Протокол по ООО Мираторг Запад 2016-2018

ПРАВИТЕЛЬСТВО КАЛИНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ
СЛУЖБА ПО ГОСУДАРСТВЕННОМУ РЕГУЛИРОВАНИЮ ЦЕН
И ТАРИФОВ КАЛИНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ
________________________
Утверждаю
Председатель Правления
____________К.А. Юткин
ВЫПИСКА ИЗ ПРОТОКОЛА
Заседания Правления Службы по государственному регулированию
цен и тарифов Калининградской области
10 ноября 2015 года
№ 154/15
Председатель:
Юткин К.А.. –руководитель (директор) Службы
Присутствовали члены правления:
Барданова М.В. – начальник отдела регулирования цен и тарифов на водоснабжение,
водоотведение, утилизацию ТБО;
Павленко Н.Н. - начальник отдела регулирования цен и тарифов в сфере теплоснабжения;
Попович Н.В. – ведущий консультант отдела регулирования и контроля цен и тарифов в
сфере теплоснабжения;
Уполномоченный по делу:
Бычкова Л.Н. – ведущий консультант отдела регулирования цен и тарифов на
водоснабжение, водоотведение, утилизацию ТБО;
Приглашённые:
Отсутствие приглашённых со стороны ООО «Мираторг Запад» является
следствием того, что Службой по государственному регулированию цен и тарифов
было получено письменное согласие предприятия с проектом тарифов и
производственной программой на 2016-2018 гг (исх. от 06.11.2015г. № И 0201-720)
Повестка дня:
Об установлении тарифов на водоотведение и очистку сточных вод для
организации водопроводно-канализационного хозяйства
ООО «Мираторг Запад» на 2016-2018 гг
Слушали Бычкову Л.Н., которая доложила, что в связи с окончанием периода
действия ранее установленного тарифа на водоотведение, ООО «Мираторг Запад»
обратилось в Службу с заявлением об установлении долгосрочных тарифов на
водоотведение и очистку сточных вод на период с 2016 по 2018 год (исх. от
23.04.2015 г. № И 0201-596) с применением метода индексации, и представило
материалы для установления тарифов. Также, предприятием представлены для
утверждения долгосрочные параметры регулирования тарифов на 2016-2018 гг.
(заявление: исх. от 30.04.2015 г. № И 0201-612).
Предложение ООО «Мираторг Запад» по долгосрочным параметрам регулирования
на период 2016-2018 гг для установления тарифов методом индексации
№
п/п
Годы
Базовый
уровень
операционн
ых
расходов,
тыс. руб.
Индекс
эффективно
сти
операционн
ых
расходов, %
Норматив
ный
уровень
прибыли,
%
Показатели энергосбережения и энергетической
эффективности
Общее количество
Объём
Удельный
э/энергии,
сточных вод, расход
потребляемой в
подвергшихс э/энергии,
технологическом
я
очистке, кВт.ч/куб.
процессе, тыс. кВт.ч. тыс. куб.м.
м
Водоотведение
1
2
3
4
5
2014
факт
2015
план
2016
2017
2018
3431,39
Х
Х
511,85
143,45
3,568
2797,09
Х
Х
662,02
342
2,135
3271,44
3377,99
3488,01
1
1
1
0,5
0,5
0,5
660,0
624,0
590,0
324,9
308,655
293,222
2,031
2,022
2,012
Бычкова Л.Н. доложила, что предприятие эксплуатирует локальные очистные
сооружения мощностью 1 тыс. куб.м в сутки.
Предприятие представило расчёт проектов тарифов на 2016-2018 гг.
Предприятие представило согласованный директором фактический баланс
водоотведения за 2013-2014 гг, а также планируемые балансы на период работы
2016-2018 гг.
Производственная программа
Согласно представленным балансам, ежегодный отпуск услуг предприятием (в
том числе и на собственное производство) меньше планируемого. Однако
предприятие планирует увеличение фактических объёмов реализации услуг
водоотведения на 2016-2018 гг.
Метод
регулирования
Показатели
Ед.
из
м.
