Защита активов при открытых уголовных делах по налоговым

“Защита активов при открытых уголовных
делах по налоговым спорам”
«Защита активов: эффективные решения для украинского бизнеса»
Специализированная конференция Клуба ФИНАНСИСТ
20 сентября 2012
Александр Минин,
старший партнер
ЮФ “КМ Партнеры"
Споры на миллионы и десятки миллионы гривен с
налоговой:
 перспективы и варианты поведения в условиях жесткого прессинга
со стороны государства;
 сомнительность справедливого рассмотрения споров в Украине.
Вариант раскладывания рисков в “разные корзины” структуры:
 что такое мультиструктуры в целом;
 “плюсы” и “минусы” мульти- и единой структуры;
 возможное развитие событий в регуляторном плане и их влияние;
 Будут ли мультиструктуры решением проблемы?
Тренды в подходах к этому вопросу.
Специфика давления при открытых уголовных делах:

риски изъятия активов под уголовное дело, риски обременений;
 вариант: понуждение к “добровольной” отдаче как залог в
обеспечение подозреваемого директора / финансового директора /
главного бухгалтера;
 добровольная уплата, чтобы быть уверенным в освобождении от
ответственности (по ч. 4 ст. 212 УК).
Что можно противопоставить этим рискам?
Что такое активы?
 накопленные убытки в налоговом учете и заявленный НДС к
возмещению – это тоже (налоговый) актив;
 другие примеры.
“Ничтожные”
контрагентами:
сделки
с
сомнительными
 Дешевле сразу отдать налоговой или судиться?
 Последствия таких сделок.
Относительно “честных” способов отъема денег у
государства (больше, чем их знал Остап Бендер)
Налоги как самая большая статья (или одна из самых
больших статей) расходов бизнеса:
 Как найти разумный баланс в налоговой политике предприятия,
чтобы обеспечить оптимальный уровень таких расходов и сохранить
активы?

Какие факторы следует принимать во внимание?
Контактная информация:
Александр Минин,
старший партнер
«КМ Партнеры»
A. Minin@km-partners.com
ул. Паньковская, 5, 5-й этаж,
Киев, 01033, Украина
Тел: + 38 (044) 490 71 97
www.km-partners.com
Спасибо за внимание!