АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ «РОССИЙСКИЙ НОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ
ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«РОССИЙСКИЙ НОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»
Программа
вступительного экзамена
основной образовательной программы
высшего профессионального образования
38.04.08 «Финансы и кредит»
магистерская программа «Банковское дело»
Магистр экономики
Москва 2015
1
На вступительном экзамене магистрант должен показать знания
государственных и корпоративных финансов, банковского и страхового дела,
денежного обращения, банковского дела, организации деятельности
коммерческого банка, организации деятельности центрального банка, учета и
операционной деятельности в коммерческом банке, налогов и
налогообложения, а также теоретических основ и принципов организации
финансов и кредита. Кроме того, поступающий должен продемонстрировать
практические навыки управления деятельность коммерческого банка, знать
основные
положения
финансового,
банковского,
гражданского,
хозяйственного законодательства.
Вступительный экзамен охватывает вопросы всех специальных
дисциплин и спецкурсов, предусмотренных учебным планом
по
специальности «Финансы и кредит» специализации «Банковское дело»
Российского Нового Университета:
1.
Деньги, кредит, банки.
2.
Финансы.
3.
Налоги и налогообложение.
4.
Организация деятельности коммерческого банка
5.
Организация деятельности центрального банка
При подготовке к экзамену поступающим следует обратить внимание
на последние изменения в законодательных и нормативных актах по рынку
ценных бумаг, в корпоративном и банковском законодательстве, на
публикации в журналах «Финансы и кредит», «Финансовый директор»,
«Рынок ценных бумаг», «Банковское дело», и еженедельниках «Экономика и
жизнь», «Финансовая газета», «Финансовая Россия» и других.
2.2. Перечень экзаменационных вопросов к вступительному экзамену.
По дисциплине «Деньги, кредит, банки»
1. Сущность и происхождение денег. Функции денег. Виды денег. Роль
денег в современной экономике.
2. Понятие денежной системы. Ее структура и элементы.
3. Понятие денежного оборота, структура денежной массы. Понятие,
необходимость и виды денежного регулирования
4. Денежное регулирование в России: субъекты, объекты, этапы, методы.
5. Инфляция: ее сущность, причины и типы. Антиинфляционная
политика государства.
6. Валютные отношения и валютная система: сущность, элементы и
эволюция. Государственное регулирование валютного рынка.
7. Сущность и необходимость кредита, его функции и законы. Ссудный
процент и влияющие на него факторы.
8. Формы кредита, принципы классификации и историческая эволюция.
9. Кредитная система: понятие и подходы к ее структуризации.
10. Национальные черты и особенности построения банковских систем
России и стран с развитой рыночной экономикой.
2
11. Центральный банк, основы его деятельности. Функции центральных
банков. Активные и пассивные операции центральных банков.
12. Коммерческие банки, их виды. Роль коммерческих банков в рыночной
экономике.
По дисциплине «Финансы»
1. Сущность и функции финансов, их роль в системе денежных
отношений рыночного хозяйства.
2. Содержание и виды финансовой политики. Цель и задачи финансовой
политики РФ на современном этапе.
3. Сущность, цель, задачи, объект и субъекты управления финансами.
4. Финансовая система страны, ее сфера и звенья.
5. Региональные финансы: понятие, состав и роль в организации
рыночных отношений в регионах.
6. Государственный бюджет: понятие, функции и роль в экономике
страны.
7. Организационно-правовые вопросы и принципы бюджетной системы
РФ. Уровни и звенья бюджетной системы РФ.
8. Бюджетная классификация, ее роль и значение в бюджетной системе.
Содержание бюджетной классификации.
9. Формирование доходной части бюджетов. Роль налогов в
формировании доходной части бюджетов.
10.Экономическое содержание и функциональное назначение бюджетных
расходов, порядок финансирования.
11.Внебюджетные фонды: виды, источники формирования, направления
использования.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
По дисциплине «Налоги и налогообложение»
Экономическая сущность и функции налогов. Элементы налога и их
характеристика.
Налоговая система РФ: федеральные, региональные и местные налоги.
Состав и общая характеристика косвенных налогов.
Общая характеристика прямых налогов, взимаемых с юридических и
физических лиц.
Налогообложение физических лиц.
Формы и методы налогового контроля. Налоговые проверки и их виды.
«Организация деятельности коммерческого банка»
1. Операции Банка России по регулированию банковской ликвидности.
Облигации Банка России.
2. Кредитные и депозитные операции Банка России с коммерческими
банками. Ломбардный список Банка России.
