Учет основных средств (162) EHP5 for SAP ERP 6.0
advertisement
EHP5 for SAP ERP 6.0 Июнь 2011 Русский Учет основных средств (162) Процедура бизнес-процесса SAP AG Dietmar-Hopp-Allee 16 69190 Walldorf Germany SAP Best Practices Учет основных средств (162): BPD Copyright © 2011 SAP AG. All rights reserved. No part of this publication may be reproduced or transmitted in any form or for any purpose without the express permission of SAP AG. The information contained herein may be changed without prior notice. Some software products marketed by SAP AG and its distributors contain proprietary software components of other software vendors. Microsoft, Windows, Excel, Outlook, and PowerPoint are registered trademarks of Microsoft Corporation. IBM, DB2, DB2 Universal Database, System i, System i5, System p, System p5, System x, System z, System z10, System z9, z10, z9, iSeries, pSeries, xSeries, zSeries, eServer, z/VM, z/OS, i5/OS, S/390, OS/390, OS/400, AS/400, S/390 Parallel Enterprise Server, PowerVM, Power Architecture, POWER6+, POWER6, POWER5+, POWER5, POWER, OpenPower, PowerPC, BatchPipes, BladeCenter, System Storage, GPFS, HACMP, RETAIN, DB2 Connect, RACF, Redbooks, OS/2, Parallel Sysplex, MVS/ESA, AIX, Intelligent Miner, WebSphere, Netfinity, Tivoli and Informix are trademarks or registered trademarks of IBM Corporation. Linux is the registered trademark of Linus Torvalds in the U.S. and other countries. Adobe, the Adobe logo, Acrobat, PostScript, and Reader are either trademarks or registered trademarks of Adobe Systems Incorporated in the United States and/or other countries. Oracle is a registered trademark of Oracle Corporation. UNIX, X/Open, OSF/1, and Motif are registered trademarks of the Open Group. Citrix, ICA, Program Neighborhood, MetaFrame, WinFrame, VideoFrame, and MultiWin are trademarks or registered trademarks of Citrix Systems, Inc. HTML, XML, XHTML and W3C are trademarks or registered trademarks of W3C®, World Wide Web Consortium, Massachusetts Institute of Technology. Java is a registered trademark of Sun Microsystems, Inc. JavaScript is a registered trademark of Sun Microsystems, Inc., used under license for technology invented and implemented by Netscape. SAP, R/3, SAP NetWeaver, Duet, PartnerEdge, ByDesign, SAP BusinessObjects Explorer, StreamWork, and other SAP products and services mentioned herein as well as their respective logos are trademarks or registered trademarks of SAP AG in Germany and other countries. Business Objects and the Business Objects logo, BusinessObjects, Crystal Reports, Crystal Decisions, Web Intelligence, Xcelsius, and other Business Objects products and services mentioned herein as well as their respective logos are trademarks or registered trademarks of Business Objects Software Ltd. Business Objects is an SAP company. Sybase and Adaptive Server, iAnywhere, Sybase 365, SQL Anywhere, and other Sybase products and services mentioned herein as well as their respective logos are trademarks or registered trademarks of Sybase, Inc. Sybase is an SAP company. All other product and service names mentioned are the trademarks of their respective companies. Data contained in this document serves informational purposes only. National product specifications may vary. These materials are subject to change without notice. These materials are provided by SAP AG and its affiliated companies ("SAP Group") for informational purposes only, without representation or warranty of any kind, and SAP Group shall not be liable for errors or omissions with respect to the materials. The only warranties for SAP Group products and services are those that are set forth in the express warranty statements accompanying such products and services, if any. Nothing herein should be construed as constituting an additional warranty. © SAP AG Стр. 2 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Значки Значок Описание Предупреждение Пример Примечание Рекомендация Синтаксис Внешний процесс Выбор решения/варианта бизнес-процесса Типографские обозначения Стиль шрифта Описание Пример текста Слова или символы, отображаемые на экране. В том числе, это имена полей, заголовки экранов, значения кнопок, а также названия пунктов меню, пути по меню и опции. Перекрестные ссылки на другую документацию. Пример текста Выделяемые слова или фразы в свободном тексте, заголовки рисунков и таблиц. ПРИМЕР ТЕКСТА Имена компонентов системы. Это имена отчетов, программ, коды транзакций, имена таблиц и отдельные ключевые слова языка программирования в тексте, например, SELECT и INCLUDE. Пример текста Сообщения, выводимые на экран. В том числе, это имена файлов, каталогов и пути к ним, сообщения, исходный текст, имена переменных и параметров, а также названия инструментальных средств установки, обновления и базы данных. ПРИМЕР ТЕКСТА Клавиши на клавиатуре, например, функциональные клавиши ( F2) или клавиша ENTER. Пример текста Точные данные, вводимые пользователем. Это слова или символы, вводимые в систему в точности так же, как они указаны в документации. <Пример текста> Переменные данные, вводимые пользователем. Угловые скобки указывают на то, что эти слова и символы должны быть заменены соответствующими вводимыми значениями. © SAP AG Стр. 3 из 57 SAP Best Practices Учет основных средств (162): BPD Содержание 1 Цель ..................................................................................................................................... 6 2 Предпосылки ....................................................................................................................... 6 2.1 Основные данные ......................................................................................................... 6 2.2 Роли ............................................................................................................................... 7 3 Таблица обзора процесса .................................................................................................. 8 4 Шаги процесса ................................................................................................................... 15 4.1 Ведение основных данных ........................................................................................ 15 4.2 Проводник Учета основных средств ......................................................................... 17 4.3 Поступление основных средств ................................................................................ 18 4.3.1 Приобретение от закупки через поставщика ...................................................... 19 4.3.2 Приобретение с автоматической проводкой по корреспондирующему счету . 20 4.3.3 Объекты ОС, стоимостью до 40000 ..................................................................... 21 4.4 Выбытие основных средств ....................................................................................... 22 4.4.1 Списание с доходом .............................................................................................. 22 4.4.2 Выбытие с выручкой без клиента ........................................................................ 24 4.4.3 Выбытие вследствие списания ............................................................................ 26 4.5 Другие операции ......................................................................................................... 28 4.5.1 Перемещения внутри компании ........................................................................... 28 4.5.2 Увеличение балансовой стоимости ..................................................................... 30 4.5.3 Внеплановая амортизация ................................................................................... 31 4.6 Незавершенное капитальное строительство .......................................................... 33 4.6.1 Создание основной записи НКС и основной записи основного средства для итогового расчета .................................................................................................. 33 4.6.2 Счет на предоплату для незавершенного капитального строительства ......... 34 4.6.3 Проводка авансового платежа ............................................................................. 