1
advertisement
1 ОГЛАВЛЕНИЕ Стр. Введение I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет 1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации - эмитента 1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации – эмитента 1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации – эмитента 1.4. Сведения об оценщике кредитной организации - эмитента 1.5. Сведения о консультантах кредитной организации - эмитента 1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии кредитной организации - эмитента 6 7 7 7 12 13 14 14 15 2.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации эмитента 15 2.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента 2.3. Обязательства кредитной организации - эмитента 2.3.1. Кредиторская задолженность 2.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента 15 15 15 15 15 2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам 2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг 2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг 2.5.1. Кредитный риск 2.5.2. Страновой риск 2.5.3. Рыночный риск 2.5.3.1. Фондовый риск 2.5.3.2. Валютный риск 2.5.3.3. Процентный риск 2.5.4. Риск ликвидности 2.5.5. Операционный риск 2.5.6. Правовые риски 2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск) 2.5.8. Стратегический риск 2.5.9. Информация об ипотечном покрытии III. Подробная информация о кредитной организации - эмитенте 3.1. История создания и развитие кредитной организации - эмитента 3.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации – эмитента 3.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации эмитента 3.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации - эмитента 3.1.4. Контактная информация 3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика 3.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации – эмитента 3.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента 16 16 17 17 18 18 18 18 19 19 20 20 21 21 22 22 22 22 25 26 27 27 28 2 3.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации – эмитента 3.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента 3.2.3. Совместная деятельность кредитной организации - эмитента 3.3. Планы будущей деятельности кредитной организации – эмитента 3.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях 3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации эмитента 3.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации - эмитента IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации эмитента 4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации эмитента 4.1.1. Прибыль и убытки 4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной организации - эмитента от основной деятельности 4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала) 4.3. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента 4.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента 4.3.2. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента 4.3.3. Нематериальные активы кредитной организации - эмитента 4.4. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований 4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации - эмитента 28 28 29 29 30 33 33 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) кредитной организации - эмитента 42 5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации - эмитента 42 5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента 45 5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления кредитной организации - эмитента 56 5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента 56 5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента 5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента 61 5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) кредитной организации – эмитента 64 64 3 5.8. Сведения о любых обязательствах кредитной организации - эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента 64 VI. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента и о совершенных кредитной организацией-эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 66 6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) кредитной организации – эмитента 6.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного капитала или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций 6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном капитале кредитной организации – эмитента 66 6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном организации – эмитента капитале кредитной 67 6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций 68 6.6. Сведения о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 68 6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности VII. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента и иная финансовая информация 7.1. Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента 68 68 7.2. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный отчетный квартал 66 67 68 69 7.3. Консолидированная бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный финансовый год 69 7.4. Сведения об учетной политике кредитной организации – эмитента 7.5. Сведения о стоимости недвижимого имущества кредитной организации - эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года 7.6. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансовохозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента VIII. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте и о размещенных ею эмиссионных ценных бумагах 8.1. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте 69 69 8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала кредитной организации – эмитента 70 71 71 71 8.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала кредитной организации – эмитента 72 8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов кредитной организации – эмитента 72 8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации – эмитента 8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых кредитная организация эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций 73 75 4 8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных кредитной организацией – эмитентом 75 8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации – эмитента 75 8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной организации – эмитента 77 78 8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной организации - эмитента, за исключением акций кредитной организации – эмитента 8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы) 8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которые находятся в обращении 8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства кредитной организации - эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт) 78 79 81 8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска 81 8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска 8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием 8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации – эмитента 81 81 8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам 82 8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации – эмитента 83 8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента, а также о доходах по облигациям кредитной организации – эмитента 8.10. Иные сведения 88 81 88 5 Введение Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления кредитной организации - эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития банковского сектора и результатов деятельности кредитной организации эмитента, в том числе планов кредитной организации - эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления кредитной организации - эмитента, так как фактические результаты деятельности кредитной организации - эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг кредитной организации - эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете". ЗАО АКБ «Алеф-Банк» обязано раскрывать информацию в форме ежеквартального отчета согласно п.п. 22.1. Инструкции ЦБ РФ «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» от 10 марта 2006 года № 128-И в ред. от 02.06.2010 года и п.п. а п. 5.1. «Положения о раскрытии информации эмиссионных ценных бумаг», утвержденного приказом ФСФР от 10.10.2006 года № 06-117/пз-н в ред. от 20.07.2010 года. 6 I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет 1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации - эмитента Персональный состав Совета директоров (Наблюдательного совета) кредитной организацииэмитента: Фамилия, Имя, Отчество Год рождения Медведев Вячеслав Михайлович 1958 Дорошко Вячеслав Витальевич 1968 Грибов Михаил Валерьевич 1971 Казакова Валентина Ивановна 1953 Председатель Совета директоров: Ульянова Наталья Витальевна 1957 Персональный состав Правления кредитной организации-эмитента: Фамилия, Имя, Отчество Год рождения Дорошко Вячеслав Витальевич 1968 Макий Татьяна Михайловна 1962 Ларина Татьяна Александровна 1973 Лицо, занимающее должность (исполняющее функции) единоличного исполнительного органа кредитной организации-эмитента: Фамилия, Имя, Отчество Год рождения Дорошко Вячеслав Витальевич 1968 1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации - эмитента 1. Номер корреспондентского счета кредитной организации – эмитента, открытого в Банке России, подразделение Банка России, где открыт корреспондентский счет. 30101810900000000200 в Отделении № 5 Московского ГТУ Банка России 2. Кредитные организации-резиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации – эмитента. Полное фирменное наименование Сокращ енное наимен ование Место нахожд ения ИНН БИК N кор. счета в Банке России, наименование подразделения Банка России № сче а в учете кредитной организацииэмитента № счета в учете банка контрагента Тип счета 7 1 2 АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ СБЕРЕГАТЕЛЬНЫ Й БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) СБЕРБА НК РОССИИ (ОАО) "ИНГ БАНК (ЕВРАЗИЯ) ЗАО" (ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩEСТВО) "ИНГ БАНК (ЕВРАЗ ИЯ) ЗАО" БАНК ВТБ (ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) ОАО БАНК ВТБ ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЮНИКРЕДИТ БАНК" ЗАО ЮНИКР ЕДИТ БАНК АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК "БАНК МОСКВЫ" (ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) ОАО "БАНК МОСКВ Ы" ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЛЬФА-БАНК" АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК "ТРАНСКАПИТАЛ БАНК" (ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) ОАО "АЛЬФА -БАНК" "ТКБ" (ЗАО) АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК "РАСЧЕТНЫЙ ОБЪЕДИНЕННЫЙ СОЮЗНЫЙ ЕВРОПЕЙСКИЙ БАНК" (ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) АКБ "РОСЕВ РОБАНК " (ОАО) АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК "ЕВРОФИНАНС МОСНАРБАНК" (ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) ОАО АКБ "ЕВРОФ ИНАНС МОСНА РБАНК" 3 Г.МОСК ВА Г.МОСК ВА Г.МОСК ВА Г.МОСК ВА Г.МОСК ВА Г.МОСК ВА Г.МОСК ВА Г.МОСК ВА Г.МОСК ВА 4 7707083893 7712014310 7702070139 7710030411 770200040 7728168971 7709129705 7701219266 7703115760 5 044525225 044525222 044525187 044525545 044525219 044525593 044525388 044585777 044525204 6 30101810400000000225 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России г.Москва 30101810500000000222 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России г.Москва 7 8 9 30110810000000301101 30109810100000000413 корреспондент ский в рублях 30110840300000301101 30109840400000000413 корреспондент ский в долларах США 30110978900000301101 30109978000000000413 корреспондент ский в евро 30110810400000301109 30109810500001000024 корреспондент ский в рублях 30110840700000301109 3010984080000100004 корреспондент ский в долларах США 30110840600000301108 30109840600000000904 корреспондент ский в долларах США 30110978200000301128 30109978755550000035 корреспондент ский в евро 30110826900000301130 001427013GBP400502 корреспондент ский в фунтах стерлингов 30110840300000301130 30109840300010124295 корреспондент ский в долларах США 30110810000000311133 3010981060000000200 корреспондент ский в рублях 30110840300000311133 30109840900000000200 корреспондент ский в долларах США 30110810500000301151 30109810100000000262 корреспондент ский в рублях 30110840800000301151 30109840400000000262 корреспондент ский в долларах США 30110978400000301151 30109978000000000262 корреспондент ский в евро 30110810300000301160 3010981060000000009 корреспондент ский в рублях 30110840600000301160 30109840900000000092 корреспондент ский в долларах США 30110810600000301161 3010981000000004966 корреспондент ский в рублях 30110840900000301161 30109840300000004966 корреспондент ский в долларах США 30110978500000301161 30109978900000004966 корреспондент ский в евро 301108102000 0301163 30109810700305930214 корреспондент ский в рублях 3010980900305930217 корреспондент ский в долларах США 30101810700000000187 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России г.Москва 30101810300000000545 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России г.Москва 30101810500000000219 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России г.Москва 30101810200000000593 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России г.Москва 30101810800000000388 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России г.Москва 30101810800000000777 в Отделении 2 Московского ГТУ Банка России г.Москва 30101810900000000204 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России г.Москва 30110840500000301163 8 ФИЛИАЛ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "МДМ БАНК" В Г.МОСКВА АКЦИОНЕРНЫЙ БАНК "ДЕВОНКРЕДИТ" (ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) ФИЛИА Л ОАО "МДМ БАНК" В Г.МОСК ВА АБ "ДЕВОН КРЕДИТ " (ОАО) Г.МОСК ВА Г.АЛЬМ ЕТЬЕВС К 5408117935 1644004905 044525495 049202792 30101810900000000495 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России г.Москва 30101810400000000792 в РКЦ Альметьевск г.Альметьевск ПЕРВЫЙ ЧЕШСКОРОССИЙСКИЙ БАНК ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОС ТЬЮ "ООО ПЧРБ" КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК "ИНТЕРКОММЕРЦ " (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОС ТЬЮ) КБ "ИНТЕР КОММЕ РЦ" (ООО) Г.МОСК ВА 7704045650 044552684 30101810500000000684 в Отделении 5 Московского ГТУ Банка России г.Москва АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК "НАЦИОНАЛЬНЫ Й КЛИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР" (ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) ЗАО АКБ "НАЦИО НАЛЬН ЫЙ КЛИРИН ГОВЫЙ ЦЕНТР" Г.МОСК ВА 7750004023 044552721 30101810900000000721 в Отделении 5 Московского ГТУ Банка России г.Москва КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК "РУССКИЙ СЛАВЯНСКИЙ БАНК" (ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РАЙФФАЙЗЕНБА НК" МОСКОВСКИЙ ФИЛИАЛ ЗАО "РАЙФФАЙЗЕНБА НК" АКБ "РУССЛ АВБАНК " (ЗАО) ЗАО "РАЙФФ АЙЗЕНБ АНК" МОСКО ВСКИЙ ФИЛИА Л ЗАО "РАЙФФ АЙЗЕНБ АНК" Г.МОСК ВА Г.МОСК ВА Г.МОСК В Г.МОСК ВА 7701138419 7706193043 7744000302 7744000302 045525300 044552685 044525700 044552603 30101810600000000300 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России г.Москва 30101810800000000685 в Отделении 5 Московского ГТУ Банка России г.Москва 30101810200000000700 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России г.Москва 30101810400000000603 в Отделении 5 Московского ГТУ Банка России г.Москва 30110840600000311163 30109840600305930216 корреспондент ский в долларах США 30110810500000301164 30109810800010012392 корреспондент ский в рублях 30110840800000301164 30109840100010012392 корреспондент ский в долларах США 30110978400000301164 3010997870010012392 корреспондент ский в евро 30110810800000301165 30109810400000000013 корреспондент ский в рублях 30110810700000301168 30109810900000000024 Корреспонден тский в рублях 30110840000000301168 30109840000000000020 корреспондент ский в долларах США 30109810900000002212 корреспондент ский в рублях 30109840500000000284 корреспондент ский в долларах США 30110810200000001188 30109810200000000571 корреспондент ский в рублях 30110840500000001188 30109840500000000571 корреспондент ский в долларах США 30110978100000001188 30109978100000000571 корреспондент ский в евро 30110810200000001191 30109810800000200476 корреспондент ский в рублях 30110840500000001191 30109840100000200476 Корреспонден тский в долларах США 30110 78100000001191 30109978700000200476 корреспондент ский в евро 301108108000 0001193 30109810600000000434 корреспондент ский в рублях 30110840100000001193 3010840600000000284 корреспондент ский в долларах США 30110978700000001193 30109978700000000124 корреспондент ский в евро 30110810000000301185 30110840200000001187 9 НЕБАНКОВСКАЯ КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "АЛЬТЕРНАТИВА" (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОС ТЬЮ" НЕБАНКОВСКАЯ КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОБЪЕДИНЕННАЯ РАСЧЕТНАЯ СИСТЕМА" (ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) РАСЧЕТНАЯ НЕБАНКОВСКАЯ КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ПЛАТЕЖНЫЙ ЦЕНТР" (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОС ТЬЮ" НКО "АЛЬТЕ РНАТИВ А" (ООО) НКО "ОРС" (ОАО) РНКО "ПЛАТЕ ЖНЫЙ ЦЕНТР" (ООО) Г.МОСК ВА 7750003870 Г.МОСК ВА 7712108021 Г.НОВО СИБИРС К 2225031594 30103810800000000450 в Отделении 5 Московского ГТУ Банка России г.Москва 044552450 30103810300000000103 в Отделении 1 Московского ГТУ Банка России г.Москва 044583103 30103810900000000786 в РКЦ Левобережный г.Новосибирск 045017786 3010981060000000000 корреспондент ский в рублях 30213810300000001189 30214810655000000007 счет участника расчетов в рублях 3011384060000000118 30214840555000000012 счет участника расчетов в долларах США 30213978200000001189 30214978155000000009 счет участника расчетов в евро 30213810200000001195 30214810000000003171 счет участника расчетов в рублях 30213840500000001195 30214840200000103171 счет участника расчетов в долларах США 30213978100000001195 30214978800000103171 счет участника расчетов в евро 30110810100000001194 3. Кредитные организации-нерезиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации – эмитента. Полное фирменное наименование Сокращенно е наименован ие Место нахождения ИНН БИК N кор.счета в Банке России, наименов ание подраздел ения Банка России 1 2 3 4 5 6 VTB BANK DEUTSCHLAND AG VTB BANK DEUTSCHLA ND A Г.ФРАНКФУРТНА-МАЙНЕ (ГЕРМАНИЯ) – – № счета в учете кредитной организацииэмитента № счета в учете банка контрагента Тип счета 7 8 9 30114840400000301007 0103775417 корреспонде нтский в долларах США 0103775391 корреспонде нтский в евро 30114840500000301017 070-55.048.573 корреспонде нтский в долларах США 30114978100000301017 000-55.048.573 корреспонде нтский в евро 30114840700000301024 11.00.0615352.001 корреспонде нтский в долларах США 30114978300000301024 11.00.0615352.900 корреспонде нтский в евро – 30114978000000301007 RAIFAEISEN ZENTRALBANK OESTERREICH AG VTB BANK (AUSTRIA) AG RAIFAEISEN ZENTRALBA NK OESTERREIC H AG VTB BANK (AUSTRIA) AG Г.ВЕНА (АВСТРИЯ) – Г.ВЕНА (АВСТРИЯ) – – - – STANDARD CHARTERЕD BANK, NEW YORK BRANCH STANDARD CHARTERED BANK, NEW YORK BRANCH Г.НЬЮ-ЙОРК (США) – – – 30114840700000301000 3582021771001 корреспонде нтский в долларах США STANDARD CHARTERED BANK, GERMANY GMBH STANDARD CHARTERED BANK, GERMANY GMBH Г.ФРАНКФУРТНА-МАЙНЕ (ГЕРМАНИЯ) – – – 30114978300000301008 018143608 корреспонде нтский в евро 10 EFG PRIVATE BANK AG CREDIT SUISSE AG BANK OF TOKYOMITSUBISHI UFJ LTD COMERTBANK FORTIS BANQUE S.A./N.V. BANK SNORAS RUSSIAN COMMERCIAL BANK LTD EFG PRIVATE BANK AG CREDIT SUISSE AG BANK OF TOKYOMITSUBISHI UFJ LTD COMERTBAN K FORTIS BANQUE S.A./N.V. BANK SNORAS RUSSIAN COMMERCIA L BANK LTD Г.ЖЕНЕВА (ШВЕЙЦАРИЯ) Г.ЦЮРИХ (ШВЕЙЦАРИЯ) Г.ТОКИО (ЯПОНИЯ) Г.КИШИНЁВ (МОЛДАВИЯ) Г.БРЮССЕЛЬ (БЕЛЬГИЯ) Г.ВИЛЬНЮС (ЛИТВА) Г.ЦЮРИХ (ШВЕЙЦАРИЯ) – – – – – – – – – 30114840000000301025 585910.122.8 корреспонде нтский в долларах США 30114826800000301032 0835-0645693-34089 корре понд ентский в фунтах стерлингов 30114840200000301032 0835-0645693-34780 корреспонде нтский в долларах США 30114978800000301032 0835-0645693-34002 корреспонде нтский в евро 30114392100000301020 653-0445910 корреспонде нтский в японских иенах 30114840500000301020 653-0456527 корреспонде нтский в долларах США 30114840800000301018 203258400000017 корреспонде нтский в долларах США 30114978400000301018 203279780000017 корреспонде нтский в евро 30114810500000301018 203256430000017 корреспонде нтский в рублях 30114498100000301018 20328498000001 корреспонде нтский в молдавских леях 30114810400000301037 291-1111926-15RUB-0 корреспонде нтский в рублях 30114840700000301037 291-1111926-15USD-0 корреспонде нтский в долларах США 30114978300000301037 291-1111926-15EUR-0 корреспонде нтский в евро 30114840600000301030 LT82007580000007 3301 корреспонде нтский в долларах США 30114978200000301030 LT82007580000007 3301 корреспонде нтский в евро 30114756400000301036 601142.0001 корреспонде нтский в швейцарски х франках 30114810100000301036 601142.0643 корреспонде нтский в рублях 30114840400000301036 601142.0333 корреспонде нтский в долларах СШA – – – – – – – – 11 30114978000000301036 601142.0804 корреспонде нтский в евро 1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации – эмитента Полное фирменное наименование Сокращенное наименование Место нахождения Общество с ограниченной ответственностью «Внешаудит консалтинг» ООО «Внешаудит консалтинг» Номер телефона и факса 119034, г. Москва, ул. Пречистенка, дом 10, офис 7, 15 8(499)766-92-77, факс 8(499)766-93-04 Адрес электронной почты (если имеется) trohova@v-consult.ru Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на Лицензия № Е 001118 от 24.07.2007 г. осуществление аудиторской деятельности либо полное Срок действия лицензии: до 23.07.2012 наименование и местонахождение саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является (являлся) аудитор эмитента Орган, выдавший указанную лицензию Министерство финансов Российской Федерации Сведения о членстве аудитора в коллегиях, _Член саморегулируемой организации ассоциациях или иных профессиональных аудиторов «Некоммерческое партнерство объединениях (организациях) «Московская аудиторская Палата» 28.12.2009 Финансовый год (годы), за который (за которые) ООО «Внешаудит консалтинг» проводила аудитором проводилась независимая проверка аудит Банка за 2007, 2008, 2009 финансовые бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) годы. отчетности кредитной организации - эмитента. Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации - эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с кредитной организацией - эмитентом (должностными лицами кредитной организации - эмитента). Наличие долей участия аудитора Аудиторская компания и ее должностные лица не (должностных лиц аудитора) в уставном имеют долей участия в уставном капитале ЗАО капитале кредитной организации - эмитента АКБ «Алеф-Банк». Предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) кредитной организацией - эмитентом Наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении услуг кредитной организации - эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственных связей Сведения о должностных лицах кредитной организации эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором) Банком не предоставлялись заемные средства аудитору и его должностным лицам. Банк не поддерживает тесных деловых взаимоотношений с аудиторской компанией, родственные связи отсутствуют. Должностные лица Банка не являются одновременно должностными лицами аудитора. Меры, предпринятые кредитной организацией-эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов. Факторы, оказывающие существенное влияние на выбор аудитора, отсутствуют. В связи с этим никаких мер для снижения данных факторов не принималось. 12 Порядок выбора аудитора кредитной организации – эмитента. Процедура тендера, связанная с выбором аудитора, отсутствует. Все поступившие в Банк предложения аудиторских компаний на услуги по проведению банковского аудита, направляются в Совет директоров. Совет директоров рассматривает предложения и направляет свои выводы и рекомендации единственному акционеру Банка. Выбор аудитора осуществляется единственным акционером Банка. Решение об избрании аудитора утверждается на годовом Общем Собрании акционеров. Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий. Аудиторской компанией ООО «Внешаудит консалтинг» не проводились работы в рамках специальных аудиторских заданий. Аудиторской компанией ООО «Внешаудит консалтинг» осуществлялись работы по аудиту годовой финансовой отчетности, составленной в соответствии с МСФО за 2007, 2008, 2009 годы. Порядок определения размера вознаграждения аудитора, фактический размер вознаграждения, выплаченный кредитной организацией - эмитентом аудитору по итогам каждого из пяти лет, за которые аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации – эмитента, а также информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги.». Размер вознаграждения определяется по договоренности сторон, при этом ЗАО АКБ "АлефБанк" ориентируется на рыночную стоимость данного вида услуг. Фактический размер вознаграждения, выплаченный Банком аудитору по итогам каждого из четырех лет, за которые аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности Банка: 2009 – 1 580 000 рублей 2008 – 990 000 рублей 2007 – 900 000 рублей Отсроченные или просроченные платежи за оказанные услуги отсутствуют. 1.4. Сведения об оценщике кредитной организации – эмитента Оценщик (оценщики) для целей: определения рыночной стоимости размещаемых ценных бумаг; определения рыночной стоимости имущества, являющегося предметом залога по облигациям кредитной организации - эмитента с залоговым обеспечением; оказания иных услуг по оценке, связанных с осуществлением эмиссии ценных бумаг, информация о которых указывается в проспекте ценных бумаг кредитной организацией - эмитентом не привлекался. Кредитная организация-эмитент оценщиков - физических лиц не имеет. Информация об оценщике, работающем на основании трудового договора: Фамилия, имя, отчество Кредитная организация-эмитент оценщиков - физических лиц не имеет. Информация о членстве в саморегулируемой организации оценщиков: Полное наименование и место нахождения саморегулируемой организации оценщиков Регистрационный номер и дата регистрации оценщика в реестре саморегулируемой организации оценщиков Полное фирменное наименование юридического лица, с которым оценщик заключил трудовой договор Сокращенное фирменное наименование юридического лица, с которым оценщик заключил трудовой договор Место нахождения юридического лица Основной государственный регистрационный номер (ОГРН), за которым в Единый государственный 13 реестр юридических лиц внесена запись о создании такого юридического лица Информация об оценщике, осуществляющем оценочную деятельность самостоятельно, занимаясь частной практикой: Фамилия, имя, отчество Кредитная организация-эмитент оценщиков - физических лиц не имеет. Присвоенный ему идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) Информация о членстве в саморегулируемой организации оценщиков: Полное наименование и место нахождения саморегулируемой организации оценщиков Регистрационный номер и дата регистрации оценщика в реестре саморегулируемой организации оценщиков Номер телефона и факса оценщика Адрес электронной почты (если имеется) оценщика Информация об услугах по оценке, оказываемых (оказанных) оценщиком 1.5. Сведения о консультантах кредитной организации – эмитента ЗАО АКБ «Алеф-Банк» не пользовался услугами финансовых консультантов на рынке ценных бумаг, а также иных лиц, оказывающих консультационные услуги, связанные с осуществлением эмиссии ценных бумаг. 