3
3. Обязательные экономические нормативы как часть пруденциальных
норм деятельности коммерческого банка и ответственность за их
соблюдение.
4. Источники формирования ресурсов коммерческих банков. Виды
пассивных операций. Стоимость фондирования. Оценка элементов
пассивов банка с точки зрения надежности и стоимости.
5. Активы коммерческого банка, их виды. Оценка элементов активов
банка с точки зрения ликвидности, риска и доходности.
6. Ликвидность коммерческого банка. Методы управление активами и
пассивами в целях обеспечения доходности и ликвидности банка.
7. Система страхования вкладов в России. Критерии оценки
коммерческих банков - членов Агентства по страхованию вкладов
(АСВ).
8. Деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг. Порядок
создания и использования резерва по сомнительным долгам.
9. Кредитные операции банков на основе ценных бумаг. Вексельные
кредиты. Учетно-вексельный кредит. Сделки РЕПО.
10. Потребительский кредит: сущность, формы, проблемы развития в
России.
11. Кредитоспособность физических лиц и способы ее оценки. Кредитный
скоринг и закономерности его построения.
12.Методы оценки кредитоспособности заемщика юридического лица.
13. Факторинговые операции коммерческих банков, их содержание и роль
в управлении дебиторской задолженностью предприятий реального
сектора экономики.
14. Лизинговые операции
коммерческих банков: организационноправовые основы и содержание.
«Организация деятельности центрального банка»
1. Основные цели денежно-кредитной политики Банка России.
Инструменты регулирования.
2. Расчетно-кассовые центры: понятие, направление деятельности.
Реформирование расчетно-кассовых центров: причины, перспективы.
3.
Безналичные расчеты: роль Банка России в организации расчетов.
4.
Межбанковские расчеты: организация расчетов со стороны
Банка России.
5.
Понятие и формы регулирования коммерческих банков
Центральным банком РФ.
6. Банкротство кредитных организаций. Механизм его проведения.
7. Понятие и меры по проведению финансового оздоровления
кредитных организаций.
4
ТЕМАТИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ
По дисциплине «Деньги, кредит, банки»
Происхождение, необходимость и сущность денег. Понятие денег и
необходимость их появления. История развития денег. Характеристика денег
как экономической категории. Роль денег в развитии производства и
повышения его эффективности. Роль в процессах формирования,
распределения и перераспределения национального дохода. Роль денег во
внешнеэкономических отношениях.
Виды и функции денег. Теории денег. Виды денег и их особенности
(товарные, полноценные, неразменные деньги). Денежные суррогаты и их
роль в российской экономике. Функции и свойства денег. Деньги – мера
стоимости товаров; средство обращения товаров; средство накопления и
образования сокровищ; средства платежа. Мировые деньги. Виды денежных
накоплений. Масштаб цен. Денежная масса, необходимая для осуществления
функций денег. Денежные агрегаты. Денежная база. Теории денег:
металлистическая; номиналистическая; количественная; современный
монетаризм.
Денежный оборот и денежное обращение. Понятие денежного
оборота. Каналы движения денег (безналичных и наличных). Соотношение
понятий «денежный оборот», «платежный оборот», денежно-платежный
оборот», «денежного обращения». Взаимосвязь составных частей денежного
оборота. Понятие и виды денежной эмиссии. Кредитный характер
современной денежной эмиссии. Эмиссия безналичных денег. Сущность и
механизм банковского (депозитного) мультипликатора. Налично-денежная
эмиссия.
Безналичный денежный оборот, его организация. Понятие
безналичного денежного оборота. Факторы, определяющие объем и
структуру безналичного денежного оборота, скорость движения денежных
средств. Система безналичных расчетов, ее основные элементы: виды счетов,
открываемых в банках; виды расчетных документов, используемых для
совершения платежных операций; порядок документооборота; способ
платежа; формы безналичных расчетов. Аккредитивная форма расчетов.
Расчеты платежными поручениями; расчеты плановыми платежами. Расчеты
чеками. Расчеты требованиями-поручениями. Межбанковские расчеты.
Перспективы развития безналичных расчетов.
Наличный денежный оборот. Платежная система РФ. Понятие
налично-денежного оборота. Схема налично-денежных потоков в хозяйстве.
Принципы организации налично-денежного оборота. Понятие платежной
системы и ее структура. Формы безналичных расчетов во внутреннем
обороте. Формы международных расчетов.
Денежная система Понятие, типы, принципы организации и элементы
денежной системы. Функционирование денежной системы. Характеристика
денежной системы зарубежных стран: США, Франция, Великобритания,
5
Германия, Япония, Италия. Состояние и перспективы развития денежной
системы в Российской Федерации.