35 4.6.4 Проводка закрывающего счета-фактуры ............................................................ 37 4.6.5 Погашение авансового платежа........................................................................... 37 4.6.6 Ведение правил расчета для НКС ....................................................................... 39 4.7 Периодическая обработка ......................................................................................... 40 4.7.1 Расчет незавершенного капитального строительства ....................................... 40 4.7.2 Повторная калькуляция стоимости ...................................................................... 42 4.7.3 Запуск проводки амортизации .............................................................................. 43 4.7.4 Моделирование амортизации/планирование первичных затрат ...................... 47 4.7.5 Открытие и закрытие периода в основных средствах ....................................... 49 4.7.6 Выверка счетов ...................................................................................................... 50 4.7.7 Смена финансового года ...................................................................................... 51 4.7.8 Закрытие года ........................................................................................................ 52 © SAP AG Стр. 4 из 57 SAP Best Practices Учет основных средств (162): BPD Приложение ....................................................................................................................... 54 5 5.1 Сторнирование шагов процесса ............................................................................... 54 5.2 Отчеты SAP ERP ........................................................................................................ 56 5.3 Используемые формуляры ........................................................................................ 57 © SAP AG Стр. 5 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Учет основных средств 1 Цель Учет основных средств представляет собой вспомогательную книгу главной книги, которая используется для управления и подробного документирования движений основных средств. В бухгалтерии Главной книги можно проводить амортизацию и изменения в стоимости запаса в Учете основных средств. Для этих движений также можно создать различные контировки в Учете затрат. В результате интеграции в SAP ERP модуль Учет основных средств (FI-AA) обменивается данными с другими модулями SAP ECC напрямую. Например, можно выполнить проводку из модуля Управление материалами (MM) непосредственно в FI-AA. При закупке основных средств или при их производстве с помощью модуля Учет основных средств можно напрямую провести поступление счета или материала, а также отпуск со склада на основное средство. Также можно перейти от амортизации и расчета процентов напрямую к модулям Финансовый учет (FI) и Учет затрат (CO). С помощью модуля Техническое обслуживание и ремонт оборудования (PM) можно настроить операции ведения, требующие оприходования основных средств. Для управления материальными активами можно воспользоваться бизнес-функциями следующих системных компонентов: Компонент Функции Финансовый учет (FI) Интеграция с главной и другими вспомогательными книгами Учет основных средств (FI- Оценка основных средств и расчет незавершенного AA) капитального строительства Учет затрат (CO) Проводка амортизации при учете затрат Выполнение Сценарий Учет основных средств обеспечивает возможность подробного управления основными средствами и их контроля на основании жизненного цикла отдельных активов. Этот сценарий затрагивает весь жизненный цикл основного средства от заказа на поставку или начального поступления (которым можно управлять как незавершенным капитальным строительством) до выбытия основного средства. В промежутке между двумя этими событиями система управляет всеми связанными с активами бизнесоперациями и обеспечивает интеграцию с главной книгой. 2 Предпосылки 2.1 Основные данные В фазе внедрения в вашей системе ERP был создан ряд важных основных и организационных данных, например данные, которые отражают организационную структуру вашей компании, и основные данные, которые соответствуют таким операционным целям, как основные данные по материалам, поставщикам, клиентам и так далее. Как правило, эти основные данные включают стандартизированные значения по умолчанию SAP Best Practices и позволяют выполнять шаги процесса для этого сценария. Обратите внимание, что можно тестировать сценарий с другими материалами или организационными данными, для которых созданы основные данные. Чтобы узнать, как создать основные данные, смотрите документацию Процедуры основных данных. При выполнении шагов процесса, описанных в настоящем документе, следует использовать следующие основные данные: © SAP AG Стр. 6 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Сервис Производство/торговля Основные данные Значение Балансовая единица 1000 План оценки 1000 Класс основных средств См. раздел Предпосылки перед каждым шагом Основное средство См. раздел Предпосылки перед каждым шагом Поставщик Любой внутренний поставщик Покупатель Любой внутренний покупатель Выбранный элемент Примечание 2.2 Роли Бизнес-роль Сотрудник (Профессиональный пользователь) Подробная информация Операция Операция SAP_NBPR_EMPLOYEE_S Присвоение этой роли требуется для получения доступа к основным функциям. SM37 SAP_NBPR_ASSET_S AS02 AS03 AS06 AS05 AS11 AW01N F-90 ABZON Бухгалтер по учету основных средств F-92 ABAON ABAVN ABUMN ABNAN ABZU ABMR ABAA AIAB © SAP AG Стр. 7 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices AFAB AFAR ASKBN S_ALR_87012936 и S_ALR_87099918 AJRW ABST2 AJAB OAAQ OAAR Бухгалтер по расчетам с поставщиками SAP_NBPR_AP_CLERK_S F-47 F-54 F-48 Бухгалтер по Главной Книге 3 S_ALR_87003642 (OB52) SAP_NBPR_FINACC_S Таблица обзора процесса Ссылка на внешни й процес с Бизнесусловие См. сценари й "Создан ие активов " (155.02) Основное средство – это объект, право или другая единица в собственност и предприятия, которая предназначена для длительного использования и может быть уникальным образом определена в балансе. Бухгалтер по основным средствам Проводни к Учета основных средств Анализ изменений стоимости активов. Приобрет ение от Поступление активов Шаг процесса Ведение основных данных © SAP AG Код транза кции Ожидаемые результаты AS02, AS03, AS06, AS05, AS11 Основная запись основного средства создана под номером, указанным в коде балансовой единицы. Бухгалтер по основным средствам AW01N Отображение основных данных и значений активов Бухгалтер по основным F-90 Основное средство Бизнес-роль Стр. 8 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Шаг процесса закупки через поставщи ка Приобрет ение с автоматич еской проводко й по корреспон дирующе му счету Списание с доходом Ссылка на внешни й процес с Бизнесусловие происходит через поставщика. Поступление основного средства происходит до получения счета. Совершение продажи основного средства с доходом с помощью продажи клиенту. Бизнес-роль средствам Бухгалтер по основным средствам Бухгалтер по основным средствам Продажа актива без клиента Совершение продажи основного средства с доходом без клиента. Бухгалтер по основным средствам Полное списание Совершение списания без дохода (полное списание в убытки). Бухгалтер по основным средствам © SAP AG Код транза кции Ожидаемые результаты оприходовано в размере указанной суммы. ABZON Основное средство оприходовано в размере указанной суммы. F-92 Для указанного основного средства введено выбытие. Реализованные прибыли и убытки автоматически подсчитаны и проведены по счетам, определенным в пользовательск ой настройке. ABAON Для указанного основного средства введено выбытие. Реализованные прибыли и убытки автоматически подсчитаны и проведены по счетам, определенным в пользовательск ой настройке. ABAVN Для указанного основного средства введено выбытие. Реализованные Стр. 9 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Шаг процесса Ссылка на внешни й процес с Бизнесусловие Бизнес-роль Код транза кции Ожидаемые результаты прибыли и убытки автоматически подсчитаны и проведены по счетам, определенным в пользовательск ой настройке. Перемеще ние