1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет Иные лица, подписавшие ежеквартальный отчет, отсутствуют. 14 II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии кредитной организации - эмитента 2.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации - эмитента При предоставлении отчета за четвертый квартал 2010 года предоставление информации о финансово-экономической деятельности кредитной организации - эмитента не требуется. 2.2. Рыночная капитализация кредитной организации – эмитента В связи с тем, что акции Банка не имеют рыночной котировки, расчет рыночной капитализации ЗАО АКБ «Алеф-Банк» не производится. Методика определения рыночной цены акции: Методика определения рыночной цены акций отсутствует. 2.3. Обязательства кредитной организации – эмитента 2.3.1. Кредиторская задолженность Структура кредиторской задолженности кредитной организации - эмитента с указанием срока исполнения обязательств за соответствующий отчетный период. При предоставлении отчета за четвертый квартал 2010 года предоставление информации о финансово-экономической деятельности кредитной организации - эмитента не требуется. 2.3.2. Кредитная история кредитной организации – эмитента Исполнение кредитной организацией - эмитентом обязательств по действовавшим в течение 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, и действующим на дату окончания отчетного квартала кредитным договорам и/или договорам займа, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного квартала, предшествующего заключению соответствующего договора, а также иным кредитным договорам и/или договорам займа, которые кредитная организация-эмитент считает для себя существенными. За 5 последних завершенных финансовых лет Банк не имел и не имеет обязательств, составляющих 5 и более процентов балансовой стоимости активов. В случае, если кредитной организацией - эмитентом осуществлялась эмиссия облигаций, описывается исполнение кредитной организацией-эмитентом обязательств по каждому выпуску облигаций, совокупная номинальная стоимость которых составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций, а в случае, если размещение облигаций не завершено или по иным причинам не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска, - на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации выпуска облигаций. Кредитной организации – эмитенту 27 декабря 2010 года Департаментом лицензирования и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России зарегистрирован выпуск ценных бумаг- облигаций серии 01, государственный регистрационный номер- 40102119 В (начало размещения облигаций серии 01 планируется на 1 квартал 2011 года). 2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам 15 Информация об общей сумме обязательств кредитной организации - эмитента из предоставленного ею обеспечения и общей сумме обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила третьим лицам обеспечение, в том числе в форме залога, поручительства или банковской гарантии, на дату окончания соответствующего отчетного квартала. Гарантии и поручительства, выданные: на 01.01.2006 г. - 612.996 тыс.руб. на 01.01.2007 г. – 569.840 тыс.руб. на 01.01.2008 г. – 832.070 тыс.руб. на 01.01.2009 г. – 1.931.401 тыс.руб. на 01.01.2010 г. – 1.034.515 тыс.руб. Информация о каждом из обязательств кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного за период с даты начала текущего финансового года и до даты окончания отчетного квартала третьим лицам, в том числе в форме залога, поручительства и/или банковской гарантии, составляющем не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации – эмитента на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего предоставлению обеспечения: За 2010 год каждое из обязательств Банка по предоставлению обеспечения третьим лицам, в том числе в форме залога, поручительства или банковской гарантии, не превышает 5 процентов от балансовой стоимости активов Банка. Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств кредитной организацией-эмитентом ( третьими лицами). По всем обеспеченным обязательствам (третьими лицами) оценивается риск неисполнения или ненадлежащего исполнения и формируются резервы на возможные потери в соответствии с Положением Банка России от 20.03.2006 №283-П. Факторы, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств, вероятность возникновения таких факторов. Основные факторы, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств согласно используемой Банком методике оценки финансового состояния: плохое финансовое состояние третьего лица, отсутствие у него положительной кредитной истории. 2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг Целью эмиссии облигаций является формирование долгосрочного пассива Банка. Полученные в результате эмиссии денежные средства будут направлены на кредитование первоклассных заемщиков банка, как юридических, так и физических лиц, что является одним из стратегических направлений деятельности Банка. Кредитная организация - эмитент не предполагает размещать облигации серии 01 с целью финансирования определенной сделки (взаимосвязанных сделок) или иной операции. В отчетном квартале не осуществлялось размещение ценных бумаг путем подписки. 2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг Инвестиции в ценные бумаги связаны с определенной степенью риска. Поэтому потенциальные приобретатели ценных бумаг и их владельцы должны тщательно изучить ряд факторов при оценке ценных бумаг до того, как принимать какое-либо инвестиционное решение. Приведенные ниже факторы в разной степени влияют на финансовое положение Эмитента, что, в свою очередь, может повлиять на способность Эмитента обслуживать свои платежные обязательства по Облигациям. Банковский рынок является наиболее отрегулированным со стороны государственного надзора. Центральный Банк осуществляет пруденциальный надзор деятельности банков, включающий создание фонда обязательных резервов под пассивы, резерв под возможные потери по 16 активным операциям, требования к размеру капитала, лимиты валютных позиций, наличие службы внутреннего контроля. Возможный риск неисполнения Банком обязательств перед владельцами облигаций может быть вызван следующими возможными факторами: Ниже приведен подробный анализ факторов риска, связанных с приобретением размещаемых Облигаций, в частности: кредитный риск; страновой риск; рыночный риск; риск ликвидности; операционный риск; правовой риск; риски потери деловой репутации (репутационный риск); стратегический риск. Анализ факторов риска осуществляется с учетом того, что основным видом деятельности Эмитента является банковская деятельность. Политика Эмитента в области управления рисками базируется на комплексном подходе к оценке рисков и способам их минимизации. В случае возникновения одного или нескольких перечисленных выше рисков, Эмитент предпримет все возможные меры по ограничению их негативного влияния. Определение в настоящее время конкретных действий и обязательств Эмитента при наступлении какого-либо из перечисленных в факторах риска событий не представляется возможным, так как разработка адекватных соответствующим событиям мер затруднена неопределенностью развития ситуации в будущем. Параметры проводимых мероприятий будут зависеть от особенностей создавшейся ситуации в каждом конкретном случае. Эмитент не может гарантировать, что действия, направленные на преодоление возникших негативных изменений, приведут к существенному изменению ситуации, поскольку абсолютное большинство приведенных рисков находится вне контроля Эмитента. 2.5.1. Кредитный риск Управление кредитным риском в Банке начинается с оценки кредитного риска по каждой ссуде, вынесения профессионального суждения по результатам анализа деятельности заемщика с учетом его финансового положения, качества обслуживания долга, предлагаемого обеспечения ссуды и другой информации о рисках заемщика. При определении категории кредитного риска (качества ссуды) банк определяет способность заемщика погасить задолженность по кредиту в полном объеме и в установленный срок, адекватность кредитной сделки принимаемому банком кредитному риску. Финансовое положение заемщика оценивается на основании информации, получаемой банком, как на стадии рассмотрения кредитной заявки, так и в течение периода пользования заемщиком кредитными ресурсами (периода нахождения ссуды на балансе банка). В банке разработана процедура принятия управленческих решений при выдаче кредитов. Решение о принятии кредитного риска принимается уполномоченным органом в соответствии с полномочиями, утвержденными внутренними нормативными документами Банка В соответствии с требованиями Банка России Эмитент формирует необходимые резервы на возможные потери по ссудам и приравненной к ним задолженности для целей бухгалтерской отчетности в соответствии с требованиями Российского законодательства. Регулярно производится мониторинг кредитоспособности контрагентов и проверка залогов. Система контроля за состоянием кредитного риска позволяет Эмитенту, с одной стороны, получать значительные процентные доходы от сделок/инструментов кредитного характера, а с другой стороны, ограничивать кредитные риски в рамках установленных лимитов. Следует отметить высокое качество кредитного портфеля Банка. Доли безнадежных ссуд и ссуды 4-й категории качества в структуре ссудного портфеля находятся на относительно невысоком уровне. Уровень просроченной задолженности по выданным кредитам у Банка на 1 октября 2010 года составляет всего 0,8% к ссудной задолженности, что в 7 раз меньше уровня аналогичного показателя по банковской системе РФ. 2.5.2. Страновой риск Страновой риск – это риск (включая риск неперевода средств) возникновения у кредитной организации - эмитента убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от 17 финансового положения самого контрагента). Страновой риск, по определению ЗАО АКБ «Алеф-Банк», является одним из аспектов контрагентского риска и может принимать следующие формы: - трансфертный риск и конверсионный риск: невозможность частного контрагента (заемщик, торговый контрагент, эмитент) выполнить свои платежные обязательства в результате принятых) суверенным правительством мер (например, реструктуризация долгов, введение моратория на выплату долгов); - суверенный риск: ухудшение финансового положения (включая дефолт) суверенного государства в качестве контрагента; - поставочный риск: риск кредитных потерь (убытки кредитора), вызванные правительственным вмешательством в контракты на поставку или введение иных ограничений на выполнение контрактных обязательств перед иностранными контрагентами. ЗАО АКБ «Алеф-Банк», как и любая кредитная организация-резидент Российской Федерации, с одной стороны, является носителем суверенного риска России, и данный риск находится вне зоны контроля ЗАО АКБ «Алеф-Банк» или Банк имеет ограниченные возможности по его минимизации. В настоящее время главным источником странового риска остается возможное резкое колебание цен на товары, формирующие более половины российского экспорта: энергоносители, а также продукцию черной и цветной металлургии. Как показала практика, колебания цен на эти товары напрямую влияют и на курс российского рубля. С другой стороны, ЗАО АКБ «Алеф-Банк» сам принимает суверенные риски других государств, и с целью обеспечения минимизации возможных потерь в этом направлении Банк проводит консервативную кредитную политику, регулируемую соответствующими положениями Банка, а также соблюдает соответствующие требования регулирующих органов РФ. На практике это проявляется в выборе наиболее надежных иностранных банков-контрагентов, как правило, имеющих высокие международные инвестиционные рейтинги, соблюдении лимитов открытой валютной позиции по иностранным валютам и т.д. 2.5.3. Рыночный риск При управлении рыночными рисками Банк руководствуется требованиями, установленными нормативными актами Банка России, а также использует внутренние модели, соответствующие рекомендациям Базельского комитета по банковскому надзору, в том числе, в части собственного капитала, резервируемого на покрытие рыночных рисков. Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски. 2.5.3.1. Фондовый риск Это риск возникновения финансовых потерь вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансового инструмента, обращающегося на рынке фондовых ценностей. Основным принципом управления фондовым риском является принцип сбалансированного управления портфелем ценных бумаг для обеспечения необходимой доходности. К основным методам управления фондовым риском относятся текущий и стратегический анализ рыночных котировок по различным финансовым инструментам с последующим определением наиболее выгодных инструментов, лимитирование, мониторинг финансового состояния эмитентов. 2.5.3.2. Валютный риск Банк принимает присущий своей деятельности валютный риск (риск снижения доходов и получения убытков в связи с неблагоприятными изменениями курсов иностранных валют). Вместе с тем, благодаря сформировавшейся в Банке системе управления рисками, которая, в том числе, предусматривает регулирование открытой валютной позиции, уровень указанных рисков не превышает безопасных значений и, тем самым, не оказывает существенного влияния на качество и своевременность исполнения Банком своих обязательств. Банк принимает присущий своей деятельности валютный риск (риск снижения доходов и получения убытков в связи с неблагоприятными изменениями курсов иностранных валют). Вместе с тем, благодаря сформировавшейся в Банке системе управления рисками, которая, в том числе, предусматривает регулирование открытой валютной позиции, уровень указанных рисков не превышает безопасных значений и, тем самым, не оказывает существенного влияния на качество и своевременность исполнения Банком своих обязательств. 2.5.3.3. Процентный риск 18 Под процентным риском понимается риск возникновения финансовых потерь и/или негативного изменения финансовых показателей Банка вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по соответствующим инструментам. Процентный риск может выражаться в снижении размера эффективной банковской процентной маржи, что может оказать негативное воздействие на доходную часть бюджета. Подавляющая масса активов и пассивов Банка, чувствительных к изменению процентной ставки, размещена/привлечена по договорам с фиксированной процентной ставкой, что значительно снижает возможные негативные последствия для Банка по данному виду риска. Ежемесячно в Банке проводится стресс-тестирование процентного риска на основе результатов GAP-анализа активов и пассивов, чувствительных к изменению процентной ставки. Это позволяет контролировать уровень процентного риска и величину его возможного влияния на доходы Банка. 2.5.4. Риск ликвидности Основным видом риска, потенциально влияющим на способность Эмитента своевременно и в полном объеме исполнять свои обязательства перед держателями ценных бумаг Эмитента, является риск ликвидности. Поддержание соответствия структуры баланса всем требованиям и нормативам ликвидности (внутренним и пруденциальным), при наличии постоянного контроля со стороны ответственных подразделений и коллегиальных органов, позволяет Банку своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства, включая обязательства по выплате основного долга и процентов владельцам выпущенных Банком ценных бумаг. Банк тщательно контролирует соответствие объема ликвидных активов и поступлений денежных средств от клиентов, а также сроков размещения структуре и срокам обязательств Банка. Платежная позиция банка в разрезе валют ежедневно анализируется и подвергается стресстестированию. Системой внутреннего контроля Банка предусмотрены процедуры ежедневного контроля за соблюдением нормативов ликвидности. Оценка риска ликвидности Банка на ежедневной основе рассматривается Комитетом по управлению рисками. Еженедельно проводится стресс-тестирование нормативов мгновенной и текущей ликвидности. В июле 2010 г. на основании проведенной оценки Рейтинговое агентство AK&M подтвердило ЗАО АКБ «Алеф-Банк» рейтинг кредитоспособности по национальной шкале «А» со стабильными перспективами. Рейтинг «А» означает, что ЗАО АКБ «Алеф-Банк» относится к классу заемщиков с высоким уровнем надежности. Риск несвоевременного выполнения обязательств низкий. В течение срока действия рейтинга кредитоспособность ЗАО АКБ «Алеф-Банк», по оценке экспертов Рейтингового агентства АК&M, вероятнее всего, останется на прежнем уровне. 2.5.5. Операционный риск Под операционным риском понимается риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации и (или) иными лицами (вследствие непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий. Для минимизации данного риска Банк непрерывно совершенствует банковские технологии, проводит регулярное обучение сотрудников. В Банке соблюдается четкое разделение полномочий и функций различных подразделений при проведении операций, что значительно уменьшает операционный риск. Гарантия непрерывного совершенствования системы управления рисков обеспечивается тесным взаимодействием со службой внутреннего контроля. Проводится работа по оптимизации бизнес-процессов, в том числе совершенствование системы автоматизации банковских технологий, что минимизирует операционные риски, связанные с человеческим фактором. В рамках системы управления рисками, особое внимание уделяется операционным рискам, связанным с техническими системами. С этой целью производится изучение и оценка проектных решений и качества их исполнения при организации технологических процессов обработки информации и ее хранения, устойчивости к возникновению технических сбоев. В качестве мер предупреждения возникновения данных рисков используются дублирующие мощности в телекоммуникациях и вычислительных сетях; разработан план действий в чрезвычайных ситуациях и в случае возникновения ошибок; разработана система защиты от потерь в случае ошибок персонала, от несанкционированной замены данных и разрушения материального обеспечения, а 19 также компьютерного и телекоммуникационного оборудования. Введены и функционируют процедуры безопасности и контроля (криптография, системы кодирования, системы выдачи паролей с их регулярной сменой, защищающие от несанкционированного доступа во время использования, передачи или хранения информации, а также разграничение прав доступ к информации). Для оценки уровня операционного риска Банк использует стандартизированный подход, рекомендованный Базельским комитетом по банковскому надзору (Базель II). Проводившийся анализ говорит о высоком уровне достаточности Капитала Банка для покрытия имеющегося уровня операционных рисков. Накапливаются и регулярно анализируются базы данных событий и индикаторов операционного риска. 2.5.6. Правовые риски Отличием правового риска от иных видов банковских рисков является потенциальная возможность понесения банком финансовых потерь вследствие нарушений, возникающих на правовом поле. Специфической особенностью потерь, возникающих вследствие правовых нарушений, является выплата судебных издержек. С целью минимизации (недопущения) возникновения правовых рисков Банк принимает следующие меры: - устанавливает квалификационные требования к своим сотрудникам с целью избежания некомпетентных и (или) необоснованных действий, закрепляемые в должностных инструкциях и (или) Положениях о подразделениях; - проводит предварительную проверку служащих Банка с целью исключения из числа служащих лиц, совершавших ранее правонарушения, а также лиц, подозреваемых в легализации доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма; - разработана и внедрена программа идентификации и изучения клиентов, в первую очередь клиентов, с которыми он осуществляет банковские операции и другие сделки с повышенной степенью риска, программа установления и идентификации выгодоприобретателей. Банк принимает и использует в работе принцип «Знай своего клиента»; - определяет подотчетность и ответственность руководителей и служащих, устанавливает порядок принятия решений о проведении банковских операций и других сделок в соответствии с полномочиями, предусмотренными учредительными и внутренними документами; данный порядок устанавливается таким образом, чтобы исключить возникновение конфликта интересов на всех этапах своей деятельности; - организует систему разработки, согласования и утверждения типовых договоров и сделок, отвечающую требованиям правовой защиты интересов Банка; - устанавливает порядок осуществления внутреннего контроля при совершении банковских операций и других сделок с учетом характера и масштабов деятельности, в том числе по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; - с целью недопущения хищений и злоупотреблений Банк применяет ограничительные меры (ограничение доступа в хранилища ценностей, заключение договоров о полной материальной ответственности с соответствующими служащими, лимит выдачи средств под отчет и др.);использует в работе принцип «Знай своего служащего». Руководство Банка полагает, что величина обязательств Банка, в случае их возникновения в результате судебных разбирательств, не будет иметь существенного негативного влияния на финансовое положение Банка. 2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск) В качестве риска потери деловой репутации Эмитент рассматривает риск возникновения убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости кредитной организации, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом. Приоритетной задачей Эмитента является предоставление банковских услуг высочайшего качества при обеспечении бесперебойного обслуживания клиентов. Выполнение этой задачи было обеспечено и в периоды финансовых кризисов, когда Банк продолжал своевременно осуществлять все расчеты и платежи, как по операциям своих клиентов, так и по собственным обязательствам перед вкладчиками и кредиторами. 20 2.5.8. Стратегический риск Стратегический риск характеризуется как риск возникновения у кредитной организации убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития кредитной организации и выражающихся в отсутствии, или недостаточном учете возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности кредитной организации; неправильном, или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых кредитная организация может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии, или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) и организационных мер (управленческих решений), которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности кредитной организации. Эмитент является универсальным банком, развивающим разные направления деятельности, что позволяет снизить риск выбора неверной стратегии в отношении одного из направлений деятельности и получение вследствие этого убытков. С помощью SWOT-анализа проводится выявления источников внешних и внутренних возможностей развития и угроз безопасности для максимального снижения неопределенности стратегического риска. На этапе разработки стратегии проводится анализ степени влияния внешних факторов на деятельность Эмитента, требований к объемам необходимых ресурсов и управленческих мер. Стратегия развития Банка детализируется в бизнес-плане, который утверждается Решением единственного акционера Банка. 2.5.9. Информация об ипотечном покрытии Банк не размещал облигаций с ипотечным покрытием. 21 III. Подробная информация о кредитной организации – эмитенте 3.1. История создания и развитие кредитной организации – эмитента 3.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации – эмитента Полное фирменное наименование Сокращенное наименование Закрытое акционерное общество «Акционерный коммерческий банк «АЛЕФ-БАНК» Полное фирменное наименование Банка на английском языке: Alef-Bank ЗАО АКБ «Алеф-Банк» Фирменное наименование Эмитента не является схожим с наименованием другого юридического лица. Данные об изменениях в наименовании и в организационно-правовой форме кредитной организации-эмитента. Дата изменения 1 17.06.2002 Тип изменения 2 изменение наименования Полное Сокращенное наименование наименование до до изменения изменения 3 4 Акционерный АКБ «Алеф-Банк» коммерческий банк «АЛЕФБАНК» Основание изменения 5 приведение наименования к организационноправовой форме (решение Общего собрания акционеров (Протокол Общего собрания акционеров № 5 от 15.05.2002 г.) 3.