Инфляция и формы ее проявления. Теории инфляции. Сущность и
формы проявления инфляции. Закономерности инфляционного процесса.
Виды инфляции. Причины инфляции. Финансовые и денежно-кредитные
факторы инфляции. Влияние инфляции на экономику. Регулирование
инфляции: методы, границы, противоречия. Причины и особенности
проявления инфляции в России. Теории инфляции: Кейнсианская
(Дж.М.Кейнс, Б.Хансен); Монетаристская количественная концепция
(М.Фридмен); Теория чрезмерных издержек (Д.М.Кейнс, У.Торн, Р.Куэн).
Антиинфляционная политика и денежные реформы. Основные
направления антиинфляционной политики. Денежная реформа как способ
радикального изменения денежной системы. Цели, предпосылки.
Последствия денежных реформ. Изменение денежной системы, не имеющие
характера денежной реформы. Нуллификация, девальвация, ревальвация,
деноминация.
Кредит и его функции. Теории кредита. Понятие кредита и
необходимость его появления. Сущность кредита. Структура кредита, ее
элементы. Функции, роль и границы кредита. Понятие границы применения
кредита на макро- и микроуровне. Стадии движения кредита. Законы
кредита. Теории кредита: натуралистическая (А.Смит и Д.Рикардо),
капиталотврческая (Дж.Ло).
Формы и виды кредитов. Ссудный процент. Классификация форм
кредита в зависимости от характера стоимости, характера кредитора и
заемщика, характера целевых потребностей заемщика. Банковская форма
кредита и его особенности. Коммерческий кредит, его эволюция и
особенности.
Особенности
государственного,
международного
и
потребительского кредита. Международные финансовые потоки и мировые
рынки. Мировой кредитный рынок. Рынки золота. Виды кредитов. Сущность
и функции ссудного процента (процентный доход). Использование ссудного
процента. Границы ссудного процента и источники его уплаты. Номинальная
и реальная ставки процента. Методы вычисления ссудного процента. Роль
ссудного процента. Факторы, определяющие различия в процентных ставках.
Организация
кредитования
экономических
субъектов.
Нетрадиционные формы кредитования. Основные элементы системы
кредитования. Методы кредитования. Виды ссудных счетов. Кредитные
риски и кредитоспособность заемщика. Обеспечение кредитов. Управление
кредитным процессом. Разновидности краткосрочного и долгосрочного
кредитования.
Основы
международных
валютно-кредитных
отношений.
Платежный баланс. Валютные отношения и валютная система: понятие.
Элементы, эволюция мировой валютной системы. Валютная система России.
Европейская валютная система. Валютный курс как экономическая
категория. Режим валютных курсов. Факторы, влияющие на валютный курс.
Международные расчеты. Валютные клиринги.
6
Понятие и принципы систематизации платежного баланса.
Классификация статей платежного баланса. Общий анализ платежного
баланса.
Возникновение и развитие банков. Экономические предпосылки и
основы возникновения банковского дела. Основные составляющие
банковского дела: меняльное дело, монетное дело, ростовщическое и др.
Возникновение банковского дела в древних цивилизациях. Условия
возникновения банков как специализированных предприятий. Формирование
денежной системы как необходимое условие функционирования банков.
Правовые основы прочности и устойчивости банковской деятельности.
Особенности развития банков в Германии и Нидерландах. Развитие банков В
Великобритании в XYII- XIX в.в. и создание центрального банка страны.
Развитие эмиссионного и акционерного дела в банках. Универсализация и
интернационализация банковской деятельности. Монополизация банковского
дела. Особенности развития банковской системы в различных странах: этапы
и формы организации. Возникновение и развитие банковского дела в России.
Российские коммерческие банки второй половины XIX в.- начала XX в.
Понятие и элементы банковской системы. Современные
банковские системы. Понятие банковской системы и ее свойства. Типы
банковской системы. Различие между административно-командной и
рыночной банковскими системами. Характеристика элементов банковской
системы. Виды банков по типу собственности, правовой организации,
функциональному назначению, характеру выполняемых операций, числу
филиалов, сфере обслуживания, масштаба деятельности. Банковская
инфраструктура и ее особенности в современном хозяйстве. Факторы,
определяющие развитие банковской системы. Факторы, определяющие
современное состояние банковской системы. Определения банка как
предприятия, как кредитной организации. Два вида кредитных организаций:
банки и небанковские кредитные организации (общее и различие). Функции
и роль банка в экономике. Уровни банковской системы. Одноуровневая
банковская система. Двухуровневая система банков, ее преимущества и
недостатки по сравнению с одноуровневой. Особенности построения
современных банковских систем в странах с развитой рыночной экономикой.
