Поврежденная валюта: принимать или нет
advertisement
Консультации. Комментарии. Разъяснения Поврежденная валюта: принимать или нет? В. В. Лютов, начальник отдела экспертизы денежных знаков Департамента наличного денежного обращения Банка России Уточняйте понятия – и вы избавите мир от половины его заблуждений. Рене Декарт В июне 2004 г. во исполнение Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» вступила в силу Инструкция Банка России от 28 апреля 2004 г. № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц». Среди прочих введенных новшеств этот нормативный акт отменил ранее установленные Банком России единые Правила определения признаков подлинности и платежности денежных знаков иностранных государств и платежных документов в иностранной валюте и предписал кредитным организациям самостоятельно разработать критерии приема поврежденных денежных знаков иностранных государств. По прошествии двух с половиной лет со дня введения в действие Инструкции Банка России № 113-И пришло время разобраться в этом множестве правил, установленных банками, и определить последствия, которые могут скрываться за теми или иными используемыми формулировками. Этому вопросу и посвящена настоящая статья. При ее подготовке были изучены критерии приема поврежденных иностранных денежных знаков, разработанные и утвержденные рядом кредитных организаций, и подготовлены некоторые обобщения. Отмена ставших привычными единых правил действий с поврежденной наличной иностранной валютой поначалу вызвала замешательство в банковском сообществе. На самом же деле причина такого шага, сделанного Банком России, лежит на поверхности: все наличные доллары, евро, фунты, франки и другие иностранные валюты на российском рынке по сути не что иное, как товар, сделки с которым должны совершаться при взаимном согласии сторон. Банк России не несет ответственности за денежные знаки иностранных государств: не выпускает их в обращение и не заменяет пришедшие в негодность зарубежные банкноты и монеты годными. Федеральным законом «О Центральном банке Рос- сийской Федерации (Банке России)» эти функции определены для главного банка страны исключительно в отношении рублей. Прежде, в условиях становления в России сектора банковских услуг, единые рамки в оценке физического состояния наличной иностранной валюты были действительно необходимы. С их помощью удалось избежать многих конфликтных ситуаций между банками и гражданами, впервые получившими широкий доступ к операциям с иностранной валютой. В течение десятилетия с момента введения Инструкции Банка России от 27 февраля 1995 г. № 27, которая в тот период регулировала совершение валютно-обменных операций, отечественные кредитные организации приобрели опыт работы с наличной иностранной валютой, наладили корреспондентские отношения с российскими и зарубежными партнерами. В это время некоторые крупные банки стали безбоязненно принимать от населения иностранные денежные знаки с гораздо более серьезными повреждениями, чем это было закреплено в приложении 3 к Инструкции Банка России № 27. Кроме того, за прошедшие годы кредитные организации определились с направлениями деятельности: одни стали тяготеть только к крупным VIPклиентам, другие, напротив, не пренебрегают операциями с самыми широкими слоями населения. Ориентированность на различных клиентов породила и различные подходы банков к организации их кассового обслуживания и, как следствие, к физическому состоянию иностранных наличных денег, участвующих в этих операциях. Оттого со стороны Банка России было бы неразумным требовать от всех уполномоченных банков строжайшего соблюдения единого стандарта внешнего вида иностранной валюты, принимаемой при совершении валютно-обменных операций. Итак, обязанность разработки правил приема поврежденных денежных знаков иностранных государств была возложена на кредитные организации . Однако это решение не следует понимать как вседозволенность. Все-таки некоторые рамки в данном вопросе Банк России установил. Во-первых, по-прежнему не допускается отказ в приеме зарубежных денежных знаков из-за обозначен- ДЕНЬГИ И КРЕДИТ • 3/2007 65 Консультации. Комментарии. Разъяснения ного на них года выпуска. Все бумажные деньги, являющиеся в соответствующих странах законным средством платежа, обязательны к приему российскими кредитными организациями. Разумеется, если только банк работает с наличной валютой этой страны. Во-вторых, требуется, чтобы разработанные и утвержденные правила были размещены на стенде, доступном клиенту для обозрения. Таким образом, клиент еще до начала валютно-обменной операции имеет возможность ознакомиться с условиями, выдвигаемыми