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации – эмитента. Основной государственный регистрационный номер (МНС России) Дата внесения записи о создании (о первом представлении сведений) в Единый государственный реестр юридических лиц Наименование регистрирующего органа в соответствии с данными, указанными в свидетельстве о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц Дата регистрации в Банке России 1027739176080 11.09.2002 года Межрайонная инспекция МНС России № 39 по г. Москве 16.10.1992 Номер лицензии на осуществление банковских 2119 операций Все виды лицензий, на основании которых действует кредитная организация (указывается по каждой лицензии, на основании которых действует кредитная организация): 22 Вид лицензии Номер лицензии Генеральная лицензия банковских операций 2119 на осуществление Дата получения 08 июля 2003 г. Орган, выдавший лицензию Центральный Банк Российской Федерации Срок действия лицензии без ограничения срока действия Вид лицензии Номер лицензии Лицензия профессионального участника ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности № 077-02829-010000 Дата получения 16 ноября 2000 г. Орган, выдавший лицензию Федеральная служба по финансовым рынкам Срок действия лицензии без ограничения срока действия Вид лицензии Номер лицензии Лицензия профессионального участника ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 077-02786-100000 Дата получения 16 ноября 2000 г. Орган, выдавший лицензию Федеральная служба по финансовым рынкам Срок действия лицензии без ограничения срока действия Вид лицензии Номер лицензии Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности № 077-03175-000100 Дата получения 04 декабря 2000 г. Орган, выдавший лицензию Федеральная служба по финансовым рынкам Срок действия лицензии без ограничения срока действия Вид лицензии Номер лицензии Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 077-02859-001000 Дата получения 16 ноября 2000 г. Орган, выдавший лицензию Федеральная служба по финансовым рынкам Срок действия лицензии без ограничения срока действия рынка рынка 23 Вид лицензии Номер лицензии Лицензия биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле торговл № 1121 на т рритории Российской Федерации Дата получения 27 декабря 2007 года Орган, выдавший лицензию Федеральная служба по финансовым рынкам Срок действия лицензии без ограничения срока действия Вид лицензии Лицензия на осуществление технического обслуживания шифровальных (криптографических) средств деятельность техническому ЛЗ № 0017184по Рег. № 7448 Х обслуживанию шифровальных средств 09 июля 2009 года Номер лицензии Дата получения Орган, выдавший лицензии Центр по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России Срок действия лицензии с 09 июля 2009 года до 19 января 2014 года Вид лицензии Лицензия на осуществление распространения шифровальных (криптографических средств Номер лицензии ЛЗ № 0017185 Рег. № 7449 Х Дата получения 09 июля 2009 года Орган, выдавший лицензию Центр по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России Срок действия лицензии с 09 июля 2009 года до 19 января 2014 года Вид лицензии Лицензия на осуществление предоставления услуг в области шифрования информации Номер лицензии ЛЗ № 0017186 Рег. № 7450 У Дата получени 09 июля 2009 года Орган, выдавший лицензию Центр по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России Срок действия лицензии с 09 июля 2009 года до 19 января 2014 года Вид лицензии Лицензия на право привлечения во вклады и размещение драгоценных металлов, а также право на осуществление других операций с драгоценными металлами Номер лицензии 2119 Дата получения 27 декабря 2010 года 24 Орган, выдавший лицензию Центральный Банк Российской Федерации Срок действия лицензии без ограничения срока действия 3.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации – эмитента Закрытое акционерное общество «Акционерный коммерческий банк «АЛЕФ-БАНК» было основано в 1992 году. Срок существования на дату утверждения проспекта– 18 лет. Кредитная организация - эмитент создана на неопределенный срок. Краткое описание истории создания и развития кредитной организации – эмитента. - 1992 г. - учрежден АКБ Алеф-Банк, получена лицензия ЦБ РФ на совершение банковских операций; - 1993 г. - Банк получил лицензию на совершение банковских операций в иностранной валюте. Увеличен уставный капитал до 167,2 тыс.руб. - 1994 г. - По сравнению с предыдущим годом получено в 2.2. раза больше прибыли. Валюта баланса увеличилась на 33%. - 1995 г. - Уставный капитал Банка увеличен до 13067,2 тыс.руб. - 1996 г. - Банк значительно расширил клиентскую базу , активно наращивает обороты финансовых инструментов и объемы финансовых ресурсов. - 1997 г. - Получены лицензии ЦБ РФ на осуществление банковских операций с денежными средствами физических лиц и на установление корреспондентских отношений с 6 иностранными банками. Уставный капитал составил 64817,2 тыс.руб. - 1998 г. - Банк вошел в число 200 крупнейших банков России по размеру капитала и занимает первые места в рейтинге (журнал «Профиль») по надежности среди малых и средних банков. Получена лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг. - 1999 г. - Уставный капитал Банка увеличен до 224817,2 тыс.руб. - 2000 г. - Уставный капитал Банка увеличен до 384817,2 тыс.руб. Получена Генеральная лицензия ЦБ РФ на осуществление банковских операций. Подписано соглашение с ЦБ РФ на размещение депозитов. - 2001 г. - Банк становится ассоциированным членом платежной системы VISA International. ЗАО АКБ «Алеф-Банк» привлечены денежные средства путем заключения договора о субординированном депозите с акционером ЗАО АКБ «Алеф-Банк» - Компанией «Истлинк Ланкер ПЛС». Данный договор отнесен Банком России к субординированным депозитам на основании п. 3.5. Положения о методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций № 215-П от 10.02.2003. Договор № ДЮН-01/01 о субординированном депозите от 15.02.2001. заключен на сумму 6 000 000 (Шесть миллионов) долларов США на срок с 15.02.2001 по 15.02.2016 . Указанный договор одобрен МГТУ Банка России письмом от 28.02.2001 № 18-1-16/823. . Дополнительным соглашением к Договору № ДЮН-01/01 от 15.02.2001, продлен срок действия договора до 15 февраля 2018 года. Указанное дополнительное соглашение одобрено МГТУ Банка России письмом от 30.09.2008 № 03-18-1-06/69040. - 2002 г.- Уставный капитал Банка увеличен до 684817,2 тыс.руб. Начал работу филиал «Курганский» ЗАО АКБ «Алеф-Банк» (г.Курган). Начал работу дополнительный офис «Борец» ЗАО АКБ «Алеф-Банк» (г.Москва). Начала работу ОКВКУ «Жуковка» ЗАО АКБ «Алеф-Банк» (г.Москва). - 2003 г.- Запущены в работу 2 банкомата Банка. - 2004 г.- ЗАО АКБ «Алеф-Банк» привлечены денежные средства путем заключения договора о субординированном депозите с акционером ЗАО АКБ «Алеф-Банк» - Компанией «Истлинк Ланкер ПЛС». Данный договор отнесен Банком России к субординированным депозитам на основании п. 3.5. Положения о методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций № 215-П от 10.02.2003. Договор № КР-ДЮВ-04-001 от 21.09.2004 заключен на сумму 11 000 000 (Одиннадцать миллионов) долларов США на срок с 21.09.2004 по 21.09.2016. Указанный договор одобрен МГТУ Банка России письмом от 30.09.2008 № 03-18-1-06/69040. - 2005 г.- Уставный капитал Банка увеличен до 1125817,2 тыс.руб. Заключен договор с Национальным бюро кредитных историй. Банк вошел в десятку ведущих операторов биржевого 25 рынка СКВ по итогам торгов за апрель по доллару США. Банк вошел в систему страхования вкладов 21.03.2005 г., запись в Реестре- №794; - 2007 г. –начали работу филиалы ЗАО АКБ «Лебедянский» (в г.Лебедянь Липецкой обл.) и «Лысьва» (в г.Лысьва Пермского края). Запущены в работу 3 банкомата Банка. Начала работу ОКВКУ «Промышленная» филиала «Курганский» ЗАО АКБ «Алеф-Банк» (г.Курган); - 2008 г.- начал работу дополнительный офис «Кунцевский» (г.Москва) и ОКВКУ «Курьяново» (г.Москва) ЗАО АКБ «Алеф-Банк». Запущены в работу 3 банкомата Банка. Банк начал осуществлять прием и выплату платежей физических лиц по системе денежных переводов «CОNTACT». - 2009 г. – Банк начал осуществлять прием и выплату платежей физических лиц по системе денежных переводов «Быстрая почта». Начал работу филиал «Краснодарский» ЗАО АКБ «АлефБанк». Банк изменил свое местонахождение. Новый адрес Банка: 117218 г.Москва ул.Кржижановского дом 21/33 корпус 1. Банк начал осуществлять прием и выплату платежей физических лиц по системе денежных переводов «АЛЛЮР». Банк получил сертификат соответствия системе добровольной сертификации «БЕЗУПРЕЧНАЯ БАНКОВСКАЯ ПРАКТИКА». Рейтинговое агентство AK&M присвоило ЗАО АКБ «АЛЕФ-БАНК» кредитный рейтинг по национальной шкале: «А» со стабильными перспективами. Рейтинг «А» означает, что АКБ «Алеф-Банк» относится к классу заемщиков с высоким уровнем надежности. Риск несвоевременного выполнения обязательств низкий. - 2010 г. - Рейтинговое агентство AK&M подтвердило ЗАО АКБ «АЛЕФ-БАНК» кредитный рейтинг по национальной шкале: «А» со стабильными перспективами. Министерство финансов Российской Федерации на основании сведений, полученных от Центрального банка РФ, опубликовало перечень кредитных организаций, которые вправе выдавать налогоплательщикам банковские гарантии в целях ускоренного возмещения НДС. Алеф-банк вошел в этот список, в числе 195 финансовых учреждений страны. Запущены в работу 3 банкомата Банка. Получены лицензии ЦБ РФ на право привлечения во вклады и размещение драгоценных металлов, а также право на осуществление других операций с драгоценными металлами. Зарегистрирован Проспект эмиссии ценных бумаг ЗАО АКБ «Алеф-Банк». Основная цель создания Банка - максимально полно обеспечить потребности клиентов в качественных банковских услугах, нести успех и благополучие клиентам, укреплять взаимовыгодное и долгосрочное сотрудничество со своими клиентами. - Стремясь к максимальной открытости, Банк считает важным обнародовать и строго придерживаться следующих принципов: - Банк стремится к наивысшим стандартам обслуживания клиентов, защищает интересы каждого клиента; - Банк соблюдает законы, правила честного ведения бизнеса, безусловно выполняет свои обязательства и дорожит своей репутацией; - Банк придерживается принципа нейтральности в отношении финансово-промышленных групп, политических партий и объединений и осуществляет свою деятельность в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров; - Банк не финансирует экологически вредные и социально опасные проекты и программы; - Банк развивает новые операции и направления, исповедуя принцип разумного консерватизма. Миссия Банка - быть рыночно ориентированным универсальным коммерческим банком, представляющим самый широкий спектр банковских услуг, способным гибко реагировать на изменения рыночных условий и потребностей клиентов. Динамично развиваться и отвечать требованиям акционеров по рентабельности капитала и стоимости Банка, а также отвечать всем требованиям пруденциального надзора. 3.1.4. Контактная информация Место нахождения кредитной организации – эмитента Номер телефона, факса Адрес электронной почты Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация о кредитной организации - эмитенте, выпущенных 117218, г. Москва, ул. Кржижановского, дом 21/33, корпус 1 Тел. +7(495) 411-77-47, факс +7(495) 411-77-48 alefbank@alefbank.ru http://www.alefbank.ru 26 и/или выпускаемых ею ценных бумагах Данные о специальном подразделении кредитной организации - эмитента (третьего лица) по работе с акционерами и инвесторами кредитной организации - эмитента (в случае его наличия): 117218, г. Москва, ул. Кржижановского, дом Место нахождения 21/33, корпус 1 Тел. +7(495) 411-77-47, Номер телефона, факса факс +7(495) 411-77-48 alefbank@alefbank.ru Адрес электронной почты Адрес страницы в сети Интернет http://www.alefbank.ru 3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика ИНН: 7710050376 3.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации – эмитента В 2002 году был открыт филиал в г. Курган. В 2007 году было открыто 2 филиала в г. Лебедянь Липецкой области и г. Лысьва Пермского края. В 2008 году был открыт филиал в г. Краснодар. 1. Наименование Филиал «Курганский» Закрытого акционерного общества «Акционерного коммерческого банка «АЛЕФ-БАНК» Дата открытия Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон ФИО руководителя 24.10.2002г. Россия, 640028, г. Курган, ул. Химмашевская, д. 16 Срок действия доверенности руководителя с 25.11.2010г. по 24.11.2012г. 2. Наименование Филиал «Лебедянский» Закрытого акционерного общества «Акционерный коммерческий банка «АЛЕФ-БАНК» Дата открытия Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон ФИО руководителя 15.08.2007г. Россия, 399611, Липецкая область, г. Лебедянь, ул. Машиностроителей, дом 1 (3522) 25-57-88 Сурин Леонид Александрович (47466) 5-69-15 Чечулина Людмила Ивановна Срок действия доверенности руководителя с 01.06.2010г. по 30.05.2011г. 3. Наименование Филиал «Лысьва» Закрытого акционерного общества «Акционерного коммерческого банка «АЛЕФ-БАНК» 27 Дата открытия Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон ФИО руководителя 15.8.2007г. Россия, 618905, Пермский край, г. Лысьва, ул. Пожарского, дом 8 Срок действия доверенности руководителя с 01.06.2010г. по 30.05.2011г. 4. Наименование Филиал «Краснодарский» Закрытого акционерного общества «Акционерного коммерческого банка «АЛЕФ-БАНК» 25.12.2008г. 350072, г. Краснодар, ул. Ростовское шоссе, дом 14/2 Дата открытия Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон ФИО руководителя Срок действия доверенности руководителя (34249) 9-15-71 Гончарова Елена Геннадьевна (861) 257-12-27 Долгова Юлия Геннадьевна с 30.04.2010г. по 30.04.2012г. 3.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации – эмитента 3.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации – эмитента ОКВЭД: 65.12 3.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации – эмитента В соответствии с Генеральной лицензией на осуществление банковских операций Банку предоставляется право на осуществление следующих банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте: 1. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок). 2. Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет. 3. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. 4. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе уполномоченных банков-корреспондентов и иностранных банков, по их банковским счетам. 5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц. 6. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах. 7. Выдача банковских гарантий. 8. Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов). Банк, помимо вышеперечисленных банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки: - выдавать поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме; - приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; - доверительно управлять денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; - осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации; - предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей; 28 лизинговые операции; оказывать консультационные и информационные услуги. Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами. Данная деятельность осуществляется Эмитентом на основании следующих лицензий: - лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг № 077-02829-010000 от 16.11.2000г. на осуществление дилерской деятельности, выдана ФСФР России (без ограничения срока действия), - лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг № 077-02786-100000 от 16.11.2000г. на осуществление брокерской деятельности, выдана ФСФР России (без ограничения срока действия), - лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг № 077-03175-000100 от 04.12.2000г. на осуществление депозитарной деятельности, выдана ФСФР России (без ограничения срока действия), - лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг № 077-02859-0001000 от 16.11.2000г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, выдана ФСФР России (без ограничения срока действия), - лицензия биржевого посредника № 1121 от 27.12.2007г. на совершение товарных фьючерсных и опционных сделок в биржевой торговле, выдана ФСФР России (без ограничения срока действия). Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации. - 3.2.3. Совместная деятельность кредитной организации – эмитента Банк не ведет совместную деятельность с другими организациями. 3.3. Планы будущей деятельности кредитной организации – эмитента - Усилить работу с корпоративными клиентами. Привлечь в Банк и закрепить на долгосрочную перспективу максимально возможное количество первоклассных клиентов производственного и непроизводственного секторов. - Максимально диверсифицировать клиентскую базу юридических лиц и структуру пассивов, путем привлечения на обслуживание предприятий и организация различных отраслей экономики. - Создать условия для увеличения объема обслуживания физических лиц при постоянном поддержании высокого качества предлагаемых услуг. В работе с частными вкладчиками сконцентрировать основные усилия на привлечении к обслуживанию менеджмента и персонала корпоративных клиентов Банка; внедрении и развитии целевых системных программ работы с населением. - Предоставлять клиентам весь спектр розничных услуг. В том числе услуги по инвестированию сбережений в драгоценные металлы. - Совершенствовать систему управления банком для достижения необходимой гибкости и адекватности действий в условиях быстро меняющейся обстановки на рынке банковских услуг. Обеспечить оперативный обмен информацией между службами и подразделениями банка в целях оптимизации предоставления услуг клиентам и разработки и внедрения в банке новых видов услуг и продуктов. - Формировать и поддерживать имидж высоконадежного, мобильного, солидного банка, использующего в своей деятельности новейшие технологии, защищающего интересы своих клиентов. Повысить информированность клиентов банка о его деятельности. - Совершенствовать материально-техническую базу банка в целях организации эффективного процесса привлечения и обслуживания клиентов, предоставления им услуг и продуктов на основе новейших достижений науки, техники и технологии. - Развивать систему подготовки и повышения квалификации персонала банка с целью 29 обеспечения ее соответствия современному уровню банковских технологий, создания условий для постоянного совершенствования уровня квалификации персонала - Стратегическими задачами для Банка остается получение международного рейтинга и привлечение ресурсов на финансовом рынке Российской Федерации. Основными источниками будущих доходов Банка останутся: - проценты по предоставленным кредитам клиентам; - комиссионные доходы от обслуживания клиентов; - доходы от сделок на межбанковском рынке. 3.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях Наименование Банковский холдинг с головной организацией банковского холдинга Компанией «Истлинк Лэнкер ПЛС» (Eastlink Lanker PLC) (являющейся единственным акционером ЗАО АКБ «Алеф-Банк») Роль (место) кредитной организации - эмитента Кредитная организация, входящая в состав банковского холдинга (не является головной организацией банковского холдинга) Функции кредитной организации - эмитента Определены Уставом Срок участия кредитной организации - эмитента Является участником банковского холдинга с 16.08.2004 г. Срок участия в банковском холдинге не ограничен Описание характера зависимости результатов Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной финансово-хозяйственной деятельности организации - эмитента от деятельности головной организации банковского холдинга не зависят кредитной организации-эмитента от иных членов промышленной, банковской, финансовой группы, холдинга, концерна, ассоциации: Наименование Закрытое акционерное общество «Московская межбанковская валютная биржа» Роль (место) кредитной организации - эмитента Член ММВБ Функции кредитной организации - эмитента Банк функционирует в качестве члена ММВБ, тем самым участвуя в формировании и развитии внутреннего валютного рынка страны и организованного рынка ценных бумаг. Посредством членства на ММВБ удовлетворяется спрос Банка и клиентов на покупку и продажу иностранной валюты, покупку и продажу ценных бумаг различных эмитентов. Тем самым, с одной стороны расширяется спектр услуг, оказываемых Банком своим клиентам, ускоряются проводимые расчеты, а с другой стороны обеспечивается институциональное развитие Банка Срок участия кредитной организации - эмитента Срок участия не ограничен Описание характера зависимости результатов Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной финансово-хозяйственной деятельности организации - эмитента от деятельности иных членов ММВБ не зависят. кредитной организации-эмитента от иных членов промышленной, банковской, финансовой группы, холдинга, концерна, ассоциации: Наименование Visa International Роль (место) кредитной организации - эмитента Член Visa International 30 Функции кредитной организации - эмитента В настоящее время членство и использование торговой марки Ассоциациеи Visa International способствует расширению продуктового ряда услуг Банка, предлагаемых клиентам, а также увеличению эмиссии пластиковых карт. Срок участия кредитной организации - эмитента Срок участия не ограничен. Описание характера зависимости результатов Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной финансово-хозяйственной деятельности организации-эмитента от деятельности иных членов Visa International не зависят. кредитной организации-эмитента от иных членов промышленной, банковской, финансовой группы, холдинга, концерна, ассоциации: Наименование Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication Роль (место) кредитной организации - эмитента Член организации SWIFT Функции кредитной организации - эмитент Банк является членом организации SWIFT, что способствует развитию деловых отношений с российскими и зарубежными странами, обмену опытом в освоении и развитии передовых коммуникационных способностей в сфере банковской деятельности. Участие в этом сообществе обеспечивает Банк и его клиентов возможностью оперативно осуществлять информационный обмен с банковскими институтами различных стран при обслуживании экспортно-импортных операций. Срок участия кредитной организации - эмитента Срок участия не ограничен. Описание характера зависимости результатов Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной финансово-хозяйственной деятельности организации-эмитента от деятельности иных членов SWIFT не зависят. кредитной организации-эмитента от иных членов промышленной, банковской, финансовой гру пы, холдинга, концерна, ассоциации: Наименование Платежная система «Контакт» Роль (место) кредитной организации - эмитент Член платежной системы «Контакт» Функции кредитной организации - эмитента Являясь членом платежной системы «Контакт», ЗАО АКБ «АлефБанк» способствует совершенствованию системы быстрых переводов денежных средств по поручению физических лиц в рублях, долларах США и евро по России, СНГ и дальнему зарубежью, способствует защите интересов клиентов по переводам денежных средств. Системы базируются на корреспондентских отношениях между Российскими и зарубежными банками-участниками расчетов. Участие в данной платежной сист ме способствует расширению продуктового ряда услуг Банка, предлагаемы клиентам. Срок участия кредитной организации - эмитента Срок участия не ограничен. Описание характера зависимости результатов Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной финансово-хозяйственной деятельности организации-эмитента от деятельности иных членов платежной системы «Контакт» не зависят. кредитной организации-эмитента от иных членов промышленной, банковской, финансовой группы, холдинга, концерна, ассоциации: 31 Наименование Платежная система «Аллюр» Роль (место) кредитной организации - эмитента Член платежной системы «Аллюр» Функции кредитной организации - эмитента Являясь членом платежной системы «Аллюр» ЗАО АКБ «Алеф-Банк» способствует совершенствованию системы быстрых переводов денежных средств физических лиц без открытия банковских счетов, защите интересов клиентов по переводам денежных средств. Участие в данной платежной системе способствует расширению продуктового ряда услуг Банка, предлагаемых клиентам. Срок участия кредитной организации - эмитента Срок участия не ограничен. Описание характера зависимости результатов Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной финансово-хозяйственной деятельности организации-эмитента от деятельности иных членов платежной системы «Аллюр» не зависят. кредитной организации-эмитента от иных членов промышленной, банковской, финансовой группы, холдинга, концерна, ассоциации: Наименование Платежная система «Быстрая почта» Роль (место) кредитной организации - эмитента Член платежной системы «Быстрая почта Функции кредитной организации - эмитента Являясь членом платежной системы «Быстрая почта» ЗАО АКБ «Алеф-Банк» способствует совершенствованию системы быстрых переводов денежных средств физических лиц без открытия банковских счетов, защите интересов клиентов по переводам денежных средств. Участие в данной платежной системе способствует расширению продуктового ряда услуг Банка, пред агаемых клиента . Срок участия кредитной организации - эмитента Срок участия не ограничен. Описание характера зависимости результатов Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной финансово-хозяйственной деятельности организации-эмитента от деятельности иных членов платежной системы «Быстрая почта» не зависят. кредитной организации-эмитента от иных членов промышленной, банковской, финансовой группы, холдинга конце на, ассоциации: Наименование Объединенная расчетная система «ОРС» Роль (место) кредитной организации - эмитента Участник объединенной расчетной системы «ОРС» Функции кредитной организации - эмитент Активное сотрудничество с Объединенной расчетной системой «ОРС», консолидирующей на единых технологических и финансовых условиях сети банкоматов практически всех регионов Российской Федерации, ЗАО АКБ «Алеф-Банк» предоставляет возможность своим клиентам получения наличных денежных средств и приема платежей на тех же условиях, что и в «домашней» сети (без взимания комиссий) практически в любом регионе России.. Срок участия кредитной организации - эмитент не ограничен 32 Описание характера зависимости результатов Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной от деятельности иных участников финансово-хозяйственной деятельности организации-эмитента Объединенной расчетной системы «ОРС» не зависят. кредитной организации-эмитента от иных членов промышленной, банковской, финансовой группы, холдинга, концерна, ассоциации: Наименование Система страхования вкладов Роль (место) кредитной организации - эмитента Участник системы обязательного страхования вкладов Функции кредитной организации - эмитента Вступление Банка в систему обязательного страхования вкладов 21 марта 2005 года и высокая степень надежности и устойчивости, доказанная временем, стали надежной гарантией для размещения в Банке свободных средств населения и представителей бизнеса. Срок участия кредитной организации - эмитента Срок участия не ограничен. Описание характера зависимости результатов Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной финансово-хозяйственной деятельности организации-эмитента от деятельности иных участников не зависят. кредитной организации-эмитента от иных членов промышленной, банковской финансовой группы, холдинга, концерна, ассоциации 3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации – эмитента Дочерних и зависимых хозяйственных обществ кредитная организация не имеет. 3.