Проблемы построения банковской системы России. Современное состояние
банковской системы России. Банковские реформы.
Центральные банки и основы их деятельности. Цели и задачи
организации центральных банков. Функции центральных банков.
Организационная структура Центрального банка России. Функции
Центрального банка России: проведение единой денежно-кредитной
политики, эмиссия наличных денег и организация их обращения,
рефинансирование, организация безналичных расчетов и кредитования
народного хозяйства, регулирование и надзор за деятельностью
коммерческих банков, валютное регулирование и валютный контроль,
расчетно-кассовое обслуживание государственного бюджета. Функции и
7
организационная структура центральных банков: Англия, Франция, Япония,
ФРГ, США и других банков развитых стран.
Коммерческие банки, их роль в кредитной системе. Характеристика
коммерческого банка как субъекта экономики. Функции коммерческого
банка: аккумуляция временно свободных денежных средств и депозиты,
размещение привлеченных средств и расчетно-кассовое обслуживание
клиентуры. Понятие банковской услуги и ее основные характеристики.
Законодательные основы банковской деятельности. Клиент банка. Договор
банка с клиентом. Банковские счета. Классификация банковских операций.
Пассивные операции банка- операции по привлечению средств в банки и
формированию ресурсов последних. Депозитные операции. Эмиссионные
операции коммерческого банка. Значение пассивных операций в
деятельности коммерческого банка.
Активные операции коммерческого банка - операции, посредством
которых банки размещают имеющихся в их распоряжении ресурсы для
получения прибыли и поддержания ликвидности. Классификация активных
операций коммерческого банка по экономическому содержанию (ссудные,
расчетные, кассовые, инвестиционные, фондовые и гарантийные операции
коммерческого банка); фондовые и гарантийные операции коммерческого
банка); по степени риска; по характеру (направлениям) размещения средства
(первичные, вторичные и инвестиционные); по уровню доходности.
Характеристика ссудных операций, их виды в зависимости от типа заемщика,
способа обеспечения, сроков кредитования, характера кругооборота средств,
объекта и субъектов кредитования, вида открываемого счета и других
признаков. Отличия ссудных и инвестиционных операций коммерческого
банка. Активно-пассивные операции коммерческого банка комиссионные,
посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за
определенную плату. Виды активно-пассивных операций коммерческого
банка. Трастовые операции банка. Балансовые и забалансовые операции
банка. Их краткая характеристика. Основные виды забалансовых операций.
Ликвидные и неликвидные операции коммерческого банка. Понятие
банковской ликвидности. Финансовые риски в деятельности коммерческого
банка.
Разновидности и роль специальных кредитных институтов.
Инвестиционные банки Происхождение и сущность инвестиционных банков,
их функции. Организационная структура инвестиционных банков.
Классический тип инвестиционного банка на примере США. Банковский акт
1933 г. (акт Гласса-Стиголла). Особенности организации инвестиционных
банков в Западной Европе и Японии. Пассивные и активные операции
инвестиционных банков. Роль инвестиционных банков в развитии
экономики. Развитие новых форм отношений банков с участниками
инвестиционного процесса. Особенности организации и функционирования
инвестиционных банков и банков долгосрочных вложений в странах
Восточной Европы и развивающихся странах. Ипотечные банки
Возникновение и развитие ипотечных банков. Сущность и функции
8
ипотечных банков. Активные и пассивные операции банков. Особенности
организации ипотечных банков в отдельных странах. Выдача долгосрочных
ссуд под залог недвижимости (земля и строения) — главная особенность
ипотечных банков. Государственное регулирование ипотечных банков в
различных странах. Сберегательные банки Организационная структура
сберегательных банков. Понятие денежных сбережений населения. Виды и
функции сберегательных банков в промышленно развитых странах.
Активные и пассивные операции сберегательных банков. Сберегательный
банк Российской Федерации, его организационная структура и функции.
Активные и пассивные операции банка. Виды вкладов населения, и операции
по ним. Безналичные расчеты населения через Сберегательный банк.
Организация учета в Сберегательном банке. Ссудосберегательные
ассоциации. Организационная структура. Пассивные и активные операции.
Роль в экономике. Инвестиционные компании. Организационная структура.
Механизм функционирования. Пассивные и активные операции.
Кредитование
жилищного
строительства.