внутри компании Выполнение перемещения внутри компании. Бухгалтер по основным средствам Увеличен ие балансов ой стоимост и Под увеличением балансовой стоимости обычно понимается дополнительн ое изменение стоимости основного средства. Бухгалтер по основным средствам Внеплано вая амортиза ция © SAP AG Непредвиденн ое постоянное сокращение стоимости активов. Бухгалтер по основным средствам ABUMN Полные затраты на поступление и производство (APC) и накопленная амортизация (полный перенос) или указанная часть APC со связанной пропорциональ ной накопленной амортизацией (частичный перенос) перенесены в получающее основное средство. ABZU Проведено увеличение балансовой стоимости актива. ABAA Внеплановая амортизация проведена для всех указанных областей амортизации и отображается отдельно. Во время прогона Стр. 10 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Шаг процесса Ссылка на внешни й процес с Бизнесусловие Бизнес-роль Код транза кции Ожидаемые результаты амортизации выполняется проводка документа FI. Создание карточки НКС и основног о средства для итоговог о расчета Счет на предопла ту для незаверш енного капитальн ого строитель ства См. сценари й Создани е основно го средств а (155.02) Бухгалтер по основным средствам Предоплата для незавершенно го капитального строительства производится при приобретении основных средств, которые должны быть оприходованы и занесены в баланс как отдельные позиции. Проводка авансовог о платежа Проводка закрываю щего счета Выравнив ание авансовог о платежа © SAP AG Поступление активов. Выравнивание авансового платежа со счетом. AS01 Созданы – карточка НКС, карточка ОС Бухгалтер по работе с поставщиками F-47 Проведен запрос авансового платежа. Это не приводит к выполнению проводки в основное средство. Бухгалтер по работе с поставщиками F.48 Бухгалтер по основным средствам Бухгалтер по работе с поставщиками F-90 В незавершенном капитальном строительстве будет создана позиция активов. F-54 В результате проводки транзакции для выравнивания авансового платежа создана позиция для незавершенног Стр. 11 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Шаг процесса Ссылка на внешни й процес с Бизнесусловие Бизнес-роль Код транза кции Ожидаемые результаты о капитального строительства. Расчет незаверш енного капитальн ого строитель ства Расчет незавершенно го капитального строительства может производиться в целом или по отдельным позициям. Повторна я калькуляц ия стоимост и В некоторых случаях для различных основных средств может понадобиться выполнить повторную калькуляцию запланированн ой ежегодной амортизации. Запуск проводки амортиза ции Амортизацион ная проводка должна запускаться периодически (ежегодно, раз в полгода, ежеквартально или ежемесячно). Система © SAP AG Бухгалтер по основным средствам Бухгалтер по основным средствам Бухгалтер по основным средствам AIAB При выполнении расчета производится перенос внутри компании между незавершенны м капитальным строительство м и основным средством в готовых основных средствах. AFAR Если в результате процесса повторной калькуляции произошли изменения, для затронутых основных средств выполняется корректировка запланированн ой амортизации. Новая запланированн ая амортизация используется в качестве основы для последующих прогонов амортизации. AFAB Запланированн ая амортизация проведена в счета, определенные в пользовательск их настройках, с помощью групповых Стр. 12 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Шаг процесса Ссылка на внешни й процес с Бизнесусловие Бизнес-роль Код транза кции создает документы проводки для каждой области амортизации и группы счетов в соответствии с периодичность ю проводок, указанной в настройке. Проводка затрат на получени еи производ ство Все проводки, влияющие на APC основного средства, включая получение, выбытие и т. д. Моделиро вание амортиза ции/плани рование первичны х затрат Прогнозирован ие запланированн ой амортизации предметов имущества на несколько лет. Проводка запланированн ой амортизации в виде плановых затрат в места © SAP AG Ожидаемые результаты документов. Бухгалтер по основным средствам Бухгалтер по основным средствам ASKBN SM37 S_ALR_ 870129 36 и S_ALR_ 870999 18 Если активы с резервными фондами для особой амортизации или перенесенными резервными фондами включают проводки, такие как выбытие, меняющее накопленную амортизацию, то связанные проводки накопленной амортизации проводятся в счета, определенные в пользовательск их настройках. Запланированн ые затраты проводятся непосредствен но в назначенные объекты контроллинга и могут быть оценены по отчетам мест возникновения затрат или внутренних Стр. 13 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Шаг процесса Ссылка на внешни й процес с Бизнесусловие Бизнес-роль Код транза кции возникновения затрат или внутренние заказы, которым присвоены отдельные основные средства. Открытие и закрытие периода FI основного средства Выверка счетов Закрытие периодов проводки для FI-AA и открытие новых периодов для FI-AA. Выверка счетов между FI и AA. заказов. Бухгалтер по операциям Главной книги Бухгалтер по основным средствам Смена финансов ого года Смена финансового года может быть выполнена (даже в тестовом режиме) только для нового финансового года. Бухгалтер по основным средствам Закрытие года Программу закрытия года можно использовать для закрытия Бухгалтер по основным средствам © SAP AG Ожидаемые результаты S_ALR_ 870036 42 (OB52) Проводки FI-AA больше нельзя выполнить в предыдущий период. Проводки для будущих периодов разрешены. ABST2 Отчет создает список счетов, отражающий разницы. При наличии разниц их необходимо проанализиров ать до начала следующего шага (закрытие года). AJRW Стоимости основных средств из предыдущего финансового года перенесена с накоплением в новый финансовый год. Теперь проводки можно совершать в новом финансовом году. AJAB Если закрытие года выполнено в режиме обновления, в Стр. 14 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Шаг процесса Ссылка на внешни й процес с Бизнесусловие Бизнес-роль Код транза кции финансового года для одной или более балансовых единиц на основании учета. 4 Ожидаемые результаты закрытом финансовом году больше нельзя делать проводки. Шаги процесса 4.1 Ведение основных данных Использование Основное средство – это объект, право или другая единица в собственности предприятия, которая предназначена для длительного использования и может быть уникальным образом определена в балансе. Ведение основных средств включает в себя создание, изменение и отображение основных записей основных средств. Различные информационные элементы структурированы в зависимости от области использования и функций в системе для упрощения создания, ведения и оценки основных данных. Каждая основная запись основного средства состоит из двух частей, описанных ниже. Общие основные данные/организационные присвоения Эта часть основной записи содержит общие сведения об основном средстве. Существуют следующие группы полей: Общие сведения (описание, количество и т. д.) Присвоение счета Сведения о проводках (например, дата оприходования) Зависимые от времени данные (например, место возникновения затрат) Сведения для технического обслуживания и ремонта оборудования Введенные данных для налога на собственные средства предприятия (международная версия) Сведения о недвижимости Сведения об источниках активов Данные инвентаризации Пользовательские поля/группы оценки Данные по страхованию Данные специфичные для страны Чтобы определить формат основной записи основного средства, необходимо использовать правило построения экрана, определенное в классе основного средства. Например, можно скрыть регистрационный номер для недвижимого © SAP AG Стр. 15 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices имущества и зданий, но определить его в качестве необходимого для заполнения поля для движимого имущества. Параметры оценки В разделе оценки основной записи основного средства определяется, каким образом основное средство оценивается для каждой области оценки. В данном примере основными параметрами амортизации являются дата начала обычной амортизации, определяемая кодом амортизации, дата оценки основного средства проводки поступления, код амортизации и срок эксплуатации. Предпосылки Созданы основные данные места возникновения затрат. Для выполнения этой операции запустите процессы сценария Создание места возникновения затрат (155.03) с помощью основных данных из этого документа. Последовательность шагов Создание основной записи основного средства. Для выполнения этой операции запустите процессы сценария Создание активов (155.02) с помощью основных данных из этого документа. Результат Основная запись основного средства создана под номером, указанным в балансовой единице 1000. Для ведения основных средств также можно использовать следующие функции: Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI) Меню SAP ECC Учет и отчетность Финансы Основные средства Основное средство Изменить Код транзакции AS02 Также можно использовать следующие коды транзакций: AS03 (Просмотр основного средства), AS06 (Удаление основного средства), AS05 (Блокирование основного средства), AS11 (Создание субномера основного средства). Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль Бизнес-роль Меню бизнес-роли Бухгалтер по учету основных средств (SAP_NBPR_ASSET_S) Учет основных средств Основные данные Основные средства Только для SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): 1) Введите критерии поиска и выберите Применить. Введите 1000 в поле балансовой единицы и нажмите Применить. 2) Пометьте строку требуемого основного средства и выберите Изменить основную запись основного средства. 3) Также можно выбрать функции Просмотр, Блокировка и Удаление. © SAP AG Стр. 16 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Для главного номера основного средства можно создать субномера. Субномер основного средства – это присвоенный системой порядковый номер (начиная с 1), добавленный к главному номеру основного средства. Существует несколько причин для ведения основных средств с субномерами: Различные компоненты основного средства, входящих в комплект ОС, имеют различную стоимость Субномера имеют разные присвоения учета затрат (например, разные места возникновения затрат). Например, физически различные компоненты комплексного основного средства могут находиться в разных местах. Основное средство можно разделить по техническим линиям (например, ссылки на оборудование в модуле Техническое обслуживание и ремонт оборудования). Если нужно учитывать стоимость и амортизацию последующих поступлений отдельно (например, модернизаций), то для всех последующих поступлений необходимо создать новые субномера. Убедиться в том, что это требование выполняется, можно, установив индикатор Поступление разрешено только в году оприходования в настройках кода амортизации. 4.2 Проводник Учета основных средств Использование Проводник Учета основных средств позволяет анализировать изменения стоимости объекта основных средств. При этом отображаются как запланированные, так и проведенные стоимостные значения и значения амортизации основного средства в различных разрезах и уровнях суммирования. В проводнике Учета основных средств можно выделить следующие составляющие: раздел заголовка, в котором вводится балансовая единица и необходимое основное средство; обзорное дерево, предназначенное для перехода между областями оценки; обзорное дерево, отображающее объекты, связанные с основным средством; вкладки, предназначенной для анализа запланированных и проведенных значений, различных параметров, а также для сравнения финансовых годов и областей амортизации. Подробные сведения об этих функциях, а также дополнительные сведения об использовании проводника учета активов см. в документации SAP ERP. Предпосылки Созданы и проведены основные записи основных средств. Последовательность шагов 1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации: Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI) Меню SAP ECC Учет и отчетность Финансы Основные средства Основное средство Проводник Учета основных средств Код транзакции AW01N © SAP AG Стр. 17 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль Бизнес-роль Меню бизнес-роли Бухгалтер по учету основных средств (SAP_NBPR_ASSET_S) Учет основных средств Проводник Учета основных средств Проводник Учета основных средств 2. На экране Проводник учета основных средств введите необходимые данные: Имя поля Описание Действие пользователя и значения Примечание Балансовая единица 1000 Номер ОС <Номер основного средства> Финансовый год <Финансовый год> например, <текущий год> Область оценки <Область оценки> Например, область оценки 01 Результат Закладка Плановые данные отображает все плановые операции, которые могут изменить первоначальную стоимость и производственные затраты, все значения амортизации, рассчитанные для основного средства (включая долевую поправку стоимости), остаточную стоимость и рассчитанные проценты. Закладка Проведенные значения отображает все выполненные операции с основным средством. На закладке Сравнения отображаются все основные движения по основному средству за несколько лет. Закладка Параметры отображает код амортизации, срок эксплуатации основного средства, дату начала типовой амортизации и другие характеристики основного средства. 4.3 Поступление основных средств Поступление актива извне — это бизнес-операция, выполняемая в результате поступления актива от бизнес-партнера (в отличие от поступления из собственного производства). Проводку внешнего поступления основных средств можно выполнить несколькими способами: в модуле "Учет основных средств" (FI-AA), интегрированном с модулем "Бухгалтерия кредиторов" (FI-AP); в модуле Учет основных средств без интеграции с модулем Бухгалтерия кредиторов (проводка на перерасчетный счет, с выравниванием или без выравнивания). Существует два варианта: a) Поступление активов происходит до получения счета. Проводка по корреспондирующему счету выполняется автоматически. b) Поступление активов происходит после получения счета. Счет проведен в виде открытой позиции по перерасчетному счету. Более подробно этот сценарий здесь не рассматривается. Для получения дополнительных сведений см. документацию бухгалтерии кредиторов - 158. В случае проводки приобретения малоценного основного средства необходимо учитывать следующее: © SAP AG Стр. 18 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Малоценные основные средства можно проводить только в классе основных средств RU1000. В России с 2011 г. разрешено выполнять проводку малоценных основных средств только менее 40 000 руб. 4.3.1 Приобретение от закупки через поставщика Использование В этой транзакции проводка поступления основного средства может быть интегрирована с Бухгалтерией кредиторов (FI-AP). Предпосылки Основную запись основного средства можно также создать непосредственно в транзакции проводки. Однако при выполнении следующего шага подразумевается, что основная запись основного средства уже была создана с помощью транзакции AS01 (как описано в сценарии Создание основных средств (155.02)). При проводке поступления через закупку поступление должно выполняться на 08 счет, поэтому проверьте, что в системе была создана карточка основного средства в классе RU08*. Последовательность шагов 1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации: Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI) Меню SAP ECC Учет и отчетность Финансы Основные средства Проводка Поступление Покупка Относительно кредитора Код транзакции F-90 Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль Бизнес-роль Меню бизнес-роли Бухгалтер по учету основных средств (SAP_NBPR_ASSET_S) Учет основных средств Проводки Периодические работы Поступления основных средств 2. На экране Поступления ОСнСр/закупку с кредитор: Данные заголовка введите следующие данные: Действие пользователя и значения Примечание Дата документа <Дата документа> например, сегодня Тип KR Балансовая единица 1000 Ссылка <Ссылочная информация> Имя поля Описание Код проводки Код проводки 31 Счет Поставщик <Лицевой счет поставщика> Любые сведения, например номер счета-фактуры Например, 300000 <Ввод> Сумма в валюте © SAP AG <Сумма> например, 6000000 Стр. 19 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices документа Код НДС Код налога НДС Расчет налога <выбрать> Ссылочный ключ 1 Дата получения оригинала счета-фактуры Выбрать Другие данные, <Дата> Код проводки Код проводки 70 Счет Номер ОС <Номер основного средства > ВдВ Вид движения 100 O2 Дата в формате ГГММДД <Ввод> Сумма Код налога Код налога <Сумма> например, 6000000 или введите “*” <Входящий код НДС> например, <O2> 3. Выполните проводку документа (Ctrl+S). 