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации - эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации – эмитента В ежеквартальном отчете за четвертый квартал - не раскрывается. Наименование группы объектов основных средств Первоначальная (восстановительна я) стоимость, тыс. руб. Сумма начисленной амортизации, тыс. руб. - - - - Отчетная дата: ______________ Итого: Отчетная дата: ______________ Итого: 33 Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств. Начисление амортизации по основным средствам, принадлежащим Банку на правах собственности, осуществляется, исходя из закрепленного в Учетной политике способа (линейный). Для расчета норм амортизации служит срок полезного использования основных средств. При определении этого срока Банк применяет Классификацию основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденную Постановлением Правительства РФ от 1 января 2002г., № 1. Применение линейного способа амортизации по группе однородных объектов основных средств производится в течение всего срока их полезного использования. В течение отчетного года амортизационные отчисления по объектам основных средств начисляются ежемесячно независимо от применяемых способов в размере 1/12 годовой суммы. Амортизационные отчисления по основным средствам отражаются в бухгалтерском учете отчетного периода, к которому они относятся, и начисляются независимо от результатов деятельности Банка в отчетном периоде. Способ проведения переоценки основных средств. В течение пяти последних завершенных финансовых лет переоценка основных средств не проводилась. Последняя переоценка основных средств в Банке проводилась по состоянию на 01.01.1997 по коэффициентам Государственного комитета РФ и отражалась по балансовым счетам в первом квартале 1998 года, согласно Указаниям ЦБ РФ. В 2011 году Банк продолжит приобретение и модернизацию вычислительной техники. Планируется закупка новой оргтехники, мебели и банковского оборудования. Проведение сделок с основными средствами, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств Банка в настоящее время не планируется. Сведения обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации – эмитента. Банк не имеет основных средств, обремененных какими либо обязательствами. 34 IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента 4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента 4.1.1. Прибыль и убытки В отчете за 4 квартал 2010 г. информация не раскрывается. 4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала) В отчете за 4 квартал 2010 г. информация не раскрывается. 4.3. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента В отчете за 4 квартал 2010 г. информация не раскрывается. 4.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации – эмитента В отчете за 4 квартал 2010 г. информация не раскрывается. 4.3.2. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента В отчете за 4 квартал 2010 г. информация не раскрывается. 4.3.3. Нематериальные активы кредитной организации - эмитента В отчете за 4 квартал 2010 г. информация не раскрывается. 4.4. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научнотехнического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований Информация о политике кредитной организации - эмитента в области научно-технического развития на соответствующий отчетный период, предшествующий дате окончания последнего отчетного квартала, включая раскрытие затрат на осуществление научно-технической деятельности за счет собственных средств (капитала) кредитной организации - эмитента за отчетный квартал. Сведения о создании и получении кредитной организацией - эмитентом правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности, об основных направлениях и результатах использования основных для кредитной организации - эмитента объектах интеллектуальной собственности. 28.10.2010 г. Банком подана заявка в Федеральную службу по интеллектуальной собственности , патентам и товарным знакам (Роспатент) на государственную регистрацию товарного знака (знака обслуживания) 4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации – эмитента Основные тенденции развития банковского сектора за 5 последних завершенных финансовых лет , а также основные факторы, оказывающие влияние на состояние банковского сектора. Благоприятная ситуация на мировых рынках и проводимая в России экономическая политика в 20042007 гг. существенно улучшила состояние банковской системы страны. Активы банковского сектора РФ в 2004-2007 годах увеличились в 4 раза и на 01 января 2008 года составили 20 241 млрд. руб., а их доля в ВВП увеличилась с 42% до 61%. Собственные средства банков выросли в 4 раза и составили на начало 2008 года 2 671 млрд. руб. (6% ВВП). 35 Объем прибыли, полученной банковским сектором за 2007 год, составил 508 млрд. руб., увеличившись по сравнению с 2004 годом в 2,8 раза, и на 37% по сравнению с финансовым результатом 2006 года. Доля убыточных кредитных организаций в 2004-2007 годах постепенно сокращалась с 3% до 1%. Размер вкладов физических лиц в банковский сектор Российской Федерации на 1 января 2008 года составил 5 137 млрд. руб., размер средств, привлеченных от предприятий и организаций - 3 170 млрд. руб. Оба показателя в 3 раза превышают уровень 2004 года. Одновременно происходило постепенное укрупнение банковской сферы. Количество действующих кредитных организаций сократилось с 1304 в 2004 году до 1114 по состоянию на декабрь 2008 года. Доля 50-ти крупнейших кредитных организаций в активах банков выросла с 71% до 76%, в собственном капитале – с 60% до 73%. Доля кредитов, выданных 50 крупнейшими банками, увеличилась с 74% до 79%, в том числе кредитов физическим лицам - с 65% до 76%, кредитов нефинансовым организациям - с 75% до 80%. Банковская система росла темпами, опережающими развитие экономики (темпы роста активов кредитных организаций превысили темпы роста ВВП за тот же периода в 1,8 раза, а сумма выданных банками кредитов выросла с 20% до 37% ВВП). Даже столь убедительно наращиваемые активы не в состоянии были удовлетворить потребности экономики: в силу своего небольшого размера 90% российских банков не способны выдать ни одного кредита объемом 10 млн. долларов. Кроме того, примерно 85% кредитов предоставляются на срок менее трех лет. Данный недостаток стимулировал российские компании решать проблему привлечения средств для развития на западных рынках. Характерной чертой развития российской банковской системы последних 5-х лет стало постепенное увеличение количества кредитных организаций с иностранным участием в капитале более 50% и укрепление их позиций на рынке банковских услуг. Количество таких кредитных организаций увеличилось с 2004 года в 2,4 раза и достигло в декабре 2007 года 97 единиц. Доля кредитных организаций с иностранным участием в капитале более 50% в общем количестве действующих кредитных организаций выросла с 3% до 9%, в активах – с 7,4% до 19,1%, в собственных средствах – 6,6% до 24,8%, в сумме кредитов, предоставленных нефинансовым организациям – с 6,1% до 17%. Доля депозитов, размещенных в кредитных организациях с иностранным участием в капитале более 50% физическими лицами, выросла с 2,3% до 9,3%, организациями - с 9,3% до 18%. В 2004-2007 годах внешний долг банков вырос в 6,6 раза (что вдвое превысило темпы роста активов), внешний долг нефинансовых организаций – в 4,6 раза. Отношение внешнего долга российских банков и организаций к ВВП увеличилось с 18% до 31%. 2008 год стал одним из самых сложных для банковского сектора, финансового рынка и экономики России в целом. С сентября под воздействием углубляющегося глобального кризиса, усиления оттока капитала с рынков и падения цен на экспортные товары состояние российского финансового рынка стал определять кризис доверия. Российский фондовый рынок, как и рынки других стран, испытал масштабное снижение котировок, у ряда кредитных организаций возникли проблемы с ликвидностью и исполнением текущих обязательств, напряженная ситуация сложилась на межбанковском рынке. Обеспокоенность вкладчиков привела к существенному оттоку вкладов населения. Международные резервы Российской Федерации после достижения в начале августа 2008 года максимального уровня начали сокращаться (за август—декабрь 2008 года они уменьшились на 169,5 млрд. долларов США). На 1 января 2009 года по сравнению с началом 2008 года международные резервы сократились на 10,8% — до 427,1 млрд. долларов США. Государственный внешний долг по итогам 2008 года уменьшился. В то же время продолжился рост внешней задолженности частного сектора. Снижение цен на нефть, отток капитала из России формировали условия для ослабления рубля. Усилились девальвационные ожидания. В 2008 году инфляция на потребительском рынке повысилась по сравнению с 2007 годом на 1,4 процентного пункта и составила 13,3% (декабрь к декабрю). Базовая инфляция составила 13,6% против 11,0% в предыдущем году. Динамика показателей денежно-кредитной сферы в I полугодии 2009 года формировалась под влиянием внешних и внутренних факторов. В I квартале 2009 года в условиях обострения мирового экономического кризиса, ослабления рубля, оттока капитала и снижения международных резервов внутренний валютный рынок характеризовался резким ростом спроса на иностранную валюту. Во II квартале 2009 года спрос на иностранную валюту на внутреннем рынке снизился и восстановилась тенденция к росту международных резервов. Во второй половине 2009 года динамика денежно-кредитных показателей формировалась на фоне постепенного оживления экономической активности. Нормализация ситуации с банковской 36 ликвидностью, сохраняющиеся тенденции повышения мировых цен на нефть, а также приток капитала частного сектора в Россию в IV квартале 2009 года обеспечили увеличение объемов предложения иностранной валюты на внутреннем валютном рынке и поступление дополнительных бюджетных доходов. В то же время, несмотря на стимулирующие меры, осуществляемые за счет увеличения бюджетных расходов, экономическая активность в России в 2009 году была существенно ниже по сравнению с 2008 годом. По данным Министерства экономического развития Российской Федерации объем денежной массы в национальном определении (денежного агрегата М2) по состоянию на 1 января 2010 года составил 15697,7 млрд. руб., увеличившись за 2009 год на 16,3% (в 2008 году его прирост был равен 1,7%). Увеличение агрегата М2 в реальном выражении в 2009 году составило 6,9% (в 2008 году денежный агрегат М2 в реальном выражении снизился на 10,3 процента). Безналичные средства в 2009 году возросли на 20,2% при увеличении наличных денег в обращении на 6,4% (в 2008 году соответствующие показатели сложились на уровне 1,3% и 2,5%). Доля наличных денег в обращении в составе М2 за 2009 год снизилась на 2,4 процентного пункта до 25,7 процента. Срочные депозиты нефинансовых организаций и населения в рублях за 2009 год увеличились на 26,1%, депозиты до востребования в рублях – на 11,4% (в 2008 году наблюдался рост срочных депозитов на 9,7% при снижении депозитов до востребования на 8,9%). Доля срочных депозитов в общем объеме денежного агрегата М2 за 2009 год увеличилась на 3,6 процентного пункта – до 46,6% на 01.01.2010, доля депозитов до востребования - снизилась до 27,7% (на 1,2 процентного пункта). Депозиты нефинансовых организаций в национальной валюте в 2009 году увеличились на 14,5% (в 2008 году они возросли на 5,6%). Темп прироста срочных депозитов нефинансовых организаций за 2009 год составил 23,8% (в 2008 году депозиты указанной группы увеличились на 39,3%), остатки средств на текущих и расчетных счетах нефинансовых организаций в 2009 году выросли на 7,3% (годом ранее наблюдалось их снижение на 10,9%). Удельный вес срочных депозитов в структуре рублевых депозитов нефинансовых организаций повысился за 2009 год на 3,6 процентного пункта – до 47 процентов. Объем вкладов населения в национальной валюте за 2009 год увеличился на 27,1% (в 2008 году наблюдалось его снижение на 3,4%). Срочные депозиты населения в рублях в 2009 году возросли на 27,6%, вклады до востребования – на 25,1% (в 2008 году соответствующие группы депозитов снизились на 3,7% и 1,9 процента). За 2009 год депозиты населения в иностранной валюте увеличились в долларовом эквиваленте на 21,5%, депозиты нефинансовых организаций в иностранной валюте в долларовом эквиваленте – на 4,6%. Общий объем депозитов в иностранной валюте в долларовом эквиваленте в 2009 году увеличился на 12,4% (за 2008 год депозиты в иностранной валюте в долларовом эквиваленте увеличились более чем в 2 раза). С учетом динамики депозитов в иностранной валюте прирост широкой денежной массы в 2009 году составил 16,4% (в 2008 году – 14,6%). По предварительным данным, увеличение широкой денежной массы в 2009 году сопровождалось увеличением чистых требований банковской системы к органам государственного управления на 32,1%, приростом чистых иностранных активов банковской системы на 13,9% и увеличением объема требований кредитных организаций к нефинансовым организациям и населению на 1,8 процента. Усиление конкуренции в финансовой сфере дало стимул к совершенствованию банками существующих и внедрению новых, в том числе высокотехнологичных, финансовых инструментов и услуг, повышению качества обслуживания. С целью расширения рынков присутствия и для реализации программ комплексного обслуживания крупными банками были созданы финансовые группы с входящими в них страховыми и управляющими компаниями, НПФ и т.д. В условиях высокой конкуренции на рынке обслуживания юридических лиц и снижения доходности по основным финансовым инструментам кредитные организации активно развивали розничные программы и программы обслуживания предприятий малого бизнеса. Ярко выраженная концентрация финансовых институтов в Москве и Санкт-Петербурге и, как следствие, высокий уровень конкуренции в данных финансовых центрах стимулировали банки к активной экспансии в регионы. Увеличение роли России на международной арене, присвоение Российской Федерации высоких инвестиционных рейтингов оказали позитивное влияние на ускорение интеграции российской банковской системы в мировую экономику. В течение последних пяти лет российскими банками освоены международные стандарты бухгалтерской отчетности, большому числу устойчивых финансовых институтов присвоены инвестиционные рейтинги. Также среди главных тенденций последних лет необходимо отметить: увеличение доли показателей банков с частным капиталом в показателях банковской системы 37 России; увеличение доли показателей банков с иностранным участием в показателях банковской системы; консолидацию банковского сектора за счет произошедших слияний и поглощений. Мировой финансовый кризис, последствия которого дошли до России в 2008 году, оказал негативные влияние на показатели банковской системы, пагубно отразился на некоторых сегментах банковского бизнеса, в частности, на розничном кредитовании, рынке ценных бумаг и т.д. При этом очевиден общий рост показателей банковского сектора за последние пять лет. Общая оценка результатов деятельности кредитной организации – эмитента в банковском секторе. ЗАО АКБ «Алеф-Банк» относится к финансово стабильным кредитным учреждениям. По данным рейтинга еженедельного журнала "Профиль" (№35, 27 сентября 2010 г.) среди 200 крупнейших российских банков ЗАО АКБ "Алеф-Банк" занимает 133 место по размеру собственного капитала, 267 - по размеру чистых активов по состоянию на 01 августа 2010 г. ЗАО АКБ «Алеф-Банк» подтвердил репутацию сильной, профессиональной финансовой структуры, предоставляющей востребованные рынком услуги и умеющей адекватно реагировать на текущие изменения рыночной конъюнктуры. Более чем за 18 лет своей работы Банк превратился в современный и хорошо отлаженный финансовый механизм. Ключевыми компонентами стратегии развития Банка являются разработка нестандартных высокотехнологичных финансовых услуг в сочетании с консервативным подходом к выбору направления размещения ресурсов. Среди основных конкурентных преимуществ ЗАО АКБ "Алеф-Банк" следует отметить: -продленный операционный день; -высококачественное расчетно-кассовое обслуживание; -минимальные комиссии за конвертацию денежных средств, осуществление валютных переводов и валютного контроля (оформление паспортов сделок по экспорту и импорту товаров), обслуживание в системе «Банк-Клиент»; -быстрое реагирование на потребности Клиента в обслуживании его наличных денежных потоков (вплоть до открытия дополнительных офисов и операционных касс на территории Клиента); -распространенными услугами Банка являются выдача гарантий и поручительств, осуществление документарных операций. -Банк сосредотачивает свои усилия прежде всего на создании и реализации комплексных финансовых продуктов, повышающих комфорт финансового обслуживания клиентов. ЗАО АКБ «Алеф-Банк» получил Сертификат соответствия Системе добровольной сертификации «Безупречная банковская практика» со сроком действия с 03 февраля 2009 г. до 03 февраля 2012 г. Рейтинговое агентство AK&M 24.07.2009 г. присвоило ЗАО АКБ «АЛЕФ-БАНК» кредитный рейтинг по национальной шкале: «А» со стабильными перспективами. Рейтинг «А» означает, что АКБ «Алеф-Банк» относится к классу заемщиков с высоким уровнем надежности. Риск несвоевременного выполнения обязательств низкий. Рейтинговое агентство AK&M 26.07.2010 г. подтвердило ЗАО АКБ «АЛЕФ-БАНК» кредитный рейтинг по национальной шкале: «А» со стабильными перспективами. Эмитент высоко оценивает результаты своей деятельности. Результаты деятельности Эмитента соответствуют тенденциям развития банковского сегмента. Причины, обосновывающие полученные результаты деятельности: лидирующая позиция на рынке, эффективный менеджмент. Основные существующие и предполагаемые конкуренты кредитной организации - эмитента по основным видам деятельности, включая конкурентов за рубежом. В настоящее время на рынке банковских услуг сформировалась достаточно высокая конкуренция. В стремлении захватить свой клиентский сегмент банки применяют различные методы борьбы за клиента. В первую очередь это: Специализация по виду клиентов – например построение сети внешних подразделений, ориентированных на комплексное обслуживание только частных клиентов; Продуктовая специализация – например создание сети офисов, предоставляющих услуги только по ипотечному кредитованию; Ценовая конкуренция – поддержание ставок комиссионного вознаграждения на отдельные виды услуг на уровне ниже рыночного; Процентная конкуренция – поддержание ставок по привлекаемым ресурсам на уровне выше рыночных; 38 Маркетинговое соревнование – создание эксклюзивного имиджа банка за счет различного рода рекламных акций. В зависимости от особенностей состава учредителей банков и условий, создавшихся в процессе их рыночного развития, в стране сформировалось большое разнообразие коммерческих банковских структур, различающихся по региональной, клиентской и продуктовой специализации, это: Универсальные многофилиальные банки и региональные банки; Корпоративные многофилиальные банки и региональные банки; Розничные многофилиальные банки; Продуктовые банки; Отраслевые банки; Холдинговые банки. В настоящее время Банк является универсальным банком с развивающейся филиальной сетью. В дальнейшем Банк будет стремиться укрепить свое место в числе универсальных банков с развивающейся филиальной сетью. Наиболее важными фактором, позволяющим Банку предлагать действующим и потенциальным клиентам конкурентные услуги, является специализация Банка на клиентских сегментах и секторах рынков, где Банк имеет наиболее большой опыт работы и/или сложившуюся клиентскую базу, владеет передовыми и эксклюзивными технологиями, предлагает высокое качество обслуживания, конкурентоспособный уровень тарифов и процентных ставок. Своими потенциальными конкурентами в сегменте обслуживания юридических и физических лиц Банк считает в первую очередь московские банки, обладающие сетью дополнительных офисов в Москве и имеющие филиалы в городах присутствия Банка, в том числе ОАО «Сберегательный банк России», ОАО «Банк ВТБ24», ОАО "БАНК УРАЛСИБ", КБ «Юниаструм Банк», "МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК" (ОАО), МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК (ООО) , ОАО АКБ «Росбанк», Нордеа Банк, ОТП-банк, Пробизнесбанк . Указанные банки не только имеют разветвленную филиальную сеть, но и обладают современными банковскими технологиями. В связи с этим они задают стандарты обслуживания на рынке банковских услуг как физических, так и юридических лиц. Для каждого рынка Банк дополнительно выделяет конкурентов, в том числе, ориентируясь на лидеров каждого конкретного сегмента. Перечень факторов конкурентоспособности кредитной организации - эмитента с описанием степени их влияния на конкурентоспособность оказываемых услуг. Для укрепления своей ниши на московском и завоевания ниши на региональном рынках банковских услуг Банк планирует проведение ряда мероприятий, как по развитию технологического обеспечения бизнеса, так и по продвижению услуг на рынок. Банк планирует в первую очередь: Разработать конкурентоспособную линейку депозитных продуктов; Внедрить оптимизированный набор кредитных продуктов для физических лиц и юридических в Москве, Московской области и в регионах присутствия Банка; Внедрить комплекс продуктов на основе банковских карт. Во всех регионах присутствия Банка предоставлять Клиентам- физическим и юридическим лицам весь спектр услуг и продуктов, предлагаемых Головным Банком. Для продвижения на рынке комплекса продуктов и услуг Банк планирует проводить в дальнейшем рекламные кампании, анонсы новых банковских услуг и продуктов для клиентов Банка в средствах массовой информации (печатные бизнес – издания в Москве и регионах присутствия Банка, Интернет), на региональном радио. Профессиональная оценка ситуации, сложившейся на финансовых рынках, и позиционирование своих услуг с учетом знания потребностей клиентов позволяет Банку достигать высоких результатов, сохранять и наращивать существующую клиентскую базу. Общие тенденции развития рынка банковских услуг, наиболее важные для кредитной организации – эмитента Основными общими тенденциями развития рынка банковских услуг являются: возрастание роли государства в финансовом секторе, как основного источника ликвидности для банковской системы (через различные каналы фондирования и рефинансирования); дефицит кредитных средств как на внутреннем, так и на международном финансовом рынках. Доступ ко многим ключевым источникам фондирования до сих пор ограничен, доступ на рынок 39 долгового капитала практически закрыт. Наблюдается отток по вкладам населения и депозитам юридических лиц; ухудшение качества банковских активов, рост доли просроченных кредитов, низкая прогнозируемость качества активов; более избирательная кредитная политика, повышение уровня и ужесточение требований рискменеджмента, повышение требований к финансовому состоянию и характеристикам клиентов; приостановление экспансии большинством банков, сокращение персонала с целью сокращения расходов. Возможные факторы, которые могут негативно повлиять на основную деятельность кредитной организации - эмитента, и возможные действия кредитной организации - эмитента по уменьшению такого влияния Существенные события/факторы, которые могут в наибольшей степени негативно повлиять на возможность получения кредитной организацией-эмитентом в будущем таких же или более высоких результатов, по сравнению с результатами, полученными за последний отчетный период: углубление мирового финансового кризиса; ухудшение условий внешней торговли; кризис политической системы в стране; значительное замедление экономического роста , экономический спад в России, падение уровня внутреннего потребления, снижение экономической активности, сокращение инвестиций в производство; падение цен на нефть; отток денежных средств со счетов как корпоративных, так и частных клиентов, а также масштабное перераспределение счетов юридических лиц в пользу подконтрольных государству и крупнейших частных банков; ухудшение качества активов; сокращение реальных доходов населения; возможное снижение рейтинговыми агентствами суверенных рейтингов и рейтингов ряда финансовых институтов; В связи с тем, что в большей степени данные факторы находятся вне влияния Банка, возможность по уменьшению их проявления достаточно ограничена. Основными действиями в сложившейся ситуации являются : создание большой «подушки ликвидности». Заложены большие коэффициенты по нормативам ликвидности, поддержание которых на высоком уровне будет осуществляться за счет остатков на корреспондентских счетах (в ЦБ РФ и высококлассных банках), а также в кассе Банка. Не рассматривается такой механизм поддержания ликвидности, как рынок межбанковского кредитования; контроль сбалансированности соотношения активов и пассивов; увеличение доли краткосрочных кредитов в продуктовой линейке; ужесточение подходов к оценке заемщиков; рост качества кредитного портфеля; повышенное внимание к работе с просроченной задолженностью. Общие тенденции на рынке ипотечного кредитования и недвижимости, в том числе наиболее важные для кредитной организации - эмитента. Дается прогноз в отношении будущего развития событий на рынке ипотечного кредитования. Банк не размещает облигации с ипотечным покрытием. Существенные события/факторы, которые могут улучшить результаты деятельности кредитной организации - эмитента, и вероятность их наступления, а также продолжительность их действия. Основными событиями/факторами, которые могут улучшить результаты деятельности Банка, являются: стабилизация ситуации на мировых финансовых рынках; стабилизация ситуации на российском финансовом рынке; стабилизация курса национальной валюты; 40 снижение девальвационных ожиданий; снижение уровня инфляции; снижение ставки рефинансирования; стабилизация и последующий рост экономической ситуации в России. Мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента относительно представленной информации и аргументация, объясняющая их позицию Представленная информация выражает мнение всех органов управления кредитной организации – эмитента. 41 V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансовохозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) кредитной организации - эмитента 5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации эмитента Органами управления кредитной организации - эмитента являются: - Общее собрание акционеров Банка; - Совет директоров Банка; - коллегиальный исполнительный орган - Правление Банка; - единоличный исполнительный орган - Председатель Правления Банка. 1. Общее собрание акционеров Банка Компетенция: 1. Внесение изменений и дополнений в Устав общества или утверждение Устава Общества в новой редакции. 2. Реорганизация и ликвидация Общества, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов. 3. Определение количественного состава Совета директоров Общества, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий. 4. Определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями. 5. Увеличение уставного капитала Общества путем увеличения номинальной стоимости акций или путем размещения дополнительных акций. 6. Уменьшение уставного капитала Общества путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения Обществом части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных или выкупленных обществом акций. 