала в будущем
5 преимуществ промышленного подхода
Методология
Единая методология учета для страховых
компаний и других НФО включает в себя
• Модель единого плана счетов для НФО
• Трансформационную таблицу действующего
плана счетов бухгалтерского учета и нового
единого плана счетов НФО
• Комплект отчетности для страховых компаний
и других НФО
• Методику отражения хозяйственных операций
в программе
5 преимуществ промышленного подхода
Типовой план
внедрения
Правильная последовательность действий
позволяет успешно завершить проект в короткие
сроки за счет:
• Графика и планирования необходимых
ресурсов со стороны Заказчика и Исполнителя
• Контрольных точек, позволяющих получить и
проверить промежуточные работы
• Графика подготовки и предоставления
необходимой информации по проекту
5 преимуществ промышленного подхода
Документация и
обучение
Наличие пользовательской и проектной
документации позволяет:
• Сократить время и стоимость на обучение
новых и текущих сотрудников
• Сократить стоимость поддержки системы в
период промышленной эксплуатации за счет
имеющейся и пополняемой базы знаний
• Описать и зафиксировать текущие бизнеспроцессы
5 преимуществ промышленного подхода
Наличие договора SLA на поддержку позволяет:
Поддержка SLA
• Регламентировать процесс обращения в службу
поддержки и регистрации инцидентов,
предложений и пожеланий
• Наращивать функционал типовой программы
реализованными решениями
• Управлять затратами на поддержку
• Контролировать сроки выполнения работ с
применением штрафных санкций
• Планировать необходимые ресурсы
специалистов в периоды отчетности