Бизнес-план: Открытие фермы по разведению мясных пород скота

Бизнес-план
Создание фермы по разведению
крупного рогатого скота для
получения мяса
2011 год
Содержание
Список таблиц .........................................................................................................................3
Список рисунков .....................................................................................................................4
Резюме......................................................................................................................................5
Введение ..................................................................................................................................7
1. Концепция проекта .............................................................................................................8
2. Описание продукта (услуги) ..............................................................................................9
3. Программа производств .................................................................................................. 11
4. Маркетинговый план ........................................................................................................ 12
4.1 Описание рынка продукции (услуг)............................................................................... 12
4.2 Основные и потенциальные конкуренты ...................................................................... 16
4.3 Прогнозные оценки развития рынка, ожидаемые изменения ..................................... 19
4.4 Стратегия маркетинга ................................................................................................... 20
5. Техническое планирование ............................................................................................. 21
5.1 Технологический процесс ............................................................................................. 21
5.2 Здания и сооружения .................................................................................................... 22
5.3 Оборудование и инвентарь (техника)........................................................................... 23
5.4 Коммуникационная инфраструктура ............................................................................ 23
6. Организация, управление и персонал ........................................................................... 24
7. Реализация проекта .......................................................................................................... 25
7.1 План реализации ........................................................................................................... 25
7.2 Затраты на реализацию проекта .................................................................................. 25
8. Эксплуатационные расходы ........................................................................................... 26
9. Общие и административные расходы........................................................................... 27
10. Потребность в финансировании .................................................................................. 28
11. Эффективность проекта ................................................................................................ 29
11.1 Проекция Cash-flow ..................................................................................................... 29
11.2 Расчет прибыли и убытков .......................................................................................... 29
11.3 Проекция баланса ....................................................................................................... 29
11.4 Финансовые индикаторы ............................................................................................. 29
12. Социально-экономическое и экологическое воздействие ...................................... 31
12.1 Социально-экономическое значение проекта ............................................................ 31
12.2 Воздействие на окружающую среду ........................................................................... 31
Приложения ........................................................................................................................... 33
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
2
Список таблиц
Таблица 1 - Планируемая программа производства по годам ............................................ 11
Таблица 2 – Планируемая программа продаж ...................................................................... 11
Таблица 3 - Планируемые цены на продукцию ..................................................................... 11
Таблица 4 - Основные показатели развития животноводства в РК (во всех категориях
хозяйств) на 1 января 2011 г. ................................................................................................. 12
Таблица 5 – Поголовье КРС в Алматинской области, на конец года, тыс. голов ............... 13
Таблица 6 – Цены на КРС и мясо говядины на рынках городов Казахстана (в том числе в
Алматы) по состоянию на 8 ноября 2011 года ...................................................................... 16
Таблица 7 - База племенной сети по разведению КРС молочно – мясного и мясного
направления по Алматинской области по состоянию на 1 июня 2011года ......................... 16
Таблица 8 - Рост численности скота, удельный вес, развитие генетического потенциала 19
Таблица 9 – Расчет площади коровника ............................................................................... 22
Таблица 10 - Перечень необходимого оборудования для фермы ....................................... 23
Таблица 11 - Календарный план реализации проекта ......................................................... 25
Таблица 12 - Инвестиционные затраты в 2012 г ................................................................... 25
Таблица 13 - Переменные расходы в месяц, без НДС ......................................................... 26
Таблица 14 - Общие и административные расходы предприятия в месяц ......................... 27
Таблица 15 - Расчет расходов на оплату труда, тыс. тг ....................................................... 27
Таблица 16 - Инвестиции проекта, тыс. тг. ............................................................................ 28
Таблица 17 - Программа финансирования на 2012 г., тыс. тг. ............................................. 28
Таблица 18 - Условия кредитования...................................................................................... 28
Таблица 19 - Выплаты по кредиту, тыс. тг ............................................................................. 28
Таблица 20 - Показатели рентабельности ............................................................................ 29
Таблица 21 - Коэффициенты балансового отчета ................................................................ 29
Таблица 22 - Финансовые показатели проекта ..................................................................... 30
Таблица 23 - Анализ безубыточности проекта ...................................................................... 30
Таблица 24 - Величина налоговых поступлений за период прогнозирования (7 лет) ........ 30
Таблица 25 - График реализации природоохранных мероприятий в рамках проекта ........ 32
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
3
Список рисунков
Рисунок 1 – Доля Алматинской области в общем количестве поголовья КРС .................... 13
Рисунок 2 - Производство мяса в Алматинской области в убойном весе, тыс. тонн .......... 14
Рисунок 3 – Доля Алматинской области в общем объеме произведенного мяса (2010 г.), %
................................................................................................................................................. 14
Рисунок 4 – Структура мясных ресурсов Алматинской области .......................................... 15
Рисунок 5 – Реализовано на убой всех видов скота и птицы в Алматинской области, в
живой массе, тыс. тонн ........................................................................................................... 15
Рисунок 6 - Организационная структура ............................................................................... 24
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
4
Резюме
Концепция проекта предусматривает создание фермы по разведению крупного
рогатого скота для получения мяса в Алматинской области.
Целью деятельности предприятия является извлечение дохода для улучшения
материального благосостояния его участника.
Целевой группой
планируемого предприятия будут являться потребители услуг –
мясоперерабатывающие предприятия, население области и близлежащих районов.
Планируется приобретение утепленного здания системы “СПАЙДЕР-В” под коровник.
Общие инвестиционные затраты по проекту включают в себя:
Расходы, тыс.тг.
Инвестиции в основной капитал
Оборотный капитал
Всего
2 012
82 789
21 496
104 285
Финансирование проекта планируется осуществить как за счет собственных средств
инициатора проекта, так и за счет заемного капитала.
Источник финансирования, тыс.тг.
Собственные средства
Заемные средства
Всего
Сумма
31 286
73 000
104 285
Период
01-06.12
01-06.12
Доля
30%
70%
100%
Приняты следующие условия кредитования:
Валюта кредита
Процентная ставка, годовых
Срок погашения, лет
Выплата процентов и основного долга
Льготный период погашения процентов, мес.
Льготный период погашения основного долга, мес.
Тип погашения
тенге
7%
7,0
ежемесячно
9
9
равными долями
Показатели эффективности деятельности предприятия на 7 год проекта.
Годовая прибыль (7 год), тыс. тг.
Рентабельность активов
13 830
27%
Чистый дисконтированный доход инвестированного капитала за 12 лет при ставке
дисконтировании 10% составил 14 568 тыс. тг.
Внутренняя норма доходности (IRR)
Чистая текущая стоимость (NPV), тыс. тг.
Окупаемость проекта (простая), лет
Окупаемость проекта (дисконтированная), лет
13%
14 568
6,9
9,6
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
5
С экономической точки зрения проект будет способствовать:

созданию новых рабочих мест, что позволит работникам получать стабильный
доход;

открытию новой фермы по разведению крупного рогатого скота для получения
мяса;

производству экологически чистой продукции;

поступлению в бюджет Алматинской области налогов и других отчислений.
Среди социальных воздействий можно выделить:

удовлетворение спроса населения в мясной продукции.