4. Выберите Назад для возвращения в главное меню SAP Easy Access (SAP GUI). Или Выберите Выход (Shift+F3) и подтвердите сообщение, выбрав Да для возвращения на домашнюю страницу (SAP NetWeaver Business Client). Результат Основное средство оприходовано в размере указанной суммы. В основной записи основного средства даты начала оприходования и амортизации настроены по дате проводки первого поступления. 4.3.2 Приобретение с автоматической проводкой по корреспондирующему счету Использование В этой транзакции основное средство может быть приобретено в корреспонденции с преднастроенным перерасчетным счетом поступления активов. В качестве примера использования данной операции можно привести оприходование основных средств как излишков в результате инвентаризации или безвозмездное поступление основных средств. Поступление может быть произведено как на 08 счет учета приобретенных объектов ОС, так и сразу на 01 счет учета основных средств. В данном сценарии приобретение будет выполнено на 01-ый счет учета как отражение выявленных излишков в результате инвентаризации. Для этого предварительно должна быть создана карточка основного средства, которое будет оприходоваться. Предпосылки В системе создана карточка ОС, которое должно быть оприходовано. Последовательность шагов 1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации: Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI) Меню SAP ECC © SAP AG Учет и отчетность Финансы Основные средства Проводка Поступление Покупка Автоматическая Стр. 20 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices проводка поступления по корреспондирующему счету Код транзакции ABZON Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль Бухгалтер по учету основных средств Бизнес-роль (SAP_NBPR_ASSET_S) Учет основных средств Проводки Периодические работы Автоматическая проводка поступления по корреспондирующему счету Меню бизнес-роли 2. На экране Ввод движения основного средства: АвтПроводка поступления по КоррСчету введите следующие данные: Действие пользователя и значения Примечание Существующее основное средства <Номер основного средства> Выберите основное средство, которое было предварительно создано в классе RU08* Дата документа <Дата документа> например, сегодня Сумма проводки <Сумма> например, 7000000 Корреспондирую щий счет <Счет ГК> Вид движения <Вид движения> Имя поля Описание Например, 91108300 Например, PIN 3. Выполните проводку документа. 4. Выберите Назад для возвращения в главное меню SAP Easy Access (SAP GUI). Или Выберите Выход (Shift+F3) и подтвердите сообщение, выбрав Да для возвращения на домашнюю страницу (SAP NetWeaver Business Client). Результат Основное средство оприходовано в размере указанной суммы. В основной записи основного средства даты начала оприходования и амортизации настроены по дате проводки первого поступления. 4.3.3 Объекты ОС, стоимостью до 40000 Согласно требований российского законодательства, ОС стоимостью до 40000 могут быть списаны на расходы предприятия в момент ввода в эксплуатацию. Предпосылки Объект ОС должен удовлетворять следующим критериям: Код транзакции AS01 (см. BPD 155.02). Класс ОС RU1000 Дата оприходования нет Количество Нет Код амортизации GWG © SAP AG Стр. 21 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Срок полезного использования 1 мес Последовательность шагов Для проводки докмента поступления данного ОС см. Раздел «Приобретение от закупки через поставщика» или «Приобретение с автоматической проводкой по корреспондирующему счету» Результат Проводка постулпнеия малоценного ОС произведена. Стоимость ОС будет списана немедленно (в период поступления) 4.4 Выбытие основных средств Выбытие основного средства – это ликвидация основного средства (или компонента основного средства) из портфеля основных средств компании. Эта ликвидация предмета имущества (или его части) с точки зрения балансового учета проводится как выбытие основного средства. В модуле "Учет основных средств" можно провести продажу основного средства и полученную в результате этого прибыль за один шаг. В то же время можно определить необходимость интеграции проводки с модулем "Бухгалтерия дебиторов" или проводки на перерасчетный счет. В зависимости от организационных решений или бизнес-операции, приводящей к выбытию, различаются следующие типы выбытия: В результате продажи актива получена выручка. Продажа проведена с помощью дебитора. В результате продажи актива получена выручка. Продажа проведена по перерасчетному счету. Основное средство списано без получения выручки. Выбытие основного средства может относиться к основному средству в целом (полное выбытие) или его части (частичное выбытие). В обоих случаях введенные пользователем даты выбытия основного средства используются для автоматического определения сумм, списываемых для каждой области оценки. Для выполнения частичного выбытия основного средства можно указать следующие данные: первоначальную стоимость, для которой выполняется выбытие; долю в процентах; количество. На основании ссылочной даты и управления периодами автоматически определяется ссылочный период выбытия. Также автоматически подсчитывается амортизация (корректировка сумм), касающаяся части выбывающего основного средства до ссылочного периода (выбытия). Выбытие этой амортизации автоматически осуществляется во время выполнения транзакции выбытия. С помощью этой процедуры процентное значение выбывшей балансовой стоимости приравнивается к процентному значению выбывшей первоначальной стоимости. Для различения поступлений за текущий и предыдущие годы всегда необходимо указывать вид движения основного средства. 4.4.1 Списание с доходом Использование © SAP AG Стр. 22 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices В этой транзакции проводка выбытия основного средства может быть интегрирована с Бухгалтерией дебиторов (FI-AR). Предпосылки При выполнении следующих шагов подразумевается, что основная запись основного средства уже создана с помощью транзакции AS01 (как описано в сценарии Ведение основных данных) и проводки поступлений уже выполнены. Последовательность шагов 1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации: Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI) Меню SAP ECC Учет и отчетность Финансы Основные средства Проводка Выбытие Выбытие с выручкой С дебитором Код транзакции F-92 Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль Бухгалтер по учету основных средств Бизнес-роль (SAP_NBPR_ASSET_S) Меню бизнес-роли Учет основных средств Проводки Периодические работы Выбытие активов через продажу 2. На экране ВыбытОснСр через продажу/с дебитором: Данные заголовка введите следующие данные: Действие пользователя и значения Примечание Дата документа <Дата документа> например, сегодня Вид DR Балансовая единица 1000 Ссылка <любая ссылка> Имя поля Описание Код проводки Код проводки 01 Счет Клиент <Номер клиента> <Ввод> Сумма Выручка (цена продажи) <Сумма> например, 300000 Код налога FC FC - 18% ИсхНалог Продажи ОC, ДВ Расчет налога <выбрать> Код проводки Код проводки Счет 50 <Счет выручки> например, 91101000 <Ввод> Сумма © SAP AG Выручка (цена <Сумма> например, 300000 Стр. 23 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Действие пользователя и значения Примечание Код налога <Исходящий код налога> например, FC Выбытие ОснСр <выбрать> Имя поля Описание продажи) <Ввод> Номер ОС <номер ОС> 210 = выбытие с доходом Вид движения Ссылочная дата Дата выбытия 260 или 210 260 = выбытие с доходом поступлений текущего года <Ссылочная дата> например, сегодня Only relevant in case of a complete retirement. Полное выбытие Only in case of a partial retirement: Amount Posted, Percentage Rate, Quantity: to be used alternatively например, 4000000 Сумма проводки Сумма первоначальной стоимости, выбывшей при частичном списании Процентная ставка Сумма первоначальной стоимости, выбывшей при частичном списании Only in case of a partial retirement: Amount Posted, Percentage Rate, Quantity: to be used alternatively Количество Количество выбывших активов, для которых выполнено (сводное управление) частичное выбытие Amount Posted, Only in case of a partial retirement: Percentage Rate, Quantity: to be used alternatively <Сумма> 3. Выполните проводку документа. 