Финансовые
компании.
Организационная структура. Пассивные и активные операции. Кредитование
конечного потребления. Благотворительные фонды. Организационная
структура. Операции и функции благотворительных фондов. Кредитные
союзы. Организационная структура. Пассивные и активные операции.
Международные финансовые и кредитные институты. Цели
создания и особенности функционирования МВФ и Мирового банка.
Европейский банк реконструкции и развития. Европейский инвестиционный
банк. Межамериканский банк развития. Азиатский банк развития.
Африканский банк развития. Банк международных расчетов. Банк
международных расчетов. Международная финансовая корпорация. Роль
международных финансовых организаций в интеграционных экономических
процессах.
По дисциплине «Финансы»
Определение и сущность финансов. Соотношение категории денег,
финансов и кредита, специфические принципы финансов. Функции финансов
как проявление их сущности.
Содержание финансовой политики. Взаимосвязь финансов и
финансовой политики. Финансовая политика на разных этапах развития
экономики.
Особенности финансовой политики в условиях рыночных
преобразований. Роль государства в разработке и осуществлении активной
финансовой политики. Финансовая политика российского государства в
условиях
реализации
комплексных
реформ:
административной,
федеративных отношений и местного самоуправления, бюджетной системы и
бюджетного процесса.
Современное состояние финансов России в условиях рыночных
реформ, меры финансовой стабилизации.
9
Понятие финансовой системы России, экономические основы ее
построения.
Признаки классификации финансовых отношений. Сферы и звенья
финансовой системы, их взаимосвязь и трансформация в условиях рыночных
отношений. Взгляды экономистов на состав сфер и звеньев финансовой
системы. Особенности строения финансовой системы в современной России.
Понятие и функции государственного бюджета. Экономическое
содержание бюджета, его специфические признаки, как финансовой
категории, роль в рыночной экономике. Функции бюджета.
Управление бюджетным дефицитом в условиях финансовой
сбалансированности.
Источники
формирования
и
направления
использования Стабилизационного фонда.
Бюджетная система и бюджетное устройство. Понятие бюджетной
системы и бюджетного устройства. Бюджетный кодекс РФ как свод законов,
регулирующий систему бюджетных отношений в России. Понятие
бюджетных прав. Основы и принципы разграничения доходов и расходов
между уровнями бюджетной системы. Сущность и содержание
межбюджетных отношений, принципы их организации. Механизм оказания
финансовой помощи регионам из федерального бюджета, роль и значение
субсидий, субвенций, бюджетных ссуд, трансфертов, их новое содержание.
Доходы государственного бюджета. Экономическое содержание
доходов государственного бюджета, их классификация. Налоги - основной
метод мобилизации средств в бюджет. Неналоговые доходы.
Расходы государственного бюджета. Экономическое содержание,
принципы, состав и структура расходов государственного бюджета. Их
значение в реализации целевых государственных программ в условиях
рынка. Структурная и инвестиционная политика, ее социальная
переориентация в условиях рыночных отношений.
По дисциплине «Налоги и налогообложение»
Понятие и сущность налоговой системы. Налоги в системе
финансовых отношений, их социально-экономическая сущность, функции.
Налоговая политика государства в условиях рынка.
Понятие налоговой системы, основы ее построения; классификация
налогов, их виды. Основные направления налоговой реформы в России: цели,
задачи, перспективы.
Налоги с юридических и физических лиц. Роль косвенных налогов в
формировании доходов бюджета. Акцизы и их экономическая сущность.
Объект налогообложения, определение налоговой базы.
Налог на добавленную стоимость, фискальная функция этого налога.
Плательщики налога. Объект налогообложения. Порядок определения
налоговой базы. Ставки налога.
Таможенные пошлины как элемент регулирования внешней торговли.
Система таможенных платежей. Цели таможенного тарифа. Виды
таможенных пошлин.
10
Налог на прибыль организаций; его роль в условиях рыночной
экономики, в формировании доходов бюджетов различных уровней.
Плательщики налога. Расчет налоговой базы. Доходы, их классификация.
Виды расходов. Ставки налога. Налогообложение отдельных видов доходов
предприятий и организаций. Особенности налогообложения прибыли
иностранных юридических лиц.
Налог на имущество предприятий, его значение. Плательщики налога,
объекта налогообложения. Методика расчета среднегодовой стоимости
имущества за отчетный период. Льготы по налогу, их виды.
Платежи за пользование природными ресурсами, их роль в сохранении
окружающей среды. Сущность этих платежей, их виды и назначение. Налог
на добычу полезных ископаемых. Плата за пользование водными объектами
и лесным фондом. Плата за землю и ее виды.