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
6
Введение
Вопрос увеличения производства мяса, особенно говядины - один из наиболее
актуальных в области животноводства. В настоящее время в Казахстане он решается
преимущественно за счет разведения скота молочных и комбинированных пород.
Вместе с тем, важным резервом увеличения мясных ресурсов является развитие
специализированного мясного скотоводства, которое имеет ряд экономических и
продуктивных особенностей. Животные специализированных мясных пород отличаются
более высокой мясной продуктивностью и качеством говядины, скороспелостью. От их
убоя получают туши, отвечающие мировым стандартам, высокий выход съедобной части,
отличное кожевенное сырье.
Эта отрасль малозатратна, позволяет эффективно производить мясную продукцию в
регионах с экстенсивным землепользованием, где развитие, например, молочного
скотоводства сдерживается из-за ограниченных капиталовложений, кормовых условий,
отдаленности от рынков сбыта молочной продукции.
Восстановление и дальнейшее увеличение численности мясного скота ориентировано
на развитие фермерских хозяйств, их укрупнение, специализацию, рациональную
концентрацию поголовья в зависимости от конкретных природных, экономических
условий и рыночной конъюнктуры. Именно в таких хозяйствах возможно эффективно
использовать интенсивные технологии производства говядины, начиная от заготовки
кормов, воспроизводства и выращивания молодняка, его нагула и откорма, до
реализации.
Создание новых мясных пород при укрупнении сельхозформирований достижимо как
посредством
чистопородного
разведения
мясного
скота
при
расширенном
воспроизводстве, так и на основе скрещивания низкопродуктивных коров молочного и
молочно-мясного направления с быками мясных пород.
Следует иметь в виду и тот факт, что более 80% продукции скотоводства производится
в домашнем подворье с низкой продуктивностью скота. В этом секторе, в частности, в
хозяйствах, расположенных на отгонных участках, где объемы производства молока
превышают потребности семьи и рынка, целесообразно использовать в воспроизводстве
быков мясных пород для повышения мясной продуктивности животных.
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
7
1. Концепция проекта
Концепция проекта предусматривает создание фермы по разведению крупного
рогатого скота для получения мяса в Алматинской области.
Целью деятельности предприятия является извлечение дохода для улучшения
материального благосостояния его участника.
Целевой группой
планируемого предприятия будут являться потребители услуг –
мясоперерабатывающие предприятия, население области и близлежащих районов.
Преимущества продукции составляют:
- использование высокотехнологичного и современного оборудования;
- высокое качество;
- низкие цены.
У предприятия имеется своя кормовая база - пастбища.
Общая площадь помещения под коровник составляет 764,4 квадратных метров
Данный бизнес – план не является окончательным вариантом руководства к действию,
а показывает лишь потенциальную возможность развития такой бизнес – идеи. Поэтому
при реализации настоящего проекта возможно изменение первоначальных допущений
проекта. Следует более подробно раскрыть конкурентные преимущества планируемого
предприятия, а также отличительные особенности приобретаемого оборудования.
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
8
2. Описание продукта (услуги)
Мясо
относится
к
наиболее
полноценным
и
распространённым продуктам питания населения. Пищевую и
биологическую
ценность
мяса
обеспечивает
богатый
химический состав, особенно его белковая часть. Оно
отличается высокой усвояемостью и питательностью. Легко
подвергается кулинарной обработке. Мясо не приедается, из
него можно приготовить большой ассортимент блюд, что
позволяет значительно разнообразить питание.
В состав мяса входят полноценные белки, а также жиры, витамины, экстрактивные и
минеральные вещества. Мясо и мясопродукты являются существенным источником
обеспечения организма белком и жиром. Наиболее полноценны белки мышечной ткани.
Менее ценны по химическому составу и усвояемости белки, содержащиеся в
соединительной, нервной тканях и хрящах.
Мясо - хороший источник усвояемого фосфора и железа, содержит калий натрий, цинк,
йод, медь и другие минеральные вещества, витамины (в основном группы В). В мясе
содержится много экстрактивных веществ, переходящих при варке в бульон, они
возбуждают деятельность желез пищеварительного тракта, повышают аппетит, улучшают
переваривание пищи, от них зависит в определённой степени вкус и запах мяса.
Химический состав мяса зависит от вида животных. Доброкачественность мяса
определяется по его внешнему виду, консистенции, цвету, запаху. Свежее мясо или
охлаждённое, имеет, красный цвет, плотную консистенцию.
Мясо
применяют
для
лечебного
питания,
т.к.
оно
богато
аминокислотами,
полноценным белком, минеральными веществами, в частности железом. С этой целью
чаще используют блюда из мясного фарша, поскольку они наиболее легко усваиваются.
Услуги по забою скота
Убой КРС разрешается только на мясокомбинатах, бойнях, убойных пунктах. Для
каждой партии крупного рогатого скота, отправляемого на убой, необходимо специальное
ветеринарное свидетельство, указывающее количество голов КРС, маршрут, сведения о
прививках.
Перед отправлением на станцию КРС осматривает ветеринар или фельдшер
ветеринарно-санитарной службы. Он смотрит документы ,уточняет количество животных,
проверят состояние здоровья. После проверки он делает пометку в документе. На
мясоперерабатывающих заводах при приеме КРС проверяют всю сопроводительную
документацию, проводят санитарный осмотр животных, после чего скот размещается в
базах предубойного содержания.
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
9
Специализированное
мясное
скотоводство,
как
самостоятельная
отрасль
животноводства, в Казахстане начала создаваться в 30-е годы предыдущего века. Путем
воспроизводительного
и
поглотительного
скрещивания
местного
(аборигенного)
казахского и калмыцкого скота с герефордами была создана и апробирована в 1950г.
казахская белоголовая порода.
Животные этой первой отечественной породы сочетали в себе отличные мясные
качества и скороспелость, унаследованные от герефордов, а также характерные
местному скоту приспособительные и материнские свойства. Это позволило успешно
разводить
породу
во
всех
регионах
республики,
располагающими
обширными
естественными пастбищами.
До перехода на рыночную экономику в республике насчитывалось 1 млн. 144 тыс.
голов скота этой породы, в т.ч. 440 тыс. коров. В настоящее время численность скота
казахской белоголовой породы в пределах 650-700 тыс. В России с использованием
генофонда казахской белоголовой породы создан новый тип мясного скота, а в Монголии
– селентинская порода.
В 1997 году в породе апробированы четыре внутрипородных заводских типа комолого
скота «Шагатай», «Анката» на западе, «Калбатау» на северо-востоке и «Алабота» на
севере республики.
В 1992 году была апробирована еще одна отечественная порода мясного скота –
аулиекольская,
выведенная
путем
сложного
воспроизводительного
скрещивания.
Основой создания породы явились три мясные породы – казахская белоголовая, шароле
и абердин-ангусская. Порода получила широкое распространение в Костанайской,
Северо-Казахстанской, Алматинской, Карагандинской и Акмолинской областях.
Кроме названных, в Казахстане имеются небольшие по численности стада калмыцкой
породы – в полупустынном регионе Южно-Казахстанской области. Санта-гертруда
местной селекции (зональный тип «Жетісу») – в Прибалхашье и Галловейская – в горном
районе Алматинской области, Герефордская – в Западно-Казахстанской, Акмолинской и
Алматинской областях.
