Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации» Волгоградский филиал Кафедра гражданско-правовых дисциплин Иловайский Игорь Борисович, доцент кафедры гражданско-правовых дисциплин, кандидат юридических наук, доцент КОММЕРЧЕСКОЕ ПРАВО Учебно-методический комплекс для студентов направления подготовки 030501.65 Юриспруденция Рассмотрено и утверждено на заседании кафедры Протокол №1 «29»августа 2012 г. Зав. кафедрой ________________ А. И. Бортенев Волгоград 2012 1 Содержание Наименование раздела № Стр. Раздел 1. Рабочая программа учебной дисциплины коммерческое право 3 1.1. Извлечение из образовательного стандарта положений для дисциплин, включенных в государственный образовательный стандарт 1.2.. Цели и задачи учебной дисциплины коммерческое право 3 3 1.3. Требования к уровню освоения дисциплины коммерческое право 4 1.4. Тематический план учебной дисциплины коммерческое право 5 1.5. Учебно-методическое обеспечение учебной дисциплины коммерческое 6 право Раздел 2. Методические рекомендации по изучению учебной дисциплины 34 коммерческое право для студентов 2.1. Рекомендации по использованию материалов учебно-методического комплекса. Пожелания к изучению отдельных тем курса коммерческое право 34 2.2. Рекомендации по работе с литературой по коммерческое право 34 2.3. Разъяснения по поводу работы с тестовой системой курса коммерческое 34 право 2.4. 2.5. Разъяснения по поводу работы с тестами и практическими задачами коммерческое право 35 Советы по подготовке к экзамену (зачету) по коммерческое право 35 Раздел 3. Материалы тестовой системы коммерческое право 37 Раздел 4. Словарь основных терминов (глоссарий) коммерческое право 39 Раздел 5. Методические указания для выполнения контрольных, курсовых и выпускных квалификационных работ коммерческое право 2 79 РАЗДЕЛ 1. Рабочая программа учебной дисциплины 1.1. Требования образовательного стандарта по учебной дисциплине «Коммерческое право». Обязательный минимум содержания профессиональной образовательной программы по направлению. ОПД. Н-Р.04. Коммерческое право. Коммерческое право как один из разделов правоведения и учебная дисциплина, предмет изучения коммерческого права; роль коммерческой деятельности в обеспечении жизненных интересов общества, нормального функционирования хозяйственного механизма; субъекты коммерческой деятельности; выбор формы предприятия в зависимости от функций в процессе создания и реализации товара; понятие объектов торгового оборота; правовое обеспечение развития товарного рынка; товарные биржи, оптовые ярмарки, дилерские сети; сбытовые и снабженческие подразделения юридических лиц; создание конкурентной среды в сфере коммерческой деятельности (правовые вопросы); торговые сделки и контракты; договор оптовой купли-продажи и его подвиды; особенности заключения договоров на биржах и ярмарках, аукционах; выбор структуры договорных связей; выработка условий торговых договоров; приемка товаров; экспертиза качества; претензии и иски; государственный контроль за соблюдением правил коммерческой деятельности; защита от неправомерных действий контролирующих органов. 1.2. Цели и задачи преподавания дисциплины «Коммерческое право». Коммерческая деятельность соприкасается с различными сторонами социальной жизни и составляет занятие значительной группы общества, что вызывает необходимость правовой регламентации этой сферы отношений как нормами публичного, так и частного права. Такого рода особенность побуждает многих ученых юристов поддерживать точку зрения о дуализме частного права. В связи со сказанным целью настоящего курса Коммерческого права является изложение основных теоретических концепций по этому вопросу, а также рассмотрение таких значимых для практической деятельности юриста тем как правовое регулирование безналичных расчетов и биржевой деятельности. В связи со сказанным конкретными задачами преподавания курса “Коммерческое право” являются: рассмотрение особенностей правового регулирования коммерческой деятельности и торговых отношений в законодательстве РФ; исследование социальных, исторических, экономических и правовых предпосылок возникновения теории дуализма частного права, освещение различных точек зрения на по этому вопросу; проведение сравнительного анализа регламентации безналичных расчетов законодательстве РФ и зарубежных стран, а также в международном частном праве; 3 в изложение проблем, возникающих в правоприменительной практике при осуществлении различных форм безналичных расчетов; изучение правового регулирования биржевой деятельности и биржевых сделок в РФ. 1.3. Требования к уровню освоения дисциплины. В результате изучения предмета «Коммерческое право» студент должен знать: 1. Совокупность общественных отношений входящих в предмет правового регулирования коммерческого права. Различные точки зрения на место коммерческого права в общей системе права и проблему «дуализма в частном праве». 2. Особенности правового воздействия норм коммерческого права на те общественные отношения, которые являются его предметом. 3. Основные категории, понятия и термины, используемые в коммерческом праве. 4. Специфику правового статуса участников коммерческого оборота. 5. Студент, прошедший курс обучения, должен уметь: 1. Выявлять и анализировать основные проблемы коммерческого права. 2. Осуществлять правовой анализ отношений связанных с коммерческой деятельностью. 3. Использовать при осуществлении коммерческой деятельности различные формы расчетов. 4. Применять как нормы российского законодательства, так и знать содержание основным международных источников в области расчетных отношений. Студент должен приобрести следующие навыки: 1. Составления коммерческих договоров с использованием различных способов безналичных платежей. 2. Защиты интересов участников коммерческой деятельности от неправомерных действий партнеров, в том числе иностранных, в судах общей юрисдикции и арбитражных (третейских) судах. Дисциплина «Коммерческое право» является одной из основных общепрофессиональных дисциплин подготовки студентов по специальности 030501 (юриспруденция, квалификация-юрист), опирающейся на знания студентов по теории государства и права, конституционному праву РФ, римскому частному праву, гражданскому праву РФ, гражданскому и торговому праву зарубежных государств, международному частному праву и предпринимательскому праву. 1.4. Тематический план изучения курса «Коммерческое право» (62 часов) на 2012-2013учебный год 4 для студентов Ю-400, ЮЗ-400, ПЮЗ-2010 Количество часов (в акад. часах) Наименование тем Лекции Практически Самостоят. Всего часов работа по теме е занятия Очная форма обучения 2 2 4 Тема 1. Понятие коммерческого права Тема 2. Расчетные отношения в 6 2 8 2 2 4 Тема 4. Правовое регулирование 8 4 12 расчетов по аккредитиву Тема 5. Правовое регулирование расчетов по инкассо и платежными картами 6 2 8 Тема 6. Правовое регулирование 4 2 6 28 14 42 коммерческой деятельности. Характеристика безналичных расчетов как гражданского правоотношения Тема 3. Правовое регулирование расчетов платежными поручениями безналичных расчетов чеками Итого по курсу: Зачная форма обучения Тема 1. Расчетные отношения в 2 - 2 2 - 2 4 2 8 8 2 10 2 - 2 Тема 2. Правовое регулирование расчетов платежными поручениями 2 - 2 Тема 3. Правовое регулирование 4 2 6 8 2 10 коммерческой деятельности. Характеристика безналичных расчетов как гражданского правоотношения Тема 2. Правовое регулирование расчетов платежными поручениями Тема 3. Правовое регулирование расчетов по аккредитиву Итого по курсу Второе высшее Тема 1. Расчетные отношения в коммерческой деятельности. Характеристика безналичных расчетов как гражданского правоотношения расчетов по аккредитиву Итого по курсу 1.5. Учебно-методическое обеспечение учебной дисциплины 5 Лекция № 1: Понятие коммерческого права Коммерческое право как один из разделов правоведения и учебная дисциплина. Предмет изучения коммерческого права. Проблема дуализма в частном праве. Социальные, исторические, экономические и правовые предпосылки возникновения теории дуализма частного права в европейских странах и России. Критика теории дуализма в частном праве. Метод и принципы коммерческого права. Система и источники коммерческого права. Субъекты и объекты торгового оборота. Основные категории: отрасль права, институт права, учебная дисциплина, раздел правоведения, частное право, дуализм в частном праве, система и источники права. Лекция № 2: Характеристика безналичных расчетов как гражданского правоотношения. Понятие безналичных расчетов: определение, история возникновения и развития. Прототипы безналичных расчетов в античной Греции, древнем Риме, Византии, Китае и странах исламского востока. Развитие безналичных расчетов в Западной Европе. Происхождение вексельного индоссамента. Возникновение и развитие расчетов банкнотами. Финансовые пирамиды Роберта Харли в Великобритании и Джона Ло во Франции и Северной Америке. История безденежных расчетов в Восточной Европе (России, Украине, Польше). Происхождение платежных (пластиковых, банковских) карт. Экономическое значение безналичных расчетов. Правовая природа объекта и содержания безналичных расчетных правоотношений. Нормативные источники регулирования безналичных расчетов. Проблема соотношения при применении норм законодательства РФ и международного права. (Нормы международных договоров и российское законодательство; нормы международных обычаев и российское законодательство). Виды операций по безналичным расчетам. Понятие формы безналичных расчетов. Основные категории: наличные и безналичные расчеты; способы, виды и формы безналичных расчетов; переводное письмо, вексель, чек, аккредитив, инкассо, платежное поручение, платежная карта. Лекция № 3: Правовое регулирование расчетов платежными поручениями. Безналичные расчеты платежными поручениями. Источники правового регулирования, понятие и субъекты расчетов платежными поручениями. История возникновения банковского перевода. Жиро расчеты. Сравнительный анализ участников расчетов по кредитовому переводу средств в международном частном праве и в законодательстве РФ. Необходимость выделения полного субъектного состава участников 6 расчетов по банковскому переводу. Правовая природа содержания правоотношений по расчетам платежными поручениями. Платежное поручение в системе форм безналичных расчетов. Особенности и содержание обязательств по безналичным расчетам платежными поручениями. Проблема ответственности кредитных учреждений при осуществлении расчетов платежными поручениями. Сольдо контокоррентного счета и плановый платеж как разновидности расчетов платежными поручениями. Основные категории: банковский счет, жиро расчеты, овердрафт, клиринг. Лекция № 4: Правовое регулирование расчетов по аккредитиву. Понятие расчетов по аккредитиву. Возникновение аккредитивной формы расчетов. Аккредитив в системе форм безналичных расчетов. Источники правового регулирования расчетов по аккредитиву. Международное регулирование аккредитивной формы расчетов, документы Международной торговой палаты в регулировании этой формы расчетов. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов Международной торговой палаты в редакции 1993 (UCP 500) и в редакции 2007 (UCP 600). Субъекты обязательств по аккредитиву. Сравнительный анализ участников расчетов по аккредитиву в международном частном праве и в законодательстве РФ. Принципы расчетов по аккредитиву. Принцип автономии (независимости) аккредитива, проблемы его закрепления в российском законодательстве. Принцип строгого соответствия условий аккредитива, критерии его оценки. Принцип соблюдения сроков при осуществлении расчетов по аккредитиву. Виды аккредитивной формы расчетов. Операции с несколькими аккредитивами. Ответственность сторон при нарушении обязательств расчетов по аккредитиву. Основные категории: рамбурс и рамбурсирование; авизо и авизование; гарантия, поручительство, подтверждение. Лекция №5: Правовое регулирование расчетов по инкассо и платежными картами. Правоотношения по инкассо. Нормативные источники, понятие, участники расчетов по инкассо в международном частном праве и в законодательстве РФ. Инкассо в системе форм безналичных расчетов. Виды инкассовых операций. Расчеты с использованием пластиковых (банковских) карт: нормативные источники, понятие, субъекты, правовая природа. Проблемы отнесения расчетов с использованием платежных карт к формам безналичных расчетов. Разновидности расчетов с использованием платежных карт. Виды платежных карт. 7 Основные категории: финансовые и коммерческие документы; персонолизация, идентификация, авторизация, транзакция, эквайеринг, процессинг. Лекция № 6. Правовое регулирование безналичных расчетов чеками Безналичные расчеты с использованием чеков. Нормативные источники, понятие, субъекты, особенности расчетов, реквизиты. Возникновение и развитие чековых расчетов. Чековые книжки. Правовая природа расчетов чеками, место этой формы расчетов в общей системе безналичных платежей. Виды чеков. Содержание правоотношения при безналичных расчетах чеками. Перспективы развития чеков в Российской Федерации. Расчеты чеками во внешнеэкономической деятельности. Чековое законодательство Германии. Чек в странах англосаксонской системы права. Основные категории: аваль и авалист; индоссамент, индоссат, индоссант; акцепт и акцептант. Лекция № 7. Правовое регулирование национальной платежной системы. Понятие платежной системы и осуществления расчетов в ней. Национальная платежная система в РФ. Субъекты национальной платежной системы. Понятие операторов национальной платежной системы: оператор по переводу денежных средств, оператор электронных денежных средств, оператор платежной системы, операторы платежной инфраструктуры (операционный центр, платежный клиринговый центр, расчетный центр). Значение и содержание деятельности агентов национальной платежной системы: банковский платежный агент и платежный агент (платежный субагент). Роль организации федеральной почтовой связи в деятельности национальной платежной системы. Основные категории: платежная система, национальная платежная система, электронные денежные средства, электронные средства платежа, перевод денежных средств, трансграничный перевод денежных средств. План семинарских занятий изучения курса «Коммерческое право» 1. Семинар № 1: Расчетные отношения в коммерческой деятельности. Характеристика безналичных расчетов как гражданского правоотношения Семинарское занятие (2 часа) План: 8 1. Понятие безналичных расчетов: определение, история возникновения и развития. Экономическое значение безналичных расчетов. 2. Нормативные источники регулирования безналичных расчетов. Проблема соотношения при применении норм законодательства РФ и международного права. (Нормы международных договоров и российское законодательство; и нормы международных обычаев и российское законодательство). 3. Правовая природа объекта и содержания безналичных расчетных правоотношений. Электронные денежные средства и электронных средств платежа. 4. Виды операций по безналичным расчетам. Понятие формы безналичных расчетов и платежной услуги. Темы докладов и рефератов 1. Возникновение и развитие вексельного поручительства и индоссамента. 2. Зачет взаимных требований как форма безналичных расчетов. 3. Возникновение расчетов банкнотами и платежными картами. 4. Финансовые пирамиды от Роберта Харли и Джона Ло до Бернарда Медоффа и Сергея Мавроди ЛИТЕРАТУРА: 1. Агарков М.М. Основы банковского права. Курс лекций. Учение о ценных бумагах. Научное исследование. – М.: БЕК, 1994. – С.122-146. 2. Анциферов О.Д. О гражданско-правовой природе безналичных расчетов // Адвокат. – 2008. – № 2. – С. 17-28. 3. Белов В.А. Ценные бумаги в российском гражданском праве. – М.: ЮрИнфоР, 1996. – С.105-120. 4. Белов В.А. Юридическая природа “бездокументарных ценных бумаг” и “безналичных денежных средств” // Рынок ценных бумаг. – 1997. - № 5-6. 5. Белов В.А. Денежные обязательства. – М.: ЮрИнфоР, 2001. - С.152-158. 6. Василенко В. Пластиковые деньги // Хозяйство и право.– 1995. – № 10. 7. Зайцева Л.Н.. О формах расчетов, видах и способах платежа. // Деньги и кредит. – 1985. № 7. 8. Ефимова Л. Правовые проблемы безналичных денег // Хозяйство и право. –1997. - № 1-2. 9. Иловайский И.Б. Аккредитив как форма безналичных расчетов. Дис.канд.юрид. наук. – Волгоград: 2001. – С.67-74. 9 10. Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. – М.: Статут, 1999. – С.271-289. 11. Мошенский С.З. Эволюция векселя. – Киев-Ровно. Издательство «Планета-друк», 2005. 12. Новоселова Л.А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений. Дис. докт. юрид. наук. – М.: 1997. – С.32-41. 13. Новоселова Л.А. О правовой природе средств на банковских счетах // Хозяйство и право. -1996. - № 7-8. 14. Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. - М.: ЮрИнфоР, 1996. - С.117-118. 15. Нерцесов Н.О. Избранные труды по представительству и ценным бумагам в гражданском праве. – М.: Статут, 1998. – С.166-168. 16. Сарбаш С.В. Договор банковского счета. – М.: Статут, 1999. 17. Садыков Реналь, Садыков Ришат Ответственность банков в виде возмещения убытков за нарушения при безналичных расчетах // ЭЖ-Юрист. – 2006. - № 25. – С.34-53. 18. Тараканов С. Информационная природа безналичных денег // Хозяйство и право. –1997. - № 9. 19. Чурин С. Правовая природа сделок по безналичному переводу денежных средств // Хозяйство и право. – 1998. - № 5. 20. Чураков М.С. К вопросу о понятии и содержании системы безналичных расчетов // Банковское право. – 2007. - № 2. – С.38-52. 21. Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Т. III: Вексельное право. Морское право. – М.: Статут, 2003. – С.24-. 22. Цитович П.П. Труды по торговому и вексельному праву. – М.: Статут, 2005. Т.1. – С.397428. Т. 2. - С.18-44. 23. Карчевский С.П.Использование электронных платежных документов при безналичных расчетах // Юридическая работа в кредитной организации. - 2009. - № 4. 24. Апанасенко Е.Н. Взаимозачет: отражаем без проблем // Бухгалтер-профессионал автосалона. – 2009. - № 6. 25. Рыжков К. Безналичные расчеты // Аудит и налогообложение. - 2009. - № 4. 26. Тарасенко О.А. Обычаи делового оборота, применяемые в банковской практике // Законы России: опыт, анализ, практика. – 2009. - № 2. 27. Ротко С.В. Вексель, деньги и денежные обязательства: правовая регламентация в процессе развития гражданского законодательства // Журнал российского права. - 2010. № 7. 28. Нуждин Т.А. Нетипичные объекты вещных прав в современной российской 10 цивилистике: обзорно-критический анализ // Гражданин и право. – 2010. - № 7, 8. 29. Гуккаев В.Б. Банковские документы: оформляем правильно // Консультант бухгалтера. 2010. - № 6. 30. Смирнова М.В. Безналичные расчеты // Советник бухгалтера бюджетной сферы. – 2010. № 4. 31. Ведерников А.В. К вопросу о правовом регулировании электронных расчетов // Гражданин и право. – 2010. - № 4. 32. Посадская М. Организация внутрибанковских расчетов // Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке. – 2010. - № 3. 33. Посадская М. Банковский ордер: проблемы внедрения в практику безналичных расчетов // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2010. - № 1. 34. Гулидов П. Деятельность платежных агентов. Новые требования // Современный предприниматель. Индивидуальный подход к бизнесу. – 2010. - № 1. 35. Аксенов Д.А. Некоторые аспекты организации международных расчетов по ценным бумагам // Валютное регулирование. Валютный контроль. – 2010. - № 7. Семинар №2: Правовое регулирование расчетов платежными поручениями. Семинарское занятие (2 часа) План: 1. Безналичные расчеты платежными поручениями: источники правового регулирования и понятие. 