банком. А воспользоваться этой возможностью или нет – остается уже на его усмотрение. В любом случае жалоба клиента будет оставлена без удовлетворения, если в правилах приема поврежденных денежных знаков иностранных государств, установленных банком, фигурируют ограничения по таким же дефектам, что присутствуют и на зарубежных денежных билетах, предъявленных этим клиентом. В-третьих, разрабатываемые российскими банками правила должны базироваться на правилах, установленных эмитентами иностранной валюты. И это понятно, поскольку эмиссионный банк определяет своего рода «нижние границы», за которыми денежный знак утрачивает способность выступать платежным средством и не подлежит обмену ни при каких обстоятельствах. Однако из этого отнюдь не следует, что отечественные кредитные организации обязаны в точности использовать критерии иностранных эмитентов в своей практике. Что же дозволено российскому банку? Прежде всего при разработке собственных правил он должен утвердить перечень повреждений, наличие которых на зарубежной купюре влечет к отказу в ее приеме либо к приему со взиманием комиссионного вознаграждения. Уполномоченному банку предоставлено право самостоятельно устанавливать размер комиссионного вознаграждения за прием поврежденных денежных билетов иностранных государств. В соответствии с действующими нормативными актами Банк России не требует согласования разработанных кредитной организацией правил приема поврежденных денежных знаков иностранных государств. Необходимо также помнить, что далеко не все российские уполномоченные банки осуществляют вывоз наличной иностранной валюты за рубеж. Поэтому многие кредитные организации разрабатывают собственные правила, приняв во внимание критерии, введенные в действие российскими инкассирующими банками, с которыми установлены корреспондентские отношения. От предоставленной свободы действий российские кредитные организации, видимо, несколько оторопели. Как ни странно, банки, частенько поругивающие Банк России за якобы излишнюю регламентацию их работы, оказались в большинстве своем не в состоянии разработать собственные правила. Это выразилось в том, что представители кредитных организаций принялись копировать друг у друга разработки в этой об- 66 ласти. И лишь считаные единицы смогли предложить оригинальные документы, отвечающие фактическим условиям работы каждого конкретного банка. На этой волне в литературе стали появляться так называемые «типовые правила приема поврежденной иностранной валюты», якобы рекомендуемые Банком России. Никакой правовой основы такие документы под собой не имеют. Следует помнить, что Центральный банк не вмешивается в разработку кредитными организациями собственных критериев и не навязывает своего мнения в этом вопросе. Анализ разработанных банками правил показал, что почти все они берут свое начало в приложении 3 к морально устаревшей и потому отмененной Инструкции Банка России № 27. И именно эти реминисценции обусловили наиболее характерные ошибки, допускаемые сегодня банками. Отчасти эти ошибки являются следствием использования пресловутых «типовых правил», которые представляют собой слегка доработанную редакцию утративших силу Правил определения признаков подлинности и платежности денежных знаков иностранных государств и платежных документов в иностранной валюте. Оттого очень часто в установленных банками документах присутствует фраза денежные знаки иностранных государств, сохранившие признаки платежности: наименование эмиссионного банка, номера и серии, достоинства цифрами и прописью, основной рисунок (портрет) лицевой и оборотной сторон. В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» единственным законным средством наличного платежа в Российской Федерации являются банкноты и монеты Банка России. Поэтому говорить о пла т е ж н о с т и иностранной валюты на территории нашей страны представляется ошибочным: она по определению неплатежна (или неплатежеспособна, если придерживаться лексики закона). Более удачной с точки зрения терминологии является приведенная выше фраза, в которой вместо некорректных слов признаки платежности употребляется термин реквизиты. Однако и здесь не все гладко. Понятие реквизит определяется толковыми словарями как формальные элементы, обязательные данные в составе сделки или документа, отсутствие которых лишает сделку или документ юридической силы. Таким образом, к реквизитам можно причислить лишь те обязательные данные, без чего банкнота перестает быть таковой: номинал, наименование эмитента, серийные номера. Основные рисунки и портреты к реквизитам относиться не могут. Это всего лишь элементы графического