Приоритетными породами для Алматинской области являются Алатауская, Казахская
белоголовая, Санта Гертруда, Аулиекольская, Герефорд и Галловейская.
На
базе
племенных хозяйств
области отечественные
селекционеры
создали
зональный тип мясного скота «Жетысу» породы Санта Гертруда для юго-востока страны.
Проводится
определённая
работа
по
улучшению
организации
искусственного
осеменения крупного рогатого скота молочного и молочно-мясного направления. За
прошлый год искусственным осеменением охвачено 67,6 процентов от всего маточного
поголовья.
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
10
3. Программа производств
В таблице 1 представлена планируемая программа производства по годам
Таблица 1 - Планируемая программа производства по годам
Показатель (годовой)
Среднее поголовье коров (взрослое стадо),
гол.
Среднее поголовье молодняка, гол.
Производство мяса, тн.
Масса 1 головы в живом весе, кг.
Масса 1 головы в убойном весе, кг.
Продажа скота (телки) в живом весе, гол.
Программа
продаж
будет
2 012
2 013
2 014
2 015
2 016
2 017
2 018
52
52
50
51
55
58
57
45
0
56
7
60
13
68
11
73
13
74
14
0
0
10
63
9
570
333
12
1
7
14
осуществляться
путем
заключения
контрактов,
маркетинговых исследований, а также посредством проведения рекламных акций.
Таблица 2 – Планируемая программа продаж, тыс. тг
Статья доходов
Реализация мяса
Реализация скота в
живом весе
Услуги по забою скота
Всего
Дата начала
реализации
с 01.13
с 01.14
с 04.12
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
0
9 557
16 636
11 592
14 661
16 865
17 760
0
7 667
7 667
0
10 223
19 780
6 250
10 223
33 109
7 500
10 223
29 315
625
10 223
25 509
4 375
10 223
31 463
8 750
10 223
36 733
(сайт
АО
При формировании цен была учтена особенность потребителей, а именно:
-
средний уровень доходов населения.
Формирование цен основано на рыночных ценах.
Таблица 3 - Планируемые цены на продукцию
Мясо говядина
Цена
на
тг./кг. без НДС
мясо
говядины
сложилась,
1 275
исходя
из
рыночных
цен
"Казагромаркетинг").
При расчете программы продаж инфляция во внимание не принималась, поскольку
связанное с инфляцией повышение цен пропорционально отразится на увеличении цен
продаж предприятия.
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
11
4. Маркетинговый план
4.1 Описание рынка продукции (услуг)
В Казахстане функционирует 81 племенной завод и хозяйства по разведению мясного
скота, в том числе в области – 25 племенных хозяйств, из них 3 племенных завода. В этих
формированиях сосредоточено 72 тыс. племенных животных, в том числе, 30 тыс. коров,
что вполне обеспечивает потребности хозяйств-товаропроизводителей в получении
необходимого для использования в воспроизводстве контингента быков.
Однако спрос на маточное поголовье пока еще не удовлетворен, поскольку
деятельность многих племенных хозяйств направлена на увеличение численности
поголовья в собственных стадах, и они не располагают сверхремонтными телками в
достаточном количестве. В связи с этим необходимо дальнейшее расширение племенной
базы.
В республике насчитывается около 6,2 млн. голов крупного рогатого скота.
По состоянию на 1 января 2011 г. в целом по республике увеличилось поголовье:
- крупного рогатого скота – на 1,1% до 6 160,4 тыс. голов;
- в том числе коров – на 2,3% до 2 778,8 тыс. голов;
- птицы – на 1,1% до 33 036,3 тыс. голов.
Таблица 4 - Основные показатели развития животноводства в РК (во всех категориях
хозяйств) на 1 января 2011 г.
2011 год
2010 год
2011 г. к 2010 г
±
%
Производство продукции животноводства
реализация скота и птицы на
1 646,0
1 598,2
47,8
103,0
молоко коровье, тыс. т
5 341,2
5 269,0
72,2
101,4
яйцо куриное, млн. шт.
3 700,9
3 286,4
414,5
112,6
убой в живом весе, тыс. т
Численность скота и птицы, тыс. голов
крупный рогатый скот
6 160,4
6 095,2
65,2
101,1
в т. числе коровы
2 778,8
2 717,2
61,6
102,3
овцы
15 167,4
14 660,8
506,6
103,5
Козы
2 672,9
2 708,9
-36
98,7
Свиньи
1 356,1
1 326,2
29,9
102,3
Птица
33 036,3
32 686,4
349,9
101,1
Источник: Агентство РК по статистике
Ведущее место в агропромышленном комплексе Алматинской области занимает
животноводство. По сравнению с 2009 годом производство животноводческой продукции
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
12
увеличилось на 10,4 %, а удельный вес в общем объёме валовой продукции сельского
хозяйства достиг 53,5%.
Основополагающим фактором в
достижении названных показателей является
созданная прочная кормовая база. В результате площадь кормовых культур достигла
214,8 тысячи гектаров, что составляет 23,7% от общей посевной площади. В расчёте на
каждую условную голову заготовлено 13 центнеров кормовых единиц.
Наблюдается положительная тенденция в развитии скотоводства. За 2010 год
численность крупного рогатого скота возросла на 1,4% и составила 819,1 тысячи голов, из
них 371,1 тысячи голов мясного направления, или 45,4% от общего поголовья.
Таблица 5 – Поголовье КРС в Алматинской области, на конец года, тыс. голов
2010 г.
819.1
2009 г.
807.2
788.8
2008 г.
757.6
2007 г.
722.2
2006 г.
667.4
2005 г.
0.0
200.0
400.0
600.0
800.0
1000.0
Источник: Агентство РК по статистике
Как видно по рисунку 4, поголовье крупного рогатого скота в Алатинской области с
каждым годом увеличивается.
Рисунок 1 – Доля Алматинской области в общем количестве поголовья КРС
13.3%
РК
86.7%
Алматинская
область
Источник: Агентство РК по статистике
Доля Алматинской области в общем количестве поголовья КРС в целом по республике
составляет 13,3%.
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
13
За 2010 год произведено 174,4 тысячи тонн мяса (в живом весе), или на 16% больше
чем год назад.
Рисунок 2 - Производство мяса в Алматинской области в убойном весе, тыс. тонн
174.4
200
150
108.7
126.8
130.5
2006 г.
2007 г.
140.5
150.3
100
50
0
2005 г.
2008 г.
2009 г.
2010 г.
Источник: Агентство РК по статистике
Как показывает рисунок, производство мяса в Алматинской области имеет тенденцию к
повышению. Так, если в 2005 году было произведено 108,7 тыс. тонн мяса, то в 2010 году
объем произведенного мяса увеличился на 60% и составил 174,4 тыс. тонн.
Рисунок 3 – Доля Алматинской области в общем объеме произведенного мяса (2010 г.), %
18.6%
РК
81.4%
Алматинская
область
Источник: Агентство РК по статистике
Доля Алматинской области в общем объеме произведенного мяса в республике по
данным 2010 года составляет 18,6%.