4. Выберите Назад для возвращения в главное меню SAP Easy Access (SAP GUI). Или Выберите Выход (Shift+F3) и подтвердите сообщение, выбрав Да для возвращения на домашнюю страницу (SAP NetWeaver Business Client). Результат Для указанного основного средства проведено частичное списание. Доходы и убытки автоматически подсчитаны и проведены по счетам, определенным в пользовательской настройке. Если списание основного средства было полным, в основной записи основного средства автоматически установлена дата выбытия. 4.4.2 © SAP AG Выбытие с выручкой без клиента Стр. 24 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Использование На этом шаге можно отразить в балансе продажу актива без клиента. Prerequisites Please make sure to use an asset that meets the following criteria: Asset class All asset classes except RU0801, RU0802, RU0803, RU0804 RU0805 and RU0806 Capitalization date in the past Transaction code AS01 or AS91 (refer to BPD 155.02 for details). Values If you use a newly created asset created (transaction code AS01) you have to post an acquisition first (for example, via transaction ABZON). Regarding the values used to post a retirement with revenue there are three possible scenarios: The book value of the asset is lower than the revenue (sales price): the system automatically determines the gain and posts it to the “asset retirement gain” account defined in respective customizing setting. The book value of the asset is bigger than the revenue (sales price): the system automatically determines the loss and posts it to the “asset retirement loss” account defined in respective customizing setting. The book value of the asset is equal to the revenue (sales price): no additional account has to be posted. Please choose the scenario you want to show on your own. Последовательность шагов 1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации: Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI) Меню SAP ECC Учет и отчетность Финансы Основные средства Проводка Выбытие Выбытие с выручкой Выбытие через продажу без дебитора Код транзакции ABAON Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль Бухгалтер по учету основных средств Бизнес-роль (SAP_NBPR_ASSET_S) Меню бизнес-роли Учет основных средств Проводки Периодические работы Выбытие через продажу без покупателя 2. На экране Ввод движения основного средства: Выбытие через продажу без дебитора введите следующие данные: Имя поля Описание Действие пользователя и значения Номер ОС <Номер основного средства> Дата документа <Дата документа> © SAP AG Примечание например, сегодня Стр. 25 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Дата проводки <Дата проводки> например, сегодня Ссылочная дата Дата выбытия <Ссылочная дата> например, сегодня Выручка Выручка (цена продажи) <Выручка> например, 5000000 Выручка от ОСт Чистая балансовая стоимость области амортизации в качестве дохода <Выберите Данные: ЧастВыбытие (закладка)> Сумма проводки Сумма первоначальной стоимости, выбывшей при частичном списании Процентная ставка Сумма первоначальной стоимости, выбывшей при частичном списании Количество Количество выбывших активов, для которых выполнено (сводное управление) частичное выбытие Из нового поступлени я <Сумма проводки> например, 4500000 <Выбрать> 3. Выполните проводку документа. Нажмите кнопку Сохранить в верхней части экрана. 4. Выберите Назад для возвращения в главное меню SAP Easy Access screen (SAP GUI). Или выберите Назад (Shift+F3) и подтвердите сообщение нажав Да для возвращения на домашнюю страницу (SAP NetWeaver Business Client). Результат Для указанного основного средства выполнено частичное списание. Доходы и убытки автоматически подсчитаны и проведены по счетам, определенным в пользовательской настройке. Если списание основного средства было полным, в основной записи основного средства автоматически установлена дата выбытия. 4.4.3 Выбытие вследствие списания Использование Выбытие без выручки подразумевает удаление предмета имущества из основных средств компании без выручки от продажи основного средства (как, например, в случае списания). Когда основное средство выбывает без выручки, система создает убыток по выбытия основного средства, равный остаточной стоимости выбывающего основного средства, вместо проводки выручки и прибыли/убытка. © SAP AG Стр. 26 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Предпосылки Предварительно создайте основное средство в классе RU01* и выполните оприходование основного средства аналогично пункту 4.3.2. Последовательность шагов 1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации: Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI) Меню SAP ECC Учет и отчетность Финансы Основные средства Проводка Выбытие Выбытие через списание в лом Код транзакции ABAVN Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль Бухгалтер по учету основных средств Бизнес-роль (SAP_NBPR_ASSET_S) Меню бизнес-роли Учет основных средств Проводки Периодические работы Выбытие через списание в лом 2. На экране Ввод движения основного средства: Выбытие через списание в лом введите следующие данные: Действие пользователя и значения Примечание Номер ОС <Номер основного средства> Выберите, основное средство которые вы создали и оприходовали. Дата документа <Дата документа> например, сегодня Дата проводки <Дата проводки> например, сегодня <Ссылочная дата> например, сегодня <Выберите Данные: ЧастВыбытие (закладка)> Only in case of a partial retirement <Сумма> например, 2000000 Имя поля Ссылочная дата Сумма проводки Описание Дата выбытия Сумма первоначальной стоимости, выбывающей при частичном списании Сумма <=100 может быть введена в данное поле как альтернатива предыдущему Процентная ставка Количество © SAP AG Количество выбывших активов, для которых выполнено (сводное управление) частичное выбытие Если выбывает комплексное основное средство, то можно указать количество Стр. 27 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Имя поля Описание Из нового поступления Действие пользователя и значения Примечание <Выбрать> 3. Выполните проводку документа. Нажмите кнопку Сохранить в верхней части экрана. 4. Выберите Назад для возвращения в главное меню SAP Easy Access screen (SAP GUI). Или Выберите Назад (Shift+F3) и подтвердите сообщение нажав Да для возвращения на домашнюю страницу (SAP NetWeaver Business Client). Результат Для указанного основного средства выполнено частичное списание. Доходы и убытки автоматически подсчитаны и проведены по счетам, определенным в пользовательской настройке. Если списание основного средства было полным, в основной записи основного средства автоматически установлена дата выбытия. 4.5 Другие операции 4.5.1 Перемещения внутри компании Использование Существует три основных причины, по которым может понадобиться выполнение перемещения внутри компании внутри балансовой единицы. Первой являются изменения в организационной структуре (повторная классификация классов активов, изменения в местах возникновения прибыли и т. д.). Во-вторых, перемещение внутри компании может понадобиться, если присвоения счетов неверны (например, неверный класс основного средства). В-третьих, если управляемое незавершенное строительство завершено для общего расчета. Переносы внутри компании из одного основного средства в другое внутри одной и той же балансовой единицы выполняются одним действием. Предпосылки Если поступление текущего года должно быть перенесено, сначала необходимо выполнить проводку сторнирования, а затем (правильную) проводку поступления. Если перенос внутри компании включает перенос в новую основную запись основного средства, которое еще не было создано, то ее можно создать, как это описано ранее, или из транзакции переноса. В следующем примере подразумевается, что основная запись уже создана в процессе переноса. Последовательность шагов 1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации: Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI) Меню SAP ECC