оформления. То же самое относится к защитным элементам денежных знаков (или, как их часто называют банки, признакам подлинности). Поэтому практически во всех изученных правилах ссылки на «признаки платежности» или «реквизиты» по своему смыслу не могут распространяться на признаки подлинности. ДЕНЬГИ И КРЕДИТ • 3/2007 Консультации. Комментарии. Разъяснения Весьма примечательным является то, что многие кредитные организации перечисляют в своих правилах один и тот же набор защитных элементов. И этот перечень берет начало в Инструкции Банка России № 27. Вероятно, такой набор, по мнению банков, добавляет солидности документу, однако отсутствие четкого понимания рассматриваемого предмета ведет к неверной постановке условий и, как следствие, к возможным разногласиям с клиентами. А выставляемые в качестве образца «типовые правила приема иностранной валюты» способны оказать кредитным организациям лишь медвежью услугу, распространяя и приумножая заложенные в них неточности и софизмы. Так, например, с завидным упорством кочует из документа в документ упоминание конфетти. Для справки: это мелкие – размером со спичечную головку – блестящие пластинки круглой или многоугольной формы, введенные в бумагу при ее изготовлении. Они, в частности, присутствовали на голландских банкнотах до 2002 г. В настоящее время этот защитный признак практически не применяется из-за его низкой эффективности и неудовлетворительного сцепления с бумагой. Очень часто перечень, приводимый в правилах уполномоченных банков, является закрытым, т. е. в нем отсутствуют слова «и другие». В этом случае он не учитывает многие элементы защиты, реально присутствующие на банкнотах различных стран. К примеру, в большинстве случаев в критериях, разработанных банками, фигурируют исключительно цветные волокна. Однако если обратить внимание на наличные евро, то их бумага содержит только бесцветные защитные волокна. Лишь в одном случае нам посчастливилось увидеть правила с полным перечнем всех применяемых в настоящее время защитных признаков, включая даже те, которые введены только в банкноты Банка России. Однако вслед за этим напрашивается вопрос о смысле самого перечня защитных элементов, предваряемого фразой: сохранившие следующие признаки подлинности. Каким образом на банкнотах США могут сохраниться, скажем, кинеграмма или микроперфорация, если они изначально не вводились в эти денежные билеты? Поскольку подчас трудно найти черную кошку в темной комнате, особенно если ее там нет, представляется более корректным, да и, впрочем, коротким условием следующее: сохранившие признаки подлинности, указанные в справочных материалах. Еще одним «воспоминанием» об Инструкции Банка России № 27 является непременное указание в правилах кредитных организаций на обязательность присутствия у зарубежных банкнот магнитных меток. Что ж, само по себе такое условие вполне имеет право на существование. Однако было бы вполне справедливым предположить, что банк выдвигает определенные требования к наличию на принимаемых денежных знаках какого-либо защитного элемента, исходя из собственных технических возможностей его контроля. Поэтому, провозглашая в качестве одного из обязательных критериев подлинности именно магнитные метки, следует быть готовым к демонстрации прибора для их проверки. При этом к таковым сейчас могут быть отнесены либо магнитооптические визуализаторы, либо автоматические детекторы, отыскивающие на банкноте магнитные метки без участия кассира по программе, заложенной производителем (и ни к чему пытаться выдать в качестве подобной техники прибор, снабженный магнитной головкой, которую кассир вручную перемещает по денежному билету). В одном из составленных банками документов, рассмотренных при подготовке настоящей статьи, фигурировал отказ в приеме банкнот на том основании, что они отбраковываются автоматическим детектором. Несомненно, данное условие является недопустимым, поскольку оно противоречит Положению Банка России от 9 октября 2002 г. № 199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации». В силу конструктивных особенностей автоматические детекторы позволяют выявить лишь сомнительные банкноты. И причины неприятия купюр этими приборами могут быть любыми: от признаков подделки или брака до ложного срабатывания датчиков. Определение подлинности отбракованных денежных билетов остается за кассиром. Рассматривая разработанные банками правила, можно натолкнуться на довольно занятные образцы нормотворчества. Среди них выделяются документы, в которых вся наличная иностранная валюта по своему физическому состоянию подразделяется всего на две группы. Первая предваряется словами банк