Объем
отведенных
стоков
Внутрихозяйс
твенный
оборот
Объем
отведенных
стоков,
пропущенный
через
очистные
сооружения
Объем
реализации
товаров
и
услуг
в том числе:
ты
с
м3
ты
с
м3
ты
с
м3
ты
с
м3
прочим
потребителям,
в том числе
собственное
производство
ты
с
м3
ты
с
м3
Истекший
Истекший
Текущий
2013 год
План
Факт
2014 год
План
факт
2015 год
План
Ожида
емый
резуль
тат
2016 год
План
Проек
ООО
т
СГРЦ
иТ
395,8
20
108,5
4
334,3
0
143,4
50
342,0
00
342,00
0
324,900
18,00
23,07
25,00
17,84
32,00
32,00
395,8
2
108,5
4
334,3
0
143,4
5
342,0
0
395,8
2
108,5
4
334, 0
143,4
50
377,8
2
85,25
5
309,3
0
377,8
2
85,25
309,3
Долгосрочный
2017 год
План
Проек
ООО
т
СГРЦ
иТ
2018 год
План
Проек
ООО
т
СГРЦи
Т
324,0
0
308,6
55
308,66
0
293,22
2
293,22
32,00
23,00
32,00
23,00
32,00
23,00
342,00
324,90
301,0
0
308,6
5
285,66
293,22
270,22
342,0
0
342,00
342,00
301,0
0
308,6
5
285,66
293,22
2
270,22
125,6
08
310,0
0
310,00
292,90
301,0
0
276,6
55
285,66
261,22
270,22
125,6
1
310,0
310,00
292,90
301,0
276,6
5
285,66
261,22
270,22
Проект Службы по объёмам реализации услуг водоотведения несколько больше
планируемых
предприятием
объёмов,
так
как
при
определении
внутрихозяйственного оборота учтены фактические результаты хозяйствования
ООО за 2012-2014 гг.
Далее рассмотрены расходы на водоотведение по статьям
В соответствии с Методикой, затраты на первый период регулирования – 2016 год
рассчитаны методом экономически обоснованных расходов, затраты на
последующие два года долгосрочного периода определены методом индексации.
При формировании тарифов на долгосрочный период ООО «Мираторг Запад»
применило следующие показатели инфляции и индексы потребительских цен:
2016
2017
2018
ИПЦ (в плане ООО)
104,5
104,3
104,3
Индекс потребительских цен (для
определения расходов по оплате труда)
104,5
104,3
104,3
Индекс
цен
производителей
промышленной продукции
107,7
105,3
105,3
Индекс цен на электрическую энергию
Долгосрочный проект Службы разработан на основании рекомендаций ФСТ по
использованию показателей инфляции и индексов цен производителей на
плановый период 2016-2017 гг, представленных в информационном письме ФСТ
России от 25.05.2015 г. № ЕП-6133/12.
2016
2017
2018
ИПЦ (в проекте СГРЦиТ)
104,4
104,4
104,4
Индекс потребительских цен (для
определения расходов по оплате труда)
102,6
102,6
102,6
Индекс
цен
производителей
промышленной продукции
109,5
109,5
109,5
Индекс цен на электрическую энергию
Расходы на сырьё и материалы (реагенты)
В плане предприятия на 2016 год предусмотрено использование флокулянта в
количестве 1200 кг. по цене 223,67 руб./кг на сумму 340,80 тыс. руб.
Служба приняла в проекте на 2016 г. годовой расход реагента флокулянт Флопам в
количестве 1200 кг. Стоимость данного реагента принята в проекте Службы –
223,67 руб./кг. Всего, на реагенты предусмотрено в проекте Службы 268,40 тыс.
руб.
Одновременно, на данную статью затрат отнесены расходы на ГСМ (дизтопливо)
для самосвала, используемого при вывозе обезвоженного ила на полигон отходов
Предприятие планирует расходы в сумме 197,41 тыс. руб. на покупку дизтолива в
объёме 6316 л. Проект Службы на 2016 год принят с учётом фактического
расходования ДТ в 2013-2014 гг – 6130 л на сумму 188,12 тыс. руб.
План предприятия на 2017-2018 гг сформирован путём индексации плана 2016 года
на ИПЦ 4,3%.
Проект Службы на период 2017-2018 гг сформирован с учётом применения ИПЦ в
размере 2,6%, в соответствии с рекомендательным письмом ФСТ России от
25.05.2015 г. № ЕП-6133/12:
Долгосрочный план
2016 год
2017 год
2018 год
ООО «Мираторг Запад»
538,21 тыс. руб.