2. Сравнительный анализ участников расчетов по кредитовому переводу средств в международном частном праве и в законодательстве РФ. Необходимость выделения полного субъектного состава участников расчетов по банковскому переводу. 3. Правовая природа содержания правоотношений по расчетам платежными поручениями. Платежное поручение в системе форм безналичных расчетов. Сольдо контокоррентного счета и плановый платеж как разновидности расчетов платежными поручениями. 4. Особенности и содержание обязательств по безналичным расчетам платежными поручениями. 5. Проблема ответственности кредитных учреждений при осуществлении расчетов платежными поручениями. Темы докладов и рефератов 11 1. Возникновение расчетов платежными поручениями. Жиро расчеты. 2. Договор конте- корренте и плановый платеж. 3. Проблема ответственности банков посредников при осуществлении расчетов платежными поручениями. 4. Электронные платежи и электронные платежные системы. Литература: 1. Агарков М.М. Основы банковского права. Курс лекций. Учение о ценных бумагах. Научное исследование. – М.: БЕК, 1994. – С.136-145. 2. Белов В.А. Денежные обязательства. – М.: ЮрИнфоР, 2001. - С.163-171. 3. Вишневский А.А. Банковское право Англии. –М.: Статут, 2000. – С.182-183. – С.184-185. 4. Ефимова Л.Г. Банковские сделки. Комментарий законодательства и арбитражной практики. –М.: ИНФРА-М, 2000. – С.104-109. – С.109-112. – С.112-126. 5. Курс международного торгового права. / Под ред. Тынель А., Функ Я., Хвалей В. – Минск: Амалфея, 1999. – С.319 – 336. 6. Зоркольцев Р.Д. Момент исполнения денежного обязательства при расчетах платежными поручениями // Закон. – 2006. - № 11. – С.19-36. 7. Куперман Я.М. Безденежные расчеты. Экономическая природа, практика и перспективы развития в СССР. – Ленинград: Гос. типография им.Евг.Соколовой, 1927. – С.9. 8. Ландкоф С.Н. Чек и жироприказ. – Харьков-Киев: Пролетар, 1931. – С.10. 9. Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. - М.: ЮрИнфоР, 1996. 10. Эльяссон Л.С. Чековое право. – М.: Финансовое издательство НКФ СССР, 1927. –С.8. 11. Правовое регулирование банковской деятельности / Под. ред. Е.А.Суханова. – М.: ЮрИнфоР, 1997. – С.167-174. 12. Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Том II: Товар. Торговые сделки. – М.: Статут, 2003. – 404-468. 13. Цитович П.П. Труды по торговому и вексельному праву. – М.: Статут, 2005. Т.1. – С.397428. 14. Садыков Р.Р. Переводы по платежным поручениям в расчетных операциях банков // Юридическая работа в кредитной организации. – 2008. - № 4 и - 2009. - № 1, 2. 15. Карашев К.В. Арбитражная практика при расчетах платежными поручениями // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2009. - № 4. 16. Карашев К.В. О распределении риска платежа денежных средств ненадлежащему лицу // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2009. - № 3. 12 17. Ведерников А.В. К вопросу о правовом регулировании электронных расчетов // Гражданин и право. – 2010. - № 4. 18. Посадская М. Банковский ордер: проблемы внедрения в практику безналичных расчетов // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2010. - № 1. 19. Гулидов П. Деятельность платежных агентов. Новые требования // Современный предприниматель. Индивидуальный подход к бизнесу. – 2010. - № 1. Семинар № 3: Правовое регулирование расчетов по аккредитиву. Первое семинарское занятие (2 часа) План: 1. Понятие расчетов по аккредитиву. Возникновение аккредитивной формы расчетов. Аккредитив в системе форм безналичных расчетов. 2. Источники правового регулирования расчетов по аккредитиву. Международное регулирование аккредитивной формы расчетов. Документы Международной торговой палаты в регулировании этой формы расчетов. 3. Субъекты обязательств по аккредитиву. Сравнительный анализ участников расчетов по аккредитиву в международном частном праве и в законодательстве РФ. 4. Принципы расчетов по аккредитиву. Принцип автономии (независимости) аккредитива, проблемы его закрепления в российском законодательстве. Принцип строгого соответствия условий аккредитива, критерии его оценки. Принцип соблюдения сроков при осуществлении расчетов по аккредитиву. Второе семинарское занятие (2 часа) План: 1. Виды аккредитивной формы расчетов. 2. Операции с несколькими аккредитивами. 3. Ответственность сторон при нарушении обязательств расчетов по аккредитиву: ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение основного обязательства, во исполнение которого осуществляется оплата по аккредитиву; ответственность ненадлежащему за действия исполнению (бездействия), аккредитивной приведшие формы к расчетов, осуществления которой определяется договором банковского счета; 13 неисполнению или обязанность ответственность за смешанные противоправные действия (бездействия), вызванные неисполнением или ненадлежащим исполнением одновременно основного договора и собственно расчетов. Темы докладов и рефератов 1. Правовая природа содержания расчетов по аккредитиву. 2. Аккредитив и банковские гарантии: сходства и различия. Резервный аккредитив. Литература: 1. Агарков М.М. Основы банковского права. Курс лекций. Учение о ценных бумагах. Научное исследование. – М.: БЕК, 1994. 2. Бабикова С. Виды документарных аккредитивов согласно Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов // Хозяйство и право. – 1999. - № 1. 3. Белов В.А. Банковское право России: теория законодательство практика: Юридические очерки. – М.: ЮрИнфоР, 2000. 4. Белов В.А. Денежные обязательства. – М.: ЮрИнфоР, 2001. 5. Бусто Ш. Руководство Международной торговой палаты по документарно- аккредитивным операциям для UCP 500. – Международная торговая палата. Агентство ЭДИ-Пресс, 1995. 6. Валютные отношения во внешней торговле СССР (Правовые вопросы) / Под ред. А.Б.Альтшулера. – М.: Международные отношения, 1968. 7. Викремератне Л., Роов М. Финансирование торговли. Полное руководство по документарным аккредитивам. Институт Банковского Дела Великобритании. Агентство ЭДИ-Пресс, 1998. 8. Ефимова Л.Г. Банковские сделки. Комментарий законодательства и арбитражной практики. –М.: ИНФРА-М, 2000. 9. Курс международного торгового права. / Под ред. Тынель А., Функ Я., Хвалей В. – Минск.: Амалфея, 1999. 10. Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. - М.: ЮрИнфоР, 1996. 11. Салиева Е.В. Понятие резервного аккредитива в праве США и международной практике // Банковское право. – 2006. - № 4. – С.11-24. 12. Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Том II: Товар. Торговые сделки. – М.: Статут, 2003. – 404-468. 14 13. Шмиттгофф К. Экспорт: право и практика международной торговли. - М. Юридическая литература. 1993. 14. Карашев К.В. Комментарий к информационному письму Президиума ВАС РФ от 15 января 1999 г. N 39 "Обзор практики рассмотрения споров, связанных с использованием аккредитивной и инкассовой форм расчетов" (Наиболее актуальные вопросы предпринимательской деятельности. Комментарии судебной практики ВАС РФ. / Отв. ред. Л.А. Новоселова, М.А. Рожкова). - Система ГАРАНТ, 2009 г. 15. Кузнецова Н. Расчеты по аккредитиву как актуальная форма безналичных расчетов // Финансовая газета. - 2009. - № 43. 16. Карашев К.В. Различные виды аккредитивов: правовое регулирование в России // Международные банковские операции. - 2009. - № 5. 17. Карашев К.В. Спорные ситуации при исполнении аккредитива и их решение // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. - 2010- № 3. 18. Карашев К.В. Арбитражная практика по вопросам аккредитивных расчетов // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. - 2010- № 2. 19. Карпекин М.В. Использование аккредитивов во внутрироссийских расчетах // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2010. - № 3. 20. Путилин В.И. Трансферабельные аккредитивы в международной банковской практике // Международные банковские операции. - 2010. - № 2. 21. Забродина Н.Ф., Оландер Т.В. Резервный аккредитив как способ обеспечения исполнения обязательств // Международные банковские операции. – 2010. - № 1. 22. Колюшенко Н.Ф. Платеж по аккредитиву против представления фальсифицированных документов // Международные банковские операции. – 2010. - № 1. Семинар № 4: Правовое регулирование расчетов по инкассо и платежными картами Семинарское занятие (2 часа) План: 1. Правоотношения по инкассо. Нормативные источники, понятие, субъекты, анализ участников расчетов по инкассо в международном частном праве и в законодательстве РФ. 2. Виды инкассовых операций. 3. Расчеты с использованием пластиковых (банковских) карт. Нормативные источники, понятие, субъекты, правовая природа. 15 4. Проблемы отнесения расчетов с использованием пластиковых (банковских) карт к формам безналичных расчетов. 5. Разновидности расчетов с использованием пластиковых (банковских) карт. Виды пластиковых (банковских) карт. Темы докладов и рефератов 1. Инкассо в системе форм безналичных расчетов. 2. Инкассо чеков и векселей. 3. Возникновение расчетов платежными картами. Литература: 1. Агарков М.М. Основы банковского права. Курс лекций. Учение о ценных бумагах. Научное исследование. – М.: БЕК, 1994. 2. Бабикова С. Расчеты по инкассо // Хозяйство и право. – 1998. - № 4. 3. Белов В.А. Банковское право России: теория законодательство практика: Юридические очерки. – М.: ЮрИнфоР, 2000. 4. Белов В.А. Денежные обязательства. – М.: ЮрИнфоР, 2001. 5. Василенко В. Пластиковые деньги // Хозяйство и право.– 1995. – № 10. 6. Гражданское право: Учебник. Часть II. / Под ред. А.П.Сергеева, Ю.К.Толстого. – М.: Проспект, 1997. 7. Ефимова Л.Г. Банковские сделки. Комментарий законодательства и арбитражной практики. –М.: ИНФРА-М, 2000. 8. Комментарий к ГК РФ, части 2 (постатейный) / Под ред. О.Н.Садикова. – М.: КОНТРАКТ, 1996. 9. Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. - М.: ЮрИнфоР, 1996. 10. Никулина И.А. Проблемы правового регулирования расчетов по инкассо // Налоги газета. – 2006. - № 7. – С.6-7. 11. Овсейко С. Инкассо в законодательстве США // Юрист. – 2008. - № 1. 12. Сарбаш С.В. Договор банковского счета. – М.: Статут, 1999. 13. Спиранов И.А. Правовое регулирование операций с банковскими картами. – М.: Интеркрим-пресс, 2000. 14. Шмиттгофф К. Экспорт: право и практика международной торговли. - М. Юридическая литература. 1993. 16 15. Сергеева А. Производим расчеты с использованием пластиковых карт // Бюджетные учреждения образования: бухгалтерский учет и налогообложение. - 2009. - № 1. 16. Буторин А.Е. Банковские карты: проблемы правового регулирования // Юридическая работа в кредитной организации. - 2010. - № 2. Семинар № 5. Правовое регулирование безналичных расчетов чеками Семинарское занятие (2 часа) План: Безналичные расчеты с использованием чеков. Нормативные источники, понятие, 1. субъекты, особенности расчетов, реквизиты. 2. Виды чеков. 3. Содержание правоотношения при безналичных расчетах чеками. Задания для самостоятельного выполнения: 1. Возникновение и развитие чека. Чековая книжка 2. Акцепт и поручительство по чекам. 3. Чеки в англо-саксонской и континентальной системах права. 4. Протест чека: нормативные, теоретические и практические проблемы. Специальная: 1. Агарков М.М. Основы банковского права. Курс лекций. Учение о ценных бумагах. Научное исследование. – М.: БЕК, 1994. – С.136-145. 2. Белов В.А. Денежные обязательства. – М.: ЮрИнфоР, 2001. - С.163-171. 3. Вишневский А.А. Банковское право Англии. –М.: Статут, 2000. – С.182-183. – С.184185. 4. Ефимова Л.Г. Банковские сделки. Комментарий законодательства и арбитражной практики. –М.: ИНФРА-М, 2000. – С.104-109. – С.109-112. – С.112-126. 5. Курс международного торгового права. / Под ред. Тынель А., Функ Я., Хвалей В. – Минск: Амалфея, 1999. – С.319 – 336. 6. Куперман Я.М. Безденежные расчеты. Экономическая природа, практика и перспективы развития в СССР. – Ленинград: Гос. типография им.Евг.Соколовой, 1927. – С.9. 7. Ландкоф С.Н. Чек и жироприказ. – Харьков-Киев: Пролетар, 1931. – С.10. 17 8. Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. - М.: ЮрИнфоР, 1996. 9. Овсейко С. Чеки и чековое обращение: сравнительно-правовой анализ // Банковское право. – 2003. - № 2. 10. Эльяссон Л.С. Чековое право. – М.: Финансовое издательство НКФ СССР, 1927. –С.8. 11. Правовое регулирование банковской деятельности / Под. ред. Е.А.Суханова. – М.: ЮрИнфоР, 1997. – С.167-174. 12. Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Том II: Товар. Торговые сделки. – М.: Статут, 2003. – 245-250. 13. Перелетова И. Расчеты чеками // Финансовая газета. Региональный выпуск. - 2007. № 33. – С. 3-4. 14. Комиссарова И.П. Счет 55.2. Чековые книжки, расчеты чеками // Ваш консультант. – 2007. - № 14. – С.20-25. 15. Перелетова И.В. Российский и международный опыт расчетов чеками // Консультант бухгалтера. - 2007. - № 6. – С.7-23. Нормативное акты и арбитражно-судебная практика 1. Гражданский кодекс РФ. Часть первая от 30 ноября 1994г. // СЗ РФ.- 1994. - № 32. - Ст. 3301. 2. Гражданский кодекс РФ. Часть вторая от 26 января 1996г. // СЗ РФ. - 1996. - № 5. - Ст. 410. 3. Закон РСФСР от 2 декабря 1990г. “О Центральном банке РСФСР (Банке России)” // Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР. -1990. - № 27. - Ст. 356. 4. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 “О банках и банковской деятельности” // Российская газета, 10.02.1996. № 27. 5. Федеральный закон Российской Федерации от 11 марта 1997 г. “О переводном и простом векселе” // СЭ РФ. –1997. - № 11. – Ст.1238. 6. Положение о безналичных расчетах в РФ № 2-П, утвержденное Центральным Банком РФ от 03.10.2002 // Вестник Банка России. – 28.12.2002. - № 74. 7. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов. Публикация № 500. // Банковский бюллетень. - 1994. - № 13 – 14. 8. Информационного письма Президиума ВАС РФ от 15.01.1999 № 39 “Обзор практики рассмотрения споров, связанных, с использованием аккредитивной и инкассовой форм расчетов” // Вестник ВАС РФ. – 1999. - № 4. 18 9. Унифицированные правила по инкассо. Публикация Международной торговой палаты № 522. Ред. 1995 г., вступили в силу с 01.01.1996. Перевод на русский язык, Агентство ЭДИПресс, 1996 10. Женевская конвенция 1930г., о единообразном законе о переводном и простом векселе. / Собрание законов 1937г. отдел II, № 18 ст. 108. 11. Женевская конвенция 1931г., устанавливающая единообразный закон о чеках. / Внешнеэкономическая деятельность: международное частное право и российское законодательство. - М.: “Манускрипт”, 1997. 12. Единообразный торговый кодекс США. Современное зарубежное и международное частное право. – М. Международный центр финансово-экономического развития, 1996. – С.229-257. 13. Типовой закон ЮНСИТРАЛ о международных кредитовых переводах. // Справочноправовая система “Косультант. Плюс. Международное законодательство”. 14. Руководство Международной торговой палаты по операциям с документарными аккредитивами. Публикация № 515. – М.: Консалтбанкир, 1998. 15. Новые стандартные формы документарных аккредитивов для публикации Международной торговой палаты № 500. Публикация № 516. – М.: Консалтбанкир, 1998. 16. Унифицированные правила для межбанковского рамбурсирования по документарным аккредитивам. Публикация № 525. – М.: Консалтбанкир, 1998. 17. Исследование прецедентов по документарным аккредитивам по публикации Международной торговой палаты № 500. Публикация № 535. – М.: Консалтбанкир, 1998. 18. Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт (утв. ЦБ РФ 24.12.2004 N 266-П) // Вестник Банка России. - 2005. - № 17. 19. Германское право. Часть III. Пер. с немецкого / Исследовательский центр частного права. Германский фонд международного правового Р.И.Кариуллин. – С.: Статут, 1999. – С.86-101. 19 сотрудничества. Научн.ред. Организация самостоятельной работы студентов при изучении курса «Правовое регулирование безналичных расчетов в коммерческой деятельности: история и перспективы» График самостоятельной работы № п/п Тема Вопросы, выносимые на СРС Содержание СРС Форма Учебноконтроля методическое СРС обеспечение 5 6 1 2 3 4 1. Понятие коммерческого права УМ, КО ОЛ 28 ОЛ 35 ОЛ 36 2. Расчетные отношения в коммерческой деятельности. Характеристика безналичных расчетов как гражданского правоотношения Правовое регулирование расчетов платежными поручениями 1. Проблема дуализма в частном праве. Социальные, исторические, экономические и правовые предпосылки возникновения теории дуализма частного права в европейских странах и России. 1. Правовая природа объекта и содержания безналичных расчетных правоотношений. СК Б ОЛ 26 ОЛ 28 ОЛ 34 ДЛ 15 1. Проблема ответственности кредитных учреждений при осуществлении расчетов платежными поручениями. 1. Ответственность сторон при нарушении обязательств расчетов по аккредитиву. 1. Правовая природа расчетов по инкассо. СК Б ОЛ 40 ОЛ 12 ОЛ 21 СК ОБС ПДР З ПДР З ОЛ 28 ОЛ 35 ОЛ 36 ДЛ 18 ОЛ 28 ОЛ 35 ОЛ 36 ОЛ 28 ОЛ 35 ОЛ 36 СК Б 3. 4. Правовое регулирование расчетов по аккредитиву 5. Правовое регулирование расчетов по инкассо 6. Правовое регулирование безналичных расчетов чеками 7. Правовое регулирование расчетов в платежной системе 1.Чековое законодательство Германии. Чек в странах англосаксонской системы права. 1. Возникновение и развитие платежных систем в России, Западной Европе и США. 20 ОЛ 40 ОЛ 12 ОЛ 21 Тематика курсовых работ по курсу «Коммерческое право» 1. Деньги как объект гражданских правоотношений. 2. Денежные средства на банковских счетах – объекты гражданских прав. 3. Понятие и основные черты расчетных правоотношений. 4. Безналичные расчеты и их формы: понятие и правовое регулирование. 5. Понятие и правовой режим бездокументарных ценных бумаг. 6. Соотношение расчетных сделок и обязательств, на основе которых они возникают. 7. Сделки по безналичному переводу денежных средств как разновидность абстрактных и каузальных сделок. 8. Индоссамент и цессия: значение, юридическая сущность, сходства и различия правового регулирования. 9. Правовое регулирование зачета взаимных требований от Древнего Рима до наших дней. 10. Корреспондентские правоотношения кредитных организаций. 11. Международно-правовой и зарубежный опыт регулирования перевода (кредитового перевода) денежных средств. 12. Центробанк РФ как единый клиринговый центр безналичных расчетов: проблемные вопросы гражданско-правового регулирования. 13. Правоотношения при расчетах платежными поручениями. 14. Проблемные вопросы правового регулирования и осуществления расчетов по аккредитиву в РФ. 15. Особенности аккредитива и его отличие от сходных с ним правоотношений. 16. Подтверждение аккредитива и смежные с ним институты. 17. Применение векселя в аккредитивной форме международных расчетов. 18. Чековый договор как основа возникновения расчетов по чеку. 19. Система договорных отношений между участниками расчетов с использованием банковских карт. 21 20. Защита прав потребителя и клиента в сфере платежных карт. Тематика контрольных работ по курсу «Коммерческое право»: (для заочной формы обучения): 1. Расчеты наличные и безналичные их экономическое значение и правовое регулирование. 2. Безналичные расчеты – возникновение и становление. 3. Виды безналичных расчетов. Значение их классификации. 4. Иностранная валюта и валютные ценности как объекты гражданского права. 5. Правовая природа денежных средств на банковских счетах. 6. Правовая природа бездокументарных ценных бумаг. 7. Договор банковского счета как основа осуществления безналичных расчетов. 8. Кредитная функция аккредитива. 9. Обеспечительная функция аккредитива 10. Правовая природа подтверждения аккредитива. 