принимает, и в нее обычно попадают банкноты в диапазоне от не бывавших в обращении до состояния, которое в кругах коллекционеров-бонистов принято обозначать сокращением XF (наличие загрязнения, существенных пятен, надрывов). Вторая группа начинается словами банк не принимает и объединяет собой денежные билеты с более серьезными повреждениями. Строго говоря, такой принцип составления правил отнюдь не исключается, если банк декларирует, что операции он совершает только с наличной иностранной валютой в идеальном состоянии и с незначительными следами износа. Но на практике в перечень допустимых повреждений включаются такие дефекты, наличие которых на банкнотах исключает дальнейшую их покупку гражданами. И у принятых денежных билетов с такими повреждениями может быть только одна судьба – вывоз за рубеж. Являются ли составленные подобным образом правила результатом заблуждения или же они, напротив, служат для введения в заблуждение граждан – решить сложно. Дело в том, что при таком подходе не делается различия между теми банкнотами, которые банк принимает без комиссионного сбора, и теми, за продажу которых гражданин вынужден заплатить дополнительную сумму. И вполне естественно, что у ДЕНЬГИ И КРЕДИТ • 3/2007 67 Консультации. Комментарии. Разъяснения клиента, читающего подобные критерии, складывается впечатление, что наличная иностранная валюта со всеми допустимыми повреждениями принимается кредитной организацией без дополнительной платы. Собственно, так и следует понимать такие правила, поскольку термин «поврежденные денежные билеты» в них никак не выделен. В связи с этим, если банк все-таки покупает зарубежные банкноты с каким-либо повреждением, взимая комиссионный сбор, представляется необходимым четко разделить принимаемую наличную иностранную валюту на две категории. Первая из них – купюры, не имеющие повреждений или поврежденные незначительно. Они могут быть без труда проданы физическим лицам в дальнейших валютно-обменных операциях. Поэтому такие денежные билеты принимаются без дополнительной платы. Вторая группа включает в себя наличную иностранную валюту, которая в силу физического состояния не способна участвовать в валютнообменных операциях на территории России. Поэтому банк взимает за ее покупку некую компенсацию, покрывающую транспортные расходы по вывозу иностранных банкнот за рубеж. Сравнительно недавно на банковском форуме bankir.ru обсуждалась тема шотландских фунтов. И поскольку список наименований валют периодически включается банками в правила приема поврежденных банкнот, представляется далеко не бесполезным осветить данный вопрос в настоящей статье. Для правильного подхода к работе с британскими денежными знаками следует вспомнить название валюты, которое в Общероссийском классификаторе валют ОК (МК (ИСО 4217) 003-97) 014-2000 имеет код 826: «Фунт стерлингов Соединенного Королевства». И с уверенностью можно считать, что данное название объединяет все, что выражено в денежных единицах Великобритании. Основу денежного обращения этого европейского государства составляют банкноты Банка Англии. Однако немногим известно, что помимо данного учреждения еще несколько банков имеют право выпуска собственных банкнот: Bank of Scotland, Royal Bank of Scotland и Clydesdale Bank в Шотландии, а также Bank of Ireland, Northern Bank и Ulster Bank в Северной Ирландии. Ввиду того, что эти административные единицы входят в состав Соединенного Королевства, а на банкнотах указанных банков отмечен номинал в фунтах стерлингов, было бы ошибочным не считать банкноты шотландских и североирландских банков британской валютой. Вместе с тем как шотландские, так и североирландские банкноты весьма редко встречаются даже в обращении Великобритании. Нашим соотечественникам они вообще в диковинку. Поэтому продать такие денежные билеты в России банки могут только немногочисленным знающим людям. Оттого и проявляют сопротивление кассиры при попытках граждан совершать операции с подобными банкнотами в отечественных обменных пунктах. 