546,70 тыс. руб. 555,56 тыс. руб.
СГРЦиТ
456,52 тыс. руб.
468,70 тыс. руб. 480,89 тыс. руб.
Электроэнергия
На очистных сооружениях используется электроэнергия ВН.
В плане ООО на 2016-2018 гг потребление электроэнергии на очистных
сооружениях составляет: 660,0 тыс. кВт.ч, 624,0 тыс. кВт.ч, и 590,0 тыс. кВт.ч (с
удельным расходом: 2,031кВт.ч/куб.м, 2,022кВт.ч/куб.м., 2,012кВт.ч/куб.м)
соответственно. Стоимость электроэнергии в плане ООО на 2016 год составляет
2159,52 тыс. руб. (тариф проиндексирован на 7,7%)
Долгосрочный проект Службы сформирован с учётом удельного расхода
электроэнергии на период 2016-2018 гг, планируемого предприятием. Всего расход
электроэнергии за указанный период по оценке Службы составит: 658,2 тыс. кВт.ч,
624,0 тыс. кВт.ч, и 590,0 тыс. кВт.ч. а цена (с учётом роста стоимости
электроэнергии на 9,6% согласно рекомендациям ФСТ (письмо от 25.05.2015 г. №
ЕП-6133/12) в период 2016-2018 гг: 3,342 руб./кВт.ч., 3,663 руб./кВт.ч. и 4,015
руб./кВт.ч. соответственно. Стоимость электроэнергии составляет:
Долгосрочный план
2016 год
2017 год
2018 год
ООО
«Мираторг 2159,52 тыс. руб. 2149,94 тыс. руб. 2140,54 тыс. руб.
Запад»
СГРЦиТ
2199,70 тыс. руб. 2285,74 тыс. руб. 2368,63 тыс. руб.
Амортизационные отчисления
Амортизационные отчисления по оборудованию очистных сооружений в
долгосрочном плане Службы на 2016-2018 гг приняты в соответствии с
предложением предприятия:
Долгосрочный план
2016 год
2017 год
2018 год
ООО
«Мираторг 6972,01 тыс. руб. 6972,01 тыс. руб. 6972,01 тыс. руб.
Запад»
СГРЦиТ
6972,01 тыс. руб. 6972,01 тыс. руб. 6972,01 тыс. руб.
Текущий и капитальный ремонт
В плане предприятия отсутствуют расходы по данной статье ввиду того,
что ежегодно планируемые текущие ремонты ООО выполняет за счёт средств
амортизации.
Службой также исключена данная статья затрат ввиду значительной суммы
средств амортизации.
Затраты на оплату труда
В плане ООО на 2016 год расходы по оплате труда основного персонала
очистных сооружений – 1427,05 тыс. руб. (5 ед. со среднемесячной заработной
платой 23785 рублей) – расчёт произведён с применением коэффициента 4,5..
Заработная плата инженера отнесена на статью «цеховые расходы». В проекте
Службы на 2016 год расходы на заработную плату основного персонала (с
учётом 0,5 ставки инженера) составляют 1644,9 тыс. руб. (5,5 ед. со
среднемесячной заработной платой 24923 рублей), применён индекс 4,4. При
формировании данной статьи затрат на 2017-2018 гг ООО «Мираторг Запад»
применило коэффициент 4,3; Служба учитывает коэффициент 4,4.
Затраты на страховые взносы в плане ООО – 30,95%. Службой приняты
страховые взносы в размере 30,72%, в соответствии с представленной
предприятием справки-уведомлении о размере страховых взносов. Таким
образом, расходы по заработной плате в долгосрочном плане ООО и в проекте
Службы, с учётом отчислений на страховые нужды, составляют:
Долгосрочный план
2016 год
2017 год
2018 год
ООО «Мираторг Запад» 1868,72 тыс. руб. 1949,08 тыс. руб. 2032,89 тыс. руб.
СГРЦиТ
2150,25 тыс. руб. 2244,86 тыс. руб. 2343,63 тыс. руб.