7. Образование исполнительных органов Общества, определение количественного состава, избрание членов и досрочное прекращение полномочий исполнительных (единоличного, коллегиального) органов Банка. 8. Избрание членов ревизионной комиссии (ревизора) Общества и досрочное прекращение их полномочий. 9. Утверждение аудитора Общества. 10. Выплата (объявление) дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года. 11. Утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) общества, а также распределение прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года) и убытков общества по результатам финансового года. 12. Определение порядка ведения Общего собрания акционеров. 13. Избрание членов счетной комиссии и досрочное прекращение их полномочий. 14. Дробление и консолидация акций. 15. Принятие решений об одобрении сделок Обществом, в совершении которых имеется заинтересованность в случаях, предусмотренных законодательством об акционерных обществах. 16. Принятие решений об одобрении крупных сделок Обществом в случаях, предусмотренных законодательством об акционерных обществах. 17. Приобретение Обществом размещенных акций в случаях, предусмотренных законодательством об акционерных обществах. 18. Принятие решения об участии Общества в ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций. 19. Утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов Общества в частности - документов Банка, определяющих порядок функционирования Ревизионной комиссии, Совета директоров и исполнительных органов Банка. 42 20. Разрешение иных вопросов, прямо предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах». 2. Совет директоров Банка Компетенция: 1. Определение приоритетных направлений деятельности Банка. 2. Созыв годового и внеочередного Общих собраний акционеров, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством. 3. Утверждение повестки дня Общего собрания акционеров. 4. Определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров Банка, и другие вопросы, связанные с подготовкой и проведением Общего собрания акционеров отнесенные к компетенции Совета директоров в соответствии с действующим законодательством и Уставом Банка. 5. Размещение Банком облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации и настоящим Уставом. 6. Определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации. 7. Приобретение размещенных Банком акций, облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации. 8. Представление Общему собранию акционеров Банка рекомендаций по размеру выплачиваемых членам ревизионной комиссии Банка вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора, а также рекомендаций по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты. 9. Использование резервного фонда и иных фондов Банка. 10. Открытие (закрытие) филиалов и представительств Банка, принятие решений об открытии (закрытии) дополнительных офисов, операционных касс, обменных пунктов и других внутренних структурных подразделений Банка, утверждение положений о них и внесение в соответствующих случаях изменений в Устав, связанных с открытием (закрытием) упомянутых обособленных подразделений Банка. 11. Одобрение крупных сделок в случаях, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации об акционерных обществах. 12. Одобрение сделок, в совершении которых имеется заинтересованность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации об акционерных обществах. 13. Утверждение Отчетов об итогах выпусков ценных бумаг. 14. Утверждение регистратора Общества и условий договора с ним, а также принятие решения о расторжении договора с ним. 15. Предварительное утверждение годового отчета Банка. 16. Утверждение организационной структуры Банка, соответствующей основным принципам управления операционным, правовым рисками и риском потери деловой репутации. 17. Утверждение внутренних документов Банка, за исключением документов, утверждение которых отнесено действующим законодательством или настоящим Уставом к компетенции Общего собрания акционеров и исполнительных органов Банка. 18. Принятие решений об участии и о прекращении участия Банка в иных организациях (за исключением случаев, специально оговоренных законодательством об акционерных обществах). 19. Реализация мер (в пределах предоставленной Положением «О Совете директоров ЗАО АКБ «Алеф-Банк» компетенции), направленных на повышение эффективности управления банковскими рисками и обеспечения стабильности финансовохозяйственной деятельности Общества при совершении банковских операций и других сделок; 20. Контроль за деятельностью исполнительных органов Банка в сфере управления операционным, правовым рисками и риском потери деловой репутации. 21. Реализация мер, направленных на повышение эффективности деятельности службы внутреннего контроля Банка в целях соблюдения принципов управления операционным, правовым рисками и риском потери деловой репутации Банка. 22. Принятие решения об образовании временных исполнительных органов Банка, в случае, когда Председатель Правления не может исполнять свои обязанности, а также 43 23. в случае, если количество членов коллегиального исполнительного органа Банка становится меньше количества, составляющего указанный кворум. Принятие решений по результатам рассмотрения документов и обращений, исходящих от уполномоченных органов, органов управления Банка и аудиторов Банка. 3. Коллегиальный исполнительный орган - Правление Банка Компетенция: 1. Разработка и представление на рассмотрение (утверждение) в пределах существующей компетенции вышестоящим органам управления Общества годовых планов работы Банка, годовых балансов, отчетов о прибылях и убытках и других документов отчетности. 2. Утверждение внутренних документов Банка, утверждение которых не отнесено к компетенции Общего собрания акционеров Банка, Совета директоров Банка и Председателя Правления. 3. Информирование Совета директоров Банка о результатах реализации приоритетных программ, о предполагаемых сделках и решениях, могущих оказать существенное влияние на состояние дел Банка. 4. Предоставление необходимой информации Ревизионной комиссии и аудитору Банка. 5. Утверждение тарифов и расценок, а также размеров комиссионных по заключаемым Банком договорам. 6. Анализ и обобщение результатов работы отдельных служб и подразделений Банка, а также формирование рекомендаций по совершенствованию работы служб и подразделений Банка. 7. Реализация мероприятий, направленных на совершенствование деятельности Банка в т.ч. в сфере управления банковскими рисками. 8. Предварительное обсуждение вопросов (по собственной инициативе или по поручению Совета директоров), подлежащих рассмотрению Общим собранием акционеров или Советом директоров Банка, подготовка по ним необходимых документов, выполнение решений Общего собрания акционеров и Совета директоров Банка. 9. Рассмотрение результатов коммерческой деятельности Банка, вопросов управления и кредитования, расчетов, работы с ценными бумагами, контроля и других вопросов текущей деятельности Банка. 10. Образование и координирование работы постоянно или временно действующих тематических комитетов Банка и его филиалов, изменение их персонального состава и численности и утверждение положений о них. 11. Осуществление исполнительно-распорядительных функций, в том числе координация работы служб и подразделений Банка. 12. Принятие решений по всем вопросам текущей хозяйственной деятельности Банка, в том числе по вопросам совершения сделок с имуществом Банка, в пределах, установленных Положением «Об исполнительных (коллегиальном и единоличном) органах ЗАО АКБ «Алеф-Банк». 13. Решение иных вопросов текущей деятельности Банка, не отнесенных действующим законодательством, Уставом Банка, Положением о Совете директоров Банка и Положением «Об исполнительных (коллегиальном и единоличном) органах ЗАО АКБ «Алеф-Банк» к исключительной компетенции иных органов управления. 4. Единоличный исполнительный орган - Председатель Правления Банка Компетенция: 1. Совершает сделки от имени Банка в пределах, установленных Положением «Об исполнительных (коллегиальном и единоличном) органах ЗАО АКБ «Алеф-Банк». 2. Выдает доверенности (в т.ч. с правом передоверия) на право представительства от имени Банка. 3. Организует работу структурных подразделений Банка, утверждает положения о них и должностные инструкции работников Банка, а также правила, процедуры, типовые формы внутренних документов Банка, необходимых для осуществления банковской деятельности, за исключением документов, утверждаемых Общим собранием акционеров Банка, Советом директоров Банка и Правлением Банка. 4. Открывает в банках корреспондентский, валютный и другие счета Банка, заключает 44 5. 6. 7. договоры и совершает иные сделки. Организует бухгалтерский учет и отчетность Банка. Создает необходимые условия для осуществления эффективного управления банковскими рисками. Решает иные вопросы текущей деятельности Банка, не отнесенные действующим законодательством, Уставом Банка, Положением о Совете директоров Банка и Положением «Об исполнительных (коллегиальном и единоличном) органах ЗАО АКБ «Алеф-Банк» к исключительной компетенции иных органов управления. Сведения о наличии кодекса корпоративного поведения (управления) кредитной организации – эмитента Кодекс корпоративного управления (поведения) ЗАО АКБ «Алеф-Банк» утвержден Общим собранием акционеров «20» мая 2004 года. Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен полный текст кодекса корпоративного управления кредитной организации - эмитента. Кодекс корпоративного управления ЗАО АКБ «Алеф-Банк» размещен в сети интернет по адресу: http://www.alefbank.ru/main11/ в разделе «ИНВЕСТОРАМ». Сведения о внесенных за последний отчетный квартал изменениях в устав кредитной организации – эмитента, а также во внутренние документы кредитной организации эмитента, регулирующие деятельность его органов За последний отчетный квартал изменения в Устав кредитной организации – эмитента, а также во внутренние документы кредитной организации - эмитента, регулирующие деятельность его органов не вносились. Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен полный текст действующей редакции устава кредитной организации - эмитента и внутренних документов, регулирующих деятельность органов кредитной организации – эмитента. Устав ЗАО АКБ «Алеф-Банк» размещен в сети http://www.alefbank.ru/main11/ в разделе «ИНВЕСТОРАМ». интернет по адресу: 5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента 1. Совет директоров ЗАО АКБ «Алеф-Банк»: 1.Фамилия, имя, отчество, год рождения: Медведев Вячеслав Михайлович, 1958 г. Сведения об образовании: Высшее. Институт Экономики Бизнеса (г. Москва), 1997 г. Специальность: «Бухгалтерский учет и аудит» Квалификация по диплому: «Бухгалтер-преподаватель» Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: С организация должность 3 01.06.2006 2 "Истлинк Ланкер ПЛС" (Eastlink Lanker Plc) 29.09.1998 ЗАО АКБ «Алеф-Банк» 1 Консультант по Российским инвестициям Член Совета директоров 45 Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке): С 1 01.08.2005 по организация должность 2 3 4 ЗАО «Скотт, Риггс и 31.05.2006 Генеральный директор Флетчер (аудит)» Доля участия в уставном капитале кредитной организации – Доли не имеет эмитента Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной Доли не имеет организации - эмитента Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента Доли не имеет Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли не имеет Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Доли не имеет Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента- Доли не имеет Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента. Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации – эмитента и органов контроля за ее финансово - хозяйственной деятельностью не имеет. Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или Не привлекался. уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур Не занимал. банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) 2. Фамилия, имя, отчество, год рождения: Дорошко Вячеслав Витальевич, 1968 г. Сведения об образовании: Высшее. Московский банковский колледж в 1993 г.; Российская экономическая академия им. Г.В. Плеханова в 1996 г. Специальность: «Финансы и кредит» Квалификация по диплому: «Экономист» Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: С организация должность 46 1 01.11.2008 01.11.2008 29.01.2010 2 ЗАО АКБ «Алеф-Банк» ЗАО АКБ «Алеф-Банк» ЗАО АКБ «Алеф-Банк» 3 Председатель Правления Член Правления Член Совета директоров Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке): С по организация должность 1 2 07.06.2004 01.04.2008 02.04.2008 01.11.2008 3 Общество с ограниченной ответственностью «Банковский аудит и консалтинг» ЗАО АКБ «Алеф-Банк» 4 Второй заместитель генерального директора Советник Председателя Правления Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента Доли не имеет Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации эмитента Доли не имеет Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента Доли не имеет Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли не имеет Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Доли не имеет Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Доли не имеет Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента. Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации – эмитента и органов контроля за ее финансово - хозяйственной деятельностью не имеет. Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или Не привлекался. уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур Не занимал. банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) 47 3.Фамилия, имя, отчество, год рождения: Грибов Михаил Валерьевич, 1971 г. Сведения об образовании: Высшее. Московская государственная юридическая академия в 1997 г.; Квалификация по диплому: «Юрист» Российская экономическая академия им. Г.В. Плеханова в 1997 г. Специальность: «Финансы и кредит» Квалификация по диплому: «Экономист» Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: С 1 01.01.2005 28.05.2009 организация должность 2 Московский городской филиал № 1 Межрегиональной коллегии адвокатов «Тульской областной адвокатской палаты» ЗАО АКБ «Алеф-Банк» 3 Руководитель филиала Член Совета директоров Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке): С по 1 2 01.01.2002 31.12.2004 организация должность 3 ЗАО «Скотт, Риггс и Флетчер (аудит)» 4 Начальник юридического департамента Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитент Доли не имеет Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации эмитента Доли не имеет Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента Доли не имеет Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли не имеет Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Доли не имеет Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Доли не имеет Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента. Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации – эмитента и органов контроля за ее финансово хозяйственной деятельностью не имеет. 48 Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг Не привлекался. или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна Не занимал. из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) 4.Фамилия, имя, отчество, год рождения: Казакова Валентина Ивановна, 1953 г. Сведения об образовании: Высшее. Банковский колледж в 1993 г.; Московский технологический институт пищевой промышленности в 1975г. Специальность: «Инженер-технолог». Институт экономики бизнеса (г. Москва) в 1997 г. Специальность: «Бухгалтерский учет и аудит» Квалификация по диплому: «Бухгалтер-преподаватель» Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: С 1 17.11.2006 28.05.2009 организация должность 2 ООО «ТиЭсЭй консалтинг» ЗАО АКБ «Алеф-Банк» 3 Генеральный директор Член Совета директоров Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке): С по организация должность 4 Заместитель Генерального директора – Главный аудитор 1 2 3 04.01.2003 16.11.2006 ЗАО «Скотт, Риггс и Флетчер (аудит)» Доля участия в уставном капитале кредитной организации– эмитента Доли не имеет Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации эмитента Доли не имеет Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента Доли не имеет Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли не имеет Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Доли не имеет 49 Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента. Доли не имеет Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации – эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет. Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или Не привлекалась. уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур Не занимала. банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) 5.Фамилия, имя, отчество, год рождения: Ульянова Наталья Витальевна, 1957 г. Сведения об образовании: Высшее. Московский ордена Трудового Красного Знамени горный институт в 1979 г. Специальность: «Автоматизированные системы управления»; Институт экономики бизнеса (г. Москва) в 1997 г. Специальность: «Банковское дело»; Квалификация по диплому: «Экономист». Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: С 1 30.03.2010 организация должность 2 ООО "Ист-Вест Бухучет и Консалтинг" 3 Главный консультант Председатель Совета директоров Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке): ЗАО АКБ «Алеф-Банк» 10.02.2010 С по 1 2 17.12.2002 31.07.2008 01.08.2008 30.03.2010 организация должность 3 ООО «Банковский аудит и консалтинг» ООО «Банковский аудит и консалтинг» (Совместительство: Договор № БК/01082008 от 01.08.2008 г.) 4 Главный консультант Главный консультант Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента Доли не имеет 50 Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации эмитента Доли не имеет Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента Доли не имеет Доли участия в Уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации –эмитента Доли не имеет Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Доли не имеет Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Доли не имеет Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента. Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации – эмитента и органов контроля за ее финансово - хозяйственной деятельностью не имеет. Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или Не привлекалась. уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур Не занимала. банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) 2. Коллегиальный исполнительный орган - Правление Банка: 1. Фамилия, имя, отчество, год рождения: Дорошко Вячеслав Витальевич, 1968 г. Сведения об образовании: Высшее. Московский банковский колледж в 1993 г.; Российская экономическая академия им. Г.В. Плеханова в 1996 г. Специальность: «Финансы и кредит» Квалификация по диплому: «Экономист» Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: С 1 01.11.2008 01.11.2008 29.01.2010 организация должность 2 ЗАО АКБ «Алеф-Банк» ЗАО АКБ «Алеф-Банк» ЗАО АКБ «Алеф-Банк» 3 Председатель Правления Член Правления Член Совета директоров 51 Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке): С по 1 2 07.06.2004 01.04.2008 02.04.2008 01.11.2008 организация должность 3 Общество с ограниченной ответственностью «Банковский аудит и консалтинг» 4 ЗАО АКБ «Алеф-Банк» Второй заместитель генерального директора Советник Председателя Правления Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента Доли не имеет Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации эмитента Доли не имеет Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента Доли не имеет Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли не имеет Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Доли не имеет Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Доли не имеет Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента. Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации – эмитента и органов контроля за ее финансово - хозяйственной деятельностью не имеет. Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или Не привлекался. уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур Не занимал. банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) 2. Фамилия, имя, отчество, год рождения: Макий Татьяна Михайловна, 1962 г. Сведения об образовании: Высшее. Киевский институт народного хозяйства им. Д.С.Коротченко в 1984 г.; 52 Специальность: «Бухгалтерский учет и анализ хозяйственной деятельности» Квалификация по диплому: «Экономист» Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: С организация 1 должность 3 Заместитель 24.06.1999 ЗАО АКБ «Алеф-Банк» Председателя Правления 31.03.1999 ЗАО АКБ «Алеф-Банк» Член Правления Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке): С 2 по организация должность 4 Заместитель Председателя Правления 1 2 3 24.06.1999 Настоящее время ЗАО АКБ «Алеф-Банк» Доля участия эмитента в уставном капитале кредитной организ ции – Доли не имеет Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации эмитента Доли не имеет Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента Доли не имеет Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитент Доли не имеет Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Доли не имеет Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Доли не имеет Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента. Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации – эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет. Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или Не привлекалась. уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено Не занимала. дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством 53 Российской Федерации (банкротстве) о несостоятельности 3. Фамилия, имя, отчество, год рождения: Ларина Татьяна Александровна, 1973 г. Сведения об образовании: Высшее. Московский гуманитарно-экономический институт в 2000 г.; Специальность: «Финансы и кредит»; Квалификация по диплому: «Учет в кредитных учреждениях». Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: С 1 05.05.2009 28.05.2009 организация должность 2 ЗАО АКБ «Алеф-Банк» ЗАО АКБ «Алеф-Банк» 3 Главный бухгалтер Член Правления Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке): С по организация должность 4 Главный бухгалтер Начальник службы внутреннего контроля 1 24.10.2005 2 16.06.2006 3 ОАО «Сибэкономбанк» 19.06.2006 05.05.2009 ЗАО АКБ «Алеф-банк» Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента Доли не имеет Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации эмитента Доли не имеет Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента Доли не имеет Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли не имеет Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Доли не имеет Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Доли не имеет Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента. Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации – эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет. Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или Не привлекалась. уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления 54 против государственной власти Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) Не занимала. 3. Единоличный исполнительный орган - Председатель Правления Банка: Фамилия, имя, отчество, год рождения: Дорошко Вячеслав Витальевич, 1968 г. Сведения об образовании: Высшее. Московский банковский колледж в 1993 г.; Российская экономическая академия им. Г.В. Плеханова в 1996 г. Специальность: «Финансы и кредит»; Квалификация по диплому: «Экономист». Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: С 1 01.11.2008 01.11.2008 29.01.2010 организация должность 2 ЗАО АКБ «Алеф-Банк» ЗАО АКБ «Алеф-Банк» ЗАО АКБ «Алеф-Банк» 3 Председатель Правления Член Правления Член Совета директоров Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке): С по 1 2 07.06.2004 01.04.2008 02.04.2008 01.11.2008 организация должность 3 Общество с ограниченной ответственностью «Банковский аудит и консалтинг» 4 ЗАО АКБ «Алеф-Банк» Второй заместитель генерального директора Советник Председателя Правления Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента Доли не имеет Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации эмитента Доли не имеет Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента Доли не имеет Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли не имеет 55 Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Доли не имеет Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Доли не имеет Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента. Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации – эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет. Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или Не привлекался. уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур Не занимал. банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) 5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления кредитной организации – эмитента Выплата вознаграждений членам Совета Директоров за последний завершенный финансовый год не осуществлялась. Размер вознаграждений (в том числе заработная плата и премии) членам Правления Банка за последний завершенный финансовый 2010 год составил 10 834 538,57 руб. Других видов вознаграждений не выплачивалось. Существенных соглашений относительно выплат в адрес членов Совета Директоров и членов Правления Банка в текущем финансовом году не было. 5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента В соответствии с Уставом для контроля финансово-хозяйственной деятельности Банка Общим собранием акционеров избирается Ревизионная комиссия . Количество членов Ревизионной комиссии, порядок ее работы и компетенция определяются Положением о Ревизионной комиссии, утверждаемым Общим собранием акционеров. Для проверки и подтверждения достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности Банк ежегодно привлекает профессиональную аудиторскую организацию, имеющую право на осуществление аудиторской деятельности в соответствии с законодательством Российской Федерации. Общее собрание акционеров утверждает аудитора Банка ежегодно. В целях достижения эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и других сделок; эффективности управления активами и пассивами, включая обеспечение сохранности активов, управления банковскими рисками; достоверности, полноты, объективности и своевременности составления и представления финансовой, бухгалтерской, статистической и иной отчетности (для внешних и внутренних пользователей), а также информационной безопасности (защищенности интересов (целей) кредитной организации в информационной сфере), соблюдения нормативных правовых актов, учредительных и внутренних документов кредитной организации, исключения вовлечения Банка и участия ее служащих в осуществлении противоправной деятельности, в том числе легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также своевременного 56 представления в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений в органы государственной власти и Банк России осуществляется внутренний контроль. Сведения о системе внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента. Внутренний аудит в Банке осуществляется системой органов внутреннего контроля, в которую входят: - Органы управления Банка (Общее собрание акционеров, Совет директоров Банка, Правление Банка, Председатель Правления); - Ревизионная комиссия Банка; - Главный бухгалтер Банка (его заместители); - Руководитель (его заместитель) и Главный бухгалтер (его заместители) филиалов Банка; - Подразделения и служащие, осуществляющие внутренний контроль в соответствии с полномочиями, определенными внутренними документами Банка: - Служба внутреннего контроля Банка; - Ответственное должностное лицо (структурное подразделение) по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; - Иные структурные подразделения или ответственные сотрудники Банка, действующие на основании внутренних документов Банка. Общее собрание акционеров оценивает эффективность Системы внутреннего контроля созданной в Банке в соответствии с Уставом Банка. Совет Директоров Банка решает следующие вопросы внутреннего контроля: - создание и функционирование эффективного внутреннего контроля; - рассмотрение показателей эффективности внутреннего контроля и обсуждение вопросов организации внутреннего контроля и мер по повышению его эффективности; - рассмотрение документов по организации Системы внутреннего контроля, подготовленных Правлением и Председателя Правления банка, Службой внутреннего контроля, иными структурными подразделениями Банка, аудиторской организацией, проводящей (проводившей) аудит; - принятие мер, обеспечивающих оперативное выполнение исполнительными органами. Банка рекомендаций и замечаний Службы внутреннего контроля, аудиторской организации, проводящей (проводившей) аудит, и надзорных органов; - реализация мер, направленных на повышение эффективности деятельности Службы внутреннего контроля в целях соблюдения принципов управления операционным, правовым рисками и риском потери деловой репутации Банка (в т.ч. осуществление проверки соответствия внутреннего контроля характеру, масштабам и условиям деятельности Банка в случае их изменения). К компетенции Правления Банка в части внутреннего контроля относятся следующие вопросы: - установление ответственности за выполнение решений Совета директоров Банка, реализацию стратегии и политики Банка в отношении организации и осуществления внутреннего контроля; - осуществление проверки соответствия деятельности Банка внутренним документам, определяющим порядок осуществления внутреннего контроля Банка, а также анализ соответствия содержания указанных документов характеру и масштабам деятельности Банка; - создание эффективных систем передачи и обмена информацией, обеспечивающих поступление необходимых сведений к заинтересованным в ней пользователям. Системы передачи и обмена информацией включают в себя все документы, определяющие операционную политику и процедуры деятельности Банка; - рассмотрение материалов и результатов периодических проверок органов внутреннего контроля. 57 К компетенции Председателя Правления Банка по вопросам внутреннего контроля относятся: - распределение обязанностей между подразделениями и работниками, отвечающими за конкретное направление (формы, способы осуществления) внутреннего контроля; - делегирование полномочий на разработку правил и процедур в сфере внутреннего контроля руководителям соответствующих структурных подразделений и осуществление контроля их исполнения; - создание системы контроля за устранением выявленных нарушений и недостатков внутреннего контроля и мер, принятых для их устранения. Органы управления Банка (Совет директоров Банка, Председатель Правления и Правление Банка) при осуществлении контроля: - оценивают риски, влияющие на достижение целей, и принимают меры, обеспечивающие реагирование на меняющиеся обстоятельства и условия в целях обеспечения эффективности оценки банковских рисков. Для эффективного выявления и наблюдения новых или не контролировавшихся ранее банковских рисков организация системы внутреннего контроля Банка своевременно пересматривается; - обеспечивают участие во внутреннем контроле всех работников Банка в соответствии с их должностными обязанностями; - устанавливают порядок, при котором работники Банка доводят до сведения органов управления и руководителей структурных подразделений Банка информацию обо всех нарушениях законодательства Российской Федерации, учредительных и внутренних документов, случаях злоупотреблений, несоблюдения норм профессиональной этики; - принимают документы по вопросам взаимодействия Службы внутреннего контроля с подразделениями и работниками Банка и контролируют их соблюдение; - исключают принятие правил и (или) осуществление практики, которые могут стимулировать совершение действий, противоречащих законодательству Российской Федерации, целям внутреннего контроля. Ревизионная комиссия избирается Общим собранием акционеров сроком до следующего годового собрания акционеров для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Банка. Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности Банка осуществляется по итогам деятельности Банка за год, а также по инициативе Ревизионной комиссии, решению Общего собрания акционеров, Совета директоров Банка или по требования акционера (акционеров) Банка, владеющего в совокупности не менее чем 10 процентами голосующих акций Банка. В ходе выполнения возложенных на Ревизионную комиссию функций, она может привлекать экспертов из числа лиц, не занимающих какие-либо штатные должности в Банке. Ответственность за действия привлеченных специалистов несет Председатель Ревизионной комиссии. Главный бухгалтер Банка (его заместители)- осуществляет постоянный последующий контроль совершенных Банком за день операций; Руководитель (его заместитель) и Главный бухгалтер (его заместители) филиалов Банкаконтролируют совершаемые в филиале операции , обеспечивают исполнение работниками филиалов требований законодательства и внутренних правил Банка; Служба внутреннего контроля Банка- создана в целях: осуществления внутреннего контроля и содействия органам управления Банка в обеспечении эффективности функционирования Банка; обеспечения контроля за соблюдением всеми работниками Банка при выполнении своих служебных обязанностей требований федерального законодательства и нормативных актов, включая постановления Правительства РФ, нормативных актов Банка России, иные регулятивные требования, а также стандартов деятельности и норм профессиональной этики, внутренних документов, определяющих политику и регулирующих деятельность Банка; обеспечения контроля за оценкой и принятием мер по минимизации рисков банковской деятельности; разрешения конфликтов интересов, возникающих в процессе деятельности Банка Ключевым сотрудником Службы внутреннего контроля является Начальник СВК - Лежненко Леся Юрьевна (назначена на должность с 01.01.2010 года). Служба внутреннего контроля подотчетна в своей деятельности Совету Директоров 58 Банка. Срок работы службы внутреннего контроля – более 10 лет. Служба внутреннего контроля осуществляет следующие функции: проверка и оценка эффективности системы внутреннего контроля; проверка полноты применения и эффективности методологии оценки банковских рисков и процедур управления банковскими рисками (методик, программ, правил, порядков и процедур совершения банковских операций и сделок, управления банковскими рисками); проверка надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем, включая контроль целостности баз данных и из защиты от несанкционированного доступа и (или) использования, наличия планов действий на случай непредвиденных обстоятельств; проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности бухгалтерского учета и отчетности и их тестирования, а также надежности (включая достоверность, полноту и объективность) и своевременности сбора и представления информации и отчетности; проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности предоставления иных сведений в соответствии с нормативными правовыми актами в органы государственной власти и Банк России; проверка применяемых способов (методов) обеспечения сохранности имущества Банка; оценка экономической целесообразности и эффективности совершаемых Банком операций; проверка соответствия внутренних документов Банка нормативным правовым актам, стандартам саморегулируемых организаций; проверка процессов и процедур внутреннего контроля; проверка систем, созданных в целях соблюдения правовых требований, профессиональных кодексов поведения; оценка работы службы управления персоналом Банка; другие вопросы, предусмотренные внутренними документами Банка. Служба внутреннего контроля действует под непосредственным руководством Совета директоров Банка и в своей деятельности подотчетна Совету директоров Банка. Служба внутреннего контроля ежеквартально отчитывается перед Советом директоров Банка о выполнении планов проверок и принятых мерах по выполнению рекомендаций и устранению выявленных нарушений. Копия отчета направляется Председателю Правления для целей контроля за принятием мер по устранению выявленных Службой внутреннего контроля нарушений. Начальник службы внутреннего контроля несет дисциплинарную ответственность в соответствии с Трудовым кодексом РФ в случае неинформирования или несвоевременного информирования по вопросам, определенным Банком, Положением о Службе внутреннего контроля, Совета директоров Банка, Председателя Правления и Правления Банка. С целью повышения эффективности внешнего аудита начальник СВК участвует в процедурах, проводимых ООО «Внешаудит консалтинг» в период проверки финансовохозяйственной деятельности Банка. Внешнему аудитору предоставляется доступ к заключениям Службы внутреннего контроля , аналогично Внешний аудитор информирует Службу внутреннего контроля о существенных рисках деятельности Банка. Органы управления Банка и руководители структурных подразделений Банка: оказывают содействие руководителю и служащим Службы внутреннего контроля в выполнении ними своих обязанностей; организуют устранение выявленных нарушений законодательства Российской Федерации, нормативных правовых актов надзорных и контролирующих органов, внутренних правил и процедур, а также причин и условий, способствовавших совершению нарушения; Работники всех структурных подразделений Банка: оказывают руководителю и служащим Службы внутреннего контроля содействие в 59 осуществлении ними своих функций; незамедлительно доводят до сведения своего непосредственного руководителя и Начальника службы внутреннего контроля информацию о фактах нарушения законности и правил совершения операций (сделок) Банка, учредительных и внутренних документов, случаях злоупотреблений, несоблюдения норм профессиональной этики, а также факта нанесения ущерба Банку, вкладчикам, клиентам; незамедлительно в письменном виде доводят до сведения своего непосредственного руководителя и Начальника службы внутреннего контроля факты нарушений нормативных актов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; незамедлительно доводят до сведения своего непосредственного руководителя и Начальника службы внутреннего контроля информацию о нарушениях работниками и клиентами Банка требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах и защите прав и законных интересов на рынке ценных бумаг, внутренних правил и процедур Банка по вопросам профессиональной деятельности; уведомляют Службу внутреннего контроля о возникшем конфликте интересов; уведомляют Начальника Службы внутреннего контроля об участии работников Банка в сделках, в совершении которых они могут быть признаны заинтересованными лицами в соответствии законодательством Российской Федерации. Структурное подразделение по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма- Служба специального контроля осуществляет свою деятельность в соответствии с п.2 ст.7 Федерального закона от 07 августа 2001 года №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Иные структурные подразделения или ответственные сотрудники Банка , осуществляющие функции внутреннего контроля , действующие на основании внутренних документов Банка, это: - Комитет по управлению рисками; - Контролер профессионального участника рынка ценных бумаг; - Аудитор-эксперт. Комитет по управлению рисками обеспечивает контроль банковских рисков, контроль состояния ликвидности Банка, определяет потребности Банка в ликвидных средствах, определяет методики расчета рисков, возникающих у банка, управляет рисками, определяет баланс интересов между ликвидностью и доходностью. Комитет по управлению рисками является действующим на постоянной основе коллегиальным органом , созданным решением Правления Банка. Контролер профессионального участника рынка ценных бумаг отвечает за организацию и осуществление внутреннего контроля в отношении разных видов профессиональной деятельности Банка на рынке ценных бумаг; контролирует соблюдение Банком требований законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг, нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, законодательства Российской Федерации о защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, законодательства о рекламе, внутренних правил и процедур. Аудитор-эксперт- осуществляет внутренний аудит, осуществляет проверку бухгалтерской (финансовой) отчетности Банка в целях выражения мнения о ее достоверности, с точки зрения соответствия совершаемых в Банке финансовых и хозяйственных операций законодательству РФ и нормативным актам Банка России на ежедневной основе, осуществляет независимую оценку информации о финансовом состоянии Банка в целом и по его структурным подразделениям. Аудитор-эксперт напрямую подотчетен Председателю Правления Банка. Сведения о наличии внутреннего документа кредитной организации - эмитента, устанавливающего правила по предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации. 60 Правлением ЗАО АКБ «Алеф-Банк» (протокол Правления от 23 августа 2010 года № 42) утвержден «Перечень мер, направленных на предотвращение неправомерного использования служебной информации при осуществлении ЗАО АКБ «Алеф-Банк» профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и деятельности биржевого посредника». «Порядок доступа к инсайдерской информации, правила охраны ее конфиденциальности и контроля за соблюдением требований Федерального закона от 27.07.2010 № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» и принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов» находится в стадии утверждения. Адрес страницы в сети Интернет. Документы Банка, устанавливающие правила по предотвращению использования служебной и инсайдерской информации в интернете на сайте ЗАО АКБ «Алеф-банк» не размещались. 5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Ревизионная комиссия ЗАО АКБ «Алеф-Банк» Левентас Ирина Борисовна 1. ФИО Год рождения Сведения об образовании (наименование учебного заведения, дата окончания, квалификация) 1979 Всероссийский заочный финансово - экономический институт 2002 год, квалификация - экономист. Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: С организация 1 2 ООО «Банковский аудит и консалтинг" (с 16.02.2010 переименован в ООО «Ист-Вест бухгалтерский учет и консалтинг») 01.04.2003 должность 3 Начальник департамента бухгалтерского обслуживания и финансового контроля. Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке): С по 1 01.04.2003 организация 2 3 По настоящее время ООО «Банковский аудит и консалтинг" (с 16.02.2010 переименован в ООО «ИстВест бухгалтерский учет и консалтинг») должность 4 Начальник департамента бухгалтерского обслуживания и финансового контроля. Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента Доли не имеет Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации эмитента Доли не имеет 61 Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента Доли не имеет Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли не имеет Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Доли не имеет Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента Доли не имеет Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации - эмитента, лицом, занимающим должность единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента. Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации – эмитента и органов контроля за ее финансово - хозяйственной деятельностью не имеет. Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной Не привлекалась ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о Не занимала банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) 2. ФИО Тимофеева Елена Александровна Год рождения Сведения об образовании (наименование учебного заведения, дата окончания, квалификация) 1974 Московский институт стали и сплавов, экономистменеджер в области цветной металлургии, 1998 г. Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: С 1 21.11.2006 организация должность 2 3 Заместитель генерального директора - главный аудитор ООО "ТиЭсэй консалтинг" Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке): 62 С по организация должность 3 4 1 2 01.10.2004 20.11.2006 21.11.2006 30.04.2007 ООО "ТиЭсЭй консалтинг" Заместитель генерального директора. 01.05.2007 по настоящее время ООО "ТиЭсЭй консалтинг" Заместитель генерального директора - главный аудитор Начальник департамента ЗАО "Скотт, Риггс и Флетчер налогового консалтинга и (аудит)" аудита Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента Доли не имеет Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации эмитента и количества акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента Доли не имеет Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации эмитента Доли не имеет Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента Доли не имеет Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Доли не имеет Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента и количества акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента Доли не имеет Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации эмитента, лицом, занимающим должность единоличного исполнительного органа кредитной организации эмитента. Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации – эмитента и органов контроля за ее финансово хозяйственной деятельностью не имеет. Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной Не привлекалась ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти 63 Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, Не занимала предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) 5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента Банк не выплачивал вознаграждений Ревизионной комиссии. Размер вознаграждения (в том числе заработная плата и премии) сотрудникам Службы внутреннего контроля (без включения налога на доходы физических лиц) за последний завершенный финансовый 2010 год составил 1 881 705,99 руб. Существенных соглашений относительно выплат в адрес членов Ревизионной Комиссии и сотрудников Службы внутреннего контроля в текущем финансовом году не было. 5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента Наименование показателя Отчетный период Среднесписочная численность работников, чел. Доля сотрудников кредитной организации - эмитента, имеющих высшее профессиональное образование, % Объем денежных средств, направленных на оплату труда, тыс. руб. (в т.ч. страховые взносы и травматизм) Объем денежных средств, направленных на социальное обеспечение, тыс. руб. Общий объем израсходованных денежных средств, тыс. руб. В отчете за 4 квартал 2010 г. данная информация не указывается. Факторы, которые по мнению кредитной организации - эмитента, послужили причиной существенных изменений численности сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента за раскрываемые периоды. Последствия таких изменений для финансовохозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента. В отчете за 4 квартал 2010 г. данная информация не указывается. Сведения о сотрудниках, оказывающих существенное влияние на финансовохозяйственную деятельность кредитной организации - эмитента (ключевые сотрудники). Информация о ключевых сотрудниках приведена в п. 5.2. Информация о профсоюзном органе. Профсоюзный орган отсутствует. 5.8. Сведения о любых обязательствах кредитной организации - эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента Соглашения или обязательства, касающиеся возможности участия сотрудников кредитной организации в уставном капитале кредитной организации, в том числе опционов на акции 64 Банка, отсутствуют. 65 VI. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) кредитной организации – эмитента Общее количество акционеров (участников) кредитной организации - эмитента на дату окончания отчетного квартала 1 Общее количество лиц, зарегистрированных в реестре акционеров кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего отчетного квартала Общее количество номинальных держателей акций кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего отчетного квартала 1 Отсутствуют 6.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного капитала или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций Указывается по каждому акционеру Полное фирменное наименование Сокращенное наименование Фамилия, имя, отчество (для физических лиц) ИНН "Истлинк Ланкер ПЛС" (Eastlink Lanker Plc) Отсутствует не указывается - Зарегистрированный офис: Соединенное королевство Великобритании и Северной Ирландии, Палладиум Хаус, 1Место нахождения 4 Арджил стрит, Лондон, W1F 7 LD; Почтовый адрес: Манчестер Сквэа, 10, Лондон, W1U 3NL Доля участника (акционера) кредитной организации эмитента в уставном капитале кредитной организации – 100% эмитента Доля принадлежащих ему обыкновенных акций кредитной 100% организации - эмитента Информация о номинальных держателях: Номинальных держателей нет. Информация об участниках, владеющих не менее чем 20% долей участия в уставном капитале акционера (пайщика) Полное фирменное наименование Сокращенное наименование ( Фамилия, имя, отчество ИНН Лэнкер Энтерпрайзиз Лимитед Отсутствует не указывается - 66 Зарегистрированный офис: Британские Виргинские Острова, п/я 3175, Роуд Таун, Тортола Доля в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) 99% акционера (номинального держателя), владеющего не менее чем 5% обыкновенных акций Место нахождения В том числе: доля обыкновенных акций 0 Доля в уставном капитале кредитной организации – эмитента 0 В том числе: доля обыкновенных акций 0 6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном капитале кредитной организации – эмитента Доля уставного капитала кредитной организации-эмитента, находящейся в Доля уставного капитала кредитной организации государственной (федеральной, субъектов - эмитента, находящаяся в государственной Российской Федерации) собственности: 0%. (федеральной, субъектов Российской Доля уставного капитала кредитной Федерации), муниципальной собственности организации-эмитента в муниципальной собственности: 0%. 6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале кредитной организации – эмитента Ограничения на количество акций, принадлежащих одному акционеру, и/или их суммарной номинальной стоимости, и/или максимального числа голосов, предоставляемых одному акционеру, в соответствии с уставом кредитной организации-эмитента Указанные ограничения отсутствуют. Ограничения на долю участия иностранных лиц в уставном капитале кредитной организации эмитента, установленные законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации . Приобретение доли участия в уставном капитале Эмитента нерезидентами регулируется федеральными законами. Иных ограничений нет. Иные ограничения. Для формирования уставного капитала кредитной организации не могут быть использованы привлеченные денежные средства, ценные бумаги и нематериальные активы. Средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации; средства бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации на основании, соответственно, законодательного акта субъекта Российской Федерации или решения органа местного самоуправления. Кроме того, существуют иные ограничения на участие в уставном капитале кредитной организации - эмитента: приобретение и (или) получение в доверительное управление в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом либо группой юридических и (или) физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 1% акций (долей) кредитной организации требует уведомления Банка России, более 20% предварительного согласия; запрет на право унитарных государственных предприятий выступать учредителями (участниками) кредитных организаций. 67 Иные ограничения в уставе кредитной организации - эмитента не закреплены. 6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций Не менялся. Дата составления списка лиц, имевших право участия в общем собрании акционеров (участников) 1 - Полное фирменное наименование акционера (участника)/ ФИО Сокращенное фирменное наименование акционера (участника) Доля в уставном капитале, в % Доля обыкновенных акций в уставном капитале, в % (для акционерных обществ) 2 - 3 - 4 - 5 - 6.6. Сведения о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность Сделок, в совершении которых, у кредитной организации заинтересованность, в отчетном периоде не совершалось. – Наименование показателя Общее количество и общий объем в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом за отчетный квартал сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента, штук/руб. Количество и объем в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом за отчетный квартал сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены общим собранием участников (акционеров) кредитной организации-эмитента, штук/руб. Количество и объем в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом за отчетный квартал сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены советом директоров (наблюдательным советом кредитной организации - эмитента), штук/руб. Количество и объем в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом за отчетный квартал сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения, но не были одобрены уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента, штук/руб. эмитента имелась Отчетная дата - - - - 6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности В отчете за 4 квартал 2010 г. данная информация не представляется VII. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента и иная финансовая информация 7.1. Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента В отчете за 4 квартал 2010 г. данная информация не представляется 68 7.2. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный отчетный квартал В отчете за 4 квартал 2010 г. данная информация не представляется 7.3. Консолидированная бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный финансовый год В отчете за 4 квартал 2010 г. данная информация не представляется 7.4. Сведения об учетной политике кредитной организации – эмитента Изменения в учетную политику банка в отчетном периоде не вносилися 7.5. Сведения о стоимости недвижимого имущества кредитной организации - эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества кредитной организации эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года тыс.руб. Наименование показателя 1 Общая стоимость недвижимого имущества на дату окончания отчетного квартала Величина начисленной амортизации на дату окончания отчетного квартала На 01.01.2011 года 2 11 579 - Указываются сведения о существенных изменениях в составе недвижимого имущества кредитной организации – эмитента, произошедшие в течение 12 месяцев до даты окончания отчетного квартала. Информация приводится по каждому изменению: 4-комнатная квартира проектной площадью Краткое описание объекта недвижимого имущества 126,8 кв.м, г.Москва, Можайское шоссе, вл 45 ,к.2,секция 7,этаж 14 Приобретена в связи с Причина изменения (покупка, продажа, ввод в эксплуатацию, иные обращением взыскания на причины) заложенное имущество – право требование Решением Кунцевского Сведения о привлечении оценщика для оценки данного объекта суда г.Москва от 29.недвижимого имущества 8.2008 Оценочная стоимость недвижимого имущества, тыс. руб. Балансовая (остаточная) стоимость выбывшего недвижимого имущества, тыс. руб. Цена, по которой недвижимое имущество было приобретено или продано, тыс руб. 11 579 11 579 Сведения о любых приобретениях или выбытии по любым основаниям любого иного имущества кредитной организации - эмитента, балансовая стоимость которого превышает 5 процентов балансовой стоимости активов кредитной организации – эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года до даты окончания отчетного квартала. Сделок по приобретению или выбытию имущества, балансовая стоимость которого превышает 5 процентов балансовой стоимости активов Банка не осуществлялось. 69 Сведения о любых иных существенных для кредитной организации - эмитента изменениях в составе иного имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года до даты окончания отчетного квартала. Существенных изменений в составе имущества Банка после даты окончания последнего завершенного финансового года не происходило. 7.6. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента В настоящее время Банк не участвует в судебных процессах, которые могут существенно отразиться на результатах финансово-хозяйственной деятельности Банка. 70 VIII. Дополнительные сведения о кредитной организации-эмитенте и о размещенных ею эмиссионных ценных бумагах 8.1. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте 8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала кредитной организации - эмитента Размер Уставного капитала ЗАО «АКБ «АЛЕФ-БАНК» после завершения девятой эмиссии составил 1 125 817 200 рублей, из них: обыкновенные акции : Общая номинальная стоимость, тыс.руб. Доля акций данной категории в уставном капитале кредитной организации-эмитента, % 1 125 817,20 100% привилегированные акции: Общая номинальная стоимость, тыс.руб. отсутствуют Доля акций данной категории в уставном капитале кредитной организации-эмитента, % - Категория акций, обращающихся за пределами Российской Федерации нет Тип акций, обращающихся за пределами Российской Федерации нет Доля акций, обращающихся за пределами Российской Федерации, от общего количества акций соответствующей категории (типа) нет Наименование иностранного эмитента, ценные бумаги которого удостоверяют права в отношении акций кредитной организации - эмитента соответствующей категории (типа) нет Место нахождения иностранного эмитента, ценные бумаги которого удостоверяют права в отношении акций кредитной организации - эмитента соответствующей категории (типа) нет Краткое описание программы (типа программы) выпуска ценных бумаг иностранного эмитента, удостоверяющих права в отношении акций соответствующей категории (типа) нет Сведения о получении разрешения федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг на допуск акций кредитной организации - эмитента соответствующей категории (типа) к обращению за пределами Российской Федерации нет Наименование иностранного организатора торговли (организаторов торговли), через которого обращаются ценные бумаги иностранного эмитента, удостоверяющие права в отношении акций кредитной организации - эмитента нет Иные сведения об обращении акций кредитной организации - эмитента за пределами Российской Федерации нет 71 8.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала кредитной организации эмитента Тыс. руб. % Тыс. руб. % Наименовани е органа управления, принявшего решение об изменении размера УК 1 01.01.2006 г. 2 - 3 - 4 - 5 - 6 - Дата составлени яи№ протокола органа управлени я, принявшег о решение об изменении УК 7 - 01.01.2007 г. - - - - - - 01.01.2008 г. - - - - - - 01.01.2009 г. - - - - - - 01.01.2010 г. - - - - - - Дата отчетного периода Обыкновенные акции (для акционерных обществ) Привилегированны е акции (для акционерных обществ) Итого уставный капитал, тыс. руб. 8 1 125 817, 20 1 125 817, 20 1 125 817, 20 1 125 817, 20 1 125 817, 20 8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов кредитной организации - эмитента На 01.01.2011 года Название фонда Размер фонда, установленн ый учредитель ными документам и Размер фонда на начало отчетного периода 1 2 в денежно м выражен ии, тыс. руб. 3 Резервный фонд 56291 168873 тыс. руб. Размер отчисле ний в фонд Размер израсходова нных средств Остаток на конец отчетного периода в % от УК тыс. руб. тыс. руб. 4 5 6 в денежно м выражен ии, тыс. руб. 7 15 - - 168873 в % от УК 8 15 Расходования средств фондов в отчетном периоде не осуществлялось.. 72 8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации - эмитента наименование высшего органа управления кредитной организации – эмитента: Высшим органом управления Эмитента является Общее собрание акционеров. Общие собрания акционеров Банка могут быть годовыми и внеочередными. Банк ежегодно проводит годовое Общее собрание акционеров . Годовое Общее собрание акционеров должно быть проведено с 01 марта по 30 июня в год, следующий за отчетным финансовым годом. На Годовом Общем собрании акционеров решаются вопросы: об избрании Совета директоров, Ревизионной комиссии, утверждение аудитора Банка, утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) Банка, а также распределении прибыли, в том числе выплате (объявлении) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года и убытков Банка по результатам финансового года. Годовое Общее собрание акционеров Банка вправе рассмотреть любой вопрос, который в соответствии с действующим законодательством относится к компетенции Общего собрания акционеров и включен в повестку дня с соблюдением необходимых процедур. Внеочередное Общее собрание акционеров проводится по решению Совета директоров Банка на основании его собственной инициативы, требования ревизионной комиссии, аудитора Банка, а также акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций Банка на дату предъявления требования. Созыв внеочередного Общего собрания акционеров осуществляется Советом директоров Банка. Внеочередное общее собрание акционеров проводится в течение 40 дней с момента предъявления требования о проведении собрания. порядок уведомления акционеров (участников) о проведении собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации – эмитента: Сообщение о проведении Общего собрания акционеров Банка должно быть сделано не позднее чем за 20 дней, а сообщение о проведении Общего собрания акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации Банка, - не позднее чем за 30 дней до даты его проведения. В случаях, предусмотренных действующим законодательством, сообщение о проведении внеочередного общего собрания акционеров должно быть сделано не позднее, чем за 50 календарных дней до даты его проведения. В указанные сроки сообщение должно быть направлено каждому лицу, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров, заказным письмом или вручено каждому из указанных лиц под роспись. лица (органы), которые вправе созывать (требовать проведения) внеочередного собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации - эмитента, а также порядок направления (предъявления) таких требований: Внеочередное Общее собрание акционеров проводится по решению Совета директоров Банка на основании его собственной инициативы, требования ревизионной комиссии, аудитора Банка, а также акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций Банка на дату предъявления требования. Созыв внеочередного Общего собрания акционеров осуществляется Советом директоров Банка. Внеочередное общее собрание акционеров проводится в течение 40 дней с момента предъявления требования о проведении собрания. Требование о созыве внеочередного Общего собрания акционеров должно содержать всю информацию необходимую в соответствии с действующим законодательством. Совет директоров принимает решение о созыве внеочередного Общего собрания либо об отказе в его созыве в течение 5 дней с даты предъявления требования. Решение о созыве или мотивированное решение об отказе в созыве направляется лицам, требующим созыва, не позднее 3 дней с момента принятия такого решения. В случае, если в течение установленного действующим законодательством и настоящим Уставом срока Советом директоров не принято решение о созыве внеочередного Общего собрания акционеров или принято решение об отказе в его созыве, внеочередное Общее собрание 73 может созываться органами и лицами, требующими его созыва. порядок определения даты проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации – эмитента: Поскольку общество состоит из одного лица (одним акционером приобретены все акции Банка), положения определяющие порядок и сроки подготовки, созыва и проведения Общего собрания акционеров, за исключением сроков проведения годового общего собрания акционеров, не применяются и определяются акционером самостоятельно. лица, которые вправе вносить предложения в повестку дня собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации - эмитента, а также порядок внесения таких предложений: Акционеры (акционер), являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций Банка, вправе внести вопросы в повестку дня годового Общего собрания акционеров и выдвинуть кандидатов в Совет директоров, коллегиальный и единоличный исполнительный орган Банка, Ревизионную комиссию Банка, число которых не может превышать количественный состав соответствующего органа. Такие предложения должны поступить в Банк не позднее чем через 30 дней после окончания финансового года. лица, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации - эмитента, а также порядок ознакомления с такой информацией (материалами): Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров, не может быть установлена ранее даты принятия решения о проведении Общего собрания и более чем за 50 дней, а в случаях, установленных действующим законодательством, - более чем за 65 дней до даты проведения Общего собрания. Право на участие в Общем собрании акционеров осуществляется акционером как лично, так и через своего представителя. Информация (материалы), подлежащая предоставлению лицам, имеющим право на участие в Общем собрании акционеров, при подготовке к проведению Общего собрания акционеров, определяется действующим законодательством и в течение 20 дней, а в случае проведения Общего собрания, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации Банка, в течение 30 дней до проведения Общего собрания должна быть доступна лицам, имеющим право на участие в Общем собрании, для ознакомления в помещении исполнительного органа Банка, а также доступна лицам, принимающим участие в Общем собрании акционеров, во время его проведения. Банк по требованию лица, имеющего право на участие в Общем собрании акционеров, предоставляет ему копии данных документов. Поскольку общество состоит из одного лица (одним акционером приобретены все акции Банка), положения определяющие порядок и сроки подготовки, созыва и проведения Общего собрания акционеров, за исключением сроков проведения годового общего собрания акционеров, не применяются и определяются акционером самостоятельно. В рассматриваемом случае при принятии решений по вопросам, относящимся к компетенции Общего собрания акционеров Банка, решения принимаются этим акционером единолично, оформляются письменно и подписываются акционером (физическим лицом), а в случае, если все голосующие акции акционерного общества принадлежат акционеру, являющемуся хозяйственным обществом, подписываются руководителем данного общества с проставлением оттиска печати данного общества. Порядок оглашения (доведения до сведения акционеров (участников) кредитной организации –эмитента) решений, принятых высшим органом управления эмитента, а также итогов голосования. Решения, принятые общим собранием акционеров, а также итоги голосования оглашаются на общем собрании акционеров, в ходе которого проводилось голосование, или доводятся не позднее 10 дней после составления протокола об итогах голосования в форме отчета об итогах голосования до сведения лиц, включенных в список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, в порядке, предусмотренном для сообщения о проведении общего собрания акционеров. В протоколах общего собрания акционеров указывается место и время проведения 74 Общего Собрания; общее количество голосов, которыми обладают Акционеры-владельцы голосующих акций Банка; количество голосов, которыми обладают Акционеры, принимающие участие в Общем Собрании; председатель и секретарь Общего Собрания; повестка дня; основные положения выступлений; вопросы, поставленные на голосование, и итоги голосования по ним; решения, принятые Общим Собранием. 8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых кредитная организация - эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций Таких организаций нет. 8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных кредитной организацией – эмитентом За отчетный период таких сделок у Банка не было. 8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации - эмитента Кредитные рейтинги ЗАО АКБ «Алеф-Банк» присвоенные агентством AK&M (рейтинг кредитоспособности по национальной шкале) Дата 24.07.2009 г. Рейтинг A 26.07.2010 г. A 24 июля 2009 г. на основании проведенной оценки Рейтинговое агентство AK&M присвоило, а 26 июля 2010 г. подтвердило ЗАО АКБ «Алеф-Банк» рейтинг кредитоспособности по национальной шкале «А» со стабильными перспективами. Рейтинг «А» означает, что ЗАО АКБ «Алеф-Банк» относится к классу заемщиков с высоким уровнем надежности. Риск несвоевременного выполнения обязательств низкий. В течение срока действия рейтинга кредитоспособность ЗАО АКБ «Алеф-Банк», по оценке экспертов Рейтингового агентства АК&M, вероятнее всего, останется на прежнем уровне. В результате кредитного анализа среди прочих выявлены следующие основные факторы, поддерживающие рейтинговую оценку ЗАО АКБ «Алеф-Банк»: АКБ «Алеф-Банк» характеризуется высоким уровнем достаточности и качества капитала. По состоянию на 1 июня 2010 года норматив достаточности капитала у Алеф-Банка (Н1) составлял 46.1%, что более чем в 2 раза выше значения этого показателя по банковской системе РФ в целом (19.2%). По состоянию на 1 июня 2010 года собственный капитал банка равняется 2.52 млрд. руб., что составляет 45% пассивов (по банковской системе данный показатель составляет 15%). Собственный капитал сформирован в основном из надежных источников: уставный капитал, эмиссионный доход, нераспределенная прибыль. Дополнительный капитал на 95% состоит из субординированного депозита. В качестве важного фактора, поддерживающего рейтинговую оценку, можно выделить высокое качество кредитного портфеля АКБ «Алеф-Банк». Доли безнадежных ссуд и ссуды 4-й категории качества в структуре ссудного портфеля находятся на относительно невысоком уровне. С позитивной стороны кредитный портфель характеризует также низкая доля просроченной задолженности. Уровень просроченной задолженности по выданным кредитам у АКБ «АлефБанк» на 1 июня 2010 года составляет всего 0.81% к ссудной задолженности, что в 7 раз меньше уровня аналогичного показателя по банковской системе РФ (5.6%). При этом уровень просроченной задолженности в последнее время не увеличивается. Кроме того, число пролонгированных кредитов среди крупнейших заемщиков находится на невысоком уровне. Банк 75 также характеризуется небольшим объемом требований по получению процентов и практически нулевым объемом просроченных процентных платежей. Проведенный анализ ссудных активов выявил, что уровень резервирования находится на очень высоком уровне. Сформированные резервы на возможные потери по ссудам на 1 июня 2010 года составляли 902 млн. руб., что в 27 раз больше объема просроченной задолженности. Уровень резервирования в АКБ «Алеф-Банк» превышает средний уровень резервирования по стране в 5 раз. В целом можно сказать, что в текущей ситуации при сложившемся уровне просроченной задолженности и текущей структуре кредитного портфеля, созданные резервы покрывают кредитные риски. Показатели ликвидности АКБ «Алеф-Банк» находятся на приемлемом уровне. Значение норматива мгновенной ликвидности на 1 июня 2010 года равнялось 62.6% (среднее значение за последние 6 месяцев – 51%), а значение норматива текущей ликвидности на туже дату – 91.5% (среднее значение за последние 6 месяцев – 95%). Объем ликвидных активов Алеф-Банка на отчетные даты соответствуют необходимому для поддержания ликвидности уровню. Доля денежных средств в активах АКБ «Алеф-Банк» на 1 апреля 2010 года составляла 3.0%, что примерно в 1.5 раза больше значения по банковской системе в среднем. На счетах других кредитных организаций (как в виде кредитов и депозитов, так и за счет остатков на корреспондентских счетах) 1 апреля 2010 года было сосредоточено почти 1.4 млрд. руб. Таким образом, можно говорить о значительном объеме ликвидных активов на балансе кредитной организации. Среди факторов, сдерживающих рейтинговую оценку Алеф-Банка, можно выделить небольшой объем клиентской базы. Зависимость от сложившейся клиентской базы, особенно в условиях жесткой конкуренции со стороны крупнейших банков, которые могут проводить более гибкую политику по отношению к клиентам и обладают более дешевой ресурсной базой, является фактором риска в современных условиях. Однако стоит отметить, что среди клиентов Алеф-Банка есть ряд достаточно крупных предприятий из различных отраслей экономики (машиностроение, нефтехимия, металлургия и др.), деловые отношения с которыми имеют давнюю историю. Алеф-Банку присущ значительный валютный риск. У банка достаточна большая валютная позиция. В 2008 и начале 2009 года в связи с ослаблением рубля это привело к значительной прибыли из-за переоценки иностранной валюты, однако в 2010 году и в 2006, 2007 годах это были причиной снижения прибыли. В первом квартале 2010 года операции с иностранной валютой принесли 95 млн. руб. убытка Банку. Однако стоит отметить, что прибыльность Банка была всегда положительной. Все последние 11 кварталов (2008, 2009 годы и 9 месяцев 2010 года) были закончены с прибылью. По итогам девяти месяцев 2010 года Банк получил прибыль в размере 40 490 тыс. руб. Объект присвоения кредитного рейтинга Кредитная организация – эмитент - АКБ «Алеф-Банк» (ЗАО) Значение кредитного рейтинга на дату окончания последнего отчетного квартала. Рейтинговое агентство AK&M присвоило ЗАО АКБ «Алеф-Банк» кредитоспособности по национальной шкале «А» со стабильными перспективами. рейтинг История изменения значений кредитного рейтинга: 24 июля 2009 года Рейтинговое агентство AK&M присвоило ЗАО АКБ «Алеф-Банк» рейтинг кредитоспособности по национальной шкале «А» со стабильными перспективами. 26 июля 2010 года Рейтинговое агентство AK&M подтвердило ЗАО АКБ «Алеф-Банк» 76 рейтинг кредитоспособности по национальной шкале «А» со стабильными перспективами. Описание методики присвоения кредитного рейтинга или адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещена (опубликована) информация о методике присвоения кредитного рейтинга. www.akmrating.ru Полное фирменное наименование организации, присвоившей кредитный рейтинг Закрытое акционерное общество «Рейтинговое агентство «Анализ, Консультации и Маркетинг» Сокращенное наименование ЗАО «Рейтинговое агентство АК&М» Место нахождения организации, присвоившей кредитный рейтинг Россия, 119333, г. Москва, ул. Губкина д.3 Иные сведения о кредитном рейтинге. Иных сведений кредитная организация – эмитент не имеет.. 8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной организации - эмитента Индивидуальны й государственны й регистрационны й номер Дата государственной регистрации Категория Тип (для привилегированных) Номинальная стоимость, руб. 1 2 3 4 5 10102119В 10102119В 10102119В 10102119В 10102119В 10102119В 10102119В 10102119В 10102119В 17.11.1992г. 31.03.1993г. 02.07.1993г. 28.03.1996г. 21.11.1997г. 19.08.1999г. 11.04.2000г. 01.07.2002г. 07.07.2005г. обыкновенные обыкновенные обыкновенные обыкновенные обыкновенные обыкновенные обыкновенные обыкновенные обыкновенные - 10 10 10 10 10 10 10 10 10 Количество акций, находящихся в обращении Индивидуальный государственный регистрационный номер Количество акций, находящихся в обращении, шт. 1 2 10102119B 112 581 720 Количество дополнительных акций, находящихся в процессе размещения Индивидуальный государственный регистрационный номер Количество акций, находящихся в размещении, шт. 1 2 - 77 Количество объявленных акций: Индивидуальный государственный регистрационный номер Количество объявленных, шт. 1 2 - - Количество акций, находящихся на балансе кредитной организации – эмитента: Индивидуальный государственный регистрационный номер Количество акций, находящихся на балансе, шт 1 2 - - Количество дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате конвертации размещенных ценных бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения обязательств по опционам кредитной организации – эмитента: Индивидуальный государственный регистрационный номер Количество акций, которые могут быть размещены в результате конвертации, шт 1 2 - - Права, предоставляемые акциями их владельцам: Индивидуальный государственный регистрационный номер Права, предоставляемые акциями их владельцам 1 2 - - Индивидуальный государственный Права, предоставляемые акциями их владельцам регистрационный номер 1 10102119B 2 Акционер Банка - владелец обыкновенных акций банка: может участвовать в Общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции; имеет право на получение дивидендов; имеет право на получение части имущества Банка в случае его ликвидации; получать от органов управления Банка информацию в объеме и порядке, предусмотренном правовыми актами Российской Федерации; осуществлять иные права в соответствии с законодательством Российской Федерации и Уставом Банка. Иные сведения об акциях. Иные сведения об акциях у кредитной организации отсутствуют. 8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной организации эмитента, за исключением акций кредитной организации - эмитента Выпусков ценных бумаг кредитной организацией - эмитентом, за исключением его акций, не осуществлялось. 8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы) Выпусков, все ценные бумаги которых погашены, у кредитной организации нет. 78 Вид Форма Серия - Иные идентификационные признаки ценных бумаг - Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг - а в случае наличия дополнительных выпусков ценных бумаг: Дата государственной регистрации каждого дополнительного выпуска ценных бумаг Наименование регистрирующего органа (органов), осуществившего государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг Количество ценных бумаг выпуска, шт. Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости, тыс.руб. или указание на то, что "В соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного вида ценных бумаг не предусмотрено" Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска Основания для погашения ценных бумаг выпуска - - - - - - 8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых обращаются Общее количество шт. Общий объем по стоимости, тыс.руб. номинальной Вид Форма Серия Иные идентификационные признаки ценных бумаг Индивидуальный регистрационный государственный номер выпуска 79 ценных бумаг Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг Дата государственной регистрации каждого дополнительного выпуска ценных бумаг - Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг - Дата государственной регистрации отчета об итогах каждого дополнительного выпуска ценных - бумаг Наименование регистрирующего органа (органов), осуществившего государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг Наименование регистрирующего органа (органов), осуществившего государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг - Количество ценных бумаг выпуска, шт. Количество ценных дополнительного выпуска, шт. Номинальная стоимость ценной бумаги выпуска, руб. бумаг каждой Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости, тыс.руб. Объем дополнительного выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости, тыс.руб. 80 Права, закрепленные каждой ценной бумагой выпуска Порядок и условия размещения ценных бумаг Полное фирменное депозитария таких - наименование Сокращенное наименование депозитария Место нахождения депозитария, осуществляющего централизованное хранение Номер лицензии депозитария на осуществление депозитарной деятельности Дата выдачи лицензии депозитария на осуществление депозитарной деятельности Срок действия лицензии на осуществление депозитарной деятельности Орган, выдавший лицензию на осуществление депозитарной деятельности 8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства кредитной организации - эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт) Не исполненные обязательства по ценным бумагам Банка отсутствуют 8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска Эмитент не размещал облигации с обеспечением, обязательства по которым еще не исполнены. 