68 Однако без четко обозначенного уточнения о совершении операций с фунтами стерлингов Соединенного Королевства, выраженными только в банкнотах Банка Англии, отказ от приема денежных билетов шотландских и североирландских банков представляется неправомерным. В анализируемых правилах приема поврежденной иностранной валюты нередко встречается толкование термина денежные знаки как банкноты и казначейские билеты. Вне всяких сомнений, налагаемое банками искусственное ограничение денежных знаков лишь бумажными деньгами – есть следствие их нежелания совершать операции с зарубежной монетой. Как известно, Инструкция Банка России № 113-И предоставляет уполномоченным банкам самостоятельно решать вопрос о возможности совершения операций с металлическими денежными знаками иностранных государств. Многие кредитные организации, воспользовавшись этим правом, дружно отказались от доставляющей немало хлопот монеты, о чем и указали в своих правилах. В данном контексте бумажные деньги следует рассмотреть подробнее. На сегодняшний день практически повсеместно денежные билеты выпускаются центральными (эмиссионными) банками. В связи с этим бумажные денежные знаки носят название банкнот (от итал. banconota – банковский билет). Казначейские билеты – гораздо менее распространенный вид наличных денег. Их эмиссия находится в ведении правительства – обычно министерства финансов. В частности, к данной категории относятся те денежные билеты США, на которых оттиск печати Министерства финансов и серийные номера отпечатаны красной или синей краской. Хоть эти купюры и не выпускаются в обращение с начала 70-х годов прошлого века, в Соединенных Штатах они продолжают оставаться законным платежным средством наряду с привычными для нас банкнотами, обладающими зелеными номерами. Никаких ограничений в отношении их ввоза в нашу страну не существует. И упоминание российскими банками казначейских билетов при определении термина денежные знаки иностранных государств предполагает совершение операций с описанными выше купюрами. Следующий вопрос посвящен датам вывода зарубежных денежных знаков из обращения. Следует помнить, что при проведении этого непростого процесса эмиссионный центр обычно устанавливает три даты. С первой начинается изъятие из обращения денежных билетов какой-то устаревшей серии, которые пока продолжают оставаться законным платежным средством. Со второй даты купюры этой серии утрачивают силу законного платежного средства, т. е. в соответствующем государстве они перестают приниматься в платежи предприятиями торговли и сферы услуг, а возможно, и коммерческими банками. С этого дня обмен таких банкнот производит только эмитент. И третья дата ставит рамки по завершению срока об- ДЕНЬГИ И КРЕДИТ • 3/2007 Консультации. Комментарии. Разъяснения мена купюр самим эмитентом, после чего денежные билеты считаются аннулированными. Согласно нормативным актам Банка России, кредитные организации, совершающие операции по приему на инкассо, обязаны принимать денежные билеты, выводимые из обращения, вплоть до второй даты – дня утраты ими силы законного средства наличного платежа на территории соответствующего государства. Операции с купюрами, уже не являющимися платежным средством, в период до момента их аннулирования (т. е. прекращения всякого обмена) осуществляются российскими уполномоченными банками по своему усмотрению. Однако по существу все операции с такими банкнотами сводятся только к их приему на инкассо. Это связано в основном с тем, что Инструкция Банка России от 26 августа 2003 г. № 106-И «О порядке работы с банкнотами иностранных государств, сданными кредитными организациями (филиалами) для проведения проверки подлинности в головные расчетно-кассовые центры территориальных учреждений Банка России» не допускает прием вышедших из обращения зарубежных денежных знаков на экспертизу учреждениями Банка России. Поэтому у кредитных организаций, кроме приема на инкассо, не остается иного пути в установлении подлинности уже ставших редкостью и забытых купюр. При разработке правил приема поврежденной наличной валюты кредитные организации уделяют достаточно большое внимание проблеме изменения окраски иностранных денежных билетов или наличию на них посторонних красящих веществ. И оттого в этом вопросе у банков существует сравнительно большое количество неточностей. В изученных правилах часто упоминается вид повреждений – голубое свечение бумаги в ультрафиолетовых лучах, появившееся в результате ее контакта с химикатами. Обычно так начинает сиять банкнота, побывавшая в стирке. Но на самом деле при воздействии различных химических реактивов бумага может приобретать не только голубое свечение. Поэтому вводить в банковские документы указание цвета привнесенной флуоресценции представляется нецелесообразным. Что касается красочных пятен, то необходимо иметь в виду применяемые банками иностранных государств и инкассаторскими предприятиями устройства, которые окрашивают денежную наличность при попытке ее хищения во время транспортировки. Обычно в момент срабатывания данного устройства купюры окрашиваются по краям. Зачастую красящее вещество светится в ультрафиолетовых лучах. По заявлениям эмиссионных банков, денежные билеты, имеющие такую характерную окраску, обмену не подлежат. В связи с этим