Прочие прямые налоги с юридических лиц. Местные налоги и их
классификация. Налог на рекламу. Государственная пошлина.
Налог на доходы физических лиц, его сущность и назначение. Объект
налогообложения. Состав доходов, не облагаемых налогом. Налоговая база,
порядок ее определения в зависимости от различных налоговых ставок.
Налоговые вычеты, их виды. Порядок и сроки уплаты налога. Налоговая
декларация, ее содержание.
Налоги на имущество физических лиц, состав налогов, их значение и
характеристика. Налог на имущество физических лиц, объекты
налогооблажения, ставки налога. Налог на имущество, переходящего в
порядке наследования или дарения. Дифференциация ставок налога,
примеры начисления налога.
По дисциплине «Организация деятельности коммерческого банка»
Порядок регистрации кредитных организаций и лицензирование
банковской деятельности. Правовые основы и нормативная
база
регистрации кредитных организаций и лицензирование банковской
деятельности в РФ.
Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых
кредитных организаций в РФ. Порядок формирование уставного капитала
кредитной организации в зависимости от ее организационно-правовой
формы. Источники формирования уставного капитала и порядок его оплаты.
Требования к соотношению денежной и не денежной частей уставного
капитала.
Виды лицензии и условия их выдачи. Условия отзыва и аннулирования
лицензий. Порядок расширения деятельности кредитной организации путем
получения дополнительных лицензий.
Банковские риски и их классификация. Банковские риски их
классификация
в
соответствии с
Базельскими
принципами
эффективного банковского надзора. Внешние риски: финансовые риски,
функциональные риски и т.д. Внутренние риски: кредитный риск,
11
процентный риски, риск ликвидности. Классификация активов по
степени риска.
Пруденциальные нормы деятельности банка. Пруденциальные
нормы детальности коммерческих банков РФ и их содержание.
Ответственность банков за нарушение пруденциальных норм
деятельности. Предупредительные и принудительные меры воздействия,
применяемые ЦБ РФ к кредитным организациям за нарушение
пруденциальных норм деятельности.
Классификация кредита по различным признакам.
Понятие
кредита. Его функции и принципы. Характеристика видов кредитов,
используемых в банковской практике. Сравнительная характеристика
основных форм банковского кредитования.
Понятие и классификация рисков. Банковские риски их
классификация в соответствии с Базельскими принципами
эффективного банковского надзора. Внешние риски: финансовые риски,
функциональные риски и т.д. Внутренние риски: кредитный риск,
процентный риски, риск ликвидности.
Понятие кредитного риска. Характеристика рисков, связанных с
кредитным риском. Виды моделей, используемых для анализа кредитного
риска. Наиболее приемлемые методы анализа, используемые российскими
банками.
Понятие
кредитной
политики
коммерческого
банка.
Рассматривается понятие и структура кредитной политики
коммерческого банка. Дается оценка подходам к ее формированию.
Выделена роль кредитной политики в снижении рисков, связанных с
кредитованием.
Понятие и виды кредитного рейтинга, используемого на
кредитном рынке. Определен порядок установления шкалы рейтинга в
рейтинговых агентствах Moody’s, Standard & Poor's, Fitch. Дана оценка
установлению рейтинга в России.
Современные тенденции международных рынков капитала.
Определены понятия глобализации, интеграции, финансовых инноваций.
Рассмотрено взаимодействие данных понятий с российским кредитным
рынком.
По дисциплине «Организация деятельности центрального банка»
Организация налично-денежного обращения в РФ. Денежный
оборот. Виды денежного оборота. Сфера использования налично-денежных
платежей. Выпуск денег в обращение. Регулирование совокупного денежного
оборота. Прогнозирование налично-денежного оборота. Порядок составления
сводного расчета потребности экономики страны в денежной наличности.
12
Денежная эмиссия. Эмиссия наличных и безналичных денег.
Банковский мультипликатор. Эмиссионная система. Эмиссионно-кассовое
регулирование денежной массы.
Роль Центрального банка РФ в организации и функционировании
системы безналичных расчетов в РФ. Организация системы безналичных
расчетов Банком России. Функции ЦБ РФ в системе расчетов. Функции
Банка России в организации межбанковских расчетов. Посредники в
осуществлении межбанковских расчетов. Организация деятельности РКЦ.
Порядок совершения межрегиональных электронных расчетов.
Участники электронных расчетов. Совершенствование организации
безналичных расчетов в системе Банка России. Реформирование расчетной
сети Банка России.