11. Абстрактные сделки и независимость аккредитива. 12. Инкассовая форма расчетов как правовой способ принудительного взыскания денежных средств с юридических лиц. 13. Аккредитив и инкассо: сходства и различия правового регулирования. 14. Акцепт и поручительство по чекам. 15. Чеки в англо-саксонской и континентальной системах права. 16. Платежные системы расчетов в России, Западной Европе и США: возникновение и развитие. 17. Понятие национальной платежной системы. 18. Операторы как участники национальной платежной системы. 19. Роль агентов в деятельности национальной платежной системы. 20. Электронные денежные средства и электронные средства платежа: понятие и правовая природа. Тематика рефератов по курсу «Коммерческое право»: 1. Возникновение и развитие вексельного поручительства и индоссамента. 2. Зачет взаимных требований как форма безналичных расчетов. 3. Возникновение и развитие расчетов банкнотами. Махинации Джона Ло. 4. Возникновение и развитие расчетов платежными картами. 22 5. Возникновение расчетов платежными поручениями. Жиро расчеты. 6. Договор конте-корренте и плановый платеж. 7. Денежные суррогаты. 8. Проблемные вопросы ответственности банков посредников при осуществлении расчетов платежными поручениями. 9. Правовая природа содержания расчетов по аккредитиву. 10. Аккредитив и банковские гарантии: сходства и различия. Резервный аккредитив. 11. Инкассо в системе форм безналичных расчетов. 12. Инкассо чеков и векселей. 13. Возникновение расчетов платежными картами. 14. Возникновение и развитие чека. Чековая книжка. 15. Дорожные чеки: экономическая сущность и правовая природа. Вопросы для проведения внутрисеместровой аттестации по курсу «Коммерческое право»: 1. Проблема дуализма в частном праве. Социальные, исторические, экономические и правовые предпосылки возникновения теории дуализма частного права в европейских странах и России. Критика теории дуализма в частном праве. 2. Метод и принципы коммерческого права. Система и источники коммерческого права. Субъекты и объекты торгового оборота. 3. Понятие безналичных расчетов: определение, история возникновения и развития. Экономическое значение безналичных расчетов. 4. Правовая природа объекта и содержания безналичных расчетных правоотношений. 5. Нормативные источники регулирования безналичных расчетов. Проблема соотношения при применении норм законодательства РФ и международного права. (Нормы международных договоров и российское законодательство; и нормы международных обычаев и российское законодательство). 6. Виды операций по безналичным расчетам. Понятие формы безналичных расчетов. 7. Понятие и субъекты расчетов платежными поручениями. Сравнительный анализ участников расчетов по кредитовому переводу средств в международном частном праве и в законодательстве РФ. Необходимость выделения полного субъектного состава участников расчетов по банковскому переводу. 8. Правовая природа содержания правоотношений по расчетам платежными поручениями. Платежное поручение в системе форм безналичных расчетов. 23 9. Особенности и содержание обязательств по безналичным расчетам платежными поручениями. 10. Проблема ответственности кредитных учреждений при осуществлении расчетов платежными поручениями. 11. Сольдо контокоррентного счета и плановый платеж как разновидности расчетов платежными поручениями. 12. Понятие расчетов по аккредитиву. Возникновение аккредитивной формы расчетов. Аккредитив в системе форм безналичных расчетов. 13. Источники правового регулирования расчетов по аккредитиву. Международное регулирование аккредитивной формы расчетов, документы Международной торговой палаты в регулировании этой формы расчетов. 14. Субъекты обязательств по аккредитиву. Анализ участников расчетов по аккредитиву в международном частном праве и в законодательстве РФ. 15. Принцип автономии (независимости) аккредитива, проблемы его закрепления в российском законодательстве. 16. Принцип строгого соответствия условий аккредитива, критерии его оценки. 17. Принцип соблюдения сроков при осуществлении расчетов по аккредитиву. 18. Виды аккредитивной формы расчетов. 19. Операции с несколькими аккредитивами. 20. Ответственность сторон при нарушении обязательств расчетов по аккредитиву. 21. Правоотношения по инкассо. Нормативные источники, понятие, субъекты, анализ участников расчетов по инкассо в международном частном праве и в законодательстве РФ. 22. Инкассо в системе форм безналичных расчетов. 23. Виды инкассовых операций. 24. Расчеты с использованием пластиковых (банковских) карт. Нормативные источники, понятие, субъекты, правовая природа. Проблемы отнесения расчетов с использованием пластиковых (банковских) карт к формам безналичных расчетов. 25. Разновидности расчетов с использованием пластиковых (банковских) карт. Виды пластиковых (банковских) карт. 26. Безналичные расчеты с использованием чеков. Нормативные источники, понятие, субъекты, особенности расчетов, реквизиты. Возникновение и развитие чековых расчетов. Чековые книжки. 27. Правовая природа расчетов чеками, место этой формы расчетов в общей системе безналичных платежей. 24 28. Виды чеков. 29. Содержание правоотношения при безналичных расчетах чеками. Перспективы развития чеков в Российской Федерации. 30. Расчеты чеками во внешнеэкономической деятельности. 31. Понятие и участники национальной платежной системы. 32. Операторы национальной платежной системы как её участники. 33. Агенты национальной платежной системы. 34. Роль организации федеральной почтовой связи в деятельности национальной платежной системы. 35. Понятие электронных средств платежа и электронных денежных средств. Вопросы к зачету по курсу «Коммерческое право» 1. Коммерческое право как один из разделов правоведения и учебная дисциплина. Предмет изучения коммерческого права. 2. Проблема дуализма в частном праве. Социальные, исторические, экономические и правовые предпосылки возникновения теории дуализма частного права в европейских странах и России. Критика теории дуализма в частном праве. 3. Метод и принципы коммерческого права. Система и источники коммерческого права. Субъекты и объекты торгового оборота. 4. Понятие безналичных расчетов: определение, история возникновения и развития. Экономическое значение безналичных расчетов. 5. Правовая природа объекта и содержания безналичных расчетных правоотношений. 6. Нормативные источники регулирования безналичных расчетов. Проблема соотношения при применении норм законодательства РФ и международного права. (Нормы международных договоров и российское законодательство; и нормы международных обычаев и российское законодательство). 7. Виды операций по безналичным расчетам. Понятие формы безналичных расчетов. 8. Понятие и субъекты расчетов платежными поручениями. Сравнительный анализ участников расчетов по кредитовому переводу средств в международном частном праве и в законодательстве РФ. Необходимость выделения полного субъектного состава участников расчетов по банковскому переводу. 9. Правовая природа содержания правоотношений по расчетам платежными поручениями. Платежное поручение в системе форм безналичных расчетов. 25 10. Особенности и содержание обязательств по безналичным расчетам платежными поручениями. 11. Проблема ответственности кредитных учреждений при осуществлении расчетов платежными поручениями. 12. Сольдо контокоррентного счета и плановый платеж как разновидности расчетов платежными поручениями. 13. Понятие расчетов по аккредитиву. Возникновение аккредитивной формы расчетов. Аккредитив в системе форм безналичных расчетов. 14. Источники правового регулирования расчетов по аккредитиву. Международное регулирование аккредитивной формы расчетов, документы Международной торговой палаты в регулировании этой формы расчетов. 15. Субъекты обязательств по аккредитиву. Сравнительный анализ участников расчетов по аккредитиву в международном частном праве и в законодательстве РФ. 16. Принцип автономии (независимости) аккредитива, проблемы его закрепления в российском законодательстве. 17. Принцип строгого соответствия условий аккредитива, критерии его оценки. 18. Принцип соблюдения сроков при осуществлении расчетов по аккредитиву. 19. Виды аккредитивной формы расчетов. 20. Операции с несколькими аккредитивами. 21. Ответственность сторон при нарушении обязательств расчетов по аккредитиву. 22. Правоотношения по инкассо. Нормативные источники, понятие, субъекты, анализ участников расчетов по инкассо в международном частном праве и в законодательстве РФ. 23. Инкассо в системе форм безналичных расчетов. 24. Виды инкассовых операций. 25. Расчеты с использованием пластиковых (банковских) карт. Нормативные источники, понятие, субъекты, правовая природа. Проблемы отнесения расчетов с использованием пластиковых (банковских) карт к формам безналичных расчетов. 26. Разновидности расчетов с использованием пластиковых (банковских) карт. Виды пластиковых (банковских) карт. 27. Безналичные расчеты с использованием чеков. Нормативные источники, понятие, субъекты, особенности расчетов, реквизиты. Возникновение и развитие чековых расчетов. Чековые книжки. 28. Правовая природа расчетов чеками, место этой формы расчетов в общей системе безналичных платежей. 26 29. Виды чеков. 30. Содержание правоотношения при безналичных расчетах чеками. Перспективы развития чеков в Российской Федерации. 31. Расчеты чеками во внешнеэкономической деятельности. 32. Понятие платежной системы. Первые платежные системы в России, Западной Европе и США. 33. Понятие и участники национальной платежной системы. 34. Операторы национальной платежной системы как её участники. 35. Операторы платежной системы. 36. Оператор по переводу денежных средств и оператор электронных денежных средств. 37. Операторы платежной инфраструктуры (операционный центр, платежный клиринговый центр, расчетный центр). 38. Агенты национальной платежной системы. 39. Роль организации федеральной почтовой связи в деятельности национальной платежной системы. 40. Понятие электронных средств платежа и электронных денежных средств. Список основной и дополнительной литературы по учебному курсу Коммерческое право Нормативные источники 1. Гражданский кодекс РФ. Часть первая от 30 ноября 1994г. // СЗ РФ.- 1994. - № 32. Ст. 3301. 2. Гражданский кодекс РФ. Часть вторая от 26 января 1996г. // СЗ РФ. - 1996. - № 5. - Ст. 410. 3. Германское право. Часть III. Пер. с немецкого / Исследовательский центр частного права. Германский фонд международного правового сотрудничества. Научн.ред. Р.И.Кариуллин. – С.: Статут, 1999. 4. Единообразный торговый кодекс США. Современное зарубежное и международное частное право. – М. Международный центр финансово-экономического развития, 1996. 5. Женевская конвенция 1930г., о единообразном законе о переводном и простом векселе. / Собрание законов 1937г. отдел II, № 18 ст. 108. 27 6. Женевская конвенция 1931г., устанавливающая единообразный закон о чеках. / Внешнеэкономическая деятельность: международное частное право и российское законодательство. - М.: “Манускрипт”, 1997. 7. Закон РСФСР от 2 декабря 1990г. “О Центральном банке РСФСР (Банке России)” // Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР. -1990. № 27. - Ст. 356. 8. Инструкция Госарбитража СССР от 25.04.65г. “О порядке и сроках приемки импортных товаров по количеству и качеству и направления рекламационных актов” / Бюллетень нормативных актов министерств и ведомств СССР, 1991 № 4. 9. Инструкция о порядке приемки продукции производственно-технического назначения и товаров народного потребления по количеству. Утверждено Постановлением Госарбитража СССР от 15.06.65г. № П-6, редакция от 14.11.74г. / Бюллетень нормативных актов министерств и ведомств СССР, 1975 № 2. 10. Инструкция о порядке приемки продукции производственно-технического назначения и товаров народного потребления по качеству. Утверждено Постановлением Госарбитража СССР от 25.04.65г. № П-7, редакция от 14.11.74г. / Бюллетень нормативных актов министерств и ведомств СССР, 1975 № 2. 11. Информационного письма Президиума ВАС РФ от 15.01.1999 № 39 “Обзор практики рассмотрения споров, связанных, с использованием аккредитивной и инкассовой форм расчетов” // Вестник ВАС РФ. – 1999. - № 4. 12. Исследование прецедентов по документарным аккредитивам по публикации Международной торговой палаты № 500. Публикация № 535. – М.: Консалтбанкир, 1998. 13. Новые стандартные формы документарных аккредитивов для публикации Международной торговой палаты № 500. Публикация № 516. – М.: Консалтбанкир, 1998. 14. Письмо Пленума ВАС РФ от 22.12.92г. № 21. “О порядке применения законодательства при разрешении споров связанных с поставкой продукции производственно-технического назначения и товаров народного потребления ненадлежащего качества”. 15. Положение о безналичных расчетах в РФ № 2-П, утвержденное Центральным Банком РФ от 03.10.2002 // Вестник Банка России. – 28.12.2002. - № 74. 16. Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт (утв. ЦБ РФ 24.12.2004 N 266-П) // Вестник Банка России. - 2005. - № 17. 28 17. Руководство Международной торговой палаты по операциям с документарными аккредитивами. Публикация № 515. – М.: Консалтбанкир, 1998. 18. Типовой закон ЮНСИТРАЛ о международных кредитовых переводах. // Справочноправовая система “Косультант. Плюс. Международное законодательство”. 19. Унифицированные правила для межбанковского рамбурсирования по документарным аккредитивам. Публикация № 525. – М.: Консалтбанкир, 1998. 20. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов. Публикация № 500. // Банковский бюллетень. - 1994. - № 13 – 14. 21. Унифицированные правила по инкассо. Публикация Международной торговой палаты № 522. Ред. 1995 г., вступили в силу с 01.01.1996. Перевод на русский язык, Агентство ЭДИ-Пресс, 1996 22. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 “О банках и банковской деятельности” // Российская газета, 10.02.1996. № 27. 23. Федеральный закон Российской Федерации от 11 марта 1997 г. “О переводном и простом векселе” // СЭ РФ. –1997. - № 11. – Ст.1238. Основная литература 1. Агарков М.М. Основы банковского права. Курс лекций. Учение о ценных бумагах. Научное исследование. – М.: БЕК, 1994. 2. Бабикова С. Виды документарных аккредитивов согласно Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов // Хозяйство и право. – 1999. № 1. 3. Бабикова С. Расчеты по инкассо // Хозяйство и право. – 1998. - № 4. 4. Белов В.А. Банковское право России: теория законодательство практика: Юридические очерки. – М.: ЮрИнфоР, 2000. 5. Белов В.А. Денежные обязательства. – М.: ЮрИнфоР, 2001. 6. Белов В.А. Ценные бумаги в российском гражданском праве. – М.: ЮрИнфоР, 1996. 7. Белов В.А. Юридическая природа “бездокументарных ценных бумаг” и “безналичных денежных средств” // Рынок ценных бумаг. – 1997. - № 5-6. 8. Василенко В. Пластиковые деньги // Хозяйство и право.– 1995. – № 10. 9. Вишневский А.А. Банковское право Англии. –М.: Статут, 2000. 10. Гражданское право: Учебник. Часть II. / Под ред. А.П.Сергеева, Ю.К.Толстого. – М.: Проспект, 1997. 29 11. Деловое партнерство: хозяйственные связи предпринимателей. Справочник. / Масленников В.В. - М.: Финансы и статистика, 1993. Раздел I. 12. Ефимова Л. Правовые проблемы безналичных денег // Хозяйство и право. –1997. - № 1-2. 13. Ефимова Л.Г. Банковские сделки. Комментарий законодательства и арбитражной практики. –М.: ИНФРА-М, 2000. 14. Иловайский И.Б. Аккредитив как форма безналичных расчетов. Дис.канд.юрид. наук. – Волгоград: 2001. 15. Комментарий к ГК РФ, части 2 (постатейный) / Под ред. О.Н.Садикова. – М.: КОНТРАКТ, 1996. 16. Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. – М.: Статут, 1999. 17. Нерцесов Н.О. Избранные труды по представительству и ценным бумагам в гражданском праве. – М.: Статут, 1998. 18. Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. - М.: ЮрИнфоР, 1996. 19. Новоселова Л.А. О правовой природе средств на банковских счетах // Хозяйство и право. -1996. - № 7-8. 20. Правовое регулирование банковской деятельности / Под. ред. Е.А.Суханова. – М.: ЮрИнфоР, 1997. 21. Предпринимательское (хозяйственное право). Учебное пособие. / Дойников И.В. - М.: Издательство “Брандес”, 1997. Лекция 5. 22. Предпринимательское право. Курс лекций. / Под реакцией Клейн. - М.: Юридическая литература, 1993. Раздел V. Глава 1. 23. Руководство по заключению внешнеторговых контрактов. / Джурович Р. - М.: Российское право. 1992. 24. Сарбаш С.В. Договор банковского счета. – М.: Статут, 1999. 25. Сборник образцов гражданско-правовых документов. / Под редакцией профессора Савичева Г.П. и доцента Ема В.С. - М.: Издательство БЕК, 1994. 26. Тараканов С. Информационная природа безналичных денег // Хозяйство и право. – 1997. - № 9. 27. Томсинов В.А. Внешнеторговые сделки: практические рекомендации по составлению контрактов. - М.: 1994. 28. Хозяйственные договоры и контракты в деятельности предприятия. (Практическое пособие для хозяйственных руководителей и предпринимателей.) / Составитель: к.ю.н. Ткачев Н.И. - Саратов. Слово, 1994. 30 29. Хозяйственные товарищества и общества: правовое регулирование внутрифирменной деятельности. / Кашанина Т.В. - М.:ИНФРА-М-КОДЕКС. 1995г. Глава XV. 30. Цитович П.П. Труды по торговому и вексельному праву. – М.: Статут, 2005. Т.1. – С.397-428. Т. 2. 31. Чурин С. Правовая природа сделок по безналичному переводу денежных средств // Хозяйство и право. – 1998. - № 5. 32. Шмиттгофф К. Экспорт: право и практика международной торговли. - М. Юридическая литература. 1993. Дополнительная литература 33. Бусто Ш. Руководство Международной торговой палаты по документарноаккредитивным операциям для UCP 500. – Международная торговая палата. Агентство ЭДИ-Пресс, 1995. 34. Валютные отношения во внешней торговле СССР (Правовые вопросы) / Под ред. А.Б.Альтшулера. – М.: Международные отношения, 1968. 35. Викремератне Л., Роов М. Финансирование торговли. Полное руководство по документарным аккредитивам. Институт Банковского Дела Великобритании. Агентство ЭДИ-Пресс, 1998. 36. Зайцева Л.Н.. О формах расчетов, видах и способах платежа. // Деньги и кредит. – 1985. - № 7. 37. Куперман Я.М. Безденежные расчеты. Экономическая природа, практика и перспективы развития в СССР. – Ленинград: Гос. типография им.Евг.Соколовой, 1927. 38. Курс международного торгового права. / Под ред. Тынель А., Функ Я., Хвалей В. – Минск: Амалфея, 1999. 39. Ландкоф С.Н. Чек и жироприказ. – Харьков-Киев: Пролетар, 1931. 40. Новоселова Л.А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений. Дис. докт. юрид. наук. – М.: 1997. 41. Спиранов И.А. Правовое регулирование операций с банковскими картами. – М.: Интеркрим-пресс, 2000. 42. Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Т. II-III: Вексельное право. Морское право. – М.: Статут, 2003. 43. Эльяссон Л.С. Чековое право. – М.: Финансовое издательство НКФ СССР, 1927. 31 Материалы текущего, промежуточного и итогового контроля (теста) Тест № 1. ВАРИАНТ 1. Ответ на каждый вопрос должен состоять из порядкового номера вопроса и букв(ы) алфавита выбранного пункта ответа. Например: 1. а. б. в. или 7.2. а. б. в. и т.д. В предложенных вариантах ответа может содержаться один или несколько правильных ответов. 1. Укажите следующие даты: 1.1. первый вексельный устав России был принят 16 мая ..?.. года; 1.2. первый вексельный устав как самостоятельный законодательный источник появился в Болонье в ..?.. году; 1.3. первый общегосударственный вексельный устав Швеции появился в ..?.. году; 1.4. общегерманский вексельный устав появился на свет в ..?.. году; 1.5. Лейпцигский (саксонский) устав был создан в ..?.. году; А. 1440 Б. 1619 В. 1589 Г. 1684 Д. 1712 Е. 1569 Ж. 1848 З. 1682 И. 1729 К. 1882 Л. 1773 М. 1457 Н. 1671 О. 1554 П. 1497 2.1. В какой срок, согласно ст.849 ГК РФ банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства или по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета его денежные средства. 