формулировку залитые в незначительной степени краской или чернилами полезно дополнить условием: если красящее вещество не относится к средствам пометки банкнот при их хищении. В противном случае у кредитной организации могут возникнуть проблемы с оплатой купюр, залитых специальной краской, зарубежным инкассирующим банком при вывозе наличной иностранной валюты из России. Вместе с тем абсолютно непонятным является использование некоторыми уполномоченными банками следующего дополнения, относящегося к красочным пятнам: если они не препятствуют определению подлинности банкноты. Обычно эта фраза касается тех поврежденных денежных билетов, которые принимаются кредитной организацией со взиманием комиссионного вознаграждения. Введение такого условия является абсурдным: если какой-либо дефект иностранной банкноты препятствует установлению ее подлинности непосредственно кассиром кредитной организации, то такая банкнота считается вызывающей сомнение в подлинности. И в соответствии с Положением Банка России № 199-П кассир просто обязан задержать и направить такую купюру на экспертизу в учреждение Банка России, где ее подлинность будет подтверждена или опровергнута актом экспертизы. И в положительном случае у кредитной организации остается документ, официально подтверждающий подлинность денежного билета, какие бы пятна краски на нем ни содержались. Серьезную проблему при работе с иностранной валютой (особенно с наличными долларами США) представляют оттиски штампов. И совсем не случайно, что во всех рассмотренных правилах есть упоминание такого вида повреждений. Во избежание конфликтных ситуаций целесообразно четко отразить в разрабатываемых правилах к о л и ч е с т в о этих оттисков: общее или на каждой стороне. Вторым шагом представляется полезным установить в случае необходимости допустимый размер этих оттисков. Но для этого нужно понимать, что на практике потребуется определять этот размер быстро и однозначно. Естественно, вводить условие оттиск штампа площадью не более 1–2 см2 неудобно, поскольку клиент может потребовать точно посчитать значение площади бумаги, закрытой краской оттиска. А расчет площади неправильной фигуры (изображения самолетика, птицы, пальмы и т. п.) является весьма затруднительным. Поэтому проще ввести следующие условия на геометрические размеры оттиска штампа: оттиск должен полностью помещаться в окружность диаметром n мм. Проверяется это условие очень наглядно по заранее заготовленному шаблону в считаные секунды. Кроме видимых оттисков штампов, денежные билеты иностранных государств могут содержать и скрытые метки, видимые в УФ-лучах. Их иногда проставляют правоохранительные органы при проведении следственно-оперативных мероприятий. Само появление подобных купюр в банках не обязательно свидетельствует об утечке при проведении операции. Их может предъявить в банк лицо, которое предоставило правоохранительным органам свои денежные средства с целью содействия в пресечении преступления. ДЕНЬГИ И КРЕДИТ • 3/2007 69 Консультации. Комментарии. Разъяснения Ввиду того, что иностранные инкассирующие банки далеко не всегда склонны принимать подобные банкноты без какого-либо документального удостоверения в отсутствии их криминального происхождения, российским кредитным организациям предпочтительнее принимать помеченные купюры только на инкассо. Зная давнюю привычку пограничных и таможенных служб стран Центральной и Юго-Восточной Азии к сшиванию иностранных банкнот металлическими скобами, российские кредитные организации непременно включают в разрабатываемые правила приема поврежденных денежных знаков иностранных государств упоминание об отверстиях. Наиболее часто этот дефект описывается как банкноты, имеющие незначительное число проколов с диаметром отверстий 0,5 мм. Однако из данного контекста неясно, какое число следует считать незначительным и чем измерять диаметр отверстий. Как это ни странно звучит, но на практике бывали случаи, когда кассиры или клиенты определяли геометрические размеры проколов штангенциркулем с нониусной шкалой. Чтобы не впадать в крайности, пожалуй, лучше и проще конкретизировать требования к самому количеству проколов, одновременно убрав излишнюю точность в определении диаметра отверстий. Тогда описание данного дефекта может быть сформулировано примерно так: наличие до n мелких отверстий, сходных по внешнему виду со следами прокола скобой степлера. Наряду с геометрическими размерами и диаметром проколов кредитные организации обычно регламентируют критическую длину заклеенных надрывов иностранного денежного билета. Как правило, она составляет ¼ его ширины. На первый взгляд, все просто и