Учет и отчетность Финансы Основные средства Проводка Перемещение Перемещение внутри балансовой единицы Код транзакции ABUMN Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль Бизнес-роль © SAP AG Бухгалтер по учету основных средств Стр. 28 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices (SAP_NBPR_ASSET_S) Меню бизнес-роли Учет основных средств Проводки Периодические работы Перемещение внутри балансовой единицы 2. На экране Ввод движения основного средства: Перемещения внутри БЕ введите следующие данные: Имя поля Описание Действие пользователя и значения Примечание Номер ОС <Номер основного средства> Дата документа <Дата документа> например, сегодня Дата проводки <Дата проводки> например, сегодня Ссылочная дата <Ссылочная дата> Дата, с которой нужно прекратить расчет амортизации Существующе е ОС <выбрать существующее ОС> На закладке «Частичное перемещение» Сумма провдоки Сумма перемещения <сумма> Выбирается либо Сумма, либо Процентная ставка, либо Количество Ос для перемещения Например, 2000000 Процентная ствака Amount of APC being retired with partial transfers <процентная ствка> Выбирается либо Сумма, либо Процентная ставка, либо Количество Ос для перемещения Количество Number of assets being retired (collective management) in case of partial transfers <колтчество> Выбирается либо Сумма, либо Процентная ставка, либо Количество Ос для перемещения Из нового поступления <выбрать> 3. Выполните проводку документа. Нажмите кнопку Сохранить в верхней части экрана. 4. Выберите Назад для возвращения в главное меню SAP Easy Access screen (SAP GUI). Или Выберите Назад (Shift+F3) и подтвердите сообщение нажав Да для возвращения на домашнюю страницу (SAP NetWeaver Business Client). Результат Полная первоначальная стоимость или производственные затраты (APC) и накопленная амортизация (полный перенос) либо указанная часть APC с соответствующей пропорциональной амортизацией нарастающим итогом (частичный перенос) перенесены в © SAP AG Стр. 29 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices «принимающее» основное средство. Стандартный тип транзакции для перемещения внутри компании (300) настроен таким образом, что в «принимающем» основном средстве дата начала оприходования и дата начала амортизации устанавливается исторически из основного средства, для которого выполняется выбытие. The transaction types 310, 320, 330 do not adopt the capitalization date and depreciation start date. 4.5.2 Увеличение балансовой стоимости Использование Под увеличением балансовой стоимости обычно понимают изменение задним числом стоимости основного средства (сторнирование амортизации). Увеличение балансовой стоимости приводит к повышению балансовой стоимости основного средства. При использовании метода амортизации, основанного на балансовой стоимости, увеличение балансовой стоимости увеличивает запланированную амортизацию. Во время смены финансового года повышения балансовой стоимости, проведенные до конца года, отражаются на балансе с суммами амортизации. Предпосылки Повышения балансовой стоимости могут быть созданы только для накопленной амортизации (т. е. амортизации предыдущих лет). Для повышения балансовой стоимости настроены различные стандартные типы транзакций. Эти типы транзакций различаются в зависимости от типа амортизации, которая должна быть исправлена (например, обычная или особая амортизация), и областей амортизации, которые должны быть проведены (например, только балансовая амортизация). Можно выбрать функцию Области и ввести различные суммы увеличения балансовой стоимости для каждой области амортизации. В следующей процедуре обычная амортизация исправляется для всех управляемых областей оценки. Повышение балансовой стоимости используется для исправления сумм амортизации, рассчитанных ранее (закрытые финансового года). Невозможно провести повышение балансовой стоимости для активов, приобретенных в текущем году. Основное средство должно иметь проводки за прошлые годы, и прогон программы амортизации должен быть произведен в прошлом году. В противном случае повышение балансовой стоимости невозможно. Последовательность шагов 1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации: Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI) Меню SAP ECC Учет и отчетность Финансы Основные средства Проводка Поправка стоимости вручную Корректировка амортизации Код транзакции ABZU Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль Бизнес-роль Меню бизнес-роли Бухгалтер по учету основных средств (SAP_NBPR_ASSET_S) Учет основных средств Проводки Периодические работы Корректировка амортизации 2. На экране Корректировка амортизации: Первый экран введите следующие данные: © SAP AG Стр. 30 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Имя поля Описание Балансовая единица Действие пользователя и значения Примечание 1000 Номер ОС <Номер основного средства> Введите номер основного средства, которое было оприходовано в прошлом году. При этом необязательно чтобы в прошлом году была проведена амортизация по этому ОС. Дата документа <дата документа> например, сегодня Дата проводки <Дата проводки> например, сегодня 700 Повышение балансовой стоимости для обычной и особой амортизации Вид движения <ВВОД> Ссылочная дата Дата валютирования <Ссылочная дата> Обычно первый день текущего финансового года ТипАмортизация ПрошлГ Пропорциональ ная накопленная обычная амортизация за прошлый год <Сумма> Например, 2000 <ВВОД> ТипАмортизация ПрошлГ <Сумма> Можно ввести сумму для каждой области амортизации. 3. Выполните проводку документа. Нажмите кнопку Сохранить в верхней части экрана. 4. Выберите Назад для возвращения в главное меню SAP Easy Access screen (SAP GUI). Или Выберите Назад (Shift+F3) и подтвердите сообщение нажав Да для возвращения на домашнюю страницу (SAP NetWeaver Business Client). Результат Проведено увеличение балансовой стоимости для отображаемого отдельно основного средства. В FI проводка счета наличия выполнена на счет прибыли от увеличения балансовой стоимости, определенный в пользовательской настройке. 4.5.3 Внеплановая амортизация Использование © SAP AG Стр. 31 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Внеплановая амортизация обычно возникает в результате незапланированного уменьшения стоимости основного средства. Внеплановая амортизация появляется в дополнение к автоматически определенной обычной амортизации. Последовательность шагов 1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации: Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI) Меню SAP ECC Учет и отчетность Финансы Основные средства Проводка Поправка стоимости вручную Внеплановая амортизация Код транзакции ABAA Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль Бухгалтер по учету основных средств Бизнес-роль (SAP_NBPR_ASSET_S) Меню бизнес-роли Учет основных средств Проводки Периодические работы Внеплановая амортизация 2. На экране Внеплановая амортизация: Первый экран введите следующие данные: Имя поля Описание Действие пользователя и значения Примечание Балансовая единица 1000 Номер ОС <Номер основного средства> Номер созданного ранее основного средства Дата документа <Дата документа> например, сегодня Дата проводки <дата проводки> например, сегодня 640 Используйте 650 для основных средств, созданных в текущем году. 640 следует использовать для основных средств, созданных в предыдущие годы. Вид движения <Ввод> Сумма проводки Ссылочная дата Количество незапланиро ванной амортизации <Сумма проводки> (Область амортизации 02) например, 2000 <Ссылочная дата> например, сегодня 3. Нажмите Ввод. 4. Выполните проводку документа. Нажмите кнопку Сохранить в верхней части экрана. 5. Выберите Назад для возвращения в главное меню SAP Easy Access screen (SAP GUI). Или © SAP AG Стр. 32 из 57 SAP Best Practices Учет основных средств (162): BPD Выберите Выход (Shift+F3) и подтвердите сообщение нажав Да для возвращения на домашнюю страницу (SAP NetWeaver Business Client). Результат Внеплановая амортизация проведена для всех указанных областей амортизации и отображается отдельно. Внеплановая амортизация будет проведена по счетам главной книги при проводке амортизации (транзакция AFAB) в случае, если основное средство было введено в эксплуатацию в текущем году. В случае если основное средство было оприходовано (введено в эксплуатацию) в прошлом году система выполнит проводку Дт 02* Кт 91* (убытки прошлых лет). 