Если посмотреть структуру мясных ресурсов, то от общего объёма говядина
составляет 44,8% (130,7 тыс. тонн), мясо птицы 22,3% (65,0 тыс. тонн), баранина 17,8%
(52,0 тыс. тонн), свинина 8,0% (23,5 тыс. тонн) и конина 7,1% (20,7 тыс. тонн).
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
14
Рисунок 4 – Структура мясных ресурсов Алматинской области
22.3%
говядина
44.8%
баранина
7.1%
свинина
конина
17.8%
8.0%
мясо птицы
Источник: Официальный сайт Акима Алматинской области
Реализация на убой всех видов скота и птицы в Алматинской области
имеет
тенденцию роста (рисунок 5). Причем в сентябре текущего года было реализовано 34,1
тыс. тонн скота, так же как и в сентябре 2010 года.
Рисунок 5 – Реализовано на убой всех видов скота и птицы в Алматинской области, в
живой массе, тыс. тонн
80
39.8
70
34.1
60
28.5
50
22.4
40
30
20
10
15.8
14.6
12.6 28.8
15.6 13.7
16.0 36.2
15.1 17.8
34.1
13.4
20.9
2011 год
2010 год
15.0
0
Источник: Агентство РК по статистике
Ценообразование на скот подвержено влиянию следующих основных факторов:
цикличность, сезонность производства и потребления мяса, погодные условия, болезни,
потребление продуктов-заменителей, доходы населения, цены на энергоносители,
государственное регулирование.
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
15
Таблица 6 – Цены на КРС и мясо говядины на рынках городов Казахстана (в том числе в
Алматы) по состоянию на 8 ноября 2011 года
Кокшетау
Костанай
Павлодар
Шымкент
Алматы
(мясной,
Талдыкорган
КРС
Астана
Продукция
116 667
125 750
138 000
150 000
130 833
135 833
165 000
1 118
840
1 024
902
929
1 050
1 311
взрослые, гол.), тенге за
голову
Говядина, тенге
Источник: АО «Казагромаркетинг»
По результатам таблицы видно, что самая высокая цена по городам Казахстана на
КРС и на мясо говядины в Алматы.
Расчёты показывают, что количество произведённого мяса полностью обеспечивает
потребности населения области и южной столицы, кроме того, более 27 тысяч тонн
реализуется в других регионах республики.
4.2 Основные и потенциальные конкуренты
В целом по области выращивание скота и птицы ведут 4 590 сельхозформирований, из
них со средне - и крупнотоварным производством - 177. Они производят 43% мясной
продукции, а остальная часть приходится на личные подворья населения.
Сейчас в области разведением крупного рогатого скота ведут 59 племенных хозяйств,
в том числе 35 хозяйств разводят животных мясного направления.
Основными конкурентами предприятия являются фермы по разведению КРС мясного и
комбинированного направления.
Таблица 7 - База племенной сети по разведению КРС молочно – мясного и мясного
направления по Алматинской области по состоянию на 1 июня 2011года
№
1
2
3
4
Наименование
хозяйства
района
ТОО
"Междуречен
скАгро"
СХПК
"Племзавод
Алматы"
ТОО "Алатау
Дейри"
ТОО
АФ
Илийский
Контактные данные
Племенные заводы
с.Междуреченс
ул.Ленина №1
тел:872752 46346
Разводимая
порода
Цены, в тенге
Алатауская
молодняк (18-20
мес.)200 000
Талгарский
8-7272-956290, 956343,
8-701-7151295,
Алатауская
молодняк200 000
Кербулакский
8-72840-92006
Алатауская
договорная
Балхашский
8-705-8152730
Герефордская
бык-
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
16
производитель500 000
"Dinara Ranch"
1
КХ
"Айдарбаев"
2
АО
"АДАЛ"
3
ТОО
"Тауелсиздик"
КТ
"Хильниченко
и К"
КХ "Бено"
Племенные хозяйства
Саймасай,
ул.Студенческая,1
Швицкая
молодняк150 000
с.Космос ул.
Ленина,32, тел: 872775-28-3-23
8(72836) 2-14-61
Алатауская
молодняк145 000
Алатауская
Алатауская
Каратальский
п. Карабулак ул.
Жакупбаева 106 тел.
8(72836)3-04-30
87283434333
на продажу
имеется
на продажу
имеется
Каратальский
87283421110
Алатауская
7
ТОО "Үштөбе
- Айдын"
КХ "Арай"
Карасайский
8(727)398-12-00
Алатауская
8
КХ "Мамед"
Карасайский
87017997522
Алатауская
9
КХ "Кайрат"
Коксуский
8-701-2161338
Алатауская
10
КХ
"Кауменов"
ТОО
"Зенгибаба"
Саркандский
8-701-3573970
Алатауская
г. Капшагай
87 272 626 398
Алатауская
12
КХ "Николай"
Аксуский
8-777-2686366
Алатауская
13
ПСК
"Токжайляу"
КТ
"Жазылбеков
и
компания"
ТОО
"Комп.
"Тау
Самал ЛТД"
КХ "Ажибаева
А.А."
Алакольский
8-72833-4-92-76
Алатауская
Алакольский
8-72833-4-70-38
Алатауская
Алакольский
8-72833-4-33-17
Симментальска
я
молодняк150 000
Панфиловский
8-72831-37436
Санта-гертруда
17
КХ "Алтай"
Панфиловский
8-72831-51165
Санта-гертруда
18
КХ
"Ахимбеков"
Панфиловский
8-702-1884172
Санта-гертруда
19
КХ
"Барманбек"
Панфиловский
с. Коктал, ул. Достык
43, 8-72831-37436
Санта-гертруда
20
КХ
"
Джакупбаев
Б,Т."
КХ "Оспанов
А.О."
Панфиловский
8-702-3575709
Санта-гертруда
Панфиловский
8-72831-347-66
Санта-гертруда
КХ "Омар"
Панфиловский
8-72831-52100
Санта-гертруда
молодняк120 000150 000
молодняк120 000150 000
молодняк120 000150 000
молодняк120 000150 000
молодняк120 000150 000
молодняк120 000 –
150 000
молодняк-
4
5
6
11
14
15
16
21
22
"АПК
Енбекшиказахс
к
ий
Енбекшиказахс
к
ий
Ескельдинский
Ескельдинский
Алатауская
не
не
на продажу не
имеется
на продажу не
имеется
на продажу не
имеется
производитель400 000
молодняк180 000220 000
договорная
взрослые290 000380 000
на продажу
имеется
молодняк150 000
молодняк160 000
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
17
не
КХ
"Даулетбеков
А"
ТОО
АФ
"Dinara Ranch"
ТОО
"АГРОФИРМА
ОТЕС"
КХ "Аскар"
Панфиловский
8-72831-42218
Балхашский
8-705-8152730
Казахская
белоголовая
120 000 –
150 000
взрослые170 000
взрослые150 000
молодняк120 000 –
150 000
производитель500 000
Балхашский
8-72773-93510
Казахская
белоголовая
молодняк180 000
Каратальский
87283421777
КХ
"Бауыржан"
ТОО "Калык
Транс-1"
КХ "Арлан"
Каратальский
87283421777
Кербулакский
8-72840-97769
молодняк120 000
молодняк110 000
договорная
Саркандский
8-701-2204429
31
КХ
Агро"
Райымбекский
гАлматы 8727-3025-50
Казахская
белоголовая
Казахская
белоголовая
Казахская
белоголовая
Казахская
белоголовая
Казахская
белоголовая
32
КХ
"Акимбеков"
К/Х
"Есенжигитов"
Алакольский
8-72833-4-19-88
Аулиекольская
Енбекшиказахс
к
ий
Коксуский
Акши,87059839361,
87017455579 , 8-7277555-3-73
8-701-1111129
Аулиекольская
23
24
25
26
27
28
29
30
33
КХ
"Жаксылык"
Балхашский
"Кеген
8-701-7104447
Санта-гертруда
Казахская
белоголовая
Санта-гертруда
бычки 2008-2010
г. р
намерено
продать 74
голов породы КБ
150 000 тг
молодняк160 000
молодняк150 000
34
КХ "Кереге"
35
ТОО "КолсайКурылыс"
Райымбекский
872777 2-55-77
Аулиекольская
36
ТОО
"Шанырак"
ТОО
"БайсеркеАгро"
КХ "Нурбеков"
Коксуский
8-701-4142931
Аулиекольская
молодняк(2010г.)
