Балаковский инженерно-технологический институт - филиал федерального государственного автономного образовательного учреждения

Балаковский инженерно-технологический институт - филиал
федерального государственного автономного образовательного учреждения
высшего профессионального образования
«Национальный исследовательский ядерный университет «МИФИ»
ДЕНЬГИ. КРЕДИТ. БАНКИ
Методические указания к практическим занятиям
для студентов направления «38.03.01. Экономика»
очной и заочной формам обучения
(апробация)
Одобрено
редакционно-издательским советом
Балаковского инженерно-технологического
института
Балаково 2015
ВВЕДЕНИЕ
Деньги, кредит, банки» – основная теоретическая дисциплина по
специальности «Финансы и кредит». Задачи и цели дисциплины связаны с
глубоким усвоением теории и законов функционирования стоимостных
категорий рыночной экономики: денег, кредита, процента, денежного
оборота, системы безналичных расчетов, а также инструментов и методов
управления денежно-кредитной системой и банковской системой России.
Поэтому основной формой проведения и закрепления лекционного
материала по дисциплине являются семинарские занятия с использованием
практических и деловых ситуационных задач по отдельным темам и
разделам. В качестве самостоятельной и индивидуальной работы
студентам
предлагаются
темы
рефератов,
система
домашних
(контрольных) заданий.
В предлагаемой тематике семинаров по дисциплине «Деньги, кредит,
банки» выделены основные вопросы тем, основная и дополнительная
литература, а также практические ситуации и задачи по темам, имеющим
практическое значение. Решенные практические и деловые ситуации
должны быть представлены всеми студентами к промежуточным
рейтингам и обязательны для допуска к сдаче экзамена по данному курсу.
ТЕМА 1. Происхождение, необходимость и сущность денег в
рыночной экономике
1. Происхождение денег.
2. Необходимость денег в рыночной экономике. Расширение денежных
отношений в условиях перехода России к рынку.
3. Сущность денег в рыночной экономике.
4. Формы и виды денег в рыночной экономике.
5. Роль
денег
в
процессах
формирования,
перераспределения национального дохода.
распределения
и
ТЕМА 2. Функции денег и их роль в рыночной экономике
1. Понятие функции денег, связь с содержанием.
2. Функция меры стоимости; масштаб цен. Политика ценообразования
в условиях рынка.
3. Функция средства обращения и средства платежа.
4. Деньги в функции средства накопления и сбережения.
5. Мировые деньги; троякое назначение мировых денег. Мировые
платежные средства.
6. Закон денежного обращения и факторы, определяющие количество
денег, необходимое для товарного обращения.
Практические ситуации
Определите функции денег при следующих хозяйственно-финансовых
операциях фирмы:
Функц
ии денег
Операции
Составление бизнес-плана на предстоящий год.
Покупка сырья и основных материалов для основного производства.
Реализация оптовой продукции своим покупателям.
Начисление заработной платы рабочим и служащим.
Перечисление заработной платы на счета в Сбербанк.
Перечисление налоговых платежей из заработной платы в бюджет.
Выплата заработной платы наличными из кассы предприятия.
Получение кредита в коммерческом банке на текущие затраты
производства.
Перечисление
части
прибыли
на
счет
финансирования
капиталовложений.
Перечисление страховых платежей в Пенсионный фонд.
Погашение банковского кредита.
Перечисления в валюте за приобретаемое импортное оборудование.
Покупка акций Газпром, Связьинвест, Росэнерго.
Выплата дивидендов своим акционерам.
Уплата налога на прибыль в бюджет.
Выделить
из
перечисленных
денежных
операций:
финансовые,
кредитные, товарно-денежные операции.
Задание
Определить потребность в деньгах для обслуживания товарного рынка
в текущем и базисном годах.
Объем ВВП в базисном году составлял 13500 млрд. руб. Доля расчетов
в бeзнaличном порядке по обслуживанию ВВП (создание, распределение,
перераспределение ВВП) составила 65 %. Скорость оборота денег
составляла 10 оборотов в год.
В отчетном году стоимость ВВП в базисных ценах составила 12100
млрд. руб. Темпы инфляции – 9 % в год. Доля платежей в безналичном
порядке снизилась до 60 %. Скорость оборота денег замедлилась до 8
оборотов в год.
Сколько понадобилось денег для обслуживания товарного обращения в
базисном и текущем годах? Какие факторы повлияли на потребность денег
в обращении?
ТЕМА 3. Теории денег
1. Металлистическая теория денег: прогрессивность и недостатки.
2. Номиналистическая теория денег: прогрессивность и недостатки.
3. Количественная теория денег.
4. Современный монетаризм: его основные положения, достоинства и
недостатки.