Прочие производственные расходы
На данную статью предприятие при долгосрочном планировании на 20162018 гг относит затраты: на услуги по обращению с осадком сточных вод
(размещение отходов на полигоне ОГП КО ЕСОО) – по 800,0 тыс. руб.
ежегодно, на контроль качества воды и сточных вод – 41,0:43,0 тыс. руб.,
расходы на охрану труда и мероприятия по технике безопасности.
В проекте Службы на 2016-2018 гг принято предложение предприятия.
Всего на вышеназванную статью отнесено:
Долгосрочный план
2016 год
2017 год
2018 год
ООО «Мираторг Запад» 861,0 тыс. руб.
842,0 тыс. руб.
843,0 тыс. руб.
СГРЦиТ
861,0 тыс. руб.
857,0 тыс. руб.
863,0 тыс. руб.
Расходы, связанные с уплатой налогов и сборов
В плановой калькуляции ООО на 2016-2018 гг затраты по данной статье
предусмотрены на уплату налога за загрязнение окружающей среды в объёме
20,0 тыс. руб. ежегодно, а также транспортный налог (на самосвал) ежегодно в
размере 4,76 тыс. руб.
Служба посчитала целесообразным включить в указанную статью расходов
предложенные ООО затраты без изменений. Всего, расходы по данной статье
составили:
Долгосрочный план
2016 год
2017 год
2018 год
ООО «Мираторг Запад» 24,76 тыс. руб.
24,76 тыс. руб..
24,76 тыс. руб.
СГРЦиТ
24,76 тыс. руб.
24,76 тыс. руб.
24,76 тыс. руб.
Цеховые
В калькуляции услуг водоотведения на 2016-2018 гг ООО «Мираторг Запад»
относит на данную статью заработную плату с отчислениями на социальные
нужды инженера очистных сооружений (0,5 ставки).
Службой данные расходы отнесены на статью «заработная плата основного
персонала».
Административные расходы
На 2016-2018 гг в плане ООО предусмотрено по 3,5 тыс. руб. на содержание и
обслуживание системы ЕИАС. Службой при формировании данной статьи
расходов учтены фактические затраты предприятия в 2014 году на ЕИАС – 4,8
тыс. руб. Всего, расходы по данной статье составили:
Долгосрочный план
2016 год
2017 год
2018 год
ООО «Мираторг Запад» 3,5 тыс. руб.
3,5 тыс. руб..
3,5 тыс. руб.
СГРЦиТ
5,34 тыс. руб.
5,47 тыс. руб.
5,62 тыс. руб.
Прибыль
В долгосрочном плане предприятия ежегодно планируемая прибыль составляет
200 тыс. руб., направление расходования прибыли не представлено.
Учитывая значительный объём ежегодных амортизационных отчислений ООО и
отсутствие пояснений по их использованию, в проекте Службы предусмотрена
прибыль в размерах: 2016 год - 70,0 тыс. руб., 2017 год – 140,0 тыс. руб., 2018
год – 100,0 тыс. руб.
Таким образом, всего операционные затраты на водоотведение в проекте на
базовый период:
Операционные расходы ООО «Мираторг Запад» на базовый 2016 год
№ п/п
1
1.1
1.1.1
1.1.2
Наименование
Операционные расходы
Производственные расходы:
расходы на приобретение
сырья и материалов и их
хранение
расходы на оплату
регулируемыми организациями
работ и услуг выполняемых
сторонними организациями
расходы на оплату труда и
отчисления на социальные
нужды основного
производственного персонала,
в том числе:
налоги и сборы с фонда
оплаты труда
Истекший 2014 г
Текущий 2015 г
план
факт
план
2811,76
3431,39
2797,09
3184,59
3271,44
3473,10
2811,76
3426,59
2791,89
3181,59
3267,94
3467,76
тыс.
руб
471,11
360,69
480,01
529,71
538,21
456,51
тыс.
руб
0
0
0
0
0
0
1680,48
2025,68
1788,25
1788,25
1868,72
2150,25
398,845
478,77
422,65
422,65
441,6726
505,32
Ед.
изме
р.
тыс.
руб.
тыс.
руб
Очередной 2016
План ООО
Проект
"МираторгСГРЦиТ
Запад"
ожид
1.1.5
общехозяйственные расходы
тыс.
руб
тыс.
руб
тыс.