180 000-220 000
в данное время в
продаже
не
имеется
договорная
Талгарский
Казахская
белоголовая
молодняк200 000
ТОО
"Актасты"
Райымбекский
Аулиекольская
Казахская
белоголовая
Галловейская
молодняк200 000
39
8-72774-53295, 8-7273881908, 8-7017807997
8-727-3822191,
3822295, 3822296, 8702-2844999
872777 2-15-39
40
ГПК "Мынбай"
Жамбылский
с.Мынбаево,8727706447
7
41
КХ"Сункар"
Жамбылский
42
КХ"Омаров
Толеген"
Илийский
с.
Узынагаш,
.Карасайб№ 87017190460
87017569007
Санта-гертруда
Казахская
белоголовая
Алатауская
37
38
Талгарский
ул
Аулиекольская
договорная
в данное время в
продаже
не
имеется
молодняк
св.200 000 –
250 000
молодняк150 000
Казахская
белоголовая
молодняк150 000190 000
www.kam.kz
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
18
4.3 Прогнозные оценки развития рынка, ожидаемые изменения
В
настоящее
время
в
Казахстане
основной
упор
делается
на
развитие
животноводства.
По
данным
Минсельхоза,
экспортный
потенциал
Казахстана
по
продукции
животноводства выше, чем возможности по экспорту зерна.
Благоприятные климатические и экономические условия Казахстана, а также наличие
больших площадей неиспользованных пастбищ обуславливают привлекательность
данного сектора экономики и создают мотивацию для бизнеса по инвестированию. В
связи с этим до 2015 года планируется создать сеть откормочных площадок хозяйстврепродукторов и фермерских хозяйств по всей стране.
Так, в ближайшие пять лет предстоит создать 60 откормочных площадок с общей
мощностью 150 тыс. откормочных мест, 54 хозяйства – репродуктора по разведению и
тиражированию племенного КРС мясного направления.
С этой целью будет завезено порядка 72 тыс. голов скота зарубежной селекции. Кроме
того, планируется создание сети фермерских хозяйств, специализирующихся на
разведении мясного скота общей численностью более 300 тыс. маточного поголовья.
Таблица 8 - Рост численности скота, удельный вес, развитие генетического потенциала
КРС
Овцы и
козы
Свиньи
Лошади
Птица
Уд. вес плем.
поголовья, %
Уд. вес
сельхозформ
ир., %
Тыс. голов
2014
Уд. вес плем.
поголовья, %
Уд. вес
сельхозформ
ир., %
Тыс. голов
2013
Уд. вес плем.
поголовья, %
Уд. вес
сельхозформ
ир., %
Тыс. голов
Численность
животных
Годы
2012
6 650
19 730
21
35
10
18
6 900
20 640
23
37
12
20
7 150
21 670
24
39
14
22
1 390
1 670
38 560
25
36
61
15
8
17
1 420
1 750
40 470
26
38
63
17
10
22
1 460
1 840
42 500
28
39
64
19
11
22
Источник: Данные МСХ РК
В Алматинской области проводится определённая работа по улучшению организации
искусственного осеменения крупного рогатого скота молочного и молочно-мясного
направления. За прошлый год искусственным осеменением охвачено 67,6 процентов от
всего маточного поголовья.
В результате удельный вес племенного крупного рогатого скота в целом по области
достиг 12,9% (в республике 5,6).
Вместе с тем, несмотря на принимаемые меры, из-за недостатка собственного сырья
мясоперерабатывающие предприятия загружены только на 40-50 процентов.
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
19
Поэтому сейчас первоочередной задачей является комплектование достаточным
количеством скота 104-х действующих откормочных комплексов и площадок, вывод их на
проектную мощность.
Кроме того, завершается строительство откормочного комплекса мощностью на 5
тысяч голов крупного рогатого скота в Балхашском районе.
Также в области при поддержке правительства, начата реализация проекта «Развитие
экспортного потенциала мяса крупного рогатого скота».
Эта программа своевременная и экономически обоснованная, её реализация окажет
существенную помощь владельцам животных в развитии своего производства и в целом
позволит поднять качественные показатели отрасли.
Важным звеном проекта является создание племенных репродуктов. Например, в
племенном хозяйстве ТОО «Динара - Ранч» за короткий срок сосредоточено уникальное
поголовье
отечественной
товарищество
начнёт
и
зарубежной
реализацию
селекции.
животных
В
ближайшей
племенным
перспективе
хозяйствам
и
другим
сельхозформированиям, значительно увеличит производство мяса.
В ходе реализации проекта необходимо по области дополнительно создать ещё 15-20
таких
племенных
репродукторов,
чтобы
максимально
загрузить
действующие
откормочные комплексы и площадки, что позволит сформировать экспортный фонд
мясной продукции.
4.4 Стратегия маркетинга
Необходимо
позиционировать
новое
предприятие
как
одно
из
самых
высокотехнологичных и современных животноводческих комплексов, предлагающего
продукцию высокого качества в Казахстане.
В начальный период, за 1-2 месяца до начала выпуска продукции необходимо
провести мощную PR компанию с размещением в центральной прессе статей о начале
производства
продукции
животноводства
и
рекламу
отечественного
товаропроизводителя.
Определить льготы по цене для первых оптовых покупателей и разместить PR статьи
об этом в областных и республиканских газетах.
Формирование спроса и стимулирование сбыта планируется исходя из следующих
моментов:
- Выгодное месторасположение животноводческого комплекса;
- Относительно низкий уровень цен по сравнению с другими;
- Квалифицированный персонал;
- Современное оборудование;
- Реализация программ по стимулированию спроса.
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
20
5. Техническое планирование
5.1 Технологический процесс
Создавать фермы мясного направления продуктивности можно несколькими путями. В
племенных хозяйствах применяют чистопородное разведение за счет: собственного
воспроизводства
или
закупки
чистопородных
животных
(телок
или
нетелей);
трансплантации эмбрионов мясного скота; применения поглощающего скрещивания на
существующем в хозяйстве маточном поголовье с использованием спермы мясных
бугаев.