2.2. Вставьте срок, пропущенный в п.2.12. Положения о безналичных расчетах в РФ от 03.10.2002 № 2-П: «Расчетные документы действительны к предъявлению в обслуживающий банк в течение ..?.. календарных дней, не считая дня их выписки». 2.3. Согласно п.1. Указания ЦБ РФ от 20.07.207г. № 1843-У «Расчеты наличными деньгами в РФ между юридическими лицами, а также между юридическим лицом и гражданином, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (далее - индивидуальный предприниматель), между индивидуальными предпринимателями, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами, могут производиться в размере, не превышающем …?... тысяч рублей. 2.4. В соответствии с п.2.18. Положения о безналичных расчетах в РФ от 03.10.2002 № 2-П: «Отзыв расчетных документов осуществляется на основании представленного в банк заявления клиента, составленного в ..?.. экземплярах в произвольной форме, с указанием реквизитов, необходимых для осуществления отзыва, включая номер, дату составления, сумму расчетного документа, наименование плательщика или получателя средств (взыскателя)». 2.5. Вставьте сроки, пропущенные в ч.2 ст. 80 Федерального закона «О Центральном Банке РФ»: «Общий срок осуществления платежей по безналичным расчетам не должен превышать ..?.. операционных дня, если указанный платеж осуществляется в пределах территории субъекта РФ, и ..?.. операционных дней, если указанный платеж осуществляется в пределах территории РФ». А. 10 Б. 6 В. 5 Г. 9 Д. 21 Е. 7 Ж. 40 З. 15 И. 60 К. 8 Л. 20 М. 3 Н. 2 О. 1 П. 4 Р. 11 С. 100 Т. 25 3.1. Сконтрация – это 3.2. Форфейтинг - это А. подпись лица на векселе или чеке, обязанного совершить платеж; Б. вознаграждение банку за инкассирование иногородних векселей; В. предварительное согласие платить по векселю Г. взаимный зачет денежных требований при осуществлении расчетов векселями; Д. вексельная схема кредитования и обеспечения возврата кредита; Е. оплата векселя посредником; Ж. оплата опротестованного векселя или чека одним из подписавших его лицом до предъявления к нему иска; З. поручительство платежа по векселю. 4. Из предложенного списка назовите расчеты 4.1. по географии их осуществления: 32 4.2. по участию в них различных посредников: А. районные Б. межрегиональные В. через РКЦ ЦБ РФ Г. региональные Д. почтовые Е. межрайонные Ж. корреспондентские З. одногородние И. через БИК ЦБ РФ К. междугородние Л. международные М. SWIFT-расчеты Н. внутри субъекта федерации О. клиринговые П. между субъектами федерации Тест № 1. ВАРИАНТ 2. Ответ на каждый вопрос должен состоять из порядкового номера вопроса и букв(ы) алфавита выбранного пункта ответа. Например: 1. а. б. в. или 7.2. а. б. в. и т.д. В предложенных вариантах ответа может содержаться один или несколько правильных ответов. 1.1. Согласно п.1. Указания ЦБ РФ от 20.07.207г. № 1843-У «Расчеты наличными деньгами в РФ между юридическими лицами, а также между юридическим лицом и гражданином, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (далее - индивидуальный предприниматель), между индивидуальными предпринимателями, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами, могут производиться в размере, не превышающем …?... тысяч рублей. 1.2. Вставьте срок, пропущенный в п.2.12. Положения о безналичных расчетах в РФ от 03.10.2002 № 2-П: «Расчетные документы действительны к предъявлению в обслуживающий банк в течение ..?.. календарных дней, не считая дня их выписки». 1.3. Вставьте сроки, пропущенные в ч.2 ст. 80 Федерального закона «О Центральном Банке РФ»: «Общий срок осуществления платежей по безналичным расчетам не должен превышать ..?.. операционных дня, если указанный платеж осуществляется в пределах территории субъекта РФ, и ..?.. операционных дней, если указанный платеж осуществляется в пределах территории РФ». 1.4. В какой срок, согласно ст.849 ГК РФ банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства или по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета его денежные средства. 1.5. В соответствии с п.2.18. Положения о безналичных расчетах в РФ от 03.10.2002 № 2-П: «Отзыв расчетных документов осуществляется на основании представленного в банк заявления клиента, составленного в ..?.. экземплярах в произвольной форме, с указанием реквизитов, необходимых для осуществления отзыва, включая номер, дату составления, сумму расчетного документа, наименование плательщика или получателя средств (взыскателя)». А. 7 Б. 9 В. 3 Г. 10 Д. 6 Е. 5 Ж. 40 З. 21 И. 60 К. 2 Л. 1 М. 4 Н. 15 О. 8 П. 20 Р. 25 С. 12 Т. 100 2. Из предложенного списка назовите расчеты 2.1. по участию в них различных посредников: 2.2. по географии их осуществления: А. почтовые Б. межрегиональные В. через РКЦ ЦБ РФ Г. межрайонные Д. региональные Е. районные Ж. SWIFT-расчеты З. одногородние И. через БИК ЦБ РФ К. междугородние Л. международные М. корреспондентские Н. внутри субъекта федерации О. клиринговые П. между субъектами федерации 3.1. Форфейтинг - это 3.2. Сконтрация – это А. подпись лица на векселе или чеке, обязанного совершить платеж; Б. вознаграждение банку за инкассирование иногородних векселей; В. предварительное согласие платить по векселю Г. взаимный зачет денежных требований при осуществлении расчетов векселями; Д. вексельная схема кредитования и обеспечения возврата кредита; Е. оплата векселя посредником; Ж. оплата опротестованного векселя или чека одним из подписавших его лицом до предъявления к нему иска; З. поручительство платежа по векселю. 4. Укажите следующие даты: 4.1. первый вексельный устав как самостоятельный законодательный источник появился в Болонье в в ..?.. году; 4.2. общегерманский вексельный устав появился на свет в ..?.. году; 4.3. первый вексельный устав России был принят 16 мая ..?.. года; 4.4. Лейпцигский (саксонский) устав был создан в ..?.. году; 4.5. первый общегосударственный вексельный устав Швеции появился в ..?.. году; 33 А. 1684 Б. 1729 В. 1569 Г. 1712 Д. 1619 Е. 1589 Ж. 1773 З. 1457 И. 1882 К. 1554 Л. 1682 М. 1440 Н. 1848 О. 1671 П. 1497 РАЗДЕЛ 2. Методические рекомендации по изучению учебной дисциплины Коммерческое право для студентов 2.1. Рекомендации по использованию материалов учебно-методического комплекса: При работе с настоящим учебно-методическим комплексом особое внимание следует обратить на практическое решение задач и тестовые материалы, помещенные в разделе 1.5. и разделе 3 настоящего методического сборника, поскольку такие задания направлены на углубление полученных в процессе обучения теоретических знаний, приобретение первоначальных навыков системного научного исследования юридической проблематики, применения их для анализа законодательства и судебно-арбитражной практики в области Коммерческое право. 2.2. Пожелания к изучению отдельных тем курса При изучении темы № 1 особое внимание следует обратить на общую проблему дисциплины «Коммерческое право» – пограничное (между частным (гражданским) и административным правом) положение этого учебного курса, что приводит к общетеоретическому спору в науке гражданского права под общим названия – дуализм в частном праве. В этом случае важно освоить основные способы регулирования коммерческих отношения. При изучении темы № 2 необходимо обратить внимание на общую основу возникновения безналичных расчетов – переводное или открытое письмо (letterae patentes). На наш взгляд, это дает понимание к порядку осуществления всех форм безналичных расчетов. При изучении темы № 4 необходимо обратить внимание на субъектный состав расчетов по аккредитиву, а также на различные разновидности этой формы расчетов, позволяющие совместить как расчетные, так и обеспечительные, и кредитные функции. 34 2. 3. Рекомендации по работе с литературой При изучении курса учебной дисциплины особое внимание следует обратить на следующие литературные источники: 1 Агарков М.М. Основы банковского права. Курс лекций. Учение о ценных бумагах. Научное исследование. – М.: БЕК, 1994. 2 Белов В.А. Денежные обязательства. – М.: ЮрИнфоР, 2001. 3 Белов В.А. Ценные бумаги в российском гражданском праве. – М.: ЮрИнфоР, 1996. 4 Вишневский А.А. Банковское право Англии. –М.: Статут, 2000. 5 Ефимова Л.Г. Банковские сделки. Комментарий законодательства и арбитражной практики. –М.: ИНФРА-М, 2000. 6 Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. – М.: Статут, 1999. 7 Нерцесов Н.О. Избранные труды по представительству и ценным бумагам в гражданском праве. – М.: Статут, 1998. 8 Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. - М.: ЮрИнфоР, 1996. 9 Правовое регулирование банковской деятельности / Под. ред. Е.А.Суханова. – М.: ЮрИнфоР, 1997. 10 Сарбаш С.В. Договор банковского счета. – М.: Статут, 1999. 11 Цитович П.П. Труды по торговому и вексельному праву. – М.: Статут, 2005. Т.1. – С.397428. Т. 2. 12 Шмиттгофф К. Экспорт: право и практика международной торговли. - М. Юридическая литература. 1993. К основным (базовым) литературным источникам учебной дисциплины относятся: 1 Белов В.А. Ценные бумаги в российском гражданском праве. – М.: ЮрИнфоР, 1996. 2 Ефимова Л.Г. Банковские сделки. Комментарий законодательства и арбитражной практики. –М.: ИНФРА-М, 2000. 3 Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. - М.: ЮрИнфоР, 1996. 4 Сарбаш С.В. Договор банковского счета. – М.: Статут, 1999. 35 2.4. Разъяснения по поводу работы с тестовой системой курса. В разделе 1 настоящего комплекса Вам предложено решить тестовые задания. Целью решения указанных заданий является закрепление понятийного аппарата международного частного права. Ответ на каждый вопрос должен состоять из порядкового номера вопроса и букв(ы) алфавита выбранного пункта ответа. Например: 1. а. б. в. или 7.2. а. б. в. и т.д.. В предложенных вариантах ответа может содержаться один или несколько правильных ответов. 2.5. Советы по подготовке к экзамену (зачету). При подготовке к экзамену (зачету) особое внимание следует обратить на следующие моменты: 1 Системный подход к изучению Коммерческое право к пониманию взаимосвязи общей и особенной частей этой учебной дисциплины, к внимательному отношению к её понятийному аппарату. 2 В исследовании нормативных источников Коммерческого права особенно международных соглашений и обычаев международного делового оборота в этой области и судебно-арбитражной практике. Опыт приема экзамена (зачета) выявил, что наибольшие трудности при проведении экзамена (зачета) возникают по следующим разделам: применения обычаев международного делового оборота в области международных расчетов; субъектный состав участников расчетов в различных формах, закрепленный в законодательстве и фактический; разновидности способов безденежный платежей. Для того, чтобы избежать трудностей при ответах по вышеназванным разделам, рекомендуем к изучению: 1 Белов В.А. Ценные бумаги в российском гражданском праве. – М.: ЮрИнфоР, 1996. 2 Ефимова Л.Г. Банковские сделки. Комментарий законодательства и арбитражной практики. –М.: ИНФРА-М, 2000. 3 Иловайский И.Б. Аккредитив как форма безналичных расчетов. Дис.канд.юрид. наук. – Волгоград: 2001. 4 Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. - М.: ЮрИнфоР, 1996. 5 Сарбаш С.В. Договор банковского счета. – М.: Статут, 1999. 36 РАЗДЕЛ 3. Материалы тестовой системы или практических заданий (задач) по темам лекций Тест № 5. ВАРИАНТ 1. Ответ на каждый вопрос должен состоять из порядкового номера вопроса и букв(ы) алфавита выбранного пункта ответа. Например: 1. а. б. в. или 7.2. а. б. в. и т.д.. В предложенных вариантах ответа может содержаться один или несколько правильных ответов. 1.1. Назовите все эквиваленты понятию расчеты платежными поручениями: 1.2. Перевод средств при их отсутствии на счете плательщика, т.е. в порядке кредитования в расчетных отношениях называется: А. авизо Б. аккредитив В. инкассо Г. вексель Д. овердрафт Е. банковский перевод Ж. перевод на открытый счет З. факторинг И. форфейтинг К. кредитовый перевод Л. трансфер М. рамбурс 2. Назовите участников расчетов: 2.1. платежными поручениями 2.2. по аккредитиву а. отправитель б. подтверждающий банк в. перевододатель г. клиент банка-эмитента д. авизующий банк е. исполняющий банк ж. рамбурсирующий банк з. банк-перевододателя и. бенефициар к. банк - эмитент; л. принципал м. банк-бенефициара н. представляющий банк о. инкассирующий банк п. банк-посредник р. банк-получатель 3. В расчетах платежными поручениями: 3.1. лицо, выдающее первое платежное поручение, называют 3.2. лицо, указанное в платежном поручении перевододателя в качестве получателя средств, называют 3.3. банк, который получает платежное поручение (укажите все банки, которые могут выступать в этом качестве) 3.4. в качестве отправителя могут выступать а. принципал б. банк ремитент в. авизующий банк г. клиент банка-эмитента д. бенефициар е. исполняющий банк ж. перевододатель з. банк-перевододателя и. банк-получатель к. банк - эмитент л. банк-посредник м. банк-бенефициара 37 4. В расчетах по аккредитиву: 4.1. банк, который принял на себя поручение своего клиента, называется: 4.2. получатель средств, называется: 4.3. банк, принявший дополнительное обязательство по отношению к обязательству банкаэмитента произвести платеж бенефициару, называется: 4.4. банк, который извещает об открытии аккредитива, называется: 4.5. банк, который непосредственно исполняет поручение уплатить денежные суммы, называется: 4.6. банк, принявший дополнительное обязательство по отношению к обязательству банкаэмитента произвести возмещение исполняющему банку, называется: а отправитель б. подтверждающий банк в. перевододатель г. клиент банка-эмитента д. исполняющий банк е. банк-перевододателя ж. бенефициар з. банк - эмитент; и. принципал к. банк-бенефициара л представляющий банк м. инкассирующий банк н. банк-посредник о. банк-получатель п. авизующий банк р. рамбурсирующий банк 5.1. Принцип строгого соответствия аккредитива означает5.2. Принцип автономии аккредитива означает— а. произвести платеж и (или) оплатить, акцептовать или учесть вексель; б. сделку, обособленную от соглашения (ий), на котором он основан; в. дать дополнительные полномочия банку негоциировать тратты против предусмотренных документов; г. предоставить в исполняющий банк документы, подтверждающие выполнение всех условий аккредитива; д. возможность исполняющего банка отказаться от исполнения аккредитива, если не выполнены условия пункта «г» данного списка ответов; е. произвести платеж точно от имени и за счет перевододателя; ж. возможность сторон установить отличные от указанных в нормативных актах, регулирующих расчеты по аккредитиву, правила расчетов в данной форме; з. возможность рамбурсирующего банка отказаться от исполнения аккредитива, если не выполнены условия пункта «б» данного списка ответов. 6. Назовите вид аккредитива, если по его условиям: 6.1. ранее использованная сумма периодически восполняется; 6.2. неиспользованные суммы могут быть добавлены к следующему аккредитиву; 6.3. плательщик не может отменить аккредитив без согласия получателя средств; исполняющий банка не принимает на себя дополнительное к обязательству банка-эмитента полномочие произвести платеж; банк-эмитент не перечисляет сумму аккредитива в распоряжение исполняющего банка. 6.4. плательщик не может отменить аккредитив без согласия получателя средств; банк-эмитент перечисляет сумму аккредитива в распоряжение исполняющего банка. 6.5. бенефициар может предоставить возможность пользоваться аккредитивом одному или нескольким лицам. 6.6. плательщик не может отменить аккредитив без согласия получателя средств; банк-эмитент перечисляет сумму аккредитива в распоряжение исполняющего банка; исполняющий банка принимает на себя дополнительное к обязательству банкаэмитента полномочие произвести платеж. А. переводной (трансферабельный) аккредитив Б. возобновляемый (револьверный) аккредитив В. безотзывный покрытый неподтвержденный аккредитив Г. безотзывный покрытый подтвержденный аккредитив Д. безотзывный непокрытый неподтвержденный аккредитив 38 Ж. безотзывный покрытый аккредитив З. отзывный непокрытый аккредитив И. резервный аккредитив К. делимый аккредитив Л. компенсационный Е. безотзывный непокрытый подтвержденный аккредитив М. кумулятивный аккредитив РАЗДЕЛ 4. Словарь основных терминов (глоссарий) АВАЛЬ - вексельное поручительство, в отношении которого применяется вексельное право. Это поручительство означает гарантию полного или частичного платежа по тратте, если должник не выполнил в срок свои обязательства. Аваль дастся каким-либо из обязанных по векселю лиц — акцептантом, векселедателем, индоссантом, оформляется либо гарантийной надписью авалиста на векселе или дополнительном листе (аллонже), либо выдачей отдельного документа и выражается словами: «считать за аваль» или всякой другой аналогичной фразой, подписывается авалистом. Аваль дается за любое ответственное по векселю лицо, поэтому авалист должен указать, за кого он даст поручительство. При отсутствии такого указания аваль считается выданным за векселедателя, т.е. не за должника, а за кредитора. Авалист и лицо, за которое он поручается, несут солидарную ответственность. Оплатив вексель, авалист приобретает право обратного требования к тому, за кого он выдал поручительство, а также к тем, кто обязан перед этим лицом. Авалем также называется гарантия платежа по чеку, которая может даваться любым лицом, за исключением плательщика. АВАЛЬНЫЙ КРЕДИТ — кредит, при предоставлении которого банк берет па себя ответственность по обязательствам клиента, которая принимает форму гарантии или поручительства. В случае, когда клиент, т.е. получатель авального кредита, не сможет выполнить свои обязательства по отношению к своему контрагенту, а именно совершить платеж, банк как поручитель по авальному кредиту берет па себя оплату данных обязательств. Комиссионные платежи по кредиту начисляются в зависимости от вида требований, вытекающих из гарантии или поручительства. АВАНС — внесение денежных средств, осуществление платежа в счет оплаты товаров, выполнения работ, оказания услуг до их фактического получения или выполнения. 39 АВИЗО — официальное почтовое или телеграфное сообщение, извещение, Уведомление, призванное свидетельствовать о выполнении определенного круга поручений, о проведении операций, поступлении платежей, об изменении состояния взаимных расчетов. Авизо как документ имеет юридический характер. АВТОРИЗАЦИЯ - разрешении, предоставляемое эмитентом для проведения операции с использованием банковской карты и порождающее его обязательство по исполнению представленных документов, составленных с использованием банковской карты. АВУАРЫ — средства банка в иностранной валюте, находящиеся на его счетах в иностранных банках; вклады физических и юридических лиц в байках. АГЕНТСКИЙ ДОГОВОР — договор, по которому одна сторона (агент) обязуется за вознаграждение совершать по поручению другой стороны (принципала) юридические и иные действия от своего имени, но за счет принципала либо от имени и за счет принципала. АККРЕДИТИВ — а) способ безналичных расчетов между организациями, суть которого состоит в том, что банк плательщика дает поручение исполняющему банку (обслуживающему получателя платежа) оплатить требуемую сумму в оговоренный срок на основе условии, предусмотренных в аккредитивном заявлении плательщика; б) именная ценная бумага, удостоверяющая право лица, на которое она выписана, получать в кредитном учреждении (банке) указанную в ней сумму. Виды аккредитива; покрытый, непокрытый, депонированный, гарантированный АКТИВЫ, УЧАСТВУЮЩИЕ В РАСЧЕТЕ - денежное и не денежное имущество акционерного общества, в состав которого включаются по балансовой стоимости следующие статьи: внеоборотные активы, отражаемые в первом разделе баланса, за исключением балансовой стоимости собственных акций общества, выкупленных у акционеров; по статье прочие необоротные активы в расчет принимается задолженность акционерного общества за проданное ему имущество; запасы и затраты, денежные средства, расчеты и прочие активы, показываемые во втором разделе бухгалтерского баланса, за исключением задолженности участников (учредителей) по их вкладам в уставный капитал и балансовой стоимости собственных акций, выкупленных у акционеров. 