руб
1.1.6
прочие производственные
расходы:
тыс.
руб
660,17
1040,21
523,628
863,628
861,00
861
расходы на амортизацию
автотранспорта
расходы на обезвоживание,
обезвреживание и захоронение
осадка сточных вод
расходы на аварийнодиспетчерское обслуживание
расходы на осуществление
производственного контроля
качества воды и
производственного контроля
состава и свойств сточных вод
Мероприятия по охране труда и
технике безопасности, СИЗ
тыс.
руб
127,54
127,54
10,628
10,628
0
0
459,85
851,2
460
800
800,00
800,00
16
0,00
0
0,00
0,00
0,00
40,78
40,78
41,00
41,00
41,00
41,00
16,00
20,69
12
12
20
20,00
0,00
4,80
5,20
3,00
3,50
5,34
1.1.3
1.1.3.1
1.1.6.1
1.1.6.2
1.1.6.3
1.1.6.4
1.1.6.5
1.2
Административные расходы
тыс.
руб
тыс.
руб
тыс.
руб
тыс.
руб
тыс.
руб
С учётом вышесказанного, Служба считает целесообразным утвердить для ООО
«Мираторг Запад» следующие параметры регулирования на 2016-2018 гг.
Проект СГРЦиТ по долгосрочным параметрам регулирования на период 2016-2018 гг
для установления тарифов методом индексации
№
п/п
Годы
Базовый
уровень
операционн
ых
расходов,
тыс. руб.
Индекс
эффективно
сти
операционн
ых
расходов, %
Нормати
вный
уровень
прибыли
,%
Показатели энергосбережения и энергетической
эффективности
Общее количество
Объём
Удельный
э/энергии,
сточных вод, расход
потребляемой в
подвергшихс
э/энергии,
технологическом
я
очистке, кВт.ч/куб.м
процессе, тыс. кВт.ч. тыс. куб.м.
Водоотведение
1
2
3
4
5
2014
факт
2015
план
2016
2017
2018
3431,39
Х
Х
511,85
143,45
3,568
2797,09
Х
Х
662,02
342,00
2,135
3473,10
3527,77
3583,29
1
1
1
0,46
0,91
0,64
658,17
624,00
590,00
324,00
308,66
293,22
2,031
2,022
2,012
Предложение Службы по установлению долгосрочных тарифов на
водоотведение для ООО «Мираторг Запад» на 2016-2018 гг (без НДС) по
периодам:
Наименован
ие
показателей
2016 год
ед.
измер.
Объём
тыс. куб.м
тариф
руб./куб.м
НВВ
тыс. руб.
Рост тарифа, %
с 01 января
по 30 июня
с 01 июля
по 31
декабря
150,50
150,50
40,25
44,40
6057,625
6681,95
110,3%
2017 год
с 01 января
по 30 июня
с 01 июля по
31 декабря
142,83
142,83
44,40
46,27
6341,652
6608,62
104,2%
2018 год
с 01 января
по 30 июня
с 01 июля по
31 декабря
135,111
135,111
46,27
50,31
6251,586
6797,11
108,7%
Правление решило:
1. Единогласно утвердить производственную программу ООО «Мираторг
Запад».
2. Единогласно утвердить тарифы ООО «Мираторг Запад» на водоотведение и
очистку сточных вод с разбивкой по периодам:
- с 01.01. по 30.06.2016 г. – 40,25 руб./куб. м. (без НДС), 47,50 руб./куб.м (с
учётом НДС);
- с 01.07. по 31.12.2016г. – 44,40 руб./куб.м. (без НДС), 52,39 руб./куб.м (с учётом
НДС);
- с 01.01. по 30.06.2017 г. – 44,40 руб./куб.м. (без НДС), 52,39 руб./куб.м (с учётом
НДС);
- с 01.07. по 31.12.2017г. – 46,27 руб./куб.м. (без НДС), 54,60 руб./куб.м (с учётом
НДС);
- с 01.01. по 30.06.2018 г. – 46,27 руб./куб.м. (без НДС), 54,60 руб./куб.м (с учётом
НДС);
- с 01.07. по 31.12.2018г. – 50,31 руб./куб.м. (без НДС), 59,36 руб./куб.м (с учётом
НДС).
Составила
Л.Н. Бычкова