Организация банковского регулирования и надзора в РФ.
Банковское регулирование в РФ. Надзорные функции Банка России. Объекты
надзора.
Контроль за регистрацией нового банка. Формы кредитных
организаций в России. Порядок получения лицензий кредитными
организациями. Особенность регистрации банка с иностранным участием.
Требования Банка России к кредитным организациям для получения
лицензии на деятельность на рынке ценных бумаг.
Работа, проводимая Банком России с финансово-нестабильными и
несостоятельными кредитными организациями. Несостоятельность
(банкротство) кредитной организации. Меры по предупреждению
банкротства кредитных организаций. Меры по финансовому оздоровлению
кредитной организации. Временная администрация по управлению
кредитной организации. Ликвидация кредитной организации.
Контроль за правильностью использования режимов валютных
счетов. Цель валютного контроля. Основные процедуры валютного
контроля. Базовый документ валютного контроля. Нормативные акты,
регламентирующие деятельность ЦБ РФ в области валютного контроля.
Контроль за проведением операций по экспорту и импорту.
Установление видов и режимов валютных счетов. Текущие валютные
счета. Транзитные и специальные транзитные валютные счета. Правильность
использования режимов валютных счетов.
Контроль за операциями с наличной иностранной валютой. Документ
валютного контроля РФ за валютно-обменными операциями. Требования по
организации работы обменных пунктов.
Рекомендуемая литература:
Основная литература:
1.
«Деньги, кредит, банки», под ред. Лаврушина О.И., изд. КноРус,
2009, 560 с.
13
2.
«Деньги, кредит, банки», Н. П. Белотелова, Ж. С. Белотелова, изд.
Дашков и К, 2008, 484 с.
3.
«Деньги, кредит, банки», Жуков Е.Ф., Зеленкова Н.М.,
Литвиненко Л.Т., изд. Юнити, 2009, 783 с.
4.
«Деньги, кредит, банки», под ред. Г. Н. Белоглазовой, изд.
Высшее образование, 2009, 620 с.
5.
Деньги, Кредит, Банки: Учебник для вузов/ Е.Ф. Жуков, Л.М.
Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.:
ЮНИТИ, 2007.
6.
Финансы бюджетных организаций : учебник / под ред. Г. Б.
Поляка. - М.: Вузовский учебник, 2006. - 362 с. - ISBN 5-9558-0019-0. 115.79.
7.
Нешитой А. С. Финансы и кредит : учебник. - 2-е изд., перераб. и
доп. - М. : Дашков и К, 2006. - 571 с. : ил. - ISBN 5-94798-859-3. - 228.34.
8.
Финансы : учеб. пособие для студ. вузов / под ред. А.М.
Ковалевой. - М. : Финансы и статистика, 2006. - 415 с. - Библиогр.: с. 415. ISBN 5-279-02895-9 : 204.67.
9.
Нешитой А. С. Финансы : учебник для студ. вузов. - 6-е изд.,
перераб. и доп. - М. : Дашков и К, 2006. - 510 с. - ISBN 5-91131-010-4. 190.26.
Дополнительная литература
10. Положение Банка России «О безналичных расчета в Российской
Федерации» от 03.10.2002 № 2-П
11. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело.
Организация деятельности коммерческого банка: учебник.– М.: Высшее
образование,2008.
12. Варламова Т.П., Ермасова Н.Б., Варламова М.А. Деньги, кредит,
банки: Учебное пособие. – М.: Издательство РИОР, 2008.
13.
Финансы и кредит. Краткий курс лекций: учебное пособие для
вузов / Н.В. Журавлева. – М.: Издательство «Экзамен», 2007.
14. Банковское дело: современная система кредитования: учебное
пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко / под редакцией
О.И. Лаврушина – М.: КНОРУС, 2005.
15. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И.
Валенцева и др.; под ред. засл. деят. науки РФ О.И. Лаврушина. – 7-е изд.,
перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2008
16. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки: Экспресс-справочник для
студентов вузов. Изд-е 2-е, испр. И доп. – М.: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д:
Издательский центр «МарТ», 2005
17. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. Для студ. сред.
проф. учеб. заведений / О.Е. Янин. –2-е изд., стер. – М.: Издательский центр
«Академия», 2006
14
ВОПРОСЫ ВСТУПИТЕЛЬНОГО ЭКЗАМЕНА
1.
Сущность и происхождение денег. Функции денег. Виды денег.
Роль денег в современной экономике.
2.
Понятие денежной системы. Ее структура и элементы.
3.
Понятие денежного оборота, структура денежной массы.
Понятие, необходимость и виды денежного регулирования
4.
Денежное регулирование в России: субъекты, объекты, этапы,
методы.
5.
Инфляция: ее сущность, причины и типы. Антиинфляционная
политика государства.
6.
Валютные отношения и валютная система: сущность, элементы и
эволюция. Государственное регулирование валютного рынка.
7.
Сущность и необходимость кредита, его функции и законы.
Ссудный процент и влияющие на него факторы.
8.
Формы кредита, принципы классификации и историческая
эволюция.
9.
Кредитная система: понятие и подходы к ее структуризации.
10.
Национальные черты и особенности построения банковских
систем России и стран с развитой рыночной экономикой.
11.
Центральный банк, основы его деятельности. Функции
центральных банков. Активные и пассивные операции центральных банков.
12.
Коммерческие банки, их виды. Роль коммерческих банков в
рыночной экономике.
13. Сущность и функции финансов, их роль в системе денежных
отношений рыночного хозяйства.
14. Содержание и виды финансовой политики. Цель и задачи
финансовой политики РФ на современном этапе.
15. Сущность, цель, задачи, объект и субъекты управления
финансами.
16. Финансовая система страны, ее сфера и звенья.
17. Региональные финансы: понятие, состав и роль в организации
рыночных отношений в регионах.
18. Государственный бюджет: понятие, функции и роль в экономике
страны.
19. Организационно-правовые вопросы и принципы бюджетной
системы РФ. Уровни и звенья бюджетной системы РФ.
20. Бюджетная классификация, ее роль и значение в бюджетной
системе. Содержание бюджетной классификации.
21. Формирование доходной части бюджетов. Роль налогов в
формировании доходной части бюджетов.
22. Экономическое содержание и функциональное назначение
бюджетных расходов, порядок финансирования.
23. Внебюджетные фонды: виды, источники формирования,
направления использования.
15
24. Экономическая сущность и функции налогов. Элементы налога и
их характеристика.
25. Налоговая система РФ: федеральные, региональные и местные
налоги.
26. Состав и общая характеристика косвенных налогов.
27. Общая характеристика прямых налогов, взимаемых с
юридических и физических лиц.
28. Налогообложение физических лиц.
29. Формы и методы налогового контроля. Налоговые проверки и их
виды.
30. Операции Банка России по регулированию банковской
ликвидности. Облигации Банка России.
31. Кредитные и депозитные операции Банка России с
коммерческими банками. Ломбардный список Банка России.
32. Обязательные
экономические
нормативы
как
часть
пруденциальных норм деятельности коммерческого банка и ответственность
за их соблюдение.
33. Источники формирования ресурсов коммерческих банков. Виды
пассивных операций. Стоимость фондирования. Оценка элементов пассивов
банка с точки зрения надежности и стоимости.
34.
Активы коммерческого банка, их виды. Оценка элементов
активов банка с точки зрения ликвидности, риска и доходности.
35.
Ликвидность коммерческого банка. Методы
управление
активами и пассивами в целях обеспечения доходности и ликвидности банка.
36.
Система страхования вкладов в России. Критерии оценки
коммерческих банков - членов Агентства по страхованию вкладов (АСВ).
37. Деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг.
Порядок создания и использования резерва по сомнительным долгам.
38. Кредитные операции банков на основе ценных бумаг.
Вексельные кредиты. Учетно-вексельный кредит. Сделки РЕПО.
39.
Потребительский кредит: сущность, формы, проблемы развития
в России.
40.
Кредитоспособность физических лиц и способы ее оценки.
Кредитный скоринг и закономерности его построения.
41. Методы оценки кредитоспособности заемщика юридического
лица.
42.
Факторинговые операции коммерческих банков, их содержание
и роль в управлении дебиторской задолженностью предприятий реального
сектора экономики.
43.
Лизинговые операции коммерческих банков: организационноправовые основы и содержание.
44. Основные цели денежно-кредитной политики Банка России.
Инструменты регулирования.
45. Расчетно-кассовые центры: понятие, направление деятельности.
Реформирование расчетно-кассовых центров: причины, перспективы.
16
46. Безналичные расчеты: роль Банка России в организации расчетов.
47.
Межбанковские расчеты: организация расчетов со стороны
Банка России.
48. Понятие и формы регулирования коммерческих банков
Центральным банком РФ.
49. Банкротство кредитных организаций. Механизм его проведения.
50.
Понятие и меры по проведению финансового оздоровления
кредитных организаций.
17