Уровень эффективности специализированного мясного скотоводства определяют
селекционные, технологические, ветеринарно-санитарные и организационные факторы.
Эффективность специализированного мясного скотоводства в значительной степени
зависит от породы. Основные критерии в выборе породы - продуктивность животных,
цели производства, приспособленность их к условиям региона, характер кормовой базы и
технология содержания.
Организация воспроизводства стада
Суть этого процесса - ежегодное получение теленка от каждой коровы, что является
единственной продукцией мясного скота и определяет прибыль отрасли. Уровень
воспроизводства, который характеризует показатель выхода здоровых телят (отношение
числа отнятого молодняка к числу коров в стаде), зависит от интенсивности
использования маточного поголовья, которую обуславливают такие факторы.
1. Состояние кормовой базы в хозяйстве, уровень выращивания ремонтного
молодняка и кормления маток. От этого зависят плодовитость, продуктивность и
жизнеспособность животных.
2. Сроки случки телок и введения их в основное стадо. Лучше случать телок в более
раннем возрасте: животных средних пород - в 15-16, а крупных - в 17-18 месяцев и
вводить их в оборот стада, соответственно, в 24-25 и 26-27 месяцев. При этом на
эффективность осеменения возраст маток влияет меньше, чем их живая масса, которая
должна быть не ниже стандарта породы.
3. Способы осеменения коров и сезон отела. В товарных стадах лучше случать маток с
бугаями.
В
племенных
следует
применять
искусственное
осеменение.
Более
эффективными являются зимне-весенние отелы, так как при выпасе повышается
молочность маток, телята в этот период уже могут потреблять траву, что способствует их
интенсивному развитию.
4. Интенсивность выбраковки и продолжительность продуктивного использования
коров. Затраты на выращивание первотелки больше, чем в год на корову. Оптимальный
объем введения первотелок в стадо около 20 на 100 коров в год при условии, что 20-25%
из них будет выбраковано в течение первой лактации.
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
21
5. Предупреждение бесплодности. Борьба с яловостью - один из решающих факторов,
который способствует снижению себестоимости продукции и обеспечивает стабильную
прибыль.
6. Сохранение телят. С этой целью разрабатывают и осуществляют меры по
предупреждению абортов, заболеваемости и падежа животных. Ветеринарная служба
должна ежегодно разрабатывать план противоэпизоотических и зоогигиенических
мероприятий; контролировать качество кормов, проведения случной кампании и отелов,
кормления и содержания. Осуществление профилактических мероприятий намного
дешевле и эффективнее, чем лечение больных животных.
7. Организация производства. Важная предпосылка интенсивного целенаправленного
воспроизводства
-
достоверный
учет,
умелая
организация
производства,
профессиональное отношение к своему делу всех специалистов и работников фермы и
хозяйства, труд которых необходимо стимулировать.
Система содержания и кормления животных
Для скота мясного направления наиболее дешевое беспривязное содержание: зимой в
помещениях на глубокой подстилке и на пастбищах - летом. В разных помещениях или
секциях формируют такие группы: коровы с телятами на подсосе; сухостойные коровы;
нетели за 5-6 месяцев до отела; ремонтные телки случного возраста и в первые 3-4
месяца тельности; бычки для племпродажи; бычки на откорме; коровы и телки на
откорме.
Кормление мясного скота должно быть нормировано и сбалансировано по основным
питательным веществам, что обеспечивало бы получение максимальной продуктивности
при невысоких затратах кормов на единицу привеса.
5.2 Здания и сооружения
Планируется приобретение утепленного здания системы “СПАЙДЕР-В” под коровник.
Общая площадь – 764,4 квадратных метров.
Таблица 9 – Расчет площади коровника
max поголовье, гол.
в т. ч. взрослое поголовье
молодняк
норма площади на 1 голову (взр), м2
норма площади на 1 голову (мол), м3
Помещение для доильного станка, м2
Помещение для хранения молока, м2
Помещение для кормов, м2
Необходимая площадь коровника, м2
132
58
74
7,0
3,5
40
30
30
764
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
22
5.3 Оборудование и инвентарь (техника)
Холодильная установка на базе компрессоров Copeland.
Холодильные установки на базе компрессоров Copeland
предназначены для хранения, охлаждения, и заморозки
продукции, с широким диапазоном производительности и
комплектации, для различных типов холодильных камер и
складов
Холодильная
разборную
панелей".
камера
представляет
конструкцию,
Камера
состоит
собой
собираемую
из
половых,
из
сборно"сэндвич-
потолочных,
стеновых панелей, дверного блока и угловых стоек.
Панели состоят из слоя заливной теплоизоляции (пенополиуретана), покрытого с двух
сторон
листовым
металлом.
В
производстве
стеновых
и
потолочных
панелей
используется горячеоцинкованный стальной лист толщиной 0,5 мм с полимерным
покрытием. Для половых панелей применяется горячеоцинкованный стальной лист
толщиной 1,2 мм. Окрашенный металл покрыт защитной полиэтиленовой плёнкой
толщиной 70 мкм.
Среди основного оборудования, необходимого для создаваемой фермы, являются.
Таблица 10 - Перечень необходимого оборудования для фермы
№
1
2
3
Наименование
Холодильная установка на базе компрессоров Copeland.
Комплект оборудования для бойни
Оборудование для коровника
Шт.
1
1
1
Общая стоимость оборудования составит 11 342 тыс. тг.
Также планируется приобретение техники – МТЗ стоимостью 14 500 тыс. тг., а также
рефрижераторов ГАЗель общей стоимостью 7 065 тыс.тг.
5.4 Коммуникационная инфраструктура
Проектом предусмотрено приобретение помещения под коровник - утепленное здание
системы “СПАЙДЕР-В”, в котором будет присутствовать необходимая коммуникационная
структура (электро-, тепло- и водоснабжение).
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
23
6. Организация, управление и персонал
Общее руководство предприятием осуществляет директор. Заведующий контролирует
работу водителя, уборщика помещений, охранника, слесаря и завхоза. Инженеру
подчиняются зоотехник и электрик.
Организационная структура предприятия имеет следующий вид, представленный ниже
(рисунок 8).
Рисунок 6 - Организационная структура
Директор
Инженер
Зоотехни
к
Скотник
Разнораб
очий
Гл.
бухгалтер
Электрик
Ветврач
Водитель
Заведую
щий
Уборщик
помещен
ий
Охранник
Слесарь
Завхоз
Работник
бойни
Приведенную структуру управления персоналом можно отнести к линейной. Она
позволяет директору оперативно управлять работой предприятия и находиться в курсе
событий.
Специалисты предприятия – заведующий, главный бухгалтер, инженер.
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
24
7. Реализация проекта
7.1 План реализации
Предполагается, что реализация настоящего проекта займет период с ноября 2011 по
март 2012 г.
Таблица 11 - Календарный план реализации проекта
2 011
Мероприятия\Месяц
11
12
1
2 012
2
3
Проведение маркетингового исследования и
разработка ТЭО
Решение вопроса финансирования
Получение кредита
Установка ангара
Выплата аванса за оборудование
Поиск персонала
Поставка оборудования, монтаж
Размещение рекламы
Закуп КРС
7.2 Затраты на реализацию проекта
Оценка инвестиционных затрат на основные средства представлена в следующей
таблице.