ТЕМА 4. Денежные системы, типы денежных систем. Особенности
денежной системы РФ. Инфляция
1. Понятие денежной системы и ее элементы.
2. Система биметаллизма, ее характерные особенности и временные
границы.
3. Система монометаллизма; ее виды.
4. Основные принципы функционирования современных бумажноденежных систем.
5. Денежная система России и принципы ее управления.
ТЕМА 5. Денежный оборот, его содержание и структура. Принципы
управления денежным оборотом страны
1. Понятие денежного и платежного оборота страны, его структура.
2. Методы управления денежным оборотом страны. Роль ЦБР в
управлении и регулировании денежного оборота.
3. Баланс денежных доходов и расходов населения и его роль в
управлении денежным оборотом.
4. Кассовый план (прогноз кассовых оборотов) и его место в
управлении налично-денежным оборотом.
ТЕМА 6. Налично-денежный оборот и принципы его управления
1. Понятие налично-денежного оборота и сфера его применения.
2. Положение о "Порядке ведения кассовых операций предприятиями,
учреждениями, организациями" и его место в управлении наличноденежным оборотом страны.
3. Механизм эмиссионно-кассового регулирования денежной массы в
обращении.
4. Денежная система и ее элементы.
5. Особенности денежной системы РФ.
6. Особенности денежных систем финансовых государств.
ТЕМА 7. Безналичный денежный оборот и система безналичных
расчетов
1. Понятие безналичных расчетов и их связь с налично-денежными
расчетами.
2. Принципы
организации
безналичных
расчетов
платежного
оборота
в
рыночной
экономике.
3. Структура
безналичного
безналичных расчетов.
по
формам
4. Расчеты
платежными
требованиями-поручениями:
их
харак-
теристика, документооборот.
5. Расчеты чеками, платежными поручениями.
6. Аккредитивная форма расчетов.
7. Взаимные расчеты: их эффективность и виды.
8. Очередность платежей с расчетных и текущих счетов в банке.
Задачи и практические ситуации
Задание 1
Торговая фирма "Силуэт" реализует промышленные товары населению
и форменное обмундирование предприятиям. Объем торговой выручки на
IV квартал текущего года прогнозируется в сумме 800 тыс. руб., продажа
по безналичному расчету составит 150 тыс. руб. Фонд оплаты труда
определен в сумме 240 тыс. руб., выплата премии – в сумме 50 тыс. руб.,
стипендий – 15 тыс. руб. Удержания из фонда оплаты труда составят:
подоходный налог – 28 тыс. руб., страховые платежи в пенсионный фонд –
1,5 тыс. руб., удержание алиментов – 2,4 тыс. руб., прочие удержания – 2
тыс. руб. Перевод зарплаты на счет в Сбербанк составит 20 тыс. руб.
На
командировочные
и
хозяйственно-операционные
расходы
планируется истратить в IV квартале 1,5 тыс. руб. Фирме разрешено
расходовать выручку на месте для выплаты зарплаты и других расходов
наличными деньгами.
Составить кассовую заявку фирмы на IV квартал текущего года по
прилагаемой форме; определить сумму сдачи выручки в банк на расчетный
счет.
Задание 2
На расчетном счете фирмы "Авангард" по состоянию на 25 ноября
имеются средства в сумме 620 тыс. руб.
К расчетному счету имеются следующие претензии:
1) наступил срок погашения ссуды банку в сумме 250 тыс. руб.;
2) наступил срок уплаты налоговых платежей в бюджет из прибыли в
сумме 90 тыс. руб.;
3) платежное требование с просроченными сроками платежа на сумму
300 тыс. руб. за товары и услуги.
Определить очередность списания этих требований с расчетного счета
фирмы.
Задание 3
У фирмы "Авангард" имеется 5 покупателей, с которыми заключены
контракты на поставку продукции. Определить оптимальные формы
безналичных расчетов, которые можно применить к этим покупателям, с
учетом их удаленности, платежеспособности и характера связей с ними.
Покупатели
Трикотажная фабрика
Мебельный комбинат
Воронежский
авиационный завод
Фабрика
беловых
товаров
Налоговая инспекция
Место
нахождения
Пятигорск
ПлатежеХарактер
способность
связей
удовлетворипостоянный
тельная
Ростов-на-Дону
платежеспораз в месяц
собный
Воронеж
платежесповстречные
собный
поставки
Екатеринбург
удовлетвориежемесячно по 300
тельная
тыс. руб.
Ростов-на-Дону
удовлетвориналоговые
тельная
платежи
ТЕМА 8. Инфляция, формы ее проявления, причины и последствия
1. Сущность инфляции.
2. Теории инфляции.
3. Формы проявления инфляции.
4. Последствия и методы проведения антиинфляционной политики.