понятно. Однако обычное упоминание надрывов во множественном числе может быть истолковано следующим образом: на одной банкноте допускается бесконечное множество надрывов, протяженность каждого из которых не должна быть больше четверти ширины купюры. Для устранения такого превратного понимания представляется возможным уточнить допустимое количество надрывов на одной банкноте, каждый из которых не должен превышать вполне определенную длину. Также вполне допустима фраза имеющие заклеенные надрывы, если их суммарная длина не превышает 1/n часть длины или ширины денежного билета. В этом случае количество надрывов не ограничено, но чем их больше, тем короче они должны быть. Примером вдумчивого подхода к определению допустимых надрывов может служить выдержка из критериев приема поврежденной иностранной валюты одного из уполномоченных банков: имеющие заклеенные надрывы, независимо от количества надрывов, если хотя бы один из них превышает одну четвертую часть ширины банкноты. Еще одним нередко применяемым требованием является формулировка: изменившие геометрические размеры более чем на 3 мм как в сторону уменьше- 70 ния, так и в сторону увеличения. Представить уменьшение длины и ширины денежного билета в процессе обращения несложно: обрезан край или произошла усадка бумаги при стирке. Обратный же процесс можно вообразить только логике вопреки. Вполне вероятно, под увеличением имелось в виду, что банкнота изначально имела размер выше установленной нормы. Но в таком случае слово «изменившие» совершенно не подходит к ситуации. Из приведенной выше фразы также не ясно, как вычислять те самые 3 мм: по длине, ширине или сумме этих параметров. Кроме того, необходимо помнить, что у денежных билетов, как у любого другого изделия, существуют допуски на геометрические размеры. В пределах этих допусков изделие считается годным и удовлетворяющим требованиям по качеству. Для банкнот США, например, величина допуска на линейные размеры сторон составляет 2 мм. Поэтому вышеупомянутая формулировка об отклонении в размерах без слов «от их номинального значения» на практике будет означать ±5 мм. В связи с этим более логичным и строгим представляется требование к размерам денежных билетов в следующей редакции: имеющие отклонения по каждому из размеров более чем на n мм от их номинальной величины как в сторону уменьшения, так и в сторону увеличения. Как известно, большинство денежных билетов в мире печатается на бумажной основе. А бумага – недолговечный материал. Особенно в условиях ежедневных перегибов, трения, растяжения. Поэтому с течением времени новые, хрустящие банкноты приходят в негодность к обращению. При операциях с наличными рублями такая проблема не стоит – Банк России без ограничений принимает ветхие банкноты, зачисляя суммы на счета клиентов. Вместо изымаемых из обращения изношенных купюр в обращение поступают новые. С наличной иностранной валютой дело обстоит не так просто: разборчивый отечественный обыватель чаще всего откажется от покупки изношенных денежных билетов, поэтому уполномоченным банкам требуется вывозить их за рубеж. А с этим связаны немалые накладные расходы. Поэтому российские банки всеми силами пытаются компенсировать свои транспортные затраты за счет комиссионного сбора за покупку ветхой наличной иностранной валюты. Вместе с тем понятие ветхость является довольно абстрактным параметром, полным субъективного восприятия. В самом деле, как описать изношенную банкноту, если никаких посторонних надписей, пятен и штампов на ней нет, реквизиты и графическое оформление – в полной сохранности, защитные элементы великолепно просматриваются, но бумага не пригодна к обращению? По-видимому, в этом случае сможет помочь фраза: денежный билет с выраженным общим потемнением бумаги и/или ослаблением ее прочностных свойств. Одной из важнейших характеристик бумаги, ДЕНЬГИ И КРЕДИТ • 3/2007 Консультации. Комментарии. Разъяснения отражающих ее прочность, выступает жесткость, т. е. сопротивление изгибу, которая несомненно падает с увеличением степени износа денежного билета. Близко по смыслу и такое определение ветхих банкнот, сделанное одной из кредитных организаций: имеющие значительные потертости, подвергшиеся воздействию сырости, плесени и прочим воздействиям, приведшим к разрушению бумажной подложки. В целом в разработанных банками правилах приема поврежденных денежных знаков иностранных государств тема прочности бумаги отчасти затрагивается. Однако это бывает больше связано с воздействием высоких температур и агрессивных сред. Тем не менее интересной и достойной распространения представляется следующая формулировка, используемая небольшой