Таблица 12 - Инвестиционные затраты в 2012 г
Наименование
Утепленное здание системы
“СПАЙДЕР-В”
Холодильная установка на
базе компрессоров Copeland
Комплект оборудования для
бойни
Оборудование для коровника
Техника МТЗ
ГАЗель - рефрижератор
КРС 52 гол.
Итого
Сумма, тыс. тг.
январь
2 012
февраль
14 016
5 607
8 410
1 096
-
438
7 392
-
2 957
2 500
13 920
7 065
36 800
82 789
-
1 000
5 607
12 805
март
658
4 435
1 500
13 920
7 065
36 800
64 377
Инвестиционные затраты на основные средства финансируются в размере 73 000
тыс.тг. за счет заемных средств, 9 789 тыс.тг. – за счет собственных. Оборотный капитал
финансируется за счет собственных средств.
Цена за доставку оборудования включена в стоимость самого оборудования.
Поставщик утепленного здания под коровник - ООО «Руукки Рус» (РФ), поставщик
холодильной установки - Компания «GEC» (РФ).
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
25
8. Эксплуатационные расходы
Эксплуатационные расходы состоят из переменных расходов.
Таблица 13 - Переменные расходы в месяц, без НДС
Производстве
нные
расходы
Взрослое
стадо
Сено
Солома
Зерновые
Корнеплоды
Витаминноминеральные
добавки
Итого
Молодняк
Сено
Солома
Зерновые
Корнеплоды
Витаминноминеральные
добавки
Итого
Ед.из
м.
гол.
тыс.тг.
тыс.тг.
тыс.тг.
тыс.тг.
тыс.тг.
тыс.тг
.
гол.
тыс.тг.
тыс.тг.
тыс.тг.
тыс.тг.
тыс.тг.
тыс.тг
.
Всего
Цена
,
тыс.
тг.
Норм
а
(тн. в
год)
6,9
3,4
14,4
16,1
1,4
0,7
0,7
0,4
52
488
123
544
321
52
488
123
544
321
50
468
118
522
308
51
477
120
532
313
55
516
130
575
339
58
542
137
604
356
57
537
135
599
353
110,
4
0,03
149
149
143
146
158
166
164
6,9
3,4
14,4
16,1
0,7
0,3
0,4
0,2
1 626
45
211
53
235
139
1 626
56
264
67
294
174
1 560
60
282
71
314
185
1 588
63
294
74
328
193
1 718
68
320
81
357
210
1 804
73
344
87
383
226
1 788
74
349
88
389
230
110,
4
0,0
65
81
86
90
98
105
107
703
879
938
979
1 066
1 145
1 163
2 329
2 505
2 498
2 567
2 784
2 949
2 951
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
Цена на витаминно – минеральные добавки взята из коммерческого предложения
производителей Республики Беларусь, г. Минск (сайт Агросервер).
В переменные расходы включена заработная плата производственного персонала в
размере 404 тыс.тг. ежемесячно. Данная статья затрат расчет по мере увеличения
численности поголовья.
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
26
9. Общие и административные расходы
Таблица 14 - Общие и административные расходы предприятия в месяц
Затраты
ФОТ
Ветеринарные препараты
Услуги связи
Канцтовары
ГСМ
Обслуживание и ремонт ОС
Расходы на рекламу
Услуги банка
Прочие непредвиденные расходы
Итого
3 машины
2012
560
20
4
5
115
5
7
5
5
726
2013
560
22
4
5
115
5
7
5
5
728
2014
560
24
4
5
115
5
7
5
5
730
2015
560
27
4
5
115
5
7
5
5
732
2016
560
29
4
5
115
5
7
5
5
735
2017
560
32
4
5
115
5
7
5
5
738
2018
560
35
4
5
115
5
7
5
5
741
Основной статьей общих и административных расходов является ФОТ.
Таблица 15 - Расчет расходов на оплату труда, тыс. тг
№
1
2
3
4
1
2
3
4
5
1
2
1
2
3
4
Должность
Адм.-управленческий персонал
Директор
Главный бухгалтер
Заведующий
Инженер
Итого
Производственный персонал
Зоотехник
Скотник
Разнорабочий
Работник бойни
Ветврач
Итого
Обслуживающий персонал
Водитель
Уборщик помещений
Итого
Вспомогательный персонал
Охранник
Слесарь
Электрик
Завхоз
Итого
Всего по персоналу
Количество
оклад
К начислению
ФОТ
1
1
1
1
4
100
40
60
50
250
100
40
60
50
250
106
42
64
53
265
1
5
1
2
1
10
45
38
30
38
40
191
45
190
30
76
40
381
48
202
32
81
42
404
3
1
4
45
25
70
135
25
160
143
27
170
3
0,5
0,5
1
5
23
20
30
35
25
110
621
60
15
18
25
118
909
64
16
19
27
125
964
Сумма расходов на оплату труда составляет 964 тыс. тенге в месяц. Из них
заработная плата производственных работников включена в состав переменных затрат
(404 тыс.тг.), заработная плата остальных категорий работников включена в состав общих
и административных расходов.
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
27
10. Потребность в финансировании
Общие инвестиционные затраты по проекту включают в себя:
Таблица 16 - Инвестиции проекта, тыс. тг.
Расходы
Инвестиции в основной капитал
Оборотный капитал
Всего
2 012
82 789
21 496
104 285
Финансирование проекта планируется осуществить как за счет собственных средств
инициатора проекта, так и за счет заемного капитала.
Таблица 17 - Программа финансирования на 2012 г., тыс. тг.
Источник финансирования
Собственные средства
Заемные средства
Всего
Сумма
31 286
73 000
104 285
Период
01-06.12
01-06.12
Доля
30%
70%
100%
Приняты следующие условия кредитования:
Таблица 18 - Условия кредитования
Валюта кредита
Процентная ставка, годовых
Срок погашения, лет
Выплата процентов и основного долга
Льготный период погашения процентов, мес.
Льготный период погашения основного долга, мес.
Тип погашения
тенге
7%
7,0
ежемесячно
9
9
равными долями
Таблица 19 – Освоение и погашение кредитных ресурсов, тыс. тг
Всего
73 000
Освоение
Капитализация %
начисление %
Погашено ОД
Погашено %
Остаток ОД
2 403
19 117
75 403
16 714
0
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
0
4 680
12 064
4 680
60 322
0
3 835
12 064
3 835
48 258
0
2 991
12 064
2 991
36 193
0
2 146
12 064
2 146
24 129
0
1 302
12 064
1 302
12 064
0
457
12 064
457
0
73 000
2 403
3 705
3 016
1 302
72 386
Кредит погашается в полном объеме в 2018, согласно принятым вначале допущениям.
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
28
11. Эффективность проекта
11.1 Проекция Cash-flow
Проекция Cash-flow (Отчет движения денежных средств, Приложение 1) показывает
потоки реальных денег, т.е. притоки наличности (притоки реальных денег) и платежи
(оттоки реальных денег). Отчет состоит их 3 частей:

операционная деятельность - основной вид деятельности, а также прочая
деятельность, создающая поступление и расходование денежных средств
компании;

инвестиционная
деятельность
—
вид
деятельности,
связанной
с
приобретением, созданием и продажей внеоборотных активов (основных
средств, нематериальных активов) и прочих инвестиций;

финансовая
деятельность
—
вид
деятельности,
который
приводит
к
изменениям в размере и составе капитала и заёмных средств компании. Как
правило, такая деятельность связана с привлечением и возвратом кредитов и
займов, необходимых для финансирования операционной и инвестиционной
деятельности.