4.6 Незавершенное капитальное строительство Незавершенное капитальное строительство (НКС) представляет собой особую форму материальных активов. Обычно они отображаются как отдельные позиции баланса и поэтому требуют отдельного определения счета и классов активов. В течение фазы, во время которой основное средство остается незавершенным, все фактические проводки выполняются по объекту НКС. После завершения изготовления основного средства производится перемещение в основную запись созданного актива. Расчет незавершенного капитального строительства может производиться в целом или по отдельным позициям. В случае обработки в целом выполняется перемещение всей стоимости, относящейся к завершенному основному средству. При обработке незавершенного капитального строительства по отдельным позициям можно ввести правила расчета для каждой отдельной позиции, присвоенной НКС. Предпосылки Приведенная процедура применима для объектов НКС с управлением по отдельным позициям. Класс основных средств RU0802 определен в настройках как класс с расчетом по отдельным позициям. Данный класс предназначен только для учета незавершенного капитального строительства. В случае если класс для объектов НКС неактивно управление по отдельным позициям, перенос стоимости осуществляется в момент завершения, как это описано выше, с помощью транзакции ABUMN. Сначала необходимо создать основную запись основного средства в классе активов RU0802, как это описано в разделе, касающемся ведения основных данных. Затем следует провести поступление в это незавершенное капитальное строительство. Для этого следует использовать один из методов, описанных в разделе поступлений. Затем следует создать основную запись основного средства в классе активов RU0101. Профиль расчета должен включать как ОСР (основное средство), так и МВЗ (место возникновения затрат). 4.6.1 Создание основной записи НКС и основной записи основного средства для итогового расчета Создание основных средств (155.02) Использлвание В этом шаге вы создаете основную запись НКС и основную запись основного средства для итогового расчета. Предпосылки Следующие шаги выполняются с НКС с управлением отдельными позициями. Класс RU0802 был настроен соответствующим образом. Во-первых, создайте основную запись в классе RU0802 как описано в разделе Ведение основных данных. Во-вторых, проведите поступление на НКС. Для этого используйте один © SAP AG Стр. 33 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices из методов описанных в разделе Поступление основных средств. Далее, создайте основную запись основного средства в классе RU0101. Профиль расчета должен включать возможнось расчета и на основное средство и на МВЗ. Последовательность шагов Для выполнения данного шага запустите процесс описанный в сценацрии Создание основного средства (155.02). Результат Вы создали две основные записи, одна – НКС, вторая – ОС. 4.6.2 Счет на предоплату для незавершенного капитального строительства Использование Предоплата для незавершенного капитального строительства производится при приобретении основных средств, которые могут быть оприходованы и занесены на забалансовые счета. Предпосылки Виды движений для авансовых платежей должны быть разрешены в пользовательских настройках для классов незавершенного капитального строительства (НКС). Сначала следует создать основную запись основного средства для незавершенного капитального строительства в классе RU0801. В связи с проводкой авансового платежа должны быть проведены следующие транзакции: Создание требованияна авансового платежа для материальных активов (только в модуле Бухгалтерия кредиторов) Проводка авансового платежа для материальных основных средств Проводка связанного закрывающего счета для материальных основных средств Выравнивание авансового платежа Эти транзакции могут быть выполнены в интеграции с модулем Бухгалтерия кредиторов. Также можно отразить авансовый платеж и расчет отдельно в модуле Учет активов; другими словами, без интеграции с модулем Бухгалтерия кредиторов. Приведенный пример основан на интегрированной процедуре. Предварительно, также рекомендуется создать карточку ОС в классе RU08*, поступление которого предполагается производить в дальнейшем. Последовательность шагов 1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации: Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI) Меню SAP ECC Учет и отчетность Финансы Accounts Payable Проводка Авансовый платеж Требование Код транзакции F-47 Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль Бизнес-роль Меню бизнес-роли © SAP AG Бухгалтер по операциям с кредиторами (SAP_NBPR_AP_CLERK_S) Кредиторы Проводка Платежи Запрос авансового платежа Стр. 34 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices 2. На экране Требования авансового платежа : Данные заголовка введите следующие данные: Действие пользователя и значения Примечание Дата документа <Дата документа > например, сегодня Тип KA NWBC: документ поставщика Балансовая единица 1000 Дата проводки <Дата проводки> например, сегодня Ссылка <Любая ссылка> При необходимости Счет <лицевой счет поставщика> Код ОГК M Авансовый платеж по материальному основному средству <ВВОД> Переход к следующему экрану Сумма <Сумма> например, 600000 Код налога <Входящий код НДС> например, AZ Авансы выданные, 18% Расчет налога выбрать К оплате <Дата, к которой должен быть осуществлен платеж> ОснСредство <Номер основного средства> Имя поля Описание Например, первый день следующего месяца 3. Выполните проводку документа. Нажмите кнопку Сохранить в верхней части экрана. 4. Выберите Назад для возвращения в главное меню SAP Easy Access screen (SAP GUI). Или Выберите Выход (Shift+F3) и подтвердите сообщение нажав Да для возвращения на домашнюю страницу (SAP NetWeaver Business Client) Результат Выполнена проводка требования авансового платежа. 4.6.3 Проводка авансового платежа Использование Чтобы провести авансовый платеж в основное средство, требование авансового платежа должен быть выровнено. Последовательность шагов 1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации: Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI) © SAP AG Стр. 35 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Меню SAP ECC Учет и отчетность Финансы Кредиторы Проводка Авансовый платеж Авансовый платеж Код транзакции F-48 Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль Бизнес-роль Меню бизнес-роли Бухгалтер по операциям с кредиторами (SAP_NBPR_AP_CLERK_S) Кредиторы Проводка Платежи Проводка АвансПлат/кредитор 2. На экране Проводка АвансПлат/кредитор: Данные заголовка введите следующие данные: Действие пользователя и значения Примечание Дата документа <дата документа> например, сегодня Тип KZ Платеж поставщику Балансовая единица 1000 Имя поля Описание например, первое число следующего месяца. Предупреждающее сообщение о корректировке периода до даты проводки при проводке может быть пропущено. Дата проводки <Дата проводки> Ссылка <ссылочный номер> Счет <Лицевой счет поставщика> Код ОГК M Авансовый платеж по материальному основному средству Счет <раздел экрана Банк> например, 51100001 <Сумма> например, 600000 Сумма авансовый платеж 3. Выберите Требования, а затем выберите в списке проведенный запрос. Теперь можно выполнить проводку авансового платежа. 4. Выберите Назад для возвращения в главное меню SAP Easy Access screen (SAP GUI). Или Выберите Выход (Shift+F3) и подтвердите сообщение нажав Да для возвращения на домашнюю страницу (SAP NetWeaver Business Client) Результат В результате проводки описанной выше транзакции для незавершенного капитального строительства была создана позиция основного средства с видом движения 180. При проводке авансового платежа была выполнена проводка на счет для авансовых платежей по материальным основным средствам, определенный в пользовательских настройках для модуля Учет активов, но не для балансового счета основного средства. © SAP AG Стр. 36 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Корреспондирующим является счет перерасчета по материальным активам, который также определен в пользовательской настройке для модуля Учