Внутренний регламент депозитарных

Утвержден
Приказом от 12
Введен в действие
Приказом от 12
августа 2013 г. № 93/1
августа 2013 г. № 93/1
УТВЕРЖДЕН:
Председатель правления
КБ «Нацинвестпромбанк» (ЗАО)
_______________________ /Л.И. Мартынова/
«12» августа 2013 г.
ВНУТРЕННИЙ РЕГЛАМЕНТ
ДЕПОЗИТАРНЫХ ОПЕРАЦИЙ
Коммерческого банка
"Национальный инвестиционно-промышленный банк"
(Закрытое акционерное общество)
г. Москва
1
Оглавление
№ п/п
1.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
2.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
3.
3.1
3.2
3.3
3.4
3.4.1
3.4.2
3.4.3
3.5
3.5.1
3.5.2
3.5.3
3.5.4
3.5.5
3.6
3.6.1
3.7
3.8
3.9
3.10
4.
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
4.6
4.7
5.
Содержание
Общие положения
Термины и определения
Правила совершения операций и документооборота
Система документооборота Депозитария
Порядок обработки документов
Полномочия по приему, обработке, хранению и последующему использованию
Порядок хранения и последующего использования документов Депозитария
Требования к хранению документарных ценных бумаг
Документооборот между подразделениями Банка
Правила веления учета депозитарных операций
Общие принципы депозитарного учета
Аналитический учет депозитарных операций
Синтетический учет депозитарных операций
Особенности депозитарного учета неэмиссионных ценных бумаг
Основные виды депозитарных проводок
Материалы депозитарного учета
Организация системы контроля в Депозитарии
Правила системы внутреннего контроля Депозитария
Цели и задачи внутреннего контроля Депозитария
Направления внутреннего контроля
Органицизия системы внутренного контроля в Депозитарии
Общие положения
Права Контролера
Обязанности Котролера
Виды и методы осуществления внутреннего контроля
Предварительный (превентивный) контроль
Текущий контроль
Последующий контроль
Основания для проведения проверок
Методы осуществления внутреннего контроля
Организация внутреннего контроля при осуществлении Депозитарием деятельности на рынке
ценных бумаг
Правила обмена служебной информацией между подразделениями
Правила внутреннего контроля для обеспечения целостности данных
Правила внутреннего контроля за разграничением доступа и обеспечением
конфиденциальности информации
Обязанности сотрудников Депозитария по взаимодействию с Контролером
Порядок провеления внутренних проверок
Порядок рассмотрения жалоб, заявлений, и запросов депонентов
Общие положения
Информационные мероприятия
Порядок предъявления Депонентами жалоб и запросов
Процедура рассмотрения жалоб и запросов Депонентов
Направление ответов на жалобы, заявления и запросы Депонентов
Конфиденциальность информации, полученной в связи с рассмотрением жалоб, заявлений и
запросов Депонентов
Процедура контроля за рассмотрением жалоб и запросов Депонентов
Приложения к Внутреннему регламенту Депозитария
Журнал принятых поручений
Операционный журнал счета депо
Журнал входящей документации
Операционный журнал лицевого счета депо
Журнал отправленных отчетов и выписок
Журнал регистрации счетов депо
Форма жалобы (запроса) Депонента
Журнал Регистрации принятых жалоб и запросов Депонентов
Ответ Депозитария на жалобу (Запрос) Депонента
ЖУРНАЛ РЕГИСТРАЦИИ ДОГОВОРОВ
Форма В-1: Анкета юридического лица
Форма В-2: Анкета физического лица
Стр.
3
3
4
4
6
7
7
8
8
8
9
10
13
13
14
14
15
15
15
16
17
17
17
18
18
18
19
19
20
20
20
21
21
22
24
24
24
24
25
25
26
26
27
27
28
28
28
28
29
29
29
30
31
32
33
34
36
2
Форма 3: Сводное поручение
38
Общие положения
Настоящий Внутренний регламент Коммерческого банка «Национальный инвестиционнопромышленный банк» (Закрытое акционерное общество) (далее по тексту – Депозитарий)
регламентирует порядок обработки, хранения и использования материалов депозитарного учета,
необходимых для исполнения Депозитарием своих функций, а также взаимодействия с третьими
лицами.
Регламент Депозитария разработан КБ «Нацинвестпромбанк» (ЗАО) в соответствии с
Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке
ценных бумаг», Положением о депозитарной деятельности в Российской Федерации, установлении
порядка введения его в действие и области применения, утвержденным Постановлением Федеральной
комиссии по рынку ценных бумаг от 16 октября 1997 № 36, Правилами ведения учета депозитарных
операций кредитных организаций в Российской Федерации от 25.07.1996 N 44, утвержденными
приказом Банка России от 25.07.1996 N 02-259.
Депозитарий является структурным подразделением Банка, далее по тексту именуемое «Банк».
Внутренний регламент Депозитария, а также все изменения и дополнения к нему утверждаются
приказом Председателя правления Банка.
Внутренний регламент разделен на четыре части:
1.Правила совершения операций и документооборота.
2.Правила ведения учета депозитарных операций.
3.Правила внутреннего контроля Депозитария.
4.Положение о порядке рассмотрения жалоб и запросов Депонентов.
Термины и определения
В настоящем Внутреннем регламенте применены термины и определения, содержащиеся в Законе
РФ «О рынке ценных бумаг», Правилах ведения учета депозитарных операций кредитных организаций в
Российской Федерации № 44 от 27 июля 1996г., утвержденном Приказом Центрального Банка РФ № 02259 от 25 июля 1996 года и других нормативных правовых актах Российской Федерации.
Пассивный счет депо - счет депо, предназначенный для учета ценных бумаг в разрезе
депонентов, а также для учета ценных бумаг, принадлежащих Депозитарию на праве собственности
или ином вещном праве, и ценных бумаг, переданных Депозитарию в доверительное управление или
залог.
Активный счет депо - счет депо, предназначенный для учета ценных бумаг в разрезе мест их
хранения.
Аналитический счет депо - счет депо, открываемый в Депозитарии для учета ценных бумаг
конкретного владельца счета депо, либо для учета ценных бумаг, находящихся в конкретном месте
хранения.
Синтетический счет депо - счет депо, на котором отражаются общей суммой без разбивки по
конкретным депонентам или местам хранения ценные бумаги, учитываемые на аналитических счетах
депо.
План счетов депо - перечень синтетических счетов депо, используемых для составления Баланса
депо и других отчетов Депозитария.
Баланс депо - отчет Депозитария о состоянии синтетических счетов депо, составленный на
определенную дату.
Счет депо Банка - пассивный счет депо, предназначенный для учета ценных бумаг,
принадлежащих Депозитарию на праве собственности или ином вещном праве.
Счет депо Банка - доверительного управляющего - пассивный счет депо, предназначенный для
учета ценных бумаг, переданных по договору Депозитарию - доверительному управляющему и не
являющихся собственностью Депозитария - доверительного управляющего.
Счет депо Банка - залогодержателя - пассивный счет депо, предназначенный для учета ценных
бумаг, переданных Депозитарию в залог.
3
1. Правила совершения операций и документооборота
Настоящие Правила совершения операций и документооборота – устанавливают:
o порядок совершения операций и документооборот Депозитария;
o порядок отражения во внутренних документах Депозитария всех совершаемых операций;
o порядок обработки документов в Депозитарии;
o порядок взаимодействия сотрудников (подразделений) Депозитария при осуществлении
o депозитарных операций;
o разграничение полномочий по обработке, хранению и последующему использованию
документов Депозитария;
o порядок хранения первичной документации и правила ее архивирования.
Настоящий Внутренний регламент Депозитария обязателен для исполнения всеми сотрудниками
Депозитария.
Организационная структура Депозитария строится по принципу создания подразделений,
предоставления работникам прав ответственных исполнителей и возложение на работников
должностных обязанностей.
Обязанности сотрудников Депозитария определяются Руководителем Депозитария.
Операционное время Депозитария представляет собой часть рабочего дня, в течение которого
производится обслуживание депонентов.
Операционное время определяется Депозитарием и доводится до сведения депонентов.
Депозитарий вправе в целях улучшения обслуживания депонентов разработать по согласованию с
депонентами график их обслуживания.
1.1. Система документооборота Депозитария
Документы, входящие в систему документооборота Депозитария, разработаны в соответствии с
действующим законодательством РФ, нормативно-правовыми актами ФСФР России и требованиями
СРО, регулирующими депозитарную деятельность.
Все документы, поступающие в Депозитарий, подлежат оформлению и отражению в учетных
регистрах Депозитария. Основанием для отражения информации о совершаемых операциях
Депозитария в его учетных регистрах являются первичные документы.
Система документооборота Депозитария обеспечивает возможность восстановления всех учетных
данных о Депонентах, их правах и совершенных операциях, а также возможность продолжения
деятельности в случае отказа компьютерного оборудования или программного обеспечения.
1.1.1.Документооборотом Депозитария именуется процесс:
o получения от клиентов (далее Депонентов) Депозитария, попечителей счетов депо, операторов
счетов депо (разделов счетов депо) уполномоченных государственных органов первичных
документов;
o принятия к учету первичных документов;
o проверки формы и содержания первичных документов;
o обработки первичных документов;
o внесения изменений в учетные регистры;
o формирования и выдачи отчетных документов;
o передачи в архив первичных документов.
1.1.2. Документы, входящие в систему документооборота Депозитария разделены на:
o входящую документацию;
o исходящую документацию;
o внутренние документы.
Входящая документация представляет собой внешние документы, поступающие от клиентов
(Депонентов) Депозитария, эмитентов, контролирующих органов, СРО, и т.д.
4
1.1.3. К входящей документации относятся:
o поручения Депонентов или уполномоченных ими лиц (далее - Поручения);
o административные распоряжения должностных лиц Банка;
o базовые документы, сопровождающие исполнение поручений (документы, прилагаемые к
поручениям в соответствии с Клиентским Регламентом);
o выписки со счетов номинального держателя Депозитария в системах ведения реестров
владельцев именных ценных бумаг;
o выписки с междепозитарных счетов депо Депозитария в вышестоящих депозитариях;
o оригиналы, копии (заверенные нотариусом) документов и договоров, предоставляемых
Депозитарию Депонентами и третьими лицами;
o запросы, заявления, жалобы и письма Депонентов;
o запросы эмитентов и регистраторов;
o запросы контролирующих органов;
o запросы СРО;
o иные аналогичные документы.
1.1.4. Исходящая документация, как правило, является отчетом о произведенных действиях и
представляет собой сообщение Депозитария Депоненту, выполненное в соответствующей форме (в
письменном виде). Кроме того, исходящими могут быть поручения (распоряжения), направляемые
Депозитарием в другие Депозитарии (регистраторам) по месту исполнения операций.
К исходящей документации относятся:
o отчеты и выписки Депонентам по счетам депо и проведенным операциям;
o акт приема-передачи ценных бумаг (для документарных ценных бумаг);
o отчет о мотивированных отказах Депонентам в исполнении поручений;
o ответы на запросы, жалобы Депонентов;
o ответы на запросы эмитентов и регистраторов;
o ответы на запросы контролирующих органов;
o ответы на запросы СРО;
o поручения (распоряжения) на проведение операций по счетам депо в других депозитариях или
по лицевым счетам в системах ведения реестров владельцев именных ценных бумаг;
o информационные запросы, направляемые регистраторам, другим депозитариям и эмитентам;
o иные аналогичные внешние документы по операциям с ценными бумагами.
1.1.5.Внутренние документы Депозитария разделены на:
o регулирующие;
o регламентирующие внутренний порядок проведения операций;
o составляющие систему депозитарного учета.
К регулирующим документам, относятся документы, определяющие взаимоотношения между
Депозитарием, его Депонентами и третьими лицами:
o владельцами ценных бумаг – физическими, юридическими лицами и ПБОЮЛ;
o другими депозитариями – клиентами и контрагентами;
o регистраторами;
o эмитентами;
o контролирующими органами;
o СРО профессиональных участников рынка ценных бумаг.
5
К регулирующим документам относятся все виды договоров, дополнительных соглашений,
протоколов, предметом которых является предоставление услуг, отличных от депозитарных, а также
документы и информация о самих ценных бумагах и закрепленных ими правах, копии учредительных
документов, копии проспектов эмиссии и т.п.
Документом, регламентирующим внутренний порядок проведения операций, является настоящий
Внутренний регламент Депозитария.
К документам, составляющим систему депозитарного учета, относятся учетные регистры
депозитария:
o анкета Депонента;
o анкеты счета депо (активного и пассивного);
o анкета выпуска ценных бумаг;
o журнал принятых поручений;
o операционный журнал счета депо;
o операционный журнал лицевого счета депо;
o журнал отправленных отчетов и выписок;
o журнал регистрации счетов депо;
o иные учетные регистры.
Учетные регистры ведутся в хронологическом порядке в электронном виде. Формы и регистры
определены настоящим внутренним регламентом. Программное обеспечение депозитарного учета
позволяет в срок не позднее окончания операционного дня, в котором возникла такая необходимость,
получить бумажную копию любого документа, ведущегося в электронном виде. Система
документооборота Депозитария обеспечивает сохранность документов, используемых Депозитарием
при осуществлении своей деятельности.
1.2. Порядок обработки документов
Все документы, поступающие в Депозитарий, подлежат регистрации и отражению в учетных
регистрах Депозитария.
Основанием для отражения информации о совершаемых операциях Депозитария в его учетных
регистрах являются первичные документы (поручения Депонентов, предписания, запросы
государственных органов и т.п.).
Все документы, которые инициатор операции предоставляет Депозитарию, за исключением
поручений Депонентов, должны быть зарегистрированы в Журнале входящей документации.
1.2.1. Документы, принимаемые Депозитарием, проходят стандартную процедуру приема,
проверки и регистрации.
Ответственный сотрудник Депозитария принимает поручение депо, также иные
сопроводительные документы к поручению, осуществляет проверку на соответствие требованиям,
предъявляемым к их оформлению.
Поручения Депонентов принимаются к исполнению на основании документов, оформленных в
соответствии с требованиями Клиентского регламента
(Условия осуществления депозитарной
деятельности) КБ «Нацинвестпромбанк» (ЗАО), далее по тексту именуемый «Клиентский регламент».
После осуществления стандартной процедуры приема и проверки поручений Депонентов
поручения вводятся в автоматизированную систему учета Депозитария, и им присваивается
соответствующий регистрационный номер. Данный регистрационный номер проставляется на принятом
поручении, а также на втором его экземпляре, либо на его копии, которая возвращается инициатору
операции.
Ответственный сотрудник Депозитария проверяет полномочия лица, передающего документы,
соответствие документов установленной Депозитарием и законодательством РФ форме, разборчивость
заполнения и отсутствие исправлений, наличие обязательных реквизитов, комплектность документов.
Депозитарий вправе отказать в приеме документов при нарушении требований по оформлению
документов, неразборчивости заполнения, отсутствии обязательных реквизитов, наличие исправлений в
6
представленных документах, некомплектности документов, удостоверения их неуполномоченным
лицом, а также в иных, предусмотренных настоящим Внутренним регламентом и законодательством РФ
случаях.
Ответственный сотрудник Депозитария составляет и передает инициатору операции
подтверждение в приеме или отказ в приеме поручения. Поручения исполняются и обрабатываются в
сроки, установленные Клиентским регламентом.
Депозитарные операции совершаются на основании принятых к исполнению поручений.
Каждая совершенная депозитарная операция завершается составлением соответствующего отчета,
являющегося исходящим документом Депозитария и передаваемого инициатору операции или иным
лицам, указанным в поручении или в Клиентском регламенте.
Информация о выданных отчетах и выписках фиксируется ответственным сотрудником
Депозитария в Журнале отправленных отчетов и выписок, при этом проверяются полномочия лиц, их
получающих.
Ответственный сотрудник Депозитария перед выдачей соответствующих документов проверяет
полномочия лиц, их получающих.
1.3. Полномочия по приему, обработке, хранению и последующему использованию
документов
Полномочия по приему, обработке, хранению и последующему использованию документов
распределяются между ответственными сотрудниками в соответствии с их должностными
инструкциями, утвержденными Председателем правления Банка.
1.3.1. При осуществлении депозитарных операций Депозитарий обеспечивает:
внутренний контроль за совершением депозитарных операций и документооборотом;
ограничение доступа к информации о Депонентах и счетах депо лицам, не имеющим
соответствующих полномочий;
своевременность и правильность обработки документов, принятых от Депонентов и
уполномоченных лиц;
своевременность формирования и передачи отчетных документов Депонентам и уполномоченным
лицам;
своевременность и правильность отражения в учетных регистрах Депозитария совершаемых
операций;
соответствие выполняемых ответственным исполнителем операций, закрепленным за ним
должностным обязанностям;
сохранность учетных регистров и первичной документации.
Внутренний контроль за порядком совершения депозитарных операций и документооборотом и
ограничением доступа к информации о Депонентах и счетах депо Депонента лицам, не имеющим
соответствующих полномочий, осуществляется путем исключения свободного обращения информации,
имеющейся в Депозитарии, и обеспечения полного, комплексного, сплошного контроля всех
исходящих и входящих документов Депозитария, а также всех внутренних документов.
1.4. Порядок хранения и последующего использования документов Депозитария
Все входящие документы, копии исходящих документов и отчетные материалы хранятся в
Депозитарии 3 (Три) года с даты поступления документа в Депозитарий, внесения последних изменений
в регистр или журнал, подготовки отчета или корректировки записи. По истечении этого периода все
материалы депозитарного учета передаются в архив Банка, где хранятся 5 (Пять) лет с даты передачи в
архив.
7
1.4.1.Организация хранения в Депозитарии подразделяется на:
o хранение электронной информации (баз данных);
o хранение первичной документации;
o хранение сертификатов ценных бумаг (при документарном выпуске ценных бумаг);
o хранение учетных регистров Депозитария.
Документы (до передачи в архив) хранятся в закрывающихся шкафах под ответственность
уполномоченных сотрудников Депозитария.
Документы, входящие в систему документооборота, хранятся в хронологическом порядке по
каждому операционному дню.
Выдача документов, переданных в архив Депозитария, производится по письменному
распоряжению руководителя Депозитария, с указанием даты изъятия и ответственного за сохранность
документов.
1.4.2.Изъятие документов из архива производится как для осуществления Депозитарием своих
функций, так и по письменному требованию уполномоченных государственных органов:
o органов дознания и предварительного следствия;
o суда;
o налоговых органов в предусмотренных законом случаях.
1.5. Требования к хранению документарных ценных бумаг
Депозитарий должен обеспечить надлежащее хранение сертификатов документарных ценных
бумаг.
Для данных целей Депозитарий использует специально оборудованное Банком кассовое или иное
помещение, не являющееся кассой, но отвечающее требованиям по хранению материальных ценностей.
В случае отсутствия в Депозитарии специализированного хранилища, Депозитарий имеет право
заключить соглашение со сторонней организацией, располагающей таким хранилищем. В этом случае
Депозитарий несет ответственность перед Депонентом за действия сторонней организации по хранению
документарных ценных бумаг как за свои собственные, если Депонентом не было дано прямых
письменных указаний заключить соглашение именно с этой организацией.
Для защиты сертификатов ценных бумаг от механических повреждений и других
неблагоприятных факторов воздействия, приводящих к их разрушению, либо повреждению,
устанавливаются специальные правила относительно мест хранения, транспортировки сертификатов
ценных бумаг и порядка доступа к ним.
1.6. Документооборот между подразделениями Банка
Под «подразделениями» в настоящем пункте понимаются Депозитарий и подразделение, ведущее
внутренний учет Банка.
В депозитарий подаются распоряжения по всем выпускам ценных бумаг, с которыми были
проведены операции в течение Торговой сессии, отдельно по каждому депоненту.
Срок подачи распоряжений по итогам торговой сессии на фондовой бирже на бумажном носителе
– не позднее 10-30 московского времени дня, следующего за днем в котором проводилась торговая
сессия.
Отчет об исполнении операций по списанию/зачислению ценных бумаг по итогам торговой сессии
на фондовой бирже Депозитарий предоставляет помимо Депонента в Отдел учета финансовых операций
Управления операций на финансовых рынках не позднее 13-00 московского времени рабочего дня,
следующего за днем проведения торговой сессии.
2. Правила ведения учета депозитарных операций
Правила ведения учета депозитарных операций устанавливают правила и процедуры,
обеспечивающие обособленное хранение ценных бумаг и (или) учет прав на ценные бумаги каждого
Депонента, обособленное хранение ценных бумаг и (или) учет прав на ценные бумаги Депонентов и
8
ценных бумаг, принадлежащих самому Депозитарию, принципы внутреннего учета, перечень и
содержание учетных регистров Депозитария. Правила распространяются на все депозитарные операции.
Депозитарный учет - учет ценных бумаг с целью получения полной и достоверной информации о
ценных бумагах в разрезе их владельцев, мест хранения и применяемых к ним депозитарных операций.
2.1. Общие принципы депозитарного учета
Депозитарный учет – это учет ценных бумаг с целью получения полной и достоверной
информации о:
o ценных бумагах в разрезе их владельцев;
o ценных бумагах в разрезе мест их хранения;
o обременении обязательствами и иных ограничениях на операции с ценными бумагами;
o выпусках ценных бумаг;
o правах, предоставляемых ценными бумагами;
o эмитентах ценных бумаг;
o совершенных операциях с ценными бумагами и операциях, находящихся в стадии исполнения.
Депозитарный учет ценных бумаг ведется в штуках. В целях ведения депозитарного учета одной
ценной бумагой (одной штукой) следует считать минимальный номинал обращающихся ценных бумаг
данного выпуска, если иное не определено условиями выпуска и обращения ценных бумаг.
Дополнительно к ведению депозитарного учета ценных бумаг в штуках допускается, в том числе,
учет ценных бумаг в тех единицах, в которых определен номинал ценных бумаг данного выпуска, а
также отражение рыночной стоимости ценных бумаг, находящихся в Депозитарии.
2.1.1.Учет ценных бумаг Депонентов в Депозитарии может осуществляться следующими
способами:
o открытый способ учета;
o закрытый способ учета;
o маркированный способ учета.
2.1.2. При открытом способе учета ценных бумаг Депозитарий исполняет поручения только по
отношению к заданному количеству ценных бумаг, находящихся на счете депо, без указания в
поручении индивидуальных признаков этих ценных бумаг или признаков принадлежности к группе.
2.1.3. При закрытом способе учета ценных бумаг Депозитарий исполняет поручения в отношении
любой конкретной ценной бумаги, находящейся на счете депо, если она обладает индивидуальными
признаками (такими как номер, серия и иными).
При закрытом способе учета Депозитарий обязан хранить информацию об индивидуальных
признаках ценных бумаг, находящихся на счете депо.
2.1.4. При маркированном способе учета ценных бумаг Депозитарий исполняет поручения, в
которых кроме количества ценных бумаг указан признак группы, к которой отнесены данные ценные
бумаги.
Группы, на которые разбиваются ценные бумаги данного выпуска, могут определяться условиями
выпуска или особенностями учета ценных бумаг и хранения удостоверяющих их сертификатов.
При ведении Депозитарием маркированного учета перечень групп и правила отнесения ценных
бумаг данного выпуска к разным группам определяются Депозитарием самостоятельно.
При маркированном способе учета Депозитарий хранит информацию о принадлежности ценных
бумаг, находящихся на счете депо, к различным группам.
Депозитарий вправе самостоятельно определять применяемые им способы учета ценных бумаг,
если только использование конкретного способа не является обязательным условием организации учета
данного выпуска.
В целях осуществления депозитарного учета Депозитарий ведет счета депо и другие учетные
регистры, а также хранит материалы депозитарного учета.
9
Ценные бумаги на счетах депо учитываются по принципу двойной записи. Каждая ценная бумага
в аналитическом учете должна быть отражена дважды: один раз на счете депо Депонента (пассивном
счете депо) и второй раз на счете депо места хранения (активном счете депо).
Для каждого выпуска ценных бумаг, учитываемых в Депозитарии, должен соблюдаться баланс:
общее количество ценных бумаг данного выпуска, учитываемых на пассивных аналитических счетах
депо, должно быть равно общему количеству ценных бумаг этого выпуска, учитываемых на активных
аналитических счетах депо.
В этом случае для каждого выпуска ценных бумаг, учитываемых в Депозитарии, должен
соблюдаться баланс:
-общее количество ценных бумаг одного выпуска, учитываемых на счетах депо депонентов, равно
общему количеству ценных бумаг этого выпуска, учитываемых на счетах депо мест хранения ценных
бумаг депонентов;
-общее количество ценных бумаг одного выпуска, учитываемых на счете депо Банка, равно
общему количеству ценных бумаг этого выпуска, учитываемых на счетах депо мест хранения ценных
бумаг, принадлежащих Депозитарию;
-общее количество ценных бумаг одного выпуска, учитываемых на счете депо Банка,
выступающего доверительным управляющим, равно общему количеству ценных бумаг этого выпуска,
учитываемых на счетах депо мест хранения ценных бумаг, переданных Депозитарию в доверительное
управление;
-общее количество ценных бумаг одного выпуска, учитываемых на счете депо Банка,
выступающего залогодержателем, равно общему количеству ценных бумаг этого выпуска, учитываемых
на счетах депо мест хранения ценных бумаг, переданных Депозитарию в залог.
Не допускается наличие отрицательных остатков на лицевых счетах депо.
2.2. Аналитический учет депозитарных операций
Аналитический учет предназначен для обособленного учета ценных бумаг, принадлежащих
конкретным депонентам на пассивных счетах депо, или находящихся в конкретном месте хранения - на
активных счетах депо
Набор счетов аналитического учета и порядок отражения на них депозитарных операций
определяются Депозитарием самостоятельно с учетом положений настоящего Внутреннего регламента.
Порядок аналитического учета, принятый в Депозитарии, должен давать возможность
сформировать материалы депозитарного учета в соответствии с действующим законодательством.
2.2.1. Депозитарий открывает следующие пассивные аналитические счета депо на основании
договоров с Депонентами:
Счет депо владельца – предназначен для фиксации прав собственности или иных вещных прав
Депонента на ценные бумаги;
Счет депо доверительного управляющего – предназначен для фиксации прав Депонента на
ценные бумаги, находящиеся у него в доверительном управлении.
Счет депо залогодержателя – предназначен для фиксации прав Депонента на ценные бумаги,
переданные ему в залог, и прав залогодателя, передавшего ценные бумаги в залог,.
Междепозитарный счет депо – предназначен для фиксации данных о совокупности ценных
бумаг Депонентов Депозитария-депонента.
Счет депо эмитента – предназначен для фиксации данных об эмитированных Депонентом
ценных бумагах, которые были им выкуплены с целью дальнейшей перепродажи.
Эмиссионный счет депо – предназначен для фиксации данных о ценных бумагах, находящихся в
процессе размещения и/или погашения.
2.2.2.Депозитарий вправе открывать и вести пассивные счета депо, записи по которым не
удостоверяют права Депонентов на ценные бумаги. Такие счета открываются на основании служебного
поручения. К ним относятся:
10
Счет депо неустановленных лиц – предназначен для фиксации данных о ценных бумагах,
владельцев которых однозначно определить на дату зачисления не представляется возможным.
Операционный счет депо – предназначен для фиксации данных о ценных бумагах, находящихся
в процессе исполнения депозитарной операции.
Депозитарий вправе открывать и вести пассивные счета депо иных типов, если это не
противоречит действующему законодательству.
2.2.3. Депозитарий открывает активные аналитические счета депо на основании:
Уведомления реестродержателя об открытии Депозитарию
счета номинального
держателя, предназначенного для отражения данных о ценных бумагах, учитываемых на лицевом
счете Депозитария как номинального держателя, открытого Депозитарию у реестродержателя;
Отчета Депозитария места хранения об открытии Депозитарию междепозитарного счета
депо, предназначенного для отражения данных о ценных бумагах, учитываемых на счете депо
Депозитария, открытого Депозитарию в Депозитарии места хранения.
2.2.4.Депозитарий на основании договора с внешним хранилищем открывает активный счет депо,
в том числе:
Сертификаты во внешнем хранилище – предназначен для отражения данных о ценных бумагах,
сертификаты которых находятся во внешнем хранилище.
Депозитарий вправе открыть иные активные счета депо на основании служебного поручения:
Сертификаты в хранилище Депозитария – предназначен для отражения данных о ценных
бумагах, сертификаты которых находятся в хранилище Депозитария.
Ценные бумаги в процессе перевода – предназначен для отражения данных о ценных бумагах,
находящихся в процессе междепозитарного перевода или приема Депозитарием от регистратора.
Сертификаты на проверке, на переоформлении – предназначен для отражения данных о ценных
бумагах, сертификаты которых находятся в процессе принятия или выдачи, на проверке подлинности, на
переоформлении, изъяты правоохранительными органами для исследования.
Недостача ценных бумаг – предназначен для отражения данных о недостаче ценных бумаг в
Депозитарии, выявленной в результате ревизии хранилища, сверки или любым другим способом.
Депозитарий вправе открывать и вести активные счета депо иных типов, если это не противоречит
действующему законодательству.
2.2.5.Типы активных аналитических счетов депо в зависимости от места хранения:
Хранилище Депозитария - учитываются ценные бумаги депонента; депонента, являющегося
депозитарием, находящиеся в одном из хранилищ Депозитария;
Внешнее хранилище - учитываются ценные бумаги депонента;
депозитарием, находящиеся во внешнем хранилище;
депонента, являющегося
Междепозитарный счет депо места хранения - отражаются ценные бумаги депонента;
депонента, являющегося депозитарием, учитываемые в других депозитариях;
Лицевой счет номинального держателя в реестре - предназначен для отражения ценных бумаг
депонентов, учитываемых в реестрах.
Список типов счетов депо, открываемых Депозитарием, может изменяться либо дополняться.
Открытие счетов депо.
Пассивные счета депо депонентов открываются на основании заключенного между Депозитарием
и депонентом соответствующего депозитарного договора и предоставленных депонентом документов
согласно Клиентскому регламенту.
Одному депоненту могут быть открыты счета депо разных типов.
Возможно открытие двух и более счетов депо разных типов на основании одного договора (за
исключением междепозитарного договора), если такой договор предусматривает подобную процедуру.
Допустимо открывать отдельный счет депо на каждый договор доверительного управления и залога.
Открытие счета депо неустановленных лиц производится на основании распоряжения
руководителя Депозитария.
11
Открытие активного счета депо производится на основании распоряжения руководителя
Депозитария, которое определяет основные характеристики открываемого счета по каждому
конкретному месту хранения (учета).
Открытие счета депо не обязательно сопровождается немедленным зачислением на него ценных
бумаг. Допускается наличие счета депо, на котором не учитываются никакие ценные бумаги.
При открытии счета депо ему присваивается уникальный в рамках Депозитария код.
При открытии счета депо заполняется анкета счета. Если депонент ранее не имел счетов депо в
Депозитарии, то на него заполняется анкета депонента: юридического или физического лица. При
открытии Депозитарием счета депо места хранения заполняется анкета счета депо места хранения.
Не допускается повторное открытие ранее закрытого счета депо.
Закрытие счетов депо.
Закрытие счета депо осуществляется:
o при расторжении Договора;
o при истечении срока действия Договора;
o по решению уполномоченных государственных органов, в соответствии с действующим
законодательством;
o если в течение 1 года по счету не было никаких операций.
Не может быть закрыт счет депо, на котором числятся ценные бумаги.
Информация о закрытых счетах депо хранится в соответствии с порядком хранения материалов
депозитарного учета.
Разделы счетов депо.
В целях обособленного учета каждого выпуска ценных бумаг в рамках счета депо Депозитарий
может открывать разделы счета депо.
Открытие раздела счета не требует договора или дополнительного соглашения с Депонентом.
Разделы могут быть открыты как на пассивных, так и на активных счетах депо. Раздел счета депо может
быть открыт как по инициативе депозитария, так и по поручению клиента. Открытие раздела счета депо
не обязательно сопровождается немедленным зачислением на этот раздел ценных бумаг. Допускается
открытие раздела (подраздела) счета депо в рамках открытого ранее раздела.
Типы, перечень и порядок открытия разделов счетов депо, особенности выполнения операций с
ценными бумагами, находящимися на этом разделе, а так же необходимые характеристики раздела
определяются Депозитарием самостоятельно.
Все операции с разделом счета депо отражаются в операционном журнале счета депо.
Лицевые счета депо.
Лицевой счет депо открывается в рамках раздела счета депо для учета эмиссионных ценных бумаг
одного выпуска с одинаковым набором допустимых депозитарных операций.
Открытие лицевого счета депо не требует заключения между Депозитарием и депонентом
отдельного договора.
Для лицевых счетов, используемых для учета ценных бумаг в закрытом хранении, ведется список
индивидуальных номеров ценных бумаг.
Каждому лицевому счету однозначно сопоставляется синтетический счет депо, на котором
отражаются ценные бумаги, учитываемые на данном лицевом счете.
Остатком ценных бумаг на лицевом счете депо является количество ценных бумаг, учитываемых
на нем.
Лицевой счет может быть закрыт в момент списания с него всех ценных бумаг. Не могут быть
закрыты лицевые счета, имеющие ненулевые остатки.
12
2.3. Синтетический учет депозитарных операций
Целью синтетического учета является подготовка стандартных отчетов Депозитарием, а также
отчетов для предоставления в регулирующие органы.
В синтетическом учете Депозитарий фиксирует состояние синтетических счетов депо, на которых
показаны общей суммой ценные бумаги, учитываемые в Депозитарии на лицевых счетах, отнесенных к
конкретному синтетическому счету.
Депозитарий открывает следующие синтетические счета депо:
Активные счета
o Ценные бумаги на хранении в хранилище депозитария.
o Ценные бумаги на хранении в стороннем хранилище.
o Ценные бумаги на хранении в реестре.
o Ценные бумаги на хранении в других депозитариях.
o Ценные бумаги на переоформлении.
Пассивные счета
o Ценные бумаги владельцев.
o Ценные бумаги в доверительном управлении.
o Ценные бумаги, принятые на хранение от депозитариев-депонентов.
o Ценные бумаги, обремененные обязательствами.
Соответствие лицевых и синтетических счетов устанавливается каждый раз при осуществлении
инвентарных операций с ценными бумагами.
Материалами синтетического учета являются балансы депо и оборотные ведомости и сводные
карточки выпусков.
Ежеквартально в бумажной форме формируется суммарная оборотная ведомость.
Баланс депо составляется по данным сводных карточек выпусков в разрезе актива и пассива по
каждому выпуску ценных бумаг, с выведением суммарных итогов по всем выпускам на отчетную дату.
Правильность составления баланса депо проверяется равенством итогов по активу и пассиву для
каждого выпуска ценных бумаг.
Краткий баланс депо составляется в электронном виде ежедневно в разрезе актива и пассива депо
для всех выпусков ценных бумаг, находящихся на обслуживании в Депозитарии, с выведением
суммарных итогов по всем выпускам.
Обобщенный баланс депо является составной частью краткого баланса депо и содержит только
итоги по активу и по пассиву по всем выпускам ценных бумаг, находящихся на обслуживании в
Депозитарии.
Правильность составления краткого баланса депо проверяется равенством итогов по активу и
пассиву для каждого выпуска ценных бумаг.
На первое число каждого месяца в Депозитарии составляется полный баланс депо. Полный баланс
депо составляется по каждому выпуску ценных бумаг в разрезе синтетических счетов депо с
выведением итогов по активу и пассиву депо. Материалы полного баланса депо сверяются с
проверочными ведомостями, составленными по данным аналитического учета.
2.4. Особенности депозитарного учета неэмиссионных ценных бумаг
При ведении депозитарного учета неэмиссионных ценных бумаг выполняются следующие
правила:
не допускается учет на одном лицевом счете эмиссионных и неэмиссионных ценных бумаг;
не допускается учет на счетах депо владельца или доверительного управляющего неэмиссионных
ценных бумаг, выпущенных самим Депонентом.
Допускается ведение открытого или маркированного учета неэмиссионных ценных бумаг, если
эти бумаги предоставляют своим владельцам одинаковые права. В остальных случаях учет
неэмиссионных ценных бумаг может осуществляться только закрытым способом.
Депозитарий обязан хранить все индивидуальные характеристики каждой неэмиссионной ценной
бумаги, если эта бумага учитывается закрытым способом.
13
Депозитарий обязан хранить все характеристики группы неэмисионных ценных бумаг,
предоставляющих своим владельцам одинаковые права, если учет этих бумаг ведется открытым или
маркированным способом.
2.5. Основные виды депозитарных проводок
Процедура отражения на лицевых счетах депо произведенной инвентарной операции называется
депозитарной проводкой. Инвентарная депозитарная операция может состоять из одной или нескольких
проводок.
Депозитарные проводки подразделяются на четыре типа:
а) Дебет активного лицевого счета депо, Кредит активного лицевого счета депо. Сумма баланса
депо не меняется. Изменяется место хранения ценных бумаг.
б) Дебет пассивного лицевого счета депо, Кредит пассивного лицевого счета депо. Сумма баланса
депо не меняется. Происходит перевод ценных бумаг между счетами депо Депонентов либо изменяются
остатки на лицевых счетах разделов одного счета депо.
в) Дебет активного лицевого счета депо, Кредит пассивного лицевого счета депо. Сумма баланса
депо увеличивается. Происходит прием ценных бумаг на хранение и/или учет в Депозитарий.
г) Дебет пассивного лицевого счета депо, Кредит активного лицевого счета депо. Сумма баланса
депо уменьшается. Происходит снятие ценных бумаг с хранения и/или учета в Депозитарии.
2.6. Материалы депозитарного учета
Депозитарий обеспечивает ведение материалов депозитарного учета в соответствии с
требованиями нормативно-правовых актов Российской Федерации.
2.6.1. К материалам депозитарного учета относятся:
o поручения и иные документы, служащие основанием для выполнения депозитарных операций;
o учетные регистры Депозитария - материалы депозитарного учета, предназначенные для
фиксации текущих данных и действий Депозитария по исполнению депозитарных операций;
o выписки и отчеты - документы Депозитария, содержащие информацию о результатах
исполнения поручений и о состоянии учетных регистров Депозитария;
o иные документы, необходимые Депозитарию для осуществления депозитарной деятельности.
2.6.2. Учетные регистры Депозитария формируются в виде анкет или журналов.
Анкетами называются учетные регистры Депозитария, в которых отражаются только текущие
значения реквизитов объектов депозитарного учета.
Журналами называются учетные регистры Депозитария, состоящие из последовательных записей.
2.6.3. В состав материалов депозитарного учета включены следующие учетные регистры:
Анкета Депонента – содержит необходимую информацию о лице, которому Депозитарий
оказывает депозитарные услуги на основании депозитарного договора.
Анкета попечителя (оператора, распорядителя) счета депо – содержит необходимую информацию
об уполномоченных лицах Депонента, имеющих права по распоряжению счетом (разделом счета) депо
Депонента.
Анкета счета депо – содержит дополнительную информацию, необходимую для ведения счета
депо и не включенную в анкету Депонента или лица, осуществляющего хранение ценных бумаг.
Анкета ценной бумаги (выпуска ценных бумаг) – содержит необходимую информацию о ценных
бумагах.
Операционный журнал счета депо – содержит сведения об административных и информационных
операциях, произведенных со счетом депо.
Операционный журнал лицевого сета депо – состоит из идентификатора лицевого счета и записей
о бухгалтерских операциях с лицевым счетом. В нем содержатся записи обо всех бухгалтерских
операциях, приведших к изменению остатков на лицевом счете.
Журнал принятых поручений – содержит информацию обо всех принятых Депозитарием
поручениях.
14
Журнал отправленных выписок и отчетов – содержит информацию обо всех выписках и отчетах,
переданных Депозитарием получателю.
Журнал регистрации счетов депо – состоит из двух разделов: счета депо депонентов и счета мест
хранения ценных бумаг.
Журнал должен содержать следующие реквизиты: 1. Код счета. 2. Тип счета. 3. Дата открытия. 4.
Дата закрытия.
2.6.4. Депозитарий обеспечивает полноту и достоверность материалов депозитарного учета, в
которых содержатся все необходимые сведения об участниках депозитарной деятельности, счетах депо,
разделах счетов депо, лицевых счетах, ценных бумагах и депозитарных операциях. Материалы
депозитарного учета обеспечивают ведение непрерывного и сплошного учета.
Депозитарий вправе самостоятельно определять состав реквизитов учетных регистров с учетом
требований полноты депозитарного учета.
Депозитарий вправе вести дополнительные учетные регистры.
Депозитарий вправе объединять перечисленные учетные регистры, сохраняя все данные,
содержащиеся в каждом из них.
Депозитарий вправе разделить учетный регистр на субрегистры, консолидация которых дает
полную информацию, составляющую регистр.
Способы хранения данных, образующих регистр депозитарного учета, определяются
Депозитарием самостоятельно.
Депозитарий обеспечивает возможность просмотра и печати содержимого регистров
депозитарного учета.
Депозитарий хранит материалы депозитарного учета в порядке предусмотренном п.1.4.
настоящего Внутреннего регламента.
Депозитарий хранит информацию, позволяющую установить содержимое учетных регистров по
состоянию на любую заданную дату в период обязательного хранения материалов депозитарного учета.
3. Организация системы контроля в Депозитарии
Контроль за деятельностью Депозитария осуществляет Федеральная служба по финансовым
рынкам Российской Федерации (ФСФР России), Центральный банк Российской Федерации (Банк
России), СВК Банка, Контролер Банка.
Внутренний контроль за деятельностью Депозитария осуществляется на основании Инструкции о
внутреннем контроле КБ «Нацинвестпромбанк» (ЗАО) и Положения о системе внутреннего контроля в
КБ «Нацинвестпромбанк» (ЗАО).
3.1. Правила системы внутреннего контроля Депозитария
Настоящие Правила устанавливают требования и мероприятия по обеспечению целостности и
сохранности материалов депозитарного учета, разграничению прав доступа и обеспечению
конфиденциальности информации, не допускающие возможности использования указанной
информации в собственных целях Депозитарием, сотрудниками Депозитария и третьими лицами в
ущерб интересам Депонентов.
3.2. Цели и задачи внутреннего контроля Депозитария
3.2.1.Внутренний контроль осуществляется с целью обеспечения:
o соблюдения Депозитарием требований законодательства РФ, нормативно-правовых актов РФ,
требований СРО, внутренних документов Депозитария и норм профессиональной этики;
o соблюдения Депозитарием прав и законных интересов Депонентов;
o надлежащего исполнения депозитарных операций;
o надлежащего хранения информации и документов Депозитария и его Депонентов;
o конфиденциальности сведений о Депонентах, ценных бумагах Депонентов, находящихся на
хранении в Депозитарии, и операциях Депонентов.
3.2.2.Основные задачи системы внутреннего контроля состоят в том, чтобы обеспечить контроль
за:
15
o соблюдением всеми сотрудниками Депозитария, при осуществлении ими своих должностных
обязанностей, требований законодательства РФ о ценных бумагах, нормативно-правовых актов
ФСФР России, требований Инструкции о внутреннем контроле Банка, а также правил и
требований СРО и внутренних документов Депозитария;
o своевременной идентификацией и оценкой рисков деятельности Депозитария, а также
выработкой предложений по их минимизации (управлению);
o выполнением Депозитарием условий, заключенных в процессе осуществления депозитарной
деятельности договоров;
o своевременным обнаружением нарушений и ошибок, связанных с осуществлением
депозитарной деятельности, включая контроль за сохранностью активов, переданных
Депонентами на хранение в Депозитарий, наличием системы защиты учетных записей,
документации, сохранностью активов от несанкционированного доступа, достоверным
отражением депозитарных и связанных с ними операций в учете;
o принятием своевременных и эффективных решений, направленных на устранение выявленных
недостатков и нарушений в деятельности Депозитария, включая разрешение возникающих
конфликтов.
Под рисками депозитарной деятельности в настоящих Правилах понимается возможность
финансовых убытков, связанных с внутренними и внешними факторами, влияющими на деятельность
Депозитария.
Неукоснительное и точное исполнение процедур внутреннего контроля, в соответствии с
настоящими Правилами, направлено на обеспечение:
всеобъемлющего, непрерывного и точного депозитарного учета;
сохранности материалов депозитарного учета;
сохранения конфиденциальности материалов депозитарного учета, которые в соответствии с
настоящими Правилами и иными документами Депозитария, нормативно-правовыми актами признаются
конфиденциальными.
3.3. Направления внутреннего контроля
3.3.1.Система внутреннего контроля в Депозитарии функционально разделяется по следующим
направлениям:
o внутренний контроль документооборота;
o операционный контроль;
o сверка баланса учитываемых ценных бумаг;
o инвентаризация сертификатов ценных бумаг.
3.3.2. Внутренний контроль документооборота осуществляется:
o за соответствием правил, процедур и практики деятельности Депозитария, заключенных
депозитарных договоров согласно действующему законодательству РФ, нормативно-правовым
актам ФСФР и требованиям СРО;
o за организацией внутреннего документооборота в соответствии с настоящим Внутренним
регламентом, Порядком совершения операций и документооборота Депозитария.
Контроль осуществляется на основе периодических и внеплановых проверок журналов
регистрации входящей и исходящей документации и первичных документов Депозитария.
3.3.3. Операционный контроль осуществляется:
o за соответствием проводимых депозитарных операций согласно утвержденным Внутреннему и
Клиентскому регламентам;
o за обеспечением своевременного и точного исполнения поручений Депонентов, сохранностью
первичной документации, недопущением конфликта интересов;
o за предотвращением технических ошибок при вводе информации, а также
несанкционированных действий со стороны персонала при проведении депозитарных
операций;
16
o за выявлением рисков, присущих деятельности Депозитария;
o за сбором и анализом статистики сбоев в работе учетных, коммуникационных, технических
систем с целью выявления проблем их функционирования;
o за информированием руководства о возможности появления или о возникновении серьезных
ошибок и/или разногласий, обнаруженных в процессе деятельности Депозитария;
o за выработкой рекомендаций руководству Депозитария по устранению
недостатков и нарушений в деятельности Депозитария.
выявленных
3.3.4. Сверка баланса учитываемых ценных бумаг осуществляется с целью:
обеспечения соответствия количества ценных бумаг учитываемых на счетах депо депонентов,
количеству ценных бумаг, учитываемых на счетах мест хранения. По результатам сверки составляется
акт. В случае расхождения количества ценных бумаг, учитываемых на счетах депо депонентов, с их
количеством на счетах мест хранения, проводится работа по выяснению причин, вызвавших указанное
расхождение, и их устранению;
обеспечения надлежащего складского учета в хранилищах сертификатов ценных бумаг.
3.3.5. Инвентаризация сертификатов ценных бумаг осуществляется с целью:
o обеспечения надлежащего учета сертификатов ценных бумаг во всех местах их хранения.
Инвентаризация ценных бумаг обязательна при смене материально ответственных лиц на день
приема-сдачи дел, после стихийных бедствий, пожаров, при установлении фактов утрат и
хищений;
o надлежащего отражения во внутренних документах Депозитария данных инвентаризации
отдельно по местам хранения и материально ответственным лицам;
o соблюдения правильности оформления актов инвентаризации и сличительных ведомостей,
служащих основанием для отражения в учете результатов инвентаризации;
o выявления при инвентаризации расхождений между фактическими и учетными данными
Депозитария;
o расследования и разработки мер, позволяющих устранить причины и последствия, вызванные
расхождением во внутреннем учете Депозитария и регистратора (другого депозитария,
хранилища), выявленным в ходе инвентаризации;
o обеспечения эффективности мер, принятых по итогам расследования причин расхождения
данных во внутреннем учете Депозитария и регистратора (другого депозитария, хранилища) и
информирования о результатах соответствующего органа управления и руководства
Депозитария.
3.4. Организация системы внутреннего контроля в Депозитарии
3.4.1. Общие положения
Внутренний контроль в Депозитарии осуществляется контролером Банка.
Отчетность Контролера устанавливается в соответствии с «Инструкцией о внутреннем контроле
КБ «Нацинвестпромбанк» (ЗАО).
3.4.2. Права Контролера
Получать от руководителя и уполномоченных им сотрудников Депозитария любые необходимые
для проведения проверки документы.
С целью решения задач внутреннего контроля разрабатывать формы документов, используемых
для анализа деятельности Депозитария, устанавливать обязательность их заполнения ответственными
сотрудниками Депозитария.
Определять соответствие действий и операций, осуществляемых сотрудниками Депозитария,
требованиям действующих нормативно-правовых актов, а также требованиям внутренних документов
Депозитария и требованиям СРО.
17
Входить в помещение Депозитария, а также в помещение, используемое для хранения документов,
ценностей, компьютерной обработки данных, с обязательным извещением и/или привлечением
руководителя Депозитария.
Снимать копии с документов, в том числе представленных в электронной форме.
3.4.3. Обязанности Контролера
Осуществлять регулярные проверки деятельности Депозитария на предмет соответствия их
действий требованиям действующего законодательства РФ, внутренних документов Депозитария.
Участвовать в расследовании фактов нарушения сотрудниками Депозитария требований
законодательства и стандартов профессиональной деятельности, решений государственных
регулирующих органов, требований СРО, внутренних документов Депозитария, должностных
инструкций.
Документировать факт проверки путем оформления акта, отчета (заключения) по результатам
проверки, отражающий все вопросы, изученные в ходе проверки, выявленные недостатки и нарушения,
рекомендации по их устранению, а также по применению мер воздействия к нарушителям.
Предоставлять Председателю правления отчеты (заключения) по итогам проверок Депозитария
для принятия мер по устранению нарушений.
Разрабатывать рекомендации по устранению выявленных нарушений и предоставлять их органам
управления.
Осуществлять контроль за исполнением предписаний по устранению выявленных нарушений.
Совместно с другими структурными подразделениями разрабатывать рекомендации по
совершенствованию методологии депозитарного учета и дополнительных требований к программнотехническим средствам, используемым в Депозитарии для целей осуществления депозитарной
деятельности.
Своевременно информировать руководителя Депозитария:
o обо всех выявленных случаях нарушений сотрудниками Депозитария требований действующих
нормативно-правовых актов, внутренних документов и норм профессиональной этики;
o о негативных факторах, влияющих на эффективность деятельности Депозитария.
Обеспечивать сохранность и своевременный возврат документов, полученных от Депозитария.
Не разглашать информацию, полученную в результате осуществления функций внутреннего
контроля, за исключением случаев, предусмотренных нормативно-правовыми актами, требованиями
СРО и внутренними документами Депозитария.
3.5. Виды и методы осуществления внутреннего контроля
Внутренний контроль различается в зависимости от подходов к его осуществлению и условно
подразделяется на:
o предварительный контроль;
o текущий контроль;
o последующий контроль.
3.5.1. Предварительный (превентивный) контроль
Предварительный контроль реализуется в действиях по:
o построению организационной структуры Депозитария, нацеленной на достижение
поставленных задач организации депозитарного обслуживания и предотвращения конфликта
интересов внутри Депозитария;
o разработке основных требований к документам, регулирующим деятельность Депозитария,
способствующих достижению целей внутреннего контроля, в том числе:
o обязательность наличия в Депозитарии четких критериев квалификационных характеристик
сотрудников применительно к содержанию работы и объему ответственности;
o четкое разграничение прав и обязанностей сотрудников;
18
o наличие требований, предъявляемых Депозитарием к Депонентам в отношении регулярного
предоставления Депонентам отчетности; технологии взаимодействия;
o выработка мер по защите активов и предотвращению потерь системных данных депозитарного
учета;
o наличие технологии контроля за вводом и обработкой информации;
o реализации требований документов, определяющих систему мер снижения рисков;
o созданию внутренней системы целевого обучения и подготовки сотрудников Депозитария;
o проведению проверок соблюдения установленных требований, в частности, в отношении лиц
принимаемых на работу в Депозитарий, или проверок знания служащими своих обязанностей в
случае наступления чрезвычайных обстоятельств.
o развитию депозитарных технологий (включая совершенствование используемых программнотехнических средств), направленному на улучшение качества работы и реализацию новых
задач, учитывающих современные тенденции, а также изменения требований действующих
нормативно-правовых актов.
3.5.2. Текущий контроль
Текущий контроль осуществляется сотрудниками Депозитария, что выражается в следующем:
В Банке разработаны, действуют и надлежащим образом соблюдаются процедуры осуществления
операций:
o осуществление юридической экспертизы всех документов, регулирующих взаимоотношения
Депозитария с третьими лицами;
o регулярное проведение сверок контрольных показателей на различных стадиях обработки
информации;
o использование надежных систем хранения и защиты активов, документов и информации.
Используется современная технология и программно-технические средства, соответствующие
поставленным задачам, обеспечивающие эффективный процесс обработки операций, разграничение прав
доступа к информации, защиту от ее случайного уничтожения, защиту от несанкционированного
доступа, возможность резервного сохранения и последующего быстрого восстановления информации,
возможность быстрого обнаружения ошибок, документирования всех совершаемых операций и пр.
Осуществляется постоянная обратная связь с Депонентами и третьими лицами, а также с
контролирующими
органами,
способствующая
своевременному
выявлению
ошибок,
несогласованностей, нарушений и пр., допущенных служащими Депозитария.
Организационная структура Депозитария способствует достижению целей и реализации задач
внутреннего контроля
Существуют и исполняются процедуры регулярной проверки соответствия данных, содержащихся
в учетной системе, правам, закрепленным сертификатами ценных бумаг (проводится регулярная
инвентаризация хранилища сертификатов ценных бумаг).
Разработана политика и применяются меры по управлению рисками;
Осуществляется сравнение конкурентоспособности качества и стоимости предлагаемых
Депозитарием услуг с аналогичными услугами других депозитариев, результаты анализа обобщаются и
сообщаются руководству.
Проводятся семинары, программы повышения квалификации сотрудников, собрания коллектива,
посвященные обсуждению выявленных нарушений.
3.5.3. Последующий контроль
Данный вид внутреннего контроля позволяет выявить негативные явления в деятельности
Депозитария и оценить эффективность текущего внутреннего контроля.
Последующий контроль осуществляется путем:
19
o регулярно проводимых проверок соблюдения сотрудниками Депозитария установленных
внутренних процедур деятельности, должностных обязанностей и норм профессиональной
этики;
o реализации требований нормативно-правовых актов РФ;
o правильного отражения депозитарных операций в учетных регистрах.
3.5.4. Основания для проведения проверок
Основаниями для проведения проверок являются:
o план, составленный Контролером;
o наличие жалоб (заявлений) Депонентов;
o выявленные в ходе текущей деятельности подразделения или сотрудника ошибки, несовпадение
контрольных показателей, требующих оперативного выявления причин негативных явлений и
их устранения.
Для последующего контроля должно обеспечиваться документирование и анализ каждого факта
сбоя в работе программно-технических средств, ошибок и нарушений, допущенных сотрудниками в
процессе исполнения своих должностных обязанностей, обращения Депонентов, регулирующих органов
и иных лиц с запросами и жалобами.
В результате последующего контроля осуществляется обобщение выявленных ошибок, нарушений
и выработка рекомендаций по их устранению.
3.5.5. Методы осуществления внутреннего контроля
В зависимости от сферы воздействия используются следующие методы внутреннего контроля:
o разработка принципов деятельности и процедур, способствующих должному выполнению
обязанностей и предупреждающих/снижающих риски деятельности;
o анализ документов на соответствие действующим нормативно-правовым актам и внутренним
документам;
o проверка и авторизация документов;
o сверка баланса;
o инвентаризация хранилища;
o электронная сверка контрольных показателей;
o установление системы паролей и дифференцированных режимов авторизации операций в
рамках компьютерных систем учета.
3.6. Организация внутреннего контроля при осуществлении Депозитарием деятельности на
рынке ценных бумаг
Каждый сотрудник Депозитария при осуществлении операций на рынке ценных бумаг обязан:
o ставить интересы Депонентов Депозитария и самого Депозитария выше собственных и избегать
совершения любых сделок, в которых он может быть признан заинтересованным лицом
(стороной);
o доводить до сведения своего руководителя и Контролера следующую информацию:
o о юридических лицах, в которых он владеет самостоятельно или в группе лиц 20 (двадцатью)
или более процентами голосующих акций (долей, паев);
o юридических лицах, в органах управления которых он занимает должности;
o об известных ему совершаемых или предполагаемых сделках, в которых он может быть признан
заинтересованным лицом.
Сотрудникам Депозитария запрещается без предварительного разрешения Контролера выполнять в
течение рабочего дня операции на рынке ценных бумаг в своих интересах и за свой счет.
20
Руководитель Депозитария совместно с Контролером обеспечивает контроль за соблюдением
сотрудниками указанных требований и в случае выявления нарушений принимает меры для защиты
интересов Депонентов Депозитария и привлечения сотрудников к ответственности.
Депозитарий, с целью предотвращения конфликта интересов, обеспечивает защиту от
несанкционированного распространения служебной и конфиденциальной информации.
3.6.1. Правила обмена служебной информацией между подразделениями
Правила обмена служебной информацией предусматривают:
o письменное обязательство сотрудников Депозитария не разглашать конфиденциальную
информацию;
o организационно-техническое разделение соответствующих подразделений (в частности,
закрытие доступа в компьютерные сети подразделениям);
o создание системы ограничения доступа к информации различного уровня для каждого
сотрудника Депозитария;
o обособленное подчинение функциональных подразделений Депозитария;
o территориальное обособление сотрудников различных подразделений и раздельное хранение
документов.
Привлечение сотрудников Депозитария для временной работы в другом подразделении
оформляется приказом руководителя Депозитария.
Руководитель подразделений Депозитария совместно с Контролером должны обеспечить контроль
за соблюдением Правил обмена служебной информацией между подразделениями Депозитария, всеми
его сотрудниками, участвующими в операциях на рынке ценных бумаг.
3.7. Правила внутреннего контроля для обеспечения целостности данных
Под целостностью данных понимается обеспечение точности функционирования и
работоспособности автоматизированной системы обработки информации в любой момент времени.
Правила внутреннего контроля для обеспечения целостности данных депозитарного учета
включают в себя следующий комплекс процедур:
o процедура автоматизации процесса ввода и обработки данных;
o процедура разграничения прав доступа при вводе и обработке данных;
o процедура защиты данных от потери, разрушения и случайного уничтожения и восстановления
утраченных данных;
o процедура контроля за вводом данных;
o процедура дублирования информации и хранения резервных копий данных.
3.7.1. Процедура автоматизации процесса ввода и обработки данных устанавливает порядок
действий, направленный на осуществление Депозитарием следующих мероприятий:
o разработки и утверждения внутренних требований к программному обеспечению
депозитарного учета;
o приобретения надежных технических средств;
3.7.2. Процедура разграничения прав доступа при вводе и обработке данных устанавливает
порядок, предохраняющий от несанкционированных действий сотрудников Депозитария,
предусматривающий осуществление Депозитарием следующих мероприятий:
o обеспечение возможности доступа к данным только ограниченного круга лиц, являющихся
непосредственными исполнителями, обеспечивающими осуществление депозитарной
деятельности;
o обеспечение возможности доступа к данным только с определенных автоматизированных
рабочих мест;
o обеспечение возможности доступа к данным только в пределах полномочий, предоставленных
непосредственным исполнителям;
21
o ведение автоматизированного журнала регистрации пользователей информационной системы и
регистрации попыток несанкционированного доступа к данным;
o осуществление административных и технических мер, направленных на исключение
повторного несанкционированного доступа к данным: блокирование системы в случае
возникновения попыток несанкционированного доступа, установка звуковой сигнализации,
оповещающей о попытке несанкционированного доступа, прекращение доступа на рабочем
месте нарушителя.
3.7.3. Процедура защиты данных от потери, разрушения и случайного уничтожения и
восстановления данных после сбоев автоматизированной системы устанавливает порядок действий,
предусматривающий осуществление Депозитарием следующих мероприятий:
o установки программных средств защиты данных от потери и разрушения;
o установка аппаратных средств защиты данных от потери и разрушения.
3.7.4. Процедура контроля за вводом данных – установленный
предусматривающий осуществление Депозитарием следующих мероприятий:
порядок
действий,
o установка программных средств контроля за обязательным соответствием содержания
введенной информации установленному формату данных и предельным значениям данных;
o осуществление организационных мероприятий по обеспечению двойного контроля
должностными лицами Депозитария операций по вводу данных на каждом этапе их обработки.
3.7.5. Процедура дублирования информации и хранения резервных копий данных устанавливает
порядок действий, предусматривающий осуществление следующих мероприятий:
o установка программных средств, обеспечивающих возможность создания резервных копий на
внешних носителях информации;
o резервного копирования программного обеспечения перед установкой для эксплуатации в
случае модификации или обновления программного обеспечения;
o ежедневного резервного копирования данных депозитарного учета;
o ответственного хранения резервной копии программного обеспечения;
o ответственного хранения материалов депозитарного учета.
o осуществление обязательного резервного копирования текущей версии используемого
программного обеспечения на внешних носителях информации в двух экземплярах
ответственным лицом;
o осуществление раздельного хранения каждой копии программного обеспечения;
o осуществление ежедневного резервного копирования данных депозитарного учета на внешние
носители информации, в двух экземплярах, лицом, ответственным за эксплуатацию
автоматизированной системы;
o осуществление обязательного раздельного хранения каждой копии данных депозитарного учета.
3.8. Правила внутреннего контроля
конфиденциальности информации
за
разграничением
доступа
и
обеспечением
Депозитарий обеспечивает конфиденциальность информации, т.е. неразглашение ее третьим
лицам, за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ, о счетах депо Депонентов,
включая информацию о производимых операциях по счетам и иные сведения о Депонентах, ставшие ему
известными в связи с осуществлением депозитарной деятельности.
3.8.1.Сведения о счетах депо Депонентов могут быть предоставлены только:
o самим Депонентам;
o их уполномоченным представителям;
o лицензирующему органу, в рамках его полномочий при проведении проверок деятельности
Депозитария;
22
o судебным, правоохранительным и налоговым органам, а также иным уполномоченным
государственным органам при осуществлении ими деятельности в соответствии с
законодательством Российской Федерации;
o иным лицам, если предоставление им информации является обязанностью Депозитария в
соответствии с действующим законодательством РФ.
3.8.2.К конфиденциальной информации Депозитария относятся следующие сведения:
o список Депонентов Депозитария;
o сведения о наименованиях и количестве ценных бумаг, учтенных на счетах депо Депонентов;
o сведения о содержании поручений Депонентов, а также любые другие сведения о движении или
изменении состояния ценных бумаг на счетах депо;
o сведения о структуре данных, используемых в автоматизированной информационной системе
Депозитария, а также о паролях доступа к информации;
o информация о сделках, совершенных депонентами Депозитария.
3.8.3.Правила внутреннего контроля за разграничением доступа и обеспечением
конфиденциальности информации – это комплекс процедур, направленных на выполнение Депозитарием
следующих требований:
o ограничение доступа посторонних лиц в помещения Депозитария;
o изоляция рабочих мест и мест хранения документации от беспрепятственного доступа и
наблюдения;
o ограничение доступа к конфиденциальной информации сотрудников Депозитария, не имеющих
соответствующего разрешения на работу с данной информацией.
3.8.4.Ограничение доступа посторонних лиц в помещения Депозитария – требование, исполнение
которого обеспечивается следующими мероприятиями:
o размещение помещения Депозитария и оборудования способом, исключающим возможность
бесконтрольного проникновения в эти помещения и к этому оборудованию посторонних лиц;
o оборудование помещения Депозитария охранной сигнализацией, связанной с пультом
централизованного наблюдения;
o допуском в помещения Депозитария только лиц, имеющих право доступа;
o проведением переговоров с клиентами (Депонентами) в специально оборудованном помещении.
3.8.5.Защита рабочих мест сотрудников Депозитария и мест хранения от беспрепятственного
доступа и наблюдения – требование, выполнение которого обеспечивается следующими мероприятиями:
o защитой окон в рабочих помещениях Депозитария (например, с помощью жалюзи) от внешнего
дистанционного наблюдения;
o размещение рабочих мест сотрудников, исключающее возможность несанкционированного
просмотра документов и информации, отраженной на экранах мониторов;
o хранение документов в запираемых шкафах или сейфах;
o обеспечение каждого сотрудника индивидуальным шкафом или сейфом, второй экземпляр
ключей от которых, хранится только у Руководителя Депозитария.
3.8.6.Ограничение доступа сотрудников Депозитария к конфиденциальной информации –
требование, выполнение которого обеспечивается следующими мероприятиями:
o доступом сотрудников Депозитария только к сведениям, необходимым им для выполнения
своих прямых служебных обязанностей;
o установлением паролей доступа к данным в автоматизированной системе;
o уничтожением всех, не подлежащих хранению документов, с помощью специальных
технических средств;
o поддержание и соблюдение созданного в Банке организационно–технического разделения
доступа к информации, соблюдение условия ограниченного доступа в компьютерные сети
подразделений Банка.
23
3.9. Обязанности сотрудников Депозитария по взаимодействию с Контролером
Сотрудники Депозитария должны оказывать Контролеру содействие для эффективного
осуществления им возложенных на него функций.
Сотрудники Депозитария, которым стали известны факты нарушения законодательства РФ,
внутренних документов Депозитария, стандартов профессиональной деятельности, а также факты
причинения убытков Депозитарию, его Депонентам действиями других сотрудников Депозитария и
третьими лицами, обязаны сообщить о них руководителю Депозитария и Контролеру.
В случае возникновения у сотрудника Депозитария при осуществлении депозитарной деятельности
сомнений в соответствии конкретной операции требованиям законодательства РФ, внутренних
документов Депозитария, стандартов профессиональной деятельности, он обязан получить у Контролера
консультацию.
3.10. Порядок проведения внутренних проверок
3.10.1.Внутренние проверки деятельности Депозитария осуществляются Контролером в форме
плановых и внеплановых.
В ходе плановых проверок Контролер осуществляет полный контроль деятельности Депозитария
в т.ч. на:
- соответствие действий сотрудников Депозитария требованиям законодательства РФ, внутренних
документов Депозитария, требований СРО;
- соблюдение принятых в Депозитарии правил совершения и учета операций.
По результатам плановой проверки Контролером составляется акт, в котором указываются
выявленные нарушения, предложения по их устранению и предложения о привлечении виновных
сотрудников к ответственности.
3.10.2.Внеплановые проверки деятельности Депозитария осуществляются Контролером на основе
информации, полученной из различных внешних и внутренних источников.
Особое внимание уделяется фактам недобросовестного поведения сотрудников Депозитария,
нарушения ими правил ограничения доступа к информации, нарушению ее конфиденциальности,
использованию служебной информации в личных целях.
Внеплановые проверки осуществляются в порядке, предусмотренном для плановых проверок.
4. Порядок рассмотрения жалоб, заявлений и запросов депонентов
4.1. Общие положения
Рассмотрение жалоб, заявлений и запросов в Депозитарии осуществляется в соответствии с
законодательством РФ.
Основной целью рассмотрения жалоб, претензий, заявлений и запросов Депонентов является
устранение нарушений, явившихся основанием для обращения Депонентов.
Жалобы, заявления, запросы, поданные в установленном порядке, подлежат обязательному
рассмотрению. Отказ в приеме жалоб, заявлений и запросов не допускается за исключением
оговоренных далее случаев.
В целях настоящего Порядка:
- под «жалобой» понимается письменное обращение Депонента по вопросу о восстановлении его
прав и законных интересов, установленных нормативно-правовыми актами и заключенными с ним
Депозитарием договорами и нарушенных при осуществлении Депозитарием профессиональной
деятельности на рынке ценных бумаг;
- под «запросом» понимается любое письменное обращение Депонента к Депозитарию, целью
которого является получение интересующей Депонента информации;
- под «заявлением» понимается письменное обращение Депонента по вопросу нарушения
законодательства РФ и Клиентского регламента Депозитария Банка (Условия осуществления
24
депозитарной деятельности), не содержащее требований в отношении восстановления нарушенных прав
или законных интересов заявителя.
Порядок рассмотрения жалоб, возникающих у лиц, вступивших с Депозитарием в договорные
отношения, не касающиеся осуществления Депозитарием депозитарной деятельности, регулируются
положениями соответствующих договоров и соглашений. При согласии сторон, оформленном в
письменной форме, такие жалобы могут быть рассмотрены в соответствии с настоящей Процедурой.
4.2. Информационные мероприятия
В депозитарии функционирует система работы с Депонентами, нацеленная на предотвращение
возникновения конфликтных ситуаций, массового поступления жалоб и запросов Депонентов.
Депозитарий обеспечивает Депонентов инструктивно-информационными материалами.
Информация доводится до Депонентов путем рассылки по электронной почте и объявления на
сайте Банка по адресу: www.nipbank.ru. Депонент самостоятельно следит за обновлением информации.
4.3. Порядок предъявления Депонентами жалоб и запросов
При возникновении у Депонента жалоб к Депозитарию, Депонент направляет жалобу в адрес
Банка.
Поступившие жалобы подлежат регистрации канцелярией Банка в соответствии с установленным
Банком порядком регистрации входящих сообщений. По резолюции Председателя правления жалоба
передается Контролеру для рассмотрения совместно с Руководителем Депозитария (и/или иными
назначенными Председателем правления работниками). Данные по жалобе вносятся сотрудником
Депозитария в Журнал регистрации жалоб и запросов Депонентов.
Жалобы, претензии, заявления и запросы Депонентов принимаются в письменном виде, с
указанием на существо жалобы или запроса.
К жалобе должны быть приложены копии документов, подтверждающие предъявляемые
претензии.
Жалоба, заявление или запрос должны содержать информацию о Депоненте:
o фамилия, имя, отчество - для физического лица;
o полное наименование - для юридического лица;
o адрес для направления ответа.
Жалобы и заявления, в которых отсутствуют фамилия (для организаций – полное наименование),
почтовый адрес и подпись заявителя, признаются анонимными и рассмотрению не подлежат, за
исключением случаев, когда заявитель является (являлся) клиентом Банка – физическим лицом и ему
Банком был присвоен идентификационный код, на который заявитель ссылается в обращении (при
наличии в обращении подписи обратившегося лица), либо внутренними документами Банка определены
иные критерии идентификации заявителя.
К претензии прилагаются копии документов, подтверждающих предъявленные заявителем
требования, заверенные руководителем или заместителем руководителя стороны, заявляющей
претензию, либо гражданином, заявляющим претензию.
Поступившие жалобы и запросы подлежат регистрации в Журнале регистрации жалоб и запросов
Депонентов, содержащем следующие регистры:
o дата регистрации;
o входящий номер;
o краткое содержание жалобы или запроса;
o ФИО (полное наименование) Депонента, предъявившего жалобу или запрос;
o подпись лица, осуществившего прием жалобы или запроса;
o ФИО ответственного лица, которому передана для ответа жалоба или запрос;
o подпись ответственного лица, которому передан запрос или жалоба;
o сведения об исполнении (дата, исходящий номер) жалобы или запроса;
25
o способ передачи ответа на жалобу или запрос;
o подпись ответственного лица выдавшего ответ на жалобу или запрос.
4.4. Процедура рассмотрения жалоб и запросов Депонентов
Работа по рассмотрению обращений граждан и юридических лиц осуществляется в следующем
порядке:
Банк принимает к рассмотрению обращения, представленные в письменном виде. Обращения
заявителей направляются Председателю правления Банка для последующего рассмотрения Контролером
совместно с Руководителем Депозитария (и/или иными назначенными Председателем правления
работниками).
В процессе рассмотрения жалоб и запросов Депонентов, назначенными Председателем правления,
сотрудниками Депозитария выполняются следующие действия:
o прием и регистрация жалобы в соответствии с вышеуказанной процедурой;
o анализ жалобы или запроса;
o составление ответа на жалобу или запрос;
o передача ответа Депоненту, направившему жалобу или запрос.
o передача жалобы (претензии) с копией ответа на нее в архив.
Обращения рассматриваются в срок не позднее 30 дней со дня поступления, а не требующие
дополнительного изучения и проверки – не позднее 15 дней, если иной срок не установлен федеральным
законом.
Обращения могут быть оставлены без рассмотрения, если повторное обращение не содержит
новых данных, а все изложенные в них доводы ранее полно и объективно рассматривались, и заявителю
был дан ответ. Одновременно заявителю направляется извещение об оставлении обращения без
рассмотрения со ссылкой на данный ранее ответ.
В случае необходимости, Контролер Банка может запросить у Депонента дополнительные
документы, необходимые для рассмотрения жалобы, с указанием срока предоставления документов.
В случае непредставления запрошенных документов в указанные сроки, Контролер Банка вправе
рассмотреть жалобу на основании имеющихся документов, либо направить обоснованный отказ в
рассмотрении жалобы.
В случае признания жалобы (претензии) Депонента обоснованной и правомерной лицами,
рассматривающими жалобу, должно быть принято решение об устранении нарушения и восстановлении
прав Депонента.
Письменный ответ заявителю, о результатах рассмотрения обращения, должен содержать
обоснованный (со ссылкой на соответствующие требования законодательства Российской Федерации, в
том числе нормативных актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг,
внутренних документов Банка, договоров, имеющих отношение к рассматриваемому вопросу, а также на
фактические обстоятельства рассматриваемого вопроса) ответ на каждый изложенный заявителем
довод.
По результатам проверки Контролер составляет отчет, который направляет Председателю
правления.
Жалоба Депонента может быть удовлетворена полностью или частично.
В случае невозможности досудебного урегулирования претензий и споров они разрешаются в
порядке, установленном в депозитарном договоре.
4.5. Направление ответов на жалобы, заявления и запросы Депонентов
Ответ на жалобу, заявление или запрос составляется в письменной форме и подписывается
Председателем правления Банка (лицом, исполняющим обязанности Председателя правления) и
Контролером.
Ответ на жалобу, заявление или запрос Депонента направляется с использованием средств связи,
позволяющих фиксировать дату направления ответа, или вручается лично заявителю (уполномоченному
представителю заявителя) под расписку.
26
4.6. Конфиденциальность информации, полученной в связи с рассмотрением жалоб,
заявлений и запросов Депонентов
Вся информация, полученная сотрудниками Депозитария в связи с рассмотрением жалоб,
заявлений и запросов Депонентов, в том числе в виде ответов на запросы в органы государственной
власти, местного самоуправления или иных организаций в ходе рассмотрения жалобы или заявления,
является служебной и признается конфиденциальной информацией.
Информация, содержащаяся в жалобе, заявлении или запросе и прилагаемых документах при
наличии от заявителя согласия на ее разглашение, не признается конфиденциальной информацией
исключительно для лица, чьи действия (бездействие) обжалуются.
4.7. Процедура контроля за рассмотрением жалоб и запросов Депонентов
Функции учета и контроля за рассмотрением жалоб и запросов Депонентов, а также организация
контроля возлагается на Контролера Банка.
Контролер контролирует устранение выявленных нарушений и соблюдение мер по
предупреждению аналогичных нарушений в дальнейшей деятельности Банка.
27
5. Приложения к Внутреннему регламенту Депозитария.
Журнал принятых поручений
КБ «Нацинвестпромбанк» (ЗАО)
№
п/п
Дата
Форма документа
Наименование
депонента
№ счета депо
ФИО
сотрудника
депозитария
Дата
исполнения
Дополнительная
информация
Операционный журнал счета депо
КБ «Нацинвестпромбанк» (ЗАО)
№ проводки № поручения Статус
поручения
Дата
Тип
Дата
выполн.
поручения
завершения
№ п/п и дата
Счет депо
Попечитель/
Оператор
Бух. счет
Наименование
Код объекта (депонента, счета депо, ц.б. и
т.д.)
Код ЦБ
Место хранения
Идентификато
р
Инициатор операции
Код операции/тип отчета
Вход.
Приход
Расход
Исход.
Корреспондирующий
Основание
остаток
Кол-во
ЦБ
Кол-во
ЦБ
остаток
Счет ДЕПО
Наименование
поручения
Период
Основание
поручения
Дата исполнения
Бух.счет
ФИО сотрудника
депозитария
Журнал входящей документации
КБ «Нацинвестпромбанк» (ЗАО)
Вх.
№
Дата
Форма документа
Наименование
отправителя
ФИО сотрудника
депозитария
Дополнительная информация
28
Операционный журнал лицевого счета депо
Входящий остаток
№
п/п
Код
операции
№ операции по
журналу
Дата приема
поручения
Номер отчета
выполн.опер.
Дата отчета
выполн.опер.
Корреспондирующий
счет
Дебет
Кредит
Содержание операции
Получатель
Исходящий остаток
Журнал отправленных отчетов и выписок.
КБ «Нацинвестпромбанк» (ЗАО)
Номер
исходящий
Дата исходящая
Документ и его содержание
Получатель
ФИО, подпись
получателя
Журнал регистрации счетов депо.
КБ «Нацинвестпромбанк» (ЗАО)
Номер операции
Номер счета
Наименование депонента
Тип счета
Дата открытия счета
Дата закрытия счета
29
Форма жалобы (запроса) Депонента
ЖАЛОБА (ЗАПРОС)
ДЕПОНЕНТА №
от «____»_______________»_________ г.
Клиент
Счет депо
Содержание жалобы (запроса):
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________________________
Дата «____»____________»_____ г. м.п. (дл юр. лиц)
(подпись распорядителя счета)
___________________________
ОТМЕТКИ ДЕПОЗИТАРИЯ
Принято «____»_________»_____ г. Подпись _________________ (штамп депозитария)
Ответственное лицо, рассмотревшее жалобу (запрос) _________________
__________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________
Дата «____»____________»_____ г.
(подпись)
м.п.
___________________________
КОНТРОЛЬ ИСПОЛНЕНИЯ
Отметка об исполнении: _______________________________________
Дата «____»____________»_____ г. м.п.
___________________________ (подпись)
30
Журнал Регистрации принятых жалоб и запросов Депонентов
за период с «___»_________» ____ г. по «__»_________»________ г.
Дата и время
регистрации
№
п/п.
1.
Реквизиты
жалобы,
запроса
ФИО
или
полное
наимено
вание
клиента
Номер
счета
депо
Краткое
содержа
ние
жалобы
(запросы
)
Подпись
отв.
лица
Депозит
ария
Дата и
№ входящий
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Сведения о передаче жалобы или запроса
на рассмотрение соответствующему
подразделению Депозитария
дата передачи на
рассмотрение
время передачи на
рассмотрение
ФИО и подпись
ответственного
лица
8.
9.
Сведения об
исполнении жалобы
или запроса
дата,
время
исполнен
ия
ответа,
№ исх.
документ
а
10.
Сведения о передаче
клиенту (депоненту)
ответа на жалобу или
запрос
Краткое
содержан
ие ответа
Форма
передачи
ответа
Подпись
ответств
енного
лица
11.
12.
13.
31
Ответ Депозитария на жалобу (Запрос) Депонента
ОТВЕТ ДЕПОЗИТАРИЯ №
на жалобу (запрос) депонента
1. Вводная часть.
г. ______________
дата_____________
Получатель
Счет депо
На полученную от вас жалобу (запрос) № ____________ от «__» ________» _____ г. Депозитарий сообщает нижеследующее.
2. Описательная (констатирующая) часть:
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________
3. Резолюция:
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
___________
Председатель правления
КБ «Нацинвестпромбанк» (ЗАО)________________________
Контролер____________________________
32
ЖУРНАЛ РЕГИСТРАЦИИ ДОГОВОРОВ
Дата, время
заключения
договора
Номер,
присвоенный
договору
Наименование клиента
Тип договора
Срок
дейст
вия
Лицо,
зарегистрировавшее
договор
33
Форма В-1
АНКЕТА ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА
 Для открытия счета депо
 Для изменения анкетных данных
 Владелец
 Номинальный держатель
 Доверительный управляющий
 Залогодержатель
Анкета предоставляется
Тип счета
Полное наименование организации
Краткое наименование организации
ИНН/КПП
Организационно-правовая форма
Сведения
о
величине
зарегистрированного и оплаченного
уставного (складочного) капитала или
величине уставного фонда, имущества
Сведения об органах юридического лица
(структура и персональный состав
органов управления юридического лица)
Сведения о присутствии или отсутствии
по
своему
местонахождению
юридического лица, его постоянно
действующего органа управления, иного
органа или лица, которые имеют право
действовать от имени юридического
лица без доверенности
Информация о регистрации
Место государственной регистрации
Основной государственный
регистрационный номер (ОГРН)
Наименование регистрирующего органа
Дата внесения записи
Дополнительно для резидентов, зарегистрированных до 1 июля 2002 г., и для нерезидентов:
Наименование документа
Номер государственной регистрации
Дата государственной регистрации
Наименование регистрирующего органа
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг
Вид деятельности
Лицензирующий орган
Номер лицензии
Дата выдачи лицензии
Срок действия
Адреса организации:
Юридический адрес
Почтовый адрес
Электронный адрес (e-mail)
S.W.I.F.T.
Телефон, факс
Реквизиты банковского счета для расчетов в рублях РФ
Наименование Банка
БИК
Номер счета
Корреспондентский счет
Реквизиты банковского счета для расчетов в иностранной валюте
Наименование валюты
Наименование Банка
БИК
Номер счета
34
Корреспондентский счет
Категория налогоплательщика
 Юридическое лицо
 Кредитная организация
Форма выплаты доходов по ценным бумагам
 Банковский перевод
Способ обмена документами с Депозитарием
 Лично
 По почте
 Паевой инвестиционный фонд
 Наличие налоговых льгот
 Наличными
 S.W.I.F.T.
 Иной способ:
Уполномоченный представитель
(Ф.И.О.)
Должность
М.П.
Образец подписи
Дата заполнения анкеты
СЛУЖЕБНЫЕ ОТМЕТКИ
Дата получения
Сотрудник депозитария
Подпись
35
Форма В-2
АНКЕТА ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА
 Для открытия счета депо
 Для изменения анкетных данных
 Владелец
 Залогодержатель
Анкета предоставляется
Тип счета
Фамилия, имя, отчество
ИНН
Гражданство
Дата, место рождения
Документ, удостоверяющий личность:
Наименование документа
Серия, номер
Дата выдачи
Наименование организации, выдавшей
документ
Сведения о въездной визе для лиц, не
являющихся гражданами Российской
Федерации,
если
международным
договором Российской Федерации не
предусмотрен безвизовый въезд на
территорию Российской федерации, в
том числе срок, на который выдана виза
Данные миграционной карты: номер
карты, дата начала срока пребывания и
дата окончания срока пребывания; и
данные документа, подтверждающего
право иностранного гражданина или
лица без гражданства на пребывание
(проживание) в Российской Федерации:
серия (если имеется) и номер документа,
дата начала срока действия права
пребывания
(проживания),
дата
окончания
срока
действия
права
пребывания (проживания)
Сведения
об
основаниях,
свидетельствующих о том, что клиент
действует к выгоде другого лица при
проведении банковских операций и иных
сделок
Дополнительно для индивидуальных предпринимателей :
Наименование документа
Серия, номер
Дата государственной регистрации
Наименование организации, выдавшей
документ
Сведения
о
наличии
лицензий
(разрешений)
на
осуществление
определенного вида деятельности (номер
лицензии (разрешения), когда, кем и на
осуществление какого вида деятельности
выдана, срок действия)
Адреса:
Место жительства/пребывания
(регистрации)
Почтовый адрес
Электронный адрес (e-mail)
Телефон, факс
Реквизиты банковского счета для расчетов в рублях РФ
Наименование Банка
БИК
Номер счета
36
Корреспондентский счет
Реквизиты банковского счета для расчетов в иностранной валюте
Наименование валюты
Наименование Банка
БИК
Номер счета
Корреспондентский счет
Категория налогоплательщика
 Наличие налоговых льгот
Форма выплаты доходов по ценным бумагам
 Банковский перевод
Способ обмена документами с Депозитарием
 Лично
 По почте
 Наличными
 Иной способ:
Образец подписи
Дата заполнения анкеты
СЛУЖЕБНЫЕ ОТМЕТКИ
Дата получения
Сотрудник депозитария
Подпись
37
ФОРМА-3: Сводное поручение
Об щ ие х а р а кт ер ист и к и
Торговая система
Контрагент
Оператор разделов счета
депо
Раздел счетов депо
Подраздел счетов депо
Дата поставки
Тип хранения ЦБ
Открытое хранение
Коммерческий банк "Национальный инвестиционно-промышленный банк" (Закрытое акционерное общество)
Ха р а кт ер ист ик и сд ел о к ( о пер а ци й) с ц ен ны ми б ума га м и
№
п/п
№ счета
депо
Владелец счета депо
Характеристики ЦБ
(эмитент, категория, номинальная стоимость, гос.рег. номер выпуска, дата
выпуска, дата погашения)
Гос.рег.номер ц.б.
Вид
операции
Количество ЦБ
Дополнительная информация______________________________________________________________________________________________________________________________________________
Уполномоченный
представитель
__________________________/______________________/
(подпись)
М.П.
Отметки Депозитария о приеме/отказе в приеме и исполнении/отказе в исполнении:
Отметки о приеме к исполнению (дата
приема, время, уполномоченное лицо):
Отметки об исполнении (дата, время,
уполномоченное лицо):
38