40 АКЦЕПТ БАНКОВСКИЙ - согласие банка на оплату платежных документов, форма гарантии их оплаты, оформляется в виде надписи банка-акцептанта. АКЦЕПТ ВЕКСЕЛЬНЫЙ - вексель, имеющий акцепт (согласие) плательщика (трассата) на его оплату. Акцепт оформляется надписью на векселе («акцептован», «принят», «обязуюсь заплатить» и т.д.) и подписью трассата. АЛЛОНЖ - дополнительный лист бумаги, прикрепленный к векселю, па котором совершаются передаточные надписи, если на оборотной стороне векселя они не умещаются. Па аллонже может быть совершен также аваль. АССОЦИАЦИЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ - не преследующее цели извлечения прибыли объединение кредитных организаций, созданное а порядке, установленном законодательством Российской Федерации для некоммерческих организации, для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, разлития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций. БАЛАНС ДЕПО — отчет депозитария о состоянии синтетических счетов депо, составленный па определенную дату. Баланс депо составляется по установленной форме и содержит полный перечень синтетических счетов депо, включенных в план счетов депо, с указанием числа ценных бумаг каждого выпуска, отнесенных к этому счету. БАНК - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Различаются банки: а) по функциям - центральные (эмиссионные); коммерческие; специальные (сберегательные, инвестиционные, ипотечные, внешнеторговые и др.); б) по форме собственности - акционерные, паевые, находящиеся в собственности одного лица или партнеров государственные, межгосударственные, смешанные. 41 (банковские дома), муниципальные, БАНК-ИСПОЛНИТЕЛЬ ПЛАТЕЖА - подразделение расчетной сети Байка России, кредитная организация, филиал, которые на основании полученных от банка - отправителя платежа расчетных документов отражают указанные в них операции по корреспондентскому счету (субсчету), счету межфилиальных расчетов. БАНК-КОРРЕСПОНДЕНТ - банк, выполняющий платежи, расчеты, валютные и иные операции по поручению другого банка и за его счет на основе соответствующего соглашения — корреспондентского договора. Для выполнения поручений банки-корреспонденты открывают специальные корреспондентские счета. БАНК-ОТПРАВИТЕЛЬ ПЛАТЕЖА - подразделение расчетной сети Банка России, кредитная организация, филиал, которые по поручению плательщика, взыскателя или по собственным платежам начинают операцию перевода денежных средств (списания, зачисления) по корреспондентскому счету (субсчету), счету межфилиальных расчетов. БАНК-НЕРЕЗИДЕНТ - юридическое лицо-нерезидент, являющееся банком или иной кредитной организацией в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами Российской Федерации. БАНКНОТЫ (БАНКОВСКИЕ БИЛЕТЫ) - разновидность кредитных денег, выпускаемых в обращение центральными банками. БАНКОВСКАЯ ГАРАНТИЯ - выдаваемое банком-гарантом поручительство о выполнении клиентом либо другим липом денежных или иных обязательств. В случае невыполнения этих обязательств банк, выдавший гарантию, песет ответственность по долгам заемщика в пределах, оговоренных в гарантии. Банковская гарантия обеспечивает надлежащее исполнение принципалом его обязательства перед бенефициаром (основного обязательства). За выдачу банковской гарантии принципал уплачивает гаранту вознаграждение. Банковская гарантия вступает в силу со для ее выдачи, если в гарантии не предусмотрено иное. Предусмотренное банковской гарантией обязательство гаранта перед бенефициаром не зависит в отношениях между ними от того основного обязательства, в обеспечение исполнения которого она выдана, даже если в гарантии содержится ссылка на это обязательство. 42 БАНКОВСКИЕ ДЕПОЗИТЫ - вклады, денежные средства, вносимые в банки, по которым банк выплачивает проценты. БАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ - денежная ссуда, выдаваемая банком на определенный срок на условиях возвратности и оплаты кредитного процента. БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ - законно установленные строго определенные действия, выполняемые и процессе банковской деятельности с использованием финансовых инструментов, Имеют систематический характер, направлены на извлечение прибыли, Должны осуществляться исключительно кредитными организациями, имеющими специальное разрешение (лицензию) ЦБ РФ. В перечень банковских операций входят: а) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и па определенный срок); б) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет; в) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; г) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банковкорреспондентов, по их банковским счетам; д) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; е) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; ж) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; :з) выдача банковских гарантий; и) осуществление переводов денежных средств но поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов). БАНКОВСКИЕ ПРАВИЛА - нормативные акты Банка России, устанавливающие порядок осуществления банковской деятельности. БАНКОВСКИЙ ПЕРЕВОД - поручение одного лица (перевододателя) банку перевести определенную сумму в пользу другого лица (переводополучателя). Банк, принявший поручение на перевод, выполняет его через своего корреспондента. БАНКОМАТ - один из видов электронных терминальных устройств, соединенных с банковским компьютером, предназначенный для выдачи и приема наличных денежных средств, составления документов по операциям с использованием банковских карт, наведения справок по счету, осуществления безналичных платежей, выполнения иных видов банковских операций, круг которых зависит от технических возможностей банкомата и программы его работы, заложенной в компьютер. 43 БЕЗНАЛИЧНЫЕ РАСЧЕТЫ - расчеты между организациями, производимые путем перечисления банком суммы со счета организации-должника нa счет организации-кредитора по расчетным документам в безналичном порядке. Платежи могут производиться с согласия (акцепта) плательщика либо по его поручению без акцепта. БЕССПОРНОЕ СПИСАНИЕ СРЕДСТВ - взыскание средств посредством списания со счета владельца в банке или в другом кредитном учреждении без согласия владельца. Допускается только в случаях, предусмотренных законом. БИРЖА - наиболее развитая форма регулярно функционирующего рынка, па котором совершается торговля ценными бумагами (фондовая биржа) или оптовая торговля товарами по стандартам и образцам (товарная биржа). БИРЖЕВОЙ РЫНОК - торговля ценными бумагами на фондовых биржах. Это всегда организованный рынок. БЛАНКОВЫЙ ИНДОССАМЕНТ - передаточная надпись на предъявителя, может состоять из одной лишь подписи индоссанта. Лицо, владеющее документом по бланковому индоссаменту, имеет право заполнить бланк от своего имени или имени другого лица, индоссировать документ посредством полного или бланкового индоссамента, передать новому держателю простым вручением. БРОКЕР - профессиональный участник рынка ценных бумаг, занимающийся брокерской деятельностью. БРОКЕРСКИЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ - покупка и продажа ценных бумаг банками за счет и по поручению своих клиентов на основании договоров комиссии или поручения с ними («брокерских договоров»). БРОНЗОВЫЙ ВЕКСЕЛЬ - вексель, не имеющий реального обеспечения, выписанный на вымышленное лицо. 44 БЮДЖЕТНЫЙ КРЕДИТ - форма финансирования бюджетных расходов, которая предусматривает предоставление средств юридическим лицам на возвратной и возмездной основах. ВАЛЮТА - денежная единица данного государства, иностранных государств, используемая в международных расчетах, международная счетная единица и платежные средства. Валюта Российской Федерации включает: а) находящиеся в обращении, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банковских билетов (банкнот) Центрального банка Российской Федерации и монеты; б) средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях в Российской Федерации; в) средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях за пределами Российской Федерации па основании соглашения, заключаемого Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации с соответствующими органами иностранного государства об использовании на территории данного государства валюты Российской Федерации в качестве законного платежного средства. ВАЛЮТНЫЕ СДЕЛКИ - банковская, биржевая деятельность, а также Действия, операции физических и юридических лиц, связанные с куплей-продажей иностранной валюты. ВАЛЮТНО-ОБМЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ - покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличные рубли; покупка и продажа платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли, а также продажа и оплата платежных документов в иностранной валюте за наличную иностранную валюту; прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте; прием па экспертизу денежных знаков иностранных государств и платежных документов в иностранной валюте, подлинность которых вызывает сомнение; выдача наличной иностранной валюты и (или) наличных рублей по кредитным и дебетным картам, а также прием наличной иностранной валюты для зачисления па счета физических лиц в банках, служащие для расчетов по кредитным и дебетным картам; обмен (конверсия) наличной иностранной валюты одного иностранного государства на наличную иностранную валюту другого иностранного государства; размен платежного денежного знака иностранного государства на платежные денежные знаки того же иностранного государства; замена неплатежного денежного знака иностранного государства на платежный(е) денежный(с) знак(и) того же иностранного государства; покупка неплатежных денежных знаков иностранных государств за наличные рубли. 45 ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте. К валютным операциям также отнесены: ввоз и пересылка в Российскую Федерацию, а также вывоз и пересылка из Российской Федерации валютных ценностей; осуществление международных денежных переводов; расчеты между резидентами и нерезидентами в валюте Российской Федерации. ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ, СВЯЗАННЫЕ С ДВИЖЕНИЕМ КАПИТАЛА - разновидность валютных операций, к которым относятся: а) прямые инвестиции, т.е. вложения в уставный капитал предприятия в целях извлечения дохода и получения прав на участие в управлении предприятием; б) портфельные инвестиции, т.е. приобретение ценных бумаг; в) переводы в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество, включая землю и се недра, относимое по законодательству страны его местонахождения к недвижимому имуществу, а также иных прав на недвижимость; г) предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 90 дней по экспорту и импорту товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности); д) предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней; с) все иные валютные операции, не являющиеся текущими валютными операциями. ВАЛЮТНЫЕ РАСЧЕТЫ - система организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам в иностранной валюте, возникающим при осуществлении внешнеэкономической деятельности. ВАЛЮТНЫЕ ЦЕННОСТИ - объекты, применительно к которым законодательством установлен более строгий порядок обращения. К валютным ценностям отнесены: а) иностранная валюта; б) ценные бумаги в иностранной валюте - платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и другие), фондовые ценности (акции, облигации) и другие долговые обязательства, выраженные в иностранной валюте; в) драгоценные металлы - золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий, а также лома таких изделий; г) природные драгоценные камни - алмазы, рубины, изумруды, сапфиры и александриты в сыром и обработанном виде, а также жемчуг, за исключением ювелирных и других бытовых изделий из этих камней и лома таких изделий. Порядок и условия 46 отнесения изделий из драгоценных металлов и природных драгоценных камней к ювелирным и другим бытовым изделиям и лому таких изделий устанавливаются Правительством Российской Федерации. ВАЛЮТНЫЙ КУРС - цена денежной единицы данной национальной валюты, выраженная в денежных единицах валюты другой страны. ВЕКСЕЛЕДАТЕЛЬ - заемщик, должник, выдавший вексель, получивший по нему кредит и обязанный погасить вексель, вернуть кредит. ВЕКСЕЛЕДЕРЖАТЕЛЬ - владелец векселя, имеющий право на получение указанной в нем суммы денег. Законным векселедержателем является лицо, права которого на вексель подтверждены непрерывным рядом индоссаментов. В случае, если вексель не передавался посредством индоссамента, законным векселедержателем является лицо, на которое вексель выписан. ВЕКСЕЛЬ - письменное долговое обязательство строго установленной законом формы, выдаваемое заемщиком (векселедателем) кредитору (векселедержателю), ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы. Вексель - абстрактное долговое обязательство, т.е. оно не зависит ни от каких условий. Россия придерживается «Единообразного вексельного закона», принятого в 1930 г. в Женеве ВЕКСЕЛЬНАЯ СУММА - сумма, подлежащая уплате в соответствии с обещанием плательщика (векселедателя) по тексту векселя. ВЕКСЕЛЬНОЕ КРЕДИТОВАНИЕ - учет или переучет векселей. ВЕКСЕЛЬНЫЙ КРЕДИТ - форма кредитования банком векселедержателя путем досрочной выплаты ему указанной в векселе суммы за вычетом процентов за время с момента учета векселя до срока платежа по нему, а также суммы банковской комиссии. ВКЛАД - денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу 47 выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором. ВНЕБИРЖЕВОЙ РЫНОК - это торговля цепными бумагами, минуя фондовую биржу. Может быть организованным и неорганизованным. Торговля ценными бумагами осуществляется на традиционных и компьютеризированных рынках. В последнем случае торговля ведется через компьютеризированные сети, объединяющие соответствующих фондовых посредников в единый компьютеризированный рынок. ВНУТРИБАНКОВСКАЯ телекоммуникационных возможность РАСЧЕТНАЯ средств проведения и расчетных СИСТЕМА организационных операций - система мероприятий, между технических, обеспечивающая подразделениями кредитной организации с использованием счетов межфилиальных расчетов. ГАРАНТИЯ - обязательство гаранта выплатить за гарантируемого определенную сумму при наступлении гарантийного случая. Гарантия не является актом, дополняющим основную сделку. ГАРАНТИЯ ПОДПИСИ - гарантия подлинности подписи лица на передаточном распоряжении, выдаваемая регистратору профессиональным участником рынка ценных бумаг, который обязуется возместить регистратору убытки, причиненные в результате признанного сторонами или установленного судом факта подделки подписи или подписания передаточного распоряжения неуполномоченным лицом. ГОСУДАРСТВЕННЫЕ КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЛИГАЦИИ (ГКО) - государственные ценные бумаги, выпущенные в виде облигаций со сроком обращения 3 и 6 мес; обращение ГКО происходит в безналичной форме, доход по ним образуется от разницы цен покупки и продажи (погашения) на ежедневных торгах Московской межбанковской валютной биржи. Торги по ГКО проходят при участии уполномоченных дилеров, которые имеют право совершать сделки как за собственный счет, так и привлекая средства заинтересованных инвесторов. ГРАЦИОННЫЕ ДНИ - предусмотренные вексельным законодательством ряда стран льготные дни, на которые удлиняется срок платежа, обозначенный на векселе. Так, 48 английским законодательством установлены 3 грационных дня, т.е. вексель может быть оприходован лишь через 3 дня по истечении его срока. В странах, присоединившихся к Женевской вексельной конвенции 1930 г. (в том числе Российской Федерации), грационные дни не применяются. ДАТА ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ ПЛАТЕЖА - дата перечисления платежа с одновременным осуществлением бухгалтерских проводок банками-корреспондентами по корреспондентским счетам ностро и лоро, а также двумя подразделениями одной кредитной организации по активному и пассивному счетам межфилиальных расчетов. Дата перечисления платежа устанавливается банком - отправителем платежа с учетом срока прохождения документов (документопробега) до банка-исполнителя платежа и указывается на каждом документе банка-отправителя платежа (поручении, реестре предстоящих платежей). В выписке по счету за дату перечисления платежа принимается день (число, месяц), за который дана выписка. При перечислении платежа через расчетную сеть Банка России дата перечисления платежа не устанавливается. ДАТА РАСЧЕТОВ ПО СДЕЛКЕ - дата исполнения всех обязательств по сделке (т.е. дата, на которую обязательства каждой из сторон по условиям сделки считаются исполненными). ДЕЛИСТИНГ ЦЕННЫХ БУМАГ - совокупность процедур по исключению ценных бумаг из обращения на фондовой бирже или через организатора внебиржевой торговли в порядке (исключение из котировального соответствии с установленными листа), утвержденном требованиями (в том организатором числе ценных торговли в бумаг, не соответствующих условиям и требованиям организатора торговли). ДЕПОЗИТ - денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансовокредитные или банковские учреждения. Понятие «депозит» имеет несколько значений: наряду со вкладами в банки и иные кредитно-финансовые институты оно может означать также ценные бумаги, переданные на хранение в вышеуказанные институты; взносы под оплату таможенных пошлин, сборов, налогов; взносы в административные органы в обеспечение иска, явки в суд и т.д. ДЕПОЗИТАРНЫЙ ДОГОВОР (ДОГОВОР О СЧЕТЕ ДЕПО) - договор об осуществлении депозитарием депозитарных операций в пользу депонента. Депозитарный договор должен быть заключен в письменной форме. Депозитарий обязан утвердить условия осуществления 49 им депозитарной деятельности, являющиеся неотъемлемой составной частью заключенного депозитарного договора. Депозитарный договор не заключается, если депонентом является депозитарий, хранящий собственные цепные бумаги, а также в случае, когда депонентом является филиал или иное подразделение депозитария. ДЕПОНИРОВАНИЕ - передача денег и ценных бумаг на храпение в банк, нотариальную контору, депозитарий. ДЕПОРТ - биржевая сделка на срок, заключаемая на фондовой бирже в расчете на понижение курса ценных бумаг в целях получения курсовой разницы. ДИЛЕРСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ - совершение сделок купли-продажи ценных бумаг от своего имени и за свой счет путем публичного объявления цен покупки и (или) продажи определенных ценных бумаг с обязательством покупки и (или) продажи этих ценных бумаг по объявленным лицом, осуществляющим такую деятельность, ценам. ДИСКОНТ - разница между номиналом цепной бумаги и ее биржевым курсом в случае, когда последний ниже. ДИСКОНТ ВЕКСЕЛЕЙ - в банковской практике учетный процент, взимаемый банками при учете векселей, представляет собой выраженную в процентах разницу между суммой векселя и суммой, уплачиваемой банком при покупке векселя до наступления срока платежа. ДОГОВОР БАНКОВСКОГО ВКЛАДА - договор, по которому одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признается публичным договором. К отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета, если иное не предусмотрено правилами настоящей главы или не вытекает из существа договора банковского вклада. ДОГОВОР БАНКОВСКОГО СЧЕТА - договор, по которому банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета 50 и проведении других операций по счету. Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению. ДОГОВОР ГОСУДАРСТВЕННОГО ЗАЙМА - договор, по которому «заемщиком выступает Российская Федерация, субъект Российской Федерации, а заимодавцем гражданин или юридическое лицо. Государственные займы являются добровольными. Договор государственного займа заключается путем приобретения заимодавцем выпущенных государственных облигаций или иных государственных ценных бумаг, удостоверяющих к право заимодавца на получение от заемщика предоставленных ему взаймы денежных средств или, в зависимости от условий займа, иного имущества, установленных процентов либо иных имущественных прав в сроки, предусмотренные условиями выпуска займа в обращение. Изменение условий, выпущенного в обращение займа не допускается. Правила о договоре государственного займа, соответственно, применяются к займам, выпускаемым муниципальным образованием. ДОГОВОР ЗАЙМА - договор, по которому одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей. В Договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в 10 раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случае, когда заимодавцем является юридическое лицо, - независимо от суммы. В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему заимодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей. ДОГОВОР КОМИССИИ - договор, по которому одна сторона (комиссионер) обязуется по поручению другой стороны (комитента) за вознаграждение совершить одну или несколько сделок от своего имени, но за счет комитента. По сделке, совершенной комиссионером с третьим лицом, приобретает права и становится обязанным комиссионер, хотя бы комитент 51 и был назван в сделке или вступил с третьим лицом в непосредственные отношения по исполнению сделки. ДОГОВОР КОММЕРЧЕСКОЙ КОНЦЕССИИ - договор, по которому одна сторона (правообладатель) обязуется предоставить другой стороне (пользователю) за вознаграждение на срок или без указания срока право использовать в предпринимательской деятельности пользователя комплекс исключительных прав, принадлежащих правообладателю, в том числе право на фирменное наименование и (или) коммерческое обозначение правообладателя, на охраняемую коммерческую информацию, а также на другие предусмотренные договором объекты исключительных прав - товарный знак, знак обслуживания и т.д. ДОГОВОР ПОРУЧЕНИЯ - договор, по которому одна сторона (поверенный) обязуется совершить от имени и за счет другой стороны (доверителя) определенные юридические действия. Права и обязанности по сделке, совершенной поверенным, возникают непосредственно у доверителя. ДОГОВОР ПОРУЧИТЕЛЬСТВА - договор, по которому поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части. Договор поручительства может быть заключен также для обеспечения обязательства, которое возникнет в будущем. Договор поручительства должен быть совершен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора поручительства. При неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного поручительством обязательства поручитель и должник отвечают перед кредитором солидарно, если законом или договором поручительства не предусмотрена субсидиарная ответственность поручителя. ДОГОВОР СЧЕТА ДЕПО - договор между депозитарием и депонентом, регулирующий их отношения по поводу депозитарной деятельности. Договор считается консенсуальным, т.е. для его заключения достаточно соглашения сторон. ДОГОВОР ФИНАНСИРОВАНИЯ ПОД УСТУПКУ ДЕНЕЖНОГО ТРЕБОВАНИЯ — договор, по которому одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, 52 выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование. ДОМИЦИЛИРОВАННЫЙ ВЕКСЕЛЬ - вексель, имеющий оговорку о том, что он подлежит оплате третьим лицом (домицилиатом) в месте жительства плательщика или в другом месте. ДРУЖЕСКИЙ ВЕКСЕЛЬ - вексель, выдаваемый одним лицом другому без намерения векселедателя произвести по ним платеж, а лишь в целях изыскания денежных средств путем взаимного учета этих векселей в банке. Дружеские векселя выдаются людьми, безусловно доверяющими друг другу. ЕВРООБЛИГАЦИЯ - международная цепная бумага на предъявителя, представляющая собой долговое обязательство заемщика, получившего долгосрочный (от 5 до 15 лет) заем на еврорынке. Впервые в России еврооблигации после Октябрьской революции выпущены в ноябре 1996 г. на сумму 1 млрд. долл. со сроком погашения 27 ноября 2001 г. Купонная вставка - 9,25% годовых. ЕДИНАЯ ТОРГОВАЯ СЕССИЯ МЕЖБАНКОВСКИХ ВАЛЮТНЫХ БИРЖ - организованные в порядке, установленном правилами проведения операций по покупке и продаже долларов США на единой торговой сессии, торги, участие в которых могут принимать уполномоченные в Порядке и на условиях, указанных в Положении ЦБ РФ от 16 июня 1999г. № 77-П. ЖEHEBCKHE КОНВЕНЦИИ (ВЕКСЕЛЬНЫЕ И ЧЕКОВЫЕ) - многосторонние международные договоры, заключенные в 1930-1931 гг. в Женеве, которые регламентируют общий для всех стран - участниц конвенции порядок применения векселей и чеков в денежном обороте. ЖИРОРАСЧЕТ - разновидность безналичных расчетов, проводимых банками и сберкассами путем перечисления средств с одного счета на другой. Термин «жирорасчет» употребляется также для обозначения всей системы безналичных расчетов. 53 ЗАДАТОК - денежная сумма, выдаваемая одной из договаривающихся сторон в счет причитающихся с нее по договору платежей другой стороне, в доказательство заключения договора и в обеспечение его исполнения. ЗАЕМ - договор, по которому одна сторона (заимодавец) передает в собственность или оперативное управление другой стороне (заемщику) деньги или материальные ценности, а заемщик обязуется возвратить полученные суммы и ценности на условиях, оговоренных в договоре. ЗАКЛАД - договор о залоге, по условиям которого заложенное имущество (вещь) передается залогодержателю во владение. ЗАКЛАДНАЯ - требование па получение определенного имущества, Предоставляемого заемщиком в качестве обеспечения кредита и реализуемого кредитором в случае, если заемщик оказывается не в состоянии совершить платежи, оговариваемые в кредитном договоре; документ о залоге должником принадлежащего ему имущества. Представляет собой именную ценную бумагу, удостоверяющую следующие права ее законного владельца: право на получение исполнения по денежному обязательству, обеспеченному ипотекой имущества, указанного в договоре об ипотеке, без представления других доказательств существования этого обязательства; право залога на указанное в договоре об ипотеке имущество. ИМПОРТЕР - резидент, заключивший или от имени которого заключен контракт (договор, соглашение), предусматривающий ввоз товаров на таможенную территорию Российской Федерации. ИМПОРТИРУЕМЫЕ ТОВАРЫ - товары, ввозимые на таможенную территорию Российской Федерации, за которые произведен или будет произведен платеж в иностранной валюте. ИМПОРТНАЯ КВОТА - ограничение импорта товара в отношении его количества и (или) стоимости. ИНВЕНТАРНЫЕ СЧЕТА ДЕПО - счета, открываемые попечителем и хранителем, на которые вносятся записи: а) о хранителе ценных бумаг, о номинальном держателе ценных 54 бумаг, о реестродержателе ценных бумаг; б) о видах, категориях, формах и количестве ценных бумаг; в) об операциях по принятию на хранение или изъятию из хранения цепных бумаг; г) о дроблении, консолидации, конвертации, аннулировании и погашении цепных бумаг. ИНДОССАМЕНТ - передаточная надпись на обороте ценной бумаги, векселя (или добавочном листе векселя - аллонже), чека и т.п., удостоверяющая переход прав по этому документу к другому лицу. Действие передачи векселя называется индоссированием, или индоссацией. Индоссамент может быть совершен в пользу любого лица, в том числе даже в пользу плательщика или векселедателя. Он должен быть простым и ничем не к обусловленным. Частичный индоссамент, т.е. передача только части суммы векселя, не допускается. Индоссант отвечает за акцепт и платеж. Он может снять с себя ответственность путем надписи «без оборота на меня». Индоссамент с оговоркой «валюта в залог» означает, что вексель передается держателю не в собственность, а в залог. ИНДОССАНТ - лицо, которое передает вексель очередному векселедержателю посредством передаточной надписи на обороте векселя, чека и т.п. ИНДОССАТ - лицо, которому передается вексель по передаточной надписи. ИНКАССО - форма расчетов, банковская операция, посредством которой банк по поручению своего клиента получает деньги на основании расчетных документов юридических и физических лиц за отгруженные в их адрес товарно-материальные ценности и оказанные услуги и зачисляет эти средства на его счет в банке. Банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк). Порядок осуществления расчетов по инкассо регулируется законом, В установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. ИНОСТРАННАЯ ВАЛЮТА - денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки. К иностранной валюте также относятся средства на счетах в денежных единицах иностранных государств в международных денежных или расчетных единицах. 55 ИНОСТРАННЫЙ БАНК - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. ИСПОЛНЯЮЩИЙ УПОЛНОМОЧЕННЫЙ БАНК - уполномоченный банк, а также филиал уполномоченного банка, через специальные транзитные валютные счета в котором резидентами осуществляются переводы иностранной валюты, купленной уполномоченными банками по поручению резидентов за рубли па внутреннем валютном рынке Российской Федерации. КАЗНАЧЕЙСКИЙ ВЕКСЕЛЬ - государственная ценная бумага. Эмитируется казначейством от имени государства в целях безэмиссионного финансирования дефицита государственного бюджета. КАРТОЧКА ПЛАТЕЖА - документ о движении денежных средств, формируемый банком импортера и отправляемый в ГТК России при оплате импортируемого товара или возврате импортеру средств, ранее переведенных им в качестве предоплаты. КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ - операции, связанные с приемом, выдачей и пересчетом наличных денег, иностранной валюты, проводимые в кассах банков. КЛИЕНТСКИЕ СЧЕТА ДЕПО - индивидуальные счета правообладателей у попечителя, на которые вносятся записи: а) о правообладателях; б) о видах, категориях, формах и количестве принадлежащих им ценных бумаг; в) о передаче, предоставлении и ограничении прав, закрепленных за правообладателями принадлежащими им ценными бумагами при проведении операций с этими ценными бумагами; г) о местах хранения ценных бумаг хранителях; д) о дроблении, консолидации, конвертации, аннулировании и погашении ценных бумаг, КЛИЕНТЫ БАНКА - юридические и физические лица, обращающиеся в банк для совершения вкладных, кредитных, комиссионно-посреднических операций и других услуг. КЛИРИНГ - система безналичных расчетов, основанная на зачете взаимных требований и обязательств. Клиринг с полным обеспечением (депонированием) - порядок осуществления клиринговой деятельности, при котором участники клиринга имеют право совершать сделки 56 только в пределах количества ценных бумаг и денежных средств, зачисленных ими до начала торгов на торговые счета. Клиринг без предварительного обеспечения - предполагает право участников клиринга совершать сделки без предварительного зачисления на свои торговые счета ценных бумаг и денежных средств. Клиринг с частичным обеспечением (депонированием) предполагает возможность для участников клиринга совершать сделки в определенных пределах (лимитах), величина которых зависит от объема (оценочной стоимости, устанавливаемой клиринговой организацией) ценных бумаг и денежных средств, переведенных ими до начала торгов на торговые счета. КЛИРИНГОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ - деятельность по определению взаимных обязательств (сбор, сверка, корректировка информации по сделкам с ценными бумагами и подготовка бухгалтерских документов по ним) и их зачету по поставкам ценных бумаг и расчетам по ним. КЛИРИНГОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ - организация, осуществляющая клиринговую деятельность на рынке ценных бумаг на основании лицензии к профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление клиринговой деятельности. КЛИРИНГОВОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ - это организация, являющаяся юридическим лицом по законодательству Российской Федерации, заявившая о себе в качестве центра взаимных расчетов, которой на основании лицензии, выданной ЦБ РФ, предоставлено право осуществлять расчетные (клиринговые) операции, а также ограниченное количество банковских операций, в поддерживающих выполнение клиринга. КЛИРИНГОВЫЙ ПУЛ - совокупность сделок с ценными бумагами, совершенных участниками клиринга, по которым па данный день наступил в срок исполнения обязательств. КЛИРИНГОВЫЙ РЕГИСТР - регистр, открытый в клиринговой организации для учета цепных бумаг и денежных средств, размещенных в том числе на торговых счетах, и обязательств участника клиринга по совершенным сделкам с цепными бумагами. КОД ИНВЕСТОРА - регистрационный код, присваиваемый инвестору обслуживающим его дилером. Код инвестора является уникальным для каждого инвестора и фиксируется в договоре на обслуживание между дилером и инвестором и должен указываться во всех 57 операционных, регистрационных и учетных документах, связанных с операциями данного дилера по поручению данного инвестора на рынке облигаций. КОМИССИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ - посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату - комиссию. КОМИССИЯ ЗА РАСЧЕТЫ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ КАРТ денежные средства, взимаемые кредитной организацией с клиента в соответствии с условиями заключенного договора, в том числе комиссионные вознаграждения участников расчетов с использованием банковских карт, а именно: комиссии межбанковские - денежные средства, уплачиваемые эквайрером эмитенту или эмитентом эквайреру, по операциям с использованием банковских карт; комиссии за процессинг - денежные средства, взимаемые с эквайреров и эмитентов за проведение процессиига; комиссия эквайрера - денежные средства, взимаемые эквайрером с держателя банковской карты за предоставленные услуги по операциям с использованием банковских карт; комиссия эмитента - денежные средства, взимаемые эмитентом со своего клиента за проведение операции с использованием банковских карт. КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ - кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары. Он предоставляется под обязательства должника (покупателя) погасить в определенный срок как сумму основного долга, так и начисляемые проценты. Выделяют 5 основных способов предоставления коммерческого кредита: вексельный способ; открытый счет; скидка при условии оплаты в определенный срок; сезонный кредит; консигнация. КОМПЕНСАЦИОННЫЕ МЕРЫ - меры по ограничению импорта товара, субсидируемого иностранным государством (союзом иностранных государств), которые применяет Правительство Российской Федерации посредством введения компенсационной пошлины, в том числе временной компенсационной пошлины, взимаемой федеральным органом исполнительной власти, на который возложено непосредственное руководство таможенным делом в Российской Федерации, сверх базовой ставки таможенной пошлины. КОНКУРСНЫЕ КРЕДИТОРЫ - кредиторы по денежным обязательствам, за исключением граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни и 58 здоровью, а также учредителей (участников) должника - юридического лица по обязательствам, вытекающим из такого участия. КОРРЕСПОНДЕНТСКИЙ СЧЕТ - счет, открываемый в подразделении расчетной сети Банка России, в других кредитных организациях, на котором отражаются расчеты, произведенные одним кредитным учреждением по поручению и за счет другого кредитного учреждения па основе заключенного корреспондентского договора. Также банковский счет уполномоченного банка в иностранной валюте, открываемый в банке-нерезиденте (счет ностро), или счет банка-нерезидента в иностранной валюте, открываемый в уполномоченном банке (счет лоро), по которому банк-корреспондент осуществляет операции по перечислению и зачислению средств в соответствии с действующим законодательством и договором. Счет лоро является корреспондентским счетом ностро в банке-респонденте. КОРРЕСПОНДЕНТСКИЙ СУБСЧЕТ - банковский счет, открываемый кредитной организацией своему филиалу в подразделении расчетной сети Банка России. КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ - статистический бухгалтерский счет, предназначенный для учета расчетов с физическими и юридическими лицами. В банках лицевые счета применяются для учета вкладных, кредитных и других операций клиентов. Представляет собой совокупность данных в реестре о зарегистрированном лице, виде, количестве, категории (типе), государственном регистрационном номере выпуска, номинальной стоимости ценных бумаг, номерах сертификатов и количестве ценных бумаг, удостоверенных ими (в случае документарной формы выпуска), обременении ценных бумаг обязательствами и (или) блокировании операций, а также операциях по его лицевому счету. ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ ДЕПО - совокупность записей, предназначенная для учета ценных бумаг одного выпуска, находящихся на одном аналитическом счете депо и обладающих одинаковым набором допустимых депозитарных операций. Лицевой счет депо является минимальной неделимой структурной единицей депозитарного учета. Депозитарные 59 операции, которые применимы к ценным бумагам, учитываемым на одном лицевом счете, одинаковы для всех таких ценных бумаг. Для каждого лицевого счета депо, в соответствии с регламентом депозитария и нормативными документами Банка России, однозначно определяется синтетический счет депо, на котором отражаются все ценные бумаги, учитываемые на данном лицевом счете. МАКЛЕР — посредник при заключении сделок на фондовых и товарных биржах, который действует по поручению клиентов и за их счет. МАРШРУТ ПЛАТЕЖА - направление платежа от плательщика до получателя в указанной последовательности корреспондентских счетов (субсчетов) кредитных организаций, филиалов, счетов межфилиальных расчетов. МЕЖБАНКОВСКАЯ ВАЛЮТНАЯ БИРЖА - специализированная биржа, имеющая лицензию Банка России на организацию операций по купле-продаже иностранной валюты за рубли и проведение расчетов по заключенным на них сделкам. МЕЖБАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ - осуществляемые кредитными организациями на договорных началах привлечение и размещение друг у друга средств в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществление расчетов через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершение других взаимных операций, предусмотренных лицензиями, выданными Банком России. МЕТАЛЛИЧЕСКИЕ СЧЕТА - счета, открываемые кредитной организацией для осуществления операций с драгоценными металлами. Металлические счета ответственного хранения - счета клиентов для учета драгоценных металлов, переданных на ответственное хранение в кредитную организацию с сохранением при этом их индивидуальных признаков (наименование, количество ценностей, проба, производитель, серийный номер и др.). Обезличенные металлические счета - счета, открываемые кредитной организацией для учета драгоценных металлов без указания индивидуальных признаков и осуществления операций по их привлечению и размещению. МИАКР - средняя фактическая ставка по реальным сделкам в банках. 