Темы рефератов и докладов
1. Особенности инфляции в России; ее причины и формы проявления.
2. Эффективность
антиинфляционной
Правительства.
3. Девальвация рубля и инфляция.
политики
Российского
ТЕМА 9. Необходимость и сущность кредита
в рыночной экономике
1. Необходимость кредита.
2. Сущность кредита в рыночной экономике.
3. Концепции (теории) сущности кредита.
4. Роль кредита в рыночной экономике.
Темы докладов и рефератов
Кредит как экономическая категория. Теории кредита в западной
экономической науке. Теории (концепции) кредита в отечественной
экономической науке.
ТЕМА 10. Функции и законы кредита
1. Понятие функций кредита и их связь с сущностью.
2. Закон возвратности ссуженной стоимости и механизм его реализации
в рыночной экономике.
3. Закон сохранности ссуженной стоимости и механизм его реализации.
4. Закон
соответствия
мобилизуемых
денежных
средств
с
их
размещением по объему и срокам.
5. Границы
кредита
на
макро-
и
микроуровне.
Показатели
оптимальности границ кредита и методы их регулирования.
Темы докладов и рефератов могут соответствовать формулировке
вопросов в плане.
ТЕМА 11. Формы и виды кредита
1. Понятие формы кредита и принципы классификации форм кредита.
2. Банковский кредит: его содержание, виды и роль в рыночной
экономике.
3. Коммерческий кредит: его содержание, виды и роль в рыночной
экономике.
4. Государственный кредит: содержание, виды и роль в финансировании
государственных расходов и социальных программ.
5. Потребительский кредит: его виды и роль в реализации социальных
программ.
Проблемы
использования
потребительского
кредита
в
современной России.
6. Прочие формы и виды кредита (межбанковский, международный).
ТЕМА 12. Ссудный процент и его экономическая природа
1. Сущность банковского процента и его виды.
2. Ссудный процент, факторы его определяющие. Функции ссудного
процента.
3. Границы ссудного процента и источники его уплаты.
4. Учетная
ставка,
депозитный
процент,
ссудный
процент,
межбанковский процент, их место в кредитных отношениях и в кредитном
регулировании.
ТЕМА 13. Понятие и элементы банковской системы
1. Понятие банковской системы и характеристика ее элементов.
2. Определение банка как элемента банковской системы.
3. Структура банка; функции и роль банка в экономике.
4. Банковская инфраструктура.
ТЕМА
14.
Современные
банковские
системы.
Создание
двухуровневой банковской системы России
1. Современные банковские системы и их типы.
2. Банковская система России: этапы ее развития.
3. Количественная и качественная характеристика банковской системы
России.
4. Структура и принципы управления двухуровневой банковской
системой России.
5. Особенности банковских систем США, Великобритании, Германии,
Японии.
ТЕМА 15. Центральный банк России, его задачи, функции и
операции
1. Центральный банк России и его организационная структура.
2. Задачи ЦБР и его функции.
3. Операции ЦБР.
4. Роль ЦБР в управлении денежно-кредитной системой России.
Направления денежно-кредитной политики.
ТЕМА 16. Коммерческие банки, их задачи, функции и операции
1. Закон
о
банках
и
банковской
деятельности,
о
сущности
организационная
структура
коммерческого банка и его функциях.
2. Принципы
функционирования
и
коммерческого банка.
3. Характеристика пассивных операций коммерческого банка.
4. Характеристика активных операций банка.
5. Комиссионно-доверительные операции банков.
6. Понятие
банковской
ликвидности
и
порядок
регулирования
деятельности коммерческих банков.
ТЕМА 17. Основы международных валютно-расчетных отношений
1. Валютный рынок.
2. Валютные отношения и валютная система.
3. Валютный курс: его виды, факторы, определяющие валютный курс.
4. Основы организации международных кредитно-расчетных отношений.
5. Международные финансовые институты, их место и роль в
регулировании мировых рынков и финансовых потоков.
Рекомендуемая литература
Основная литература
1. Агеева Н.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Н.А. Агеева. М.: ИЦ РИОР: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 155 с.: 60x90 1/16. - (Высшее
образование:
Бакалавриат).
ISBN
978-5-369-01348-9,
100
экз.//
http://znanium.com/catalog.php?bookinfo=459951
2. Алиев Б. Х. Идрисова С. К. Рабаданова Д. А. Деньги, кредит, банки:
Учебное пособие / Б.Х. Алиев, С.К. Идрисова, Д.А. Рабаданова. - М.:
Вузовский учебник: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 288 с.: 60x90 1/16. (переплет)
ISBN
1000
978-5-9558-0356-2,
экз.//
http://znanium.com/catalog.php?bookinfo=443483
3. Звонова Е. А. Деньги, кредит, банки: Учебник / Е.А. Звонова, М.Ю.
Богачева, А.И. Болвачев; Под ред. Е.А. Звоновой. - М.: НИЦ ИНФРА-М,
2015. - 592 с. -(Высшее образование: Бакалавриат). ISBN 978-5-16-0051147 [Режим доступа] http://znanium.com/catalog.php?bookinfo=466417
Дополнительная литература
4. Андрюшин С. А. Банковские системы: Учебное пособие / С.А.
Андрюшин; Финансовая Академия при Правительстве РФ. - М.: Альфа-М:
НИЦ Инфра-М, 2013. - 384 с.: 60x90 1/16. - (Экономика). (переплет) ISBN
978-5-98281-221-6,
1000
экз.//
http://znanium.com/catalog.php?bookinfo=371307
5. Галанов В. А. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник /
В.А. Галанов. - 2-e изд. - М.: Форум: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 416 с.: 60x90
1/16. - (Профессиональное образование). (переплет) ISBN 978-5-91134-5525, 800 экз // http://znanium.com/catalog.php?bookinfo=420172
6. Горелая Н.В., Карминский А.М. Основы банковского дела: Учебное
пособие /; Под ред. А.М. Карминского. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ Инфра-М,
2013. - 272 с.: 60x90 1/16. - (Высшее образование). (переплет) ISBN 978-58199-0534-0, 1000 экз// http://znanium.com/catalog.php?bookinfo=371248
7. Грибов А. Ю. Институциональная теория денег: сущность и
правовой режим денег и ценных бумаг / А.Ю. Грибов. - М.: ИД РИОР,
2013. - 200 с.: 60x90 1/16. (переплет) ISBN 978-5-369-00218-6, 4000 экз.//
http://znanium.com/catalog.php?bookinfo=394265
8. Гусаков Н. П. Белова И. Н. Стренина М. А. Международные
валютно-кредитные отношения: Учебник / Н.П. Гусаков, И.Н. Белова, М.А.
Стренина; РУДН - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: НИЦ Инфра-М, 2013 - 314
с.: 60x90 1/16. - (Учебники РУДН: Бакалавриат). (переплет) ISBN 978-5-16004004-2, 700 экз. // http://znanium.com/catalog.php?bookinfo=373764
9. Климович В. П. Финансы, денежное обращение, кредит: Учебник /
В.П. Климович. - 3-e изд., перераб. и доп. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИнфраМ, 2013. - 352 с.: 60x90 1/16. - (Профессиональное образование).
(переплет), 3000 экз.
10. Соколов Б.И. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для бакалавров в
вопросах и ответах / Б.И. Соколов. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 288 с.:
60x90 1/16. - (Высшее образование: Бакалавриат). (переплет) ISBN 978-516-006673-8, 500 экз.// http://znanium.com/catalog.php?bookinfo=404397
11. Тавасиев А. М. Банковское кредитование: Учебник/Тавасиев А. М.,
Мазурина Т. Ю., Бычков В. П. - 2 изд., перераб. - М.: НИЦ ИНФРА-М,
2015. - 366 с.: 60x90 1/16. - (Высшее образование) (Переплёт 7БЦ) ISBN
978-5-16-009774-9,
500
http://znanium.com/catalog.php?bookinfo=456361
экз.
//
12. Тавасиев А. М. Мазурина Т. Ю. Бычков В. П. Банковское
кредитование: Учебник/Тавасиев А. М., Мазурина Т. Ю., Бычков В. П. - 2
изд., перераб. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 366 с.: 60x90 1/16. - (Высшее
образование)
(Переплёт
7БЦ)
ISBN
978-5-16-009774-9,
500
экз.//
http://znanium.com/catalog.php?bookinfo=456361
Периодические издания
13. Банковское дело.
14. Бизнес и банки.
15. Банковские услуги.
16. Вопросы экономики.
17. Вестник банка России.
18. Деловой мир.
19. Деньги и кредит.
20. Коммерсант.
21. Коммерсант-Daily.
22. Мировая экономика и международные отношения.
23. Российский экономический журнал
24. 1Финансы и кредит.
25. Экономист.
Справочные издания
26. www.consultant.ru
27. www.garant.ru
Интернет-ресурсы
28.Официальный сайт Министерства Финансов РФ www.minfin.ru
29. Официальный сайт Министерства экономического развития и
торговли Российской Федерации http://www.economy.gov.ru
30.Официальный сайт Правительства РФ http://www.government.gov.ru/
31.Официальный
сайт
Федеральной
службы
государственной
статистики РФ www.gks.ru.
32.Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации //
http: // www.cbr.ru/
33.Официальный сайт Единая Европа – Единая валюта // http: //
www.evro.ru