Анализ денежного потока показывает его положительную динамику по годам проекта.
11.2 Расчет прибыли и убытков
Расчет планируемой прибыли и убытков в развернутом виде показан в Приложении 2.
Таблица 20 - Показатели рентабельности
Годовая прибыль (7 год), тыс. тг.
Рентабельность активов
13 830
27%
11.3 Проекция баланса
Коэффициенты балансового отчета в 2016 г. представлены в нижеследующей
таблице.
Таблица 21 - Коэффициенты балансового отчета
Доля основных средств в стоимости активов, на 7 год
проекта
Коэффициент покрытия обязательств собственным
капиталом, на 5 год проекта
0,8
1,4
11.4 Финансовые индикаторы
Чистый дисконтированный доход инвестированного капитала за 12 лет при ставке
дисконтировании 10% составил 14 568 тыс. тг.
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
29
Таблица 22 - Финансовые показатели проекта
Внутренняя норма доходности (IRR)
Чистая текущая стоимость (NPV), тыс. тг.
Окупаемость проекта (простая), лет
Окупаемость проекта (дисконтированная), лет
13%
14 568
6,9
9,6
Таблица 23 - Анализ безубыточности проекта, тыс.тг.
Период
Доход от реализации услуг
Балансовая прибыль
Полная себестоимость услуг
Постоянные издержки
Переменные издержки
Сумма предельного дохода
Доля предельного дохода в выручке
Предел безубыточности
Запас
финансовой
устойчивости
предприятия (%)
Безубыточность
2013
19 780
-4 940
24 720
16 997
7 723
12 057
0,610
27 884
-41%
2014
33 109
9 230
23 879
16 176
7 703
25 406
0,767
21 080
36%
2015
29 315
6 042
23 273
15 358
7 915
21 399
0,730
21 038
28%
2016
25 509
2 382
23 127
14 542
8 584
16 924
0,663
21 918
14%
2017
31 463
8 639
22 824
13 730
9 094
22 369
0,711
19 312
39%
2018
36 733
14 713
22 020
12 921
9 099
27 635
0,752
17 176
53%
141%
64%
72%
86%
61%
47%
Таблица показывает, что точкой безубыточности для предприятия является объем
реализации в 21 918 тыс. тенге в год (2016 год).
Запас финансовой устойчивости составляет 36 % в 2014 году, в дальнейшем данный
показатель растет (до 53%).
Таблица 24 - Величина налоговых поступлений за период прогнозирования (7 лет)
Вид налога
НДС
Налог на прибыль
Налог на имущество и транспорт
Налоги и обязательные платежи от ФОТ
Итого
Сумма, тыс.тг.
2 747
1 525
547
16 542
21 361
Величина налоговых поступлений в результате реализации данного проекта составит
21 361 тыс. тг. за 7 лет. В расчет принималось, что предприятие применит специальный
налоговый режим для юридических лиц – производителей сельскохозяйственной
продукции, согласно которому такие налоги, как КПН, НДС, налог на имущество и
социальный налог уменьшаются на 70%.
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
30
12.
Социально-экономическое
и
экологическое
воздействие
12.1 Социально-экономическое значение проекта
При реализации проекта предусмотрено решение следующих задач:

создание новых рабочих мест, что позволит работникам получать стабильный
доход;

создание новой фермы по разведению крупного рогатого скота для получения
мяса;

поступление в бюджет Алматинской области налогов и других отчислений
(более 21 млн. тг. за 7 лет).
Среди социальных воздействий можно выделить:

удовлетворение спроса населения в мясной продукции;
В результате реализации
проекта создадутся 23 рабочих места. Планируется
повышение квалификации.
12.2 Воздействие на окружающую среду
Применение всё более энергоёмких технологий в современном промышленном
животноводстве сопровождается увеличением антропогенной нагрузки на окружающую
среду. Это влечёт повышение затрат на предотвращение негативных последствий от
загрязнений, поступающих от животноводческого комплекса.
Особенно важно выявить возможные негативные последствия и определить методы их
предупреждения. К таковым в соответствии можно отнести выбросы в атмосферный
воздух загрязняющих и иных веществ; сбросы в водные и подземные объекты и
водосборные
площади;
загрязнение
почв;
накопление
отходов
производства
и
потребления.
Источники
загрязнений,
выделяемые
животноводческими
предприятиями
в
окружающую среду, делятся по видам на:
■газопылевые выбросы — продукты разложения или сжигания органических отходов:
микроорганизмы, пыль, органические соединения, окислы азота, серы, углерод;
■сточные воды, содержащие полидисперсную массу с твёрдыми включениями пыли,
остатков корма, а также азот, нитриты, нитраты, хлориды, сульфаты, фосфаты,
патогенные микробы, жиры, железо, бактериологические (БПК) и химические (ХПК)
загрязняющие вещества, нефтепродукты, СПАВы;
■органические отходы производства с множеством микроорганизмов;
■непищевые
отходы
животноводческого комплекса:
ветеринарные
конфискаты,
малоценные продукты, а также павший скот.
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
31
Таблица 25 - График реализации природоохранных мероприятий в рамках проекта
Цель мероприятия
Снижение негативного воздействия на природу
Предотвращение загрязнения газопылевыми
выбросами
Уменьшение органических отходов
Мероприятие
1.Модернизация и обновление технологического
оборудования
2.Внедрение малоотходных и безотходных
технологий
3.Уменьшение объемов органических отходов,
газопылевых выбросов, потребления воды и
сбрасывания сточных вод
1.Установка
пылегазоулавливающей
аппаратуры
1.Организация
правильного
хранения,
транспортировки, утилизации и переработки
навоза
2.Применение
современных
методов
утилизации и получения вторичной продукции
В целях снижения негативного воздействия на природу в планах предприятия —
модернизация и обновление технологического оборудования в подразделениях, внесение
изменений в организацию хозяйственной деятельности, соответствующих современным
экологическим нормам.
Это возможно путём внедрения малоотходных и безотходных технологий, основанных
на включение в хозяйственный оборот всех сырьевых ресурсов, которые постоянно
образуются и накапливаются в хозяйствах. Уменьшая объёмы органических отходов,
газопылевых выбросов, потребления воды и сбрасывания сточных вод, можно снижать
негативное воздействие на окружающую среду.
Для предотвращения загрязнения газопылевыми выбросами на предприятии будут
установлена
пылегазоулавливающая
аппаратура,
обеспечивающая
очистку
вентиляционного воздуха от неприятных запахов перед выбросом в атмосферу.
Уменьшение органических отходов будет достигаться организацией правильного
хранения, транспортировки, утилизации и переработки органических отходов, применения современных методов утилизации и получения вторичной продукции.
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
32
Приложения
Создание фермы по разведению крупного рогатого скота для получения мяса
33