60 МИБИД - предложение на покупку, т.е. средняя ставка, по которой те же 9 банков готовы купить межбанковский кредит. МИБОР - предложение на продажу, т.е. средняя величина объявленных ставок по межбанковским кредитам, предоставляемым первоклассным банкам «девяткой» крупнейших российских банков. МНОГОСТОРОННИЙ КЛИРИНГ - порядок осуществления клиринговой деятельности, при котором операции по сделкам клирингового пула производятся между участниками клиринга по итогам неттинга по всем совершенным, подтвержденным и обеспеченным необходимым количеством ценных бумаг и денежных средств сделкам. НАЛИЧНАЯ ИНОСТРАННАЯ ВАЛЮТА - денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки. НАЛИЧНЫЕ РУБЛИ - находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством на территории Российской Федерации, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банковских билетов (банкнот) и монет Центрального банка Российской Федерации. НЕБАНКОВСКАЯ КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. НЕДВИЖИМЫЕ ВЕЩИ (НЕДВИЖИМОЕ ИМУЩЕСТВО, НЕДВИЖИМОСТЬ) земельные участки, участки недр, другие объекты и все, что прочно связано с землей, т.е. объекты, перемещения которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно, в том числе леса, многолетние насаждения, здания, сооружения. К недвижимым вещам относятся также подлежащие государственной регистрации воздушные и морские суда, суда Внутреннего плавания, космические объекты. Законом к недвижимым вещам может быть отнесено и иное имущество. 61 НЕПОЛНЫЕ ЧЛЕНЫ БИРЖИ - члены с правом на участие в биржевых торгах в соответствующей секции (отделе, отделении) и на определенное учредительными документами биржи количество голосов на общем собрании членов биржи и общем собрании членов секции (отдела, отделения) бирж. НЕРЕЗИДЕНТЫ - а) физические лица, имеющие постоянное местожительство за пределами Российской Федерации, в том числе временно находящиеся в Российской Федерации; б) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами Российской Федерации; в) предприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами Российской Федерации; г) находящиеся в Российской Федерации иностранные дипломатические и иные официальные представительства, а также международные организации, их филиалы и представительства; д) находящиеся в Российской Федерации филиалы и представительства нерезидентов, указанных в пп. «б» и «в». ОБЕСПЕЧЕНИЕ КРЕДИТА - движимое и недвижимое имущество, служащее для кредитора залогом полного и своевременного возврата заемщиком полученных в кредит средств и уплаты им причитающихся процентов. Оно предоставляется заемщиком при оформлении ссуды и находится в распоряжении кредитора (полностью или частично) до погашения кредита. ОБЕСПЕЧЕННАЯ ССУДА - ссуда, имеющая обеспечение в виде ликвидного залога, реальная (рыночная) стоимость которого равна ссудной задолженности или превосходит ее, либо имеющая банковскую гарантию, гарантию Правительства Российской Федерации и субъектов Российской Федерации, либо застрахованная в установленном порядке ссуда. ОБЕСПЕЧИТЕЛЬСКИЙ ВЕКСЕЛЬ - вексель, используемый как обеспечение ссуды в условиях, когда задолженность существует уже длительное время, а заемщик необязателен и ненадежен. Вексель хранится на депонированном счете заемщика и не предназначается для дальнейшего оборота. Если платеж совершается в срок, то вексель погашается. Если же выплата ссуды задерживается, то должнику предъявляются претензии. ОБЛИГАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННЫЕ - ценные бумаги, эмитируемые государством в целях привлечения в государственный бюджет части заемных средств. Доходы, получаемые 62 от ценных бумаг государства, в отличие от корпоративных ценных бумаг, имеют льготное налогообложение. В настоящее время Министерством финансов Российской Федерации по поручению Правительства привлекаются краткосрочные заемные средства юридических лиц и населения под облигационные займы. ОБЛИГАЦИИ КОРПОРАТИВНЫЕ - облигации под заклад (обеспечиваются физическими активами); беззакладные облигации (прямые долговые обязательства, не создающие имущественных претензий к корпорации); облигации под заклад других ценных бумаг фирмы (обеспечиваются акциями или долговыми обязательствами компании); конвертируемые облигации (дают инвестору право на покупку обычных акций той же компании по определенной цене в определенный срок); доходные облигации ( приносят процент только тогда, когда заработан доход ). ОБЛИГАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНЫЕ - выпускаются в целях мобилизации средств для строительства или ремонта объектов общественного пользования: дорог, мостов, водопроводной системы и т.п. Подразделяются на следующие виды: облигации под общее обязательство (подкрепляются добросовестностью эмитента); облигации под доход от проекта (погашаются за счет доходов от проектов, для финансирования которых они выпускаются). ОБЛИГАЦИИ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАЙМА (ОФЗ) - среднесрочные государственные бумаги - облигации со сроком обращения один год. Условия обращения аналогичны обращению ГКО, доходность по ОФЗ привязана к доходности ГКО. ОБЛИГАЦИОННЫЕ ЗАЙМЫ - метод мобилизации финансовых ресурсов путем выпуска заемщиком долговых обязательств в форме облигаций. ОБЛИГАЦИЯ - а) ценная бумага, удостоверяющая право ее держателя на получение от лица, выпустившего облигацию, в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента. Облигация предоставляет ее держателю также право на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права (ст. 816 ГК); б) эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее держателя на получение от эмитента облигации в предусмотренный ею срок ее номинальной стоимости и зафиксированного в ней процента от этой стоимости или иного имущественного эквивалента. Облигация может предусматривать иные 63 имущественные права ее держателя, если это не противоречит законодательству Российской Федерации (ст. 2 ФЗ от 22 апреля 1996 г. № 39); в) краткосрочная именная ценная "бумага, предоставляющая их владельцу право на получение основной суммы долга (номинальной стоимости), выплачиваемой при погашении выпуска. Доходом по облигации является разница между ценой реализации (ценой погашения) и ценой покупки облигации (п. 2 Положения ЦБ от 28 августа 1998г. № 52-П). ОБЛИГО - а) задолженность по вексельным обязательствам; б) книги, журналы и т.п., в которых банки отражают задолженность банку со стороны лиц, обязанных по учетным векселям. ОБЫЧАЙ ДЕЛОВОГО ОБОРОТА - сложившееся и широко применяемое в какой-либо области предпринимательской деятельности правило поведения, не предусмотренное законодательством, независимо от того, зафиксировано ли оно в каком-либо документе. ОБЯЗАТЕЛЬСТВО - оформленное документально или вытекающее из гражданского законодательства отношение, в силу которого одно лицо (должник) обязано совершить в пользу другого лица (кредитора) определенное действие, как-то: передать имущество, выполнить работу, уплатить деньги и т.п., либо воздержаться от определенного действия, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ДЕНЕЖНЫЕ - должны быть выражены в рублях. В денежном обязательстве может быть предусмотрено, что оно подлежит оплате в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах. В этом случае подлежащая в уплате в рублях сумма определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законом или соглашением сторон. Использование иностранной валюты, а также платежных документов в иностранной валюте при осуществлении расчетов на территории Российской Федерации по обязательствам допускается в случаях в порядке и на условиях, определенных законом или в установленном им порядке. ОВЕРДРАФТ - форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется списанием средств по счету клиента банка (сверх остатка на счете), в результате чего образуется дебетовое сальдо. При овердрафте в погашение задолженности направляются все 64 суммы, зачисляемые на текущий счет клиента, поэтому объем кредита изменяется по мере поступления средств, что отличает овердрафт от обычных ссуд. Проценты взимаются по существующим или согласованным ставкам. ОПЕРАЦИОННО-КАССОВЫЙ ЦЕНТР - подразделение расчетной сети Банка России, обеспечивающее пользователей системы валовых расчетов средствами удаленного доступа к их счетам в федеральном расчетном центре и осуществляющее операционно-кассовое обслуживание пользователей системы валовых расчетов в порядке, устанавливаемом нормативным .актом Банка России. ОПЕРАЦИОННЫЕ СЧЕТА ДЕПО - индивидуальные счета, открываемые хранителем, на которые вносятся записи: а) о владельцах счетов - попечителях или хранителях, передавших на хранение ценные бумаги; б) о видах, категориях, формах и количестве ценных бумаг; в) о передаче, предоставлении и ограничении прав, закрепленных за правообладателями принадлежащими им ценными бумагами при проведении операций с этими ценными бумагами; г) о дроблении, консолидации, конвертации, аннулировании и погашении ценных бумаг; д) о номинальном держателе ценных бумаг. ОПЦИОН - а) право, оформляемое договором, купить, продать (или оказаться от сделки) на протяжении договорного срока и по фиксированной договорной цене определенный объем валюты, любых товаров, ЦБ (включая производные ЦБ) либо получить определенный доход от финансового вложения или денежного займа (в виде разностной величины, фиксированного размера, процента); б) вид срочной сделки, одна из сторон которой покупатель - приобретает за вознаграждение (премию) право купить (продать) в определенный срок по определенной цене базовый актив, составляющий опцион, а другая сторона сделки - продавец - обязан исполнить сделку в определенный срок по определенной цене по требованию покупателя; в) также опционное свидетельство - производная цепная бумага, дающая ее владельцу право купить или продать определенные ценные бумаги в определенный срок по оговоренной цене. Покупатель опциона не обязан реализовывать это право. ОРГАНИЗАТОР ТОРГОВЛИ - организация, осуществляющая торговлю на рынке ценных бумаг на основании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг или лицензии фондовой биржи 65 ОТДЕЛЬНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ - специальный расчетный счет, открываемый брокеру кредитной организацией для обеспечения обособленного хранения денежных средств клиентов. ОТЗЫВНОЙ АККРЕДИТИВ - аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв аккредитива не создает каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств. ОТКАЗ ОТ АКЦЕПТА - документально выраженное в письменной форме несогласие плательщика на оплату предъявленных ему счетов, расчетных документов; применяется главным образом при расчетах платежными требованиями. Может быть полным и частичным. ОТКРЫТАЯ ПОДПИСКА - способ распространения ценных бумаг на первичном рынке ценных бумаг, при котором круг лиц, имеющих право : на покупку ценных бумаг, не ограничивается. ОТКРЫТАЯ ВАЛЮТНАЯ ПОЗИЦИЯ - а) превышение суммы покупки валюты за свой счет над суммой ее продажи (длинная позиция); 6) превышение сумм продажи валюты за свой счет над суммой ее покупки (короткая позиция) накопленным итогом определенной даты. Соответственно, лимит открытой валютной позиции распространяется на оба варианта открытой позиции. ОТМЕТКА «НЕ ПРИКАЗУ» - отметка, проставляющаяся, как правило, на именном векселе, превращающая оборотный документ в необоротный. Эти векселя не могут индоссироваться. ОФЕРТА - адресованное одному или нескольким конкретным лицам формальное предложение, которое достаточно определенно и выражает намерение лица, сделавшего предложение (оферента), считать себя заключившим договор с адресатом, которым будет принято предложение. ОФИЦИАЛЬНЫЙ КУРС ВАЛЮТ БАНКА РОССИИ - курс иностранных валют по отношению к рублю, устанавливаемый еженедельно по вторникам и четвергам исходя из биржевого курса; кроме того, исходя из значения биржевого курса рубля по отношению к 66 доллару на Московской межбанковской валютной бирже рассчитываются кросскурсы рубля к остальным конвертируемым валютам. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ - операции, посредством которых банки формируют свои ресурсы для проведения кредитных и других активных операций, а также собственные и привлеченные средства банка. ПАССИВЫ, УЧАСТВУЮЩИЕ В РАСЧЕТЕ - это обязательства акционерного общества, в состав которых включаются следующие статьи: статья четвертого раздела бухгалтерского баланса - целевые финансирование и поступления; статьи пятого раздела баланса долгосрочные обязательства банкам и иным юридическим и физическим лицам; статьи шестого раздела баланса - краткосрочные обязательства банкам и иным юридическим и физическим лицам; расчеты и прочие пассивы, кроме сумм, отраженных по статьям «Доходы будущих периодов» и «Фонды потребления». ПЕРВИЧНЫЙ РЫНОК ЦЕННЫХ БУМАГ - приобретение ценных бумаг их первыми владельцами в соответствии с определенными правилами и требованиями. ПЕРВЫЙ ВЕКСЕЛЕДЕРЖАТЕЛЬ (РЕМИТЕНТ) - векселедержатель, обозначенный в качестве получателя в самом векселе. ПЕРЕВОДНОЙ ВЕКСЕЛЬ (ТРАТТА) - вексель, содержащий письменный приказ векселедателя (трассанта), адресованный плательщику (трассату), об уплате указанной в векселе суммы денег третьему лицу - держателю векселя (ремитенту). ПЕРЕВОДНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции банков и предприятий связи по выполнению поручений юридических и физических лиц на осуществление переводов денежных средств. ПЕРЕУЧЕТ ВЕКСЕЛЯ - покупка Банком России у коммерческого банка простого векселя предприятия-поставщика. Образует переучетный кредит. ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬ - способность государства, юридических и физических лиц своевременно и в полном размере исполнять свои денежные обязательства, вытекающие из торговых, кредитных и других операций. Предполагает достаточность активов по отношению к пассивам и, следовательно, достаточность капитала. 67 ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ - поручение плательщика банку перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, за счет средств, находящихся на его счете. ПЛАТЕЖНЫЙ ДОКУМЕНТ - поручение владельца счета о совершении расчетной операции по счету, подписанное аналогом собственноручной подписи. ПОДТВЕРЖДЕНИЕ ПОДЛИННОСТИ - процедура проверки правильности электронной цифровой подписи (или кода аутентификации), которой подписан электронный документ или пакет электронных документов. Подтверждение подлинности пакета электронных документов удостоверяет подлинность каждого из электронных документов, входящих в пакет электронных документов. ПОДТВЕРЖДЕНИЕ ПОДЛИННОСТИ ЭЛЕКТРОННОГО ДОКУМЕНТА - процедура проверки правильности электронной цифровой подписи, которой подписан электронный документ или пакет электронных документов, установленная в договоре между Банком России и его клиентом. Подтверждение подлинности пакета электронных документов удостоверяет подлинность каждого из электронных документов, входящих в пакет. ПОКУПКА (ПРОДАЖА) ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ ЧЕРЕЗ УПОЛНОМОЧЕННЫЙ БАНК - приобретение (отчуждение) иностранной валюты по договору купли-продажи с уполномоченным банком, а также приобретение (отчуждение) иностранной валюты посредством заключения с уполномоченным банком договоров комиссии или договоров поручения, в соответствии с которыми комиссионером или поверенным выступает уполномоченный банк. ПОЛУЧАТЕЛЬ ПЛАТЕЖНОГО ДОКУМЕНТА - участник документооборота, в адрес которого направляется платежный документ, подписанный аналогом собственноручной подписи, и который использует процедуру подтверждения достоверности платежного документа и средства проверки аналога собственноручной подписи. 68 ПОРУЧЕНИЕ БАНКА - платежное поручение, составленное банком - отправителем платежа, которое является основанием для проведения операции по корреспондентскому счету (субсчету) в Банке России, корреспондентскому счету лоро и активному счету межфилиальных расчетов. ПОРУЧИТЕЛЬСТВО - договор с односторонними обязательствами, посредством которого поручитель берет обязательство перед кредитором оплатить при необходимости задолженность заемщика. Если заемщик оказался неплатежеспособным, то поручителю, выступившему в этой роли при заключении кредитного договора, следует погасить задолженность. Для составления поручительства необходимо письменное заявление поручителя, где указаны должник в сумма обязательств ПОСЕТИТЕЛИ БИРЖЕВЫХ ТОРГОВ - юридические и физические лица, не являющиеся членами биржи и имеющие в соответствии с учредительными документами биржи право на совершение биржевых сделок. Посетители биржевых торгов могут быть постоянными и разовыми. ПОСТАВКА ПРОТИВ ПЛАТЕЖА - порядок исполнения сделок с ценными бумагами, при котором перечисление ценных бумаг и денежных средств по счетам участников клиринга производится только после проверки и удостоверения (подтверждения) наличия на счетах участников клиринга достаточного количества ценных бумаг и денежных средств, предназначенных для исполнения совершенных сделок. ПРАВИЛА ОРГАНИЗАТОРА ТОРГОВЛИ - утвержденные уполномоченным органом управления фондовой биржи или организатора внебиржевой торговли и согласованные с Федеральной комиссией правила, регламентирующие порядок Заключения, сверки, регистрации и исполнения договоров купли-продажи ценных бумаг в рамках одной торговой системы. ПРЕДПИСАНИЕ БАНКА РОССИИ это - документ, направляемый кредитной организации, в котором надзорный орган со ссылкой на конкретные положения банковского законодательства, нормативных актов Банка России констатирует выявленные нарушения (недостатки) в деятельности кредитной организации, указывает срок для их устранения, а также конкретные принудительные меры организации. 69 воздействия, применяемые к кредитной ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ - самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке. ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВО - обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения, которое представляет интересы юридического лица и осуществляет их защиту. Представительство кредитной организации не имеет права осуществлять банковские операции. ПРЕМИЯ ОПЦИОНА — цена, которую уплачивает покупатель опциона за право совершить опционную сделку. Если покупатель отказывается от совершения сделки, премия не возвращается. ПРЕПОРУЧИТЕЛЬНЫЙ ИНДОССАМЕНТ - индоссамент с оговоркой «валюта на инкассо» или «как доверенному». Собственником документа при этом остается индоссант, а держатель выступает в роли его поверенного и может совершать любые действия, необходимые для получения платежа. ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) - основной финансовый результат деятельности организации. Определяется как разница между выручкой от реализации продукции (работ, услуг) в действующих ценах без налога на добавленную стоимость и акцизов, а также на ее производство и реализацию. ПРИМА-ВЕКСЕЛЬ (ПЕРВЫЙ ВЕКСЕЛЬ) - обозначение на тратте (переводном векселе), ставящееся в тех случаях, когда вексель составляется по требованию первоприобретателя в нескольких экземплярах одинакового содержания, именуемых образцами. Все вексельные образцы составляют единый вексель и вместе с тем в каждом из них воплощается полностью вексельное обязательство. ПРИНЦИПЫ КРЕДИТОВАНИЯ - принципы, на основе которых принято предоставлять кредит заемщику. Определяющими принципами кредитования являются возвратность кредита, соблюдение сроков возврата (срочность), обеспеченность кредита, дифференциация кредитов (кредитоспособность заемщика), платность, целевое назначение кредита. 70 ПРИОРИТЕТНЫЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПРОЕКТ - инвестиционный проект, суммарный объем иностранных инвестиций в который составляет не менее 1 млрд. руб. (не менее эквивалентной суммы в иностранной валюте по курсу Центрального банка РФ на день вступления в силу настоящего Федерального закона), или инвестиционный проект, в котором минимальная доля (вклад) иностранных инвесторов в уставном (складочном) капитале коммерческой организации с иностранными инвестициями составляет не менее 100 млн. руб. (не менее эквивалентной суммы в иностранной валюте по курсу Центрального банка РФ на день вступления силу настоящего Федерального закона), включенные в перечень, утверждаемый Правительством Российской Федерации. ПРОСТОЙ ВЕКСЕЛЬ (СОЛО-ВЕКСЕЛЬ) - ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить по наступлении срока определенную сумму денег держателю. ПРОСТОЙ КЛИРИНГ - порядок осуществления клиринговой деятельности, при котором контроль наличия на счетах участников клиринга необходимого количества ценных бумаг и денежных средств и расчеты по ним между участниками клиринга осуществляются по каждой совершенной сделке. ПРОТЕСТ ВЕКСЕЛЯ - действия уполномоченного государственного органа (нотариуса, судебного исполнителя), официально подтверждающие факты, с которыми вексельное законодательство связывает наступление определенных правовых последствий, оформляется составлением акта протеста. Актом протеста могут быть удостоверены: отказ плательщика от акцепта или оплаты векселя (протест в неакцепте или неплатеже); отказ акцептанта проставить дату акцепта (протест в недатировании акцепта); отказ депозитария векселя от его выдачи собственнику (протест о невручении). ПРОЦЕНТЫ - любой заранее заявленный (установленный) доход, в том числе в виде дисконта, полученный по долговому обязательству любого вида (независимо от способа его оформления). При этом процентами признаются, в частности, доходы, полученные по денежным вкладам и долговым обязательствам. ПРЯМАЯ ИНОСТРАННАЯ ИНВЕСТИЦИЯ - приобретение иностранным инвестором не менее 10% доли, долей (вклада) в уставном (складочном) капитале коммерческой организации, созданной или вновь создаваемой на территории Российской Федерации в 71 форме хозяйственного товарищества или общества в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации; вложение капитала в основные фонды филиала иностранного юридического лица, создаваемого на территории Российской Федерации; осуществление на территории Российской Федерации иностранным инвестором как арендодателем финансовой аренды (лизинга) оборудования, указанного в разд. XVI и XVII товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности Содружества Независимых Государств (ТН ВЭД СНГ), таможенной стоимостью не менее 1 млн. руб. ПРЯМЫЕ КОЛИЧЕСТВЕННЫЕ ОГРАНИЧЕНИЯ БАНКА РОССИИ - установление лимитов на рефинансирование банков, проведение кредитными организациями отдельных банковских операций. ПУБЛИЧНАЯ ОФЕРТА - содержащее все существенные условия договора предложение, из которого усматривается воля лица, делающего предложение, заключить договор на указанных в предложении условиях с любым, кто отзовется. РАБОЧИЕ ДНИ - календарные дни, кроме установленных федеральными законами выходных и праздничных дней, а также выходных дней, перенесенных на рабочие дни решением Правительства Российской Федерации. РАЗМЕР (КВОТА) УЧАСТИЯ ИНОСТРАННОГО КАПИТАЛА В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ РОССИЙСКОЙ принадлежащего нерезидентам ФЕДЕРАЦИИ в уставных - отношение капиталах суммарного кредитных капитала, организаций с иностранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации. Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации устанавливается федеральным законом по предложению Правительства Российской Федерации, согласованному с Банком России. РАЗРЕШИТЕЛЬНЫЙ ПОРЯДОК ПРИВЛЕЧЕНИЯ КРЕДИТОВ - порядок, в соответствии с которым для проведения кредитной операции заемщику требуется получение разрешения Банка России, выдаваемого Департаментом валютного регулирования и валютного контроля ЦБ. 72 РАСПОРЯДИТЕЛЬ СЧЕТА - физическое лицо, имеющее право подписывать документы, инициирующие проведение операций со счетом депо депонента - по регламенту депозитария или в соответствии с доверенностью в рамках установленных доверенностью полномочий. Если депонентом является юридическое лицо, то распорядитель счета подписывает документы от его имени, а если депонент - физическое лицо, то он сам является распорядителем собственного счета депо. РАСЧЕТНЫЙ ФОРВАРД - конверсионная операция, представляющая собой комбинацию двух сделок: валютного форвардного контракта и обязательства по проведению встречной сделки на дату исполнения форвардного контракта по текущему валютному курсу. С точки зрения практической реализации расчетный форвард представляет собой форвардный контракт без поставки базового актива. РАСЧЕТЫ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ, ОСНОВАННЫЕ НА ЗАЧЕТЕ ВЗАИМНЫХ ТРЕБОВАНИЙ - расчеты в безналичном порядке, при которых взаимные требования и обязательства должников и кредиторов друг к другу погашаются в равновеликих суммах, и лишь на разницу производится платеж в порядке, установленном Банком России. РАСЧЕТЫ ПЛАТЕЖНЫМИ ПОРУЧЕНИЯМИ - при расчетах платежным поручением банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную г; сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. РАСЧЕТЫ ПО АККРЕДИТИВУ - при расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банкэмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель. РАСЧЕТЫ ПО ИНКАССО - при расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа. 73 РЕВАЛЬВАЦИЯ - повышение курса денежной массы по отношению к валютам других стран, осуществляемое государством в официальном порядке. РЕГИСТРАТОР — профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг как исключительную на основании договора с эмитентом и имеющий лицензию на осуществление данного вида деятельности, или эмитент, осуществляющий самостоятельно ведение реестра владельцев именных ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации. Регистратором может быть траст-компания или банк, исполняющие обязанности по ведению регистрации владельцев акции корпорации и предотвращающие превышение разрешенной суммы выпуска акций. РЕГИСТРАЦИОННЫЙ ПОРЯДОК ПРИВЛЕЧЕНИЯ КРЕДИТОВ - порядок, в соответствии с которым для проведения кредитной операции заемщику достаточно представления в уполномоченный банк (филиал) документов, предусмотренных Банком России. РЕГИСТРАЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ - деятельность на рынке ценных бумаг по ведению реестров владельцев ценных бумаг. Такая деятельность по законодательству РФ является исключительной и не может совмещаться ни с какой другой. РЕГЛАМЕНТ ДЕПОЗИТАРИЯ - утвержденные депозитарием условия осуществления депозитарной деятельности, содержащие, в частности, установленные правила ведения учета депозитарных операций. Порядок утверждения депозитарием своего регламента определяется нормативными документами Банка России. РЕЕСТР - совокупность данных, зафиксированных на бумажном носителе и (или) с использованием электронной базы данных, которая обеспечивает идентификацию зарегистрированных лиц, удостоверение прав на ценные бумаги, а также позволяет получать и направлять информацию зарегистрированным лицам. Например, реестр владельцев ценных бумаг - составленный на определенную дату список владельцев именных ценных бумаг одного выпуска, позволяющий идентифицировать этих владельцев, количество принадлежащих им ценных бумаг и содержащий иные данные, необходимые эмитенту для исполнения его обязанностей по ценным бумагам. 74 РЕЗЕРВЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ - оперативно доступные активы на случаи предъявления внезапных значительных платежных требований вкладчиками банков. РЕЗИДЕНТЫ - а) физические лица, имеющие постоянное местожительство в Российской Федерации, в том числе временно находящиеся за пределами Российской Федерации; б) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, с местонахождением в Российской Федерации; в) предприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, с местонахождением в Российской Федерации; г) дипломатические и иные официальные представительства Российской Федерации, находящиеся за пределами Российской Федерации; д) находящиеся за пределами Российской Федерации филиалы и представительства резидентов, указанных в подпунктах «б» и «в» настоящего пункта. РЕИМПОРТ ТОВАРОВ - таможенный режим, при котором российские товары, вывезенные с таможенной территории Российской Федерации в соответствии с таможенным режимом экспорта, ввозятся обратно в установленные сроки без взимания таможенных пошлин, налогов, а также без применения к товарам мер экономической политики. РАЗДЕЛ 5. Методические указания для выполнения контрольных, курсовых и выпускных квалификационных работ по Коммерческому праву Выполнение контрольных, курсовых и дипломных работ наряду с зачетами и экзаменами - равнозначная и общепризнанная форма аттестации и проверки знаний студентов вузов. Целью контрольных, курсовых и выпускных работ является углубление полученных в процессе обучения теоретических знаний, приобретение первоначальных навыков системного научного исследования юридической проблематики, применения их для анализа законодательства и судебно-арбитражной практики в области Коммерческого права. 75 Контрольная, курсовая и выпускная (дипломная и аттестационная работа) - это самостоятельные научные исследования по актуальным вопросам, имеющим непосредственное отношение к избранной профессии. Выбор темы. Тематика контрольных, курсовых и дипломных работ по дисциплине «Коммерческое право» содержится на стр. 33-25 настоящего учебнометодического комплекса, а также находится на Кафедре гражданско-правовых дисциплин ФГОУ ВПО ВАГС. Тема контрольных, курсовых и дипломной работы выбирается с учетом интересов студента к той или иной проблеме, в соответствии с тематикой, утвержденной кафедрой. При написании курсовой и дипломной работы, по согласованию с научным руководителем может быть избрана любая иная тема, интересующая студента в области Коммерческого права. Для написания дипломной работы - это может быть тема ранее представленного доклада для конференции, научного кружка, курсовой работы и т.д. Например, по желанию студента основой будущей дипломной работы может стать курсовая работа, которую выполняют студенты 4 курса. Тему курсовой и дипломной работы лучше выбирать самому студенту, чтобы этот выбор логически и психологически вытекал из уже определившихся, продуманных профессиональных интересов автора и был бы ориентирован на предстоящую ему практическую деятельность. Тема и план дипломной работы обязательно должны быть согласованы с научным руководителем. После выбора такой темы и согласования ее с научным руководителем, студент пишет заявление, где указывает конкретно избранную тему дипломного исследования и сведения о научном руководителе. Подбор литературы. Вначале необходимо еще раз внимательно просмотреть планы семинарских занятий, в которых указаны литературные источники по конкретным темам. После чего нужно обратиться к каталогам библиотеки Академии и областной библиотеки им. М. Горького. Для облегчения подбора материалов можно воспользоваться общемировой компьютерной сетью «Интернет». В качестве источников могут использоваться монографии, учебные пособия, статьи в журналах и сборниках научных трудов. Рекомендуется использовать имеющиеся в библиотеке Академии и других вузов защищенные диссертации и авторефераты. Составление плана курсовой или дипломной работы. После изучения литературных источников, составляется план курсовой или дипломной работы. План включает введение, наименование не менее двух глав, заключение, список литературы, а 76 также приложение. В главе, в свою очередь, должно быть не менее двух параграфов. При наличии в работе более двух глав, одна из них допускается без деления на параграфы. Введение. Во введении указывается актуальность избранной темы, цель и задачи исследования, методология, эмпирическая и законодательная база, структура работы. Содержание глав. В них исследуются теоретические, практические и законодательные проблемы по теме. Анализируются точки зрения ученых, излагается авторское видение решения тех или иных вопросов, авторские суждения и выводы по исследуемым вопросам. Материал необходимо излагать самостоятельно, литературным языком, избегая простого переписывания «чужих» мыслей. Недопустимо использование текста из какоголибо источника без ссылки на его автора. Методологически исследование проблемы делается по такой классической схеме: а) приводятся позиции ученых по конкретной проблеме; б) отмечаются положительные стороны их точек зрения; в) высказывается свое несогласие (если оно есть) по отдельным положениям или в целом по проблеме, приводятся аргументы в пользу сделанного вывода; г) предлагается свое видение решения проблемы. При ссылке на какую-либо работу, обязательно указывается ее наименование, место и год издания, страницы. Например: Зыкин И. Из практики Международного коммерческого арбитражного суда при ТПП РФ // Внешняя торговля. - 1995. - № 2-3. -С.39. Весьма полезно использовать в работе схемы, таблицы, графики, которые размещаются в приложении к работе. Это иллюстрирует излагаемый материал, свидетельствует о системном подходе. В контрольной, курсовой и дипломной работе необходим анализ судебноарбитражной и иной правоприменительной практики. Практика должна быть представительной, репрезентативной - как по количеству конкретных дел, так и, главное, по содержанию. Необходимо, чтобы автор работы исследовал практику системно. Материал должен быть классифицирован по логико-юридическим критериям; анализ практики должен быть глубоким, с выводами и мотивировками каждого вывода. Данные анализа практической деятельности (обобщение правоприменительной практики, анкетирования, опроса практических работников и т.д.) обязательно используются в работе для подтверждения каких-то суждений, выводов, предположений. Данные могут приводиться в процентном выражении, а также в виде конкретных примеров. 77 Необходимо также использовать практику, опубликованную в журналах «Бюллетень Конституционного Суда РФ», «Бюллетень Верховного Суда РФ», «Бюллетень Высшего Арбитражного Суда РФ» и т.п. Предложения по совершенствованию действующего законодательства необходимо аргументировать, конкретизировать, указывать конкретные дополнения или изменения закона, с приведением новой редакции той или иной статьи нормативного акта. Заключение. В заключении делаются: а) теоретические выводы и предложения, к которым автор пришел в процессе исследования; б) предложения по совершенствованию юридической практики; в) конкретные предложения по дополнению и изменению действующего законодательства. Библиография. Список источников должен содержать два раздела: первый – «Нормативноправовые акты и акты правоприменительной практики», второй – «Специальная литература». Нормативно – правовые акты размещаются по их юридической силе, а ссылки должны быть только на источники и даты официального опубликования. Например: 1. Конституция Российской Федерации, 1993 г. 2. Конвенция ООН о договорах международной купли-продажи товаров 1980г. Комментарий. - М.: Юридическая литература, 1994. 3. Федеральный закон РФ от 09.07.1999 № 160-ФЗ Об иностранных инвестициях в РФ // Собрание законодательства РФ, 12.07.1999, № 28, ст. 3493. 4. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов. Публикация Международной торговой палаты № 500 // Банковский бюллетень. – 1994. - № 13-14. 5. Указ Президента РФ № 213 от 15.11.1991г. О либерализации внешнеэкономической деятельности на территории РФ // Ведомости ВС РФ, 1991. № 47. Ст.1612. Перечень специальной литературы дается в алфавитном порядке, кавычки в названии работ не ставятся. Например: 1. Алексеев А.А. Общая теория права. Т.2. - М.: Юридическая литература, 1982. 2. Ануфриева Л.П. Международное частное право: В 3-х т. Том 1. 3. Арбитражная практика Международного коммерческого арбитражного суда при ТПП РФ за 1998 г. / Составитель М.Г. Розенберг. – М.: Статут, 1999. 78 4. Богуславский М.М. Международное частное право: Учебник. - 3-е изд.– М: Юрист, 1998. 5. Бушуев А.Ю., Макаров О.А., Попандопуло В.Ф. Коммерческое право зарубежных стран: Учебное пособие. – СПб.: Питер, 2003. 6. Вилкова Н.Г. Договорное право в международном обороте. – М.: Статут, 2002. Приложения. В приложении могут помещаться данные по изучению юридических дел, образцы документов, аналитические обзоры юридической практики, схемы, графики и проч. Оформление работы. Контрольная, курсовая или дипломная работа печатается на принтере через полуторный интервал (28-30 строк на странице), шрифт 14 «Times New Roman». Сноски можно печатать 10-м шрифтом. Сноски должны быть постраничными. Страницы должны быть пронумерованы, текст размещен с соблюдением полей: левое - 30 мм, правое 15 мм, верхнее и нижнее - по 25 мм. Объем работы со списком литературы: для контрольной работы 15-20 стр., курсовой работы - 30-35 стр., дипломной работы - 50-70 стр. Нумерация страниц – сверху от центра. Первая страница – титульный лист (номер страницы на титульном листе не ставится) На титульном листе указывается наименование вуза и кафедры, тема контрольной (курсовой, дипломной) работы, фамилия, имя, отчество студента, научного руководителя (преподавателя проверившего работу), город и год написания, отметка об утверждении работы зав. кафедрой. За титульным листом для курсовой и дипломной работы следует страница с планом работы. Работа любого вида представляется в переплетенном виде в одном экземпляре. Защита выпускной квалификационной работы Работа защищается перед членами Государственной аттестационной комиссии. Перед защитой студент должен получить отзыв научного руководителя и рецензию рецензента с выводами о допуске к защите и разрешение заведующего кафедрой, а при необходимости встретиться с рецензентом. В своем выступлении студент должен: 1) обратить внимание на актуальность и практическую значимость выпускного исследования; 2) указать эмпирическую базу (где и сколько юридических дел изучено, сколько практических работников опрошено и т. д.); 3) показать структуру работы; 79 4) дать анализ основных теоретических и практических проблем, исследованных студентом; 5) обосновать необходимость внесения конкретных изменений и дополнений в действующее законодательство; 6) ответить на замечания, содержащиеся в отзыве научного руководителя и рецензента (если таковые есть). Выступление должно быть четким, с точными формулировками, в пределах 8-10 мин. Следует иметь в виду, что члены ГАК могут задать вопросы по теме исследования, поэтому необходимо быть готовым аргументировано отстаивать свою позицию. 80