8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска Эмитент не размещал облигации с обеспечением, обязательства по которым еще не исполнены. 8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием ЗАО АКБ «Алеф-Банк» выпуск облигаций с ипотечным покрытием не производил. 8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации - эмитента Лицо, осуществляющее ведение реестра владельцев именных ценных бумаг кредитной организации – эмитента. 81 Учет прав на акции Банка осуществляется в: Полное фирменное наименование регистратора Сокращенное наименование регистратора Место нахождения регистратора Номер лицензии регистратора на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг Дата выдачи лицензии регистратора на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг Срок действия лицензии регистратора на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг Орган, выдавший лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг Закрытое акционерное общество Акционерный коммерческий банк «АЛЕФБАНК» ЗАО АКБ «Алеф-Банк» 117218, г. Москва, ул. Кржижановского, д.21/33, корпус 1 Лицензия не требуется в соответствии с действующим законодательством Не заполняется Не заполняется Не заполняется Иные сведения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг кредитной организации эмитента Иных сведений нет. 8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам Налоговый кодекс Российской Федерации (Часть первая) от 31.07.1998г. № 146-ФЗ; Налоговый кодекс Российской Федерации (Часть вторая) от 05.08.2000г. № 117-ФЗ; Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001г. № 195-ФЗ; Федеральный Закон РФ от 10.12.2003г. № 173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле”; Федеральный закон от 22.04.1996г. № 39-ФЗ “О рынке ценных бумаг”; Федеральный закон от 10.07.2002г. № 86-ФЗ “О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)”; Федеральный закон от 07.08.2001г. № 115-ФЗ “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма”; Федеральный закон от 25.02.1999г. № 39-ФЗ “Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных иностранных вложений”; Инструкция Банка России от 15.06.2004г. № 117-И “О порядке предоставления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок”; Указание Банка России от 11.06.2004г. № 1446-У “О порядке бухгалтерского учета уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц”; Положение Банка России от 26.03.2007г. № 302-П “О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации”. Международные договоры Российской Федерации по вопросам избежания двойного налогообложения. 82 8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации - эмитента Налогообложение доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам Эмитента регулируется Налоговым кодексом Российской Федерации, а также иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, принятыми в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации. Налогообложение доходов, полученных физическими лицами-резидентами: Вид налога – налог на доходы физических лиц. Доходы физических лиц от операций с ценными бумагами могут включать в себя: - процентный доход, дивиденды; - доходы от реализации в РФ акций или иных ценных бумаг (разница в цене). Доходами по операциям с ценными бумагами признаются доходы от купли-продажи (погашения) ценных бумаг, полученные в налоговом периоде. Доходы в виде процента (купона), полученные в налоговом периоде по ценным бумагам, включаются в доходы по операциям с ценными бумагами. Финансовый результат по операциям купли-продажи ценных бумаг определяется как разница между суммами доходов, полученными от их реализации (погашения), и документально подтвержденными и фактически произведенными налогоплательщиком расходами на приобретение, реализацию, хранение и погашение ценных бумаг. К указанным расходам относятся: 1) суммы, уплачиваемые эмитенту ценных бумаг в оплату размещаемых (выдаваемых) ценных бумаг, а также суммы, уплачиваемые в соответствии с договором купли-продажи ценных бумаг, в том числе суммы купона; 2) оплата услуг, оказываемых профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также биржевыми посредниками; 3) расходы, возмещаемые профессиональному участнику рынка ценных бумаг; 4) биржевой сбор (комиссия); 5) оплата услуг лиц, осуществляющих ведение реестра; 6) налог, уплаченный налогоплательщиком при получении им ценных бумаг в порядке наследования; 7) налог, уплаченный налогоплательщиком при получении им в порядке дарения акций, в соответствии с пунктом 18.1 статьи 217 Налогового кодекса РФ; 8) суммы процентов, уплаченные налогоплательщиком по кредитам и займам, полученным для совершения сделок с ценными бумагами, в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей на дату выплаты процентов ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, увеличенной в 1,1 раза, - для кредитов и займов, выраженных в рублях, и исходя из 9 процентов - для кредитов и займов, выраженных в иностранной валюте; 9) другие расходы, непосредственно связанные с операциями с ценными бумагами, а также расходы, связанные с оказанием услуг профессиональными участниками рынка ценных бумаг в рамках их профессиональной деятельности. Финансовый результат определяется по каждой операции и по каждой совокупности операций с ценными бумагами соответствующей категории (обращающихся либо необращающихся на организованном рынке ценных бумаг), совершенных в течение налогового периода. Отрицательный финансовый результат (убыток), полученный в налоговом периоде по отдельным операциям с ценными бумагами, уменьшает финансовый результат, полученный в налоговом периоде по совокупности соответствующих операций. При этом по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, сумма убытка, уменьшающая финансовый результат по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке, определяется с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг. Вычет в размере фактически произведенных и документально подтвержденных расходов предоставляется налогоплательщику при исчислении и уплате налога у налогового агента (брокера, доверительного управляющего или у иного лица, совершающего операции по договору поручения или по иному подобному договору в пользу налогоплательщика) либо по окончании налогового периода при подаче налоговой декларации в налоговый орган. Налоговой базой по операциям купли-продажи ценных бумаг признается положительный финансовый результат (доход) по совокупности соответствующих операций, исчисленный за налоговый период. Налоговая база определяется по каждой совокупности операций с ценными 83 бумагами соответствующей категории (обращающихся либо необращающихся на организованном рынке ценных бумаг). Налоговый агент (доверительный управляющий, брокер, лицо, осуществляющее операции по договору поручения, договору комиссии, агентскому договору) определяет налоговую базу налогоплательщика по всем видам доходов от операций, осуществляемых налоговым агентом в пользу налогоплательщика. При этом доверительный управляющий, брокер, лицо, осуществляющее операции по договору поручения, договору комиссии, агентскому договору в пользу налогоплательщика, иное лицо, признаваемое налоговым агентом в соответствии с Налоговым кодексом РФ, признается налоговым агентом по суммам налога, недоудержанным эмитентом ценных бумаг. Исчисление, удержание и уплата суммы налога осуществляются налоговым агентом по окончании налогового периода, а также до истечения очередного налогового периода при осуществлении им выплаты денежных средств налогоплательщику. При осуществлении выплаты денежных средств налоговым агентом до истечения очередного налогового периода налог исчисляется с налоговой базы, определяемой в соответствии со статьей 214.1 НК РФ, на дату выплаты дохода. При осуществлении выплаты денежных средств налогоплательщику более одного раза в течение налогового периода расчет суммы налога производится нарастающим итогом с зачетом ранее уплаченных сумм налога. Налогообложение доходов от купли-продажи ценных бумаг производится по ставке 13 процентов. Налогообложение доходов в виде процентов (купона), получаемых при погашении Облигаций или при продаже Облигаций до наступления срока погашения производится также по ставке 13 процентов. При невозможности удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога налоговый агент в течение одного месяца с момента возникновения этого обстоятельства в письменной форме уведомляет налоговый орган по месту своего учета о невозможности указанного удержания и сумме задолженности налогоплательщика. Уплата налога в этом случае производится налогоплательщиком самостоятельно на основании налоговой декларации, которая предоставляется в налоговые органы по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом. В этом случае налог уплачивается в бюджет в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом. Налогообложение доходов от долевого участия в деятельности организаций, полученных в виде дивидендов, производится по ставке 9 процентов. Исчисление и удержание налога с указанного дохода производится источником выплаты дохода – российской организацией (налоговым агентом) при каждой выплате указанных доходов Сумма налога в отношении дивидендов, полученных от источников за пределами Российской Федерации, определяется налогоплательщиком самостоятельно применительно к каждой сумме полученных дивидендов. Налогообложение доходов, полученных физическими лицами-нерезидентами: Налогообложение доходов в виде процентов (купона), получаемых при погашении Облигаций или при продаже Облигаций до наступления срока погашения, производится по ставке 30 процентов, если иное не предусмотрено соответствующим договором (соглашением) об избежании двойного налогообложения. Налогообложение доходов по операциям купли-продажи ценных бумаг также производится по ставке 30 процентов, так как она применяется в отношении всех доходов, получаемых физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации (ст. 224 НК РФ), если иное не предусмотрено соответствующим договором (соглашением) об избежании двойного налогообложения. Налогообложение доходов в виде дивидендов производится по ставке 15 процентов, если иное не предусмотрено соответствующим договором (соглашением) об избежании двойного налогообложения. Налоговая база по операциям купли-продажи ценных бумаг определяется как доход, полученный по результатам налогового периода по операциям с ценными бумагами. Расчет и уплата суммы налога осуществляются налоговым агентом по окончании налогового периода или при осуществлении им выплаты денежных средств налогоплательщику до истечения очередного налогового периода. Для освобождения от уплаты налога, проведения зачета, получения налоговых вычетов или иных налоговых привилегий налогоплательщик-нерезидент должен представить в налоговые органы 84 официальное подтверждение того, что он является резидентом государства, с которым Российская Федерация заключила действующий в течение соответствующего налогового периода (или его части) договор (соглашение) об избежании двойного налогообложения, а также документ о полученном доходе и об уплате им налога за пределами Российской Федерации, подтвержденный налоговым органом соответствующего иностранного государства. Подтверждение может быть представлено как до уплаты налога или авансовых платежей по налогу, так и в течение одного года после окончания того налогового периода, по результатам которого налогоплательщик претендует на получение освобождения от уплаты налога, проведения зачета, налоговых вычетов или привилегий. Налогообложение доходов, полученных юридическими лицами-резидентами: Доходы налогоплательщика от операций по реализации или иного выбытия ценных бумаг (в том числе погашения) определяются исходя из цены реализации или иного выбытия ценной бумаги, а также суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной покупателем налогоплательщику, и суммы процентного (купонного) дохода, выплаченной налогоплательщику Эмитентом. Под накопленным процентным (купонным) доходом понимается часть процентного (купонного) дохода, выплата которого предусмотрена условиями выпуска такой ценной бумаги (облигаций), рассчитываемая пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска или даты выплаты предшествующего купонного дохода до даты совершения сделки (даты передачи ценной бумаги). При этом в доход налогоплательщика от реализации или иного выбытия ценных бумаг не включаются суммы процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении. Расходы при реализации (или ином выбытии) ценных бумаг определяются исходя из цены приобретения ценной бумаги (включая расходы на ее приобретение), затрат на ее реализацию, суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной налогоплательщиком продавцу ценной бумаги. При этом в расход не включаются суммы накопленного процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении. Рыночной ценой ценных бумаг в случае их обращения на организованном рынке ценных бумаг, для целей налогообложения признается фактическая цена реализации или иного выбытия ценных бумаг, если эта цена находится в интервале между минимальной и максимальной ценами сделок (интервал цен) с указанной ценной бумагой, зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения соответствующей сделки. Если сделки на указанную дату совершались через двух и более организаторов торговли на рынке ценных бумаг, то налогоплательщик вправе самостоятельно выбрать организатора торговли, значения интервала цен которого будут использованы налогоплательщиком для целей налогообложения. При отсутствии информации об интервале цен у организаторов торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения сделки налогоплательщик принимает интервал цен при реализации этих ценных бумаг по данным организаторов торговли на рынке ценных бумаг на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 3 месяцев. При соблюдении налогоплательщиком порядка, изложенного выше, фактическая цена реализации или иного выбытия ценных бумаг, находящаяся в соответствующем интервале цен, принимается для целей налогообложения в качестве рыночной цены. В случае реализации (приобретении) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже минимальной (выше максимальной) цены сделок на организованном рынке ценных бумаг при определении финансового результата принимается минимальная (максимальная) цена сделки на организованном рынке ценных бумаг. В случае если ценные бумаги не удовлетворяют критериям ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, как это предусмотрено НК РФ, для целей налогообложения принимается фактическая цена реализации или иного выбытия данных ценных бумаг при условии, если эта цена находится в интервале между минимальной и максимальной ценами, определенными исходя из расчетной цены ценной бумаги и предельного отклонения цен. Для целей статьи 280 НК РФ предельное отклонение цен ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, устанавливается в размере 20 процентов в сторону повышения или понижения от расчетной цены ценной бумаги. В случае реализации (приобретения) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже минимальной (выше максимальной) цены, определенной исходя из расчетной цены ценной бумаги и предельного отклонения цен, при определении финансового результата для целей налогообложения принимается минимальная (максимальная) цена, 85 определенная исходя из расчетной цены ценной бумаги и предельного отклонения цен. В период с 1 января по 31 декабря 2010 года включительно расчетная цена не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг может определяться налогоплательщиком самостоятельно или с привлечением оценщика с использованием методов оценки в соответствии с законодательством Российской Федерации. Для определения расчетной цены долговых ценных бумаг, номинированных в валюте РФ, может быть использована ставка рефинансирования Центрального банка РФ. Порядок определения расчетной цены ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке, а также методы оценки расчетной цены таких ценных бумаг (если оценка расчетной цены осуществляется налогоплательщиком самостоятельно) должны быть закреплены в учетной политике налогоплательщика. Налоговая база по операциям с ценными бумагами определяется налогоплательщиком отдельно, за исключением налоговой базы, определяемой профессиональными участниками рынка ценных бумаг. При этом налогоплательщики (за исключением профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность) определяют налоговую базу по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, отдельно от налоговой базы по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. Профессиональные участники рынка ценных бумаг (включая банки), не осуществляющие дилерскую деятельность, в учетной политике для целей налогообложения должны определить порядок формирования налоговой базы по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, и налоговой базы по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. При реализации или ином выбытии ценных бумаг налогоплательщик самостоятельно в соответствии с принятой в целях налогообложения учетной политикой выбирает один из следующих методов списания на расходы стоимости выбывших ценных бумаг: по стоимости первых по времени приобретений (ФИФО); по стоимости единицы. Налогоплательщики, получившие убыток (убытки) от операций с ценными бумагами в предыдущем налоговом периоде или в предыдущие налоговые периоды, вправе уменьшить налоговую базу, полученную по операциям с ценными бумагами в отчетном (налоговом) периоде (перенести указанные убытки на будущее) в порядке и на условиях, которые установлены НК РФ. При этом убытки от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах), могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций с такими ценными бумагами, определенной в отчетном (налоговом) периоде. При этом убытки от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах), могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций по реализации данной категории ценных бумаг. В течение налогового периода перенос на будущее убытков, понесенных в соответствующем отчетном периоде от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, и ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, осуществляется раздельно по указанным категориям ценных бумаг соответственно в пределах прибыли, полученной от операций с такими ценными бумагами. Доходы, полученные от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, не могут быть уменьшены на расходы либо убытки от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. Доходы, полученные от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, не могут быть уменьшены на расходы либо убытки от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. Данные положения не распространяются на профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность. Налогоплательщики (включая банки), осуществляющие дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, при определении налоговой базы и переносе убытка на будущее в порядке и на условиях, которые установлены НК РФ, формируют налоговую базу и определяют сумму убытка, подлежащего переносу на будущее с учетом всех доходов (расходов) и суммы убытка, которые получены от осуществления предпринимательской деятельности. В течение налогового периода перенос на будущее убытков, полученных указанными выше налогоплательщиками в соответствующем отчетном периоде текущего налогового периода, может 86 быть осуществлен в пределах суммы прибыли, полученной от осуществления предпринимательской деятельности. Если операция с ценными бумагами может быть квалифицирована также как операция с финансовыми инструментами срочных сделок, то налогоплательщик самостоятельно выбирает порядок налогообложения такой операции. При этом порядок налогообложения срочных сделок установлен статьями 301-305 НК РФ. В случае проведения сделок РЕПО с ценными бумагами при определении налоговой базы следует руководствоваться статьей 282 НК РФ. Доходы в виде процентов (купона), выплаченные по ценным бумагам (облигациям) Эмитентом, учитываются в составе внереализационных доходов налогоплательщика. Особенности налогообложения процентных доходов банков устанавливаются с учетом положений статьи 290 Налогового кодекса РФ. В случае если налогоплательщик определяет доходы и расходы по методу начисления, порядок признания доходов по ценным бумагам в целях налогообложения установлен статьей 271 Налогового кодекса РФ. Налоговая ставка по операциям с ценными бумагами устанавливается в размере 20 процентов. При этом: - сумма налога, исчисленная по налоговой ставке в размере 2 процентов, зачисляется в федеральный бюджет; - сумма налога, исчисленная по налоговой ставке в размере 18 процентов, зачисляется в бюджеты субъектов Российской Федерации; Налогообложение доходов в виде дивидендов осуществляется по ставкам: - 0 процентов - по доходам, полученным российскими организациями в виде дивидендов при условии, что на день принятия решения о выплате дивидендов получающая дивиденды организация в течение не менее 365 дней непрерывно владеет на праве собственности не менее чем 50- процентным вкладом (долей) в уставном (складочном) капитале (фонде) выплачивающей дивиденды организации или депозитарными расписками, дающими право на получение дивидендов, в сумме, соответствующей не менее 50 процентам общей суммы выплачиваемых организацией дивидендов, и при условии, что стоимость приобретения и (или) получения в соответствии с законодательством Российской Федерации в собственность вклада (доли) в уставном (складочном) капитале (фонде) выплачивающей дивиденды организации или депозитарных расписок, дающих право на получение дивидендов, превышает 500 миллионов рублей, - 9 процентов - по доходам, полученным в виде дивидендов российскими организациями, не указанными выше. По доходам, выплачиваемым налогоплательщикам в виде дивидендов, налог удерживается при выплате дохода и перечисляется в бюджет налоговым агентом, осуществившим выплату. Налогообложение доходов, полученных юридическими лицами-нерезидентами: Особенности исчисления налога иностранными организациями, осуществляющими предпринимательскую деятельность на территории Российской Федерации, в случае, если такая деятельность создает постоянное представительство иностранной организации, а также исчисления налога иностранными организациями, не связанными с деятельностью через постоянное представительство в Российской Федерации, получающими доход из источников в Российской Федерации, установлены статьями 306-309 НК РФ. Иностранные юридические лица, осуществляющие деятельность в Российской Федерации через постоянное представительство, определяют налоговую базу от проведения операций с ценными бумагами и исчисляют сумму налога на прибыль, подлежащую уплате в бюджет, в порядке, аналогичном установленному для юридических лиц - резидентов РФ, с учетом положений ст. 307 НК РФ. Для иностранных юридических лиц, не осуществляющих деятельность в Российской Федерации через постоянное представительство, доходом, подлежащим обложению в Российской Федерации, признается полученный процентный доход по ценным бумагам. Налог подлежит удержанию налоговым агентом - источником выплаты дохода из суммы дохода по ставке 20 процентов, если иное не предусмотрено соответствующим договором (соглашением) об избежании двойного налогообложения. С доходов в виде дивидендов налог подлежит удержанию налоговым агентом – источником выплаты дохода из суммы дохода по ставке 15 процентов, если иное не предусмотрено соответствующим договором (соглашением) об избежании двойного налогообложения. В целях устранения двойного налогообложения, а также применения положений международных договоров при проведении операций с ценными бумагами необходимо 87 руководствоваться статьями 311-312 Налогового Кодекса. 8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента, а также о доходах по облигациям кредитной организации - эмитента Дивиденды по акциям за период с 23.11.2005г. (дата государственной регистрации Банка в форме акционерного общества) по настоящее время не объявлялись (не начислялись) и не выплачивались. Решение о выплате (объявлении) дивидендов кредитной организацией - эмитентом не принималось. Иные сведения об объявленных и/или выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации – эмитента. Порядок определения размера дивидендов. Банк вправе по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года и (или) по результатам финансового года принимать решения (объявлять) о выплате дивидендов по размещенным акциям, если иное не установлено действующим законодательством. Решение о выплате (объявлении) дивидендов по результатам первого квартала, полугодия и девяти месяцев финансового года может быть принято в течение трех месяцев после окончания соответствующего периода. Дивиденды выплачиваются деньгами или, по решению Общего собрания акционеров, иным имуществом. Решения о выплате (объявлении) дивидендов, в том числе решения о размере дивиденда и форме его выплаты по акциям каждой категории (типа), принимаются Общим собранием акционеров. Размер дивидендов не может быть больше рекомендованного Советом директоров Банка. Срок и порядок выплаты дивидендов определяются решением Общего собрания акционеров о выплате дивидендов. Срок выплаты дивидендов не должен превышать 60 дней со дня принятия решения о выплате дивидендов. Список лиц, имеющих право получения дивидендов, составляется на дату составления списка лиц, имеющих право участвовать в Общем собрании акционеров, на котором принимается решение о выплате соответствующих дивидендов. Банк не вправе принимать решение (объявлять) о выплате дивидендов по акциям или выплачивать объявленные дивиденды по акциям, если имеются ограничения, установленные законодательством. По прекращении указанных ограничений Банк обязан выплатить акционерам объявленные дивиденды. Дивиденды не выплачиваются по акциям, которые приобретены или выкуплены Банком по основаниям, предусмотренным действующим законодательством. Банк определяет размер дивидендов без учета налогов. Дивиденды выплачиваются акционерам за вычетом соответствующего налога. По невыплаченным или неполученным дивидендам проценты не начисляются. Место выплаты доходов 117218, г. Москва, ул. Кржижановского д.21/33 корпус 1 ЗАО АКБ «Алеф-Банк» 8.10. Иные сведения. Департаментом лицензирования и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России 27.12.2010 г. зарегистрирован проспект ценных бумаг ЗАО АКБ «Алеф-Банк» за № 40102119 В. 8.11. Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками Банк не является эмитентом депозитарных расписок 88 89