группой уполномоченных банков: если в результате теплового воздействия бумага не потеряла своей прочности (не рассыпается, не крошится). Описывая повреждения наличной иностранной валюты, российские кредитные организации не забывают и о производственном браке. Как правило, ими делается акцент на явный печатный брак со следующей расшифровкой: отсутствие или ненадлежащее расположение водяного знака или защитной нити, непропечатка или смазанность изображения. При этом как-то не принято замечать, что производственный брак не ограничивается перечисленными дефектами. Кроме того, не все отклонения от нормы возникают непосредственно в печатном производстве. Существует бумажный брак и брак послепечатных операций, признаки которых на банкнотах, по-видимому, не влекут за собой взимание банками комиссионного вознаграждения при совершении валютно-обменных операций. В частности, к бумажному браку относятся непредусмотренное наличие в денежном билете дополнительной защитной нити или отсутствие свечения той же защитной нити в УФ-лучах. И отсутствие или ненадлежащее расположение микроперфорации хотя и очевидно, но также не относится к печатному браку. Помимо явных дефектов, на денежных билетах могут присутствовать признаки скрытого печатного брака. К таковым, например, относятся нарушения свечения изображения в УФ-лучах или ИК-меток. Разумеется, эти виды скрытых дефектов остаются за рамками критериев приема поврежденной наличной иностранной валюты, установленных большинством банков. В целях устранения данного пробела кредитным организациям было бы полезным заменить слова «явный печатный» словом «производственный», а расшифровку видов брака исключить полностью. Зачастую уполномоченные банки включают в собственные правила описание денежных билетов, имеющих повреждения умышленного характера (изменены основные рисунки, портреты людей, удалена защитная нить, наличие надписей). Следует учесть, что приведенная формулировка предполагает исследование банком наличия умысла у лица, повредившего денежные знаки. На практике же подобные действия кредитными организациями не совершаются, да и представить себе такое трудно. Поэтому во избежание недоразумений с клиентами не стоит использовать в правилах подобные термины, указывающие на умысел. Тем более что некоторые из приводимых повреждений вполне могут возникнуть на банкнотах неумышленно. Иногда банкам приходится сталкиваться с незнакомыми денежными билетами, описание которых отсутствует в используемой банками справочной литературе или в информационных сообщениях Банка России. Причин тому может быть несколько: иностранный эмиссионный банк задержал информацию о новой или модифицированной банкноте, на купюре имеются признаки брака или какие-то ранее не встречавшиеся дефекты. Не так давно такая ситуация, например, сложилась с банкнотами США серии 1999 г.: при рассматривании на просвет на некоторых из них кассиры кредитных организаций стали замечать совершенно непривычную наклонную сетчатую структуру бумаги, хотя все остальные признаки подлинности этих денежных билетов были налицо. Именно такие случаи в соответствии с Положением Банка России № 199-П могут быть охарактеризованы в правилах приема поврежденных банкнот как денежные знаки, оформление которых отличается от оформления денежных знаков, являющихся законным средством платежа на территории соответствующего государства (группы государств). И именно это определение предоставляет банкам возможность направлять подобные незнакомые банкноты на экспертизу, направлять их на инкассо или вовсе не принимать для совершения валютно-обменных операций. Подводя итог вышеизложенному, можно заметить, что точность и однозначность формулировок в правилах приема поврежденных денежных знаков иностранных государств – одна из составных частей взаимопонимания между банками и их клиентами. Размытые определения, условия с двойным, а подчас и тройным толкованием, напротив, приводят к возникновению конфликтных ситуаций, из которых банк не всегда выходит победителем. Приведенный анализ и рассмотрение наиболее распространенных или наиболее коварных с точки зрения последствий ошибок, допускаемых кредитными организациями при подготовке собственных руководящих документов, позволяет выработать и определенные подходы к устранению возможных ошибок и неточностей. Автор выражает надежду, что представленный в статье анализ окажет кредитным организациям реальную помощь в более тщательном и осмотрительном подборе описания видов повреждений наличной иностранной валюты. Стоит лишь только критически взглянуть на установленные банками правила и не считать их незыблемыми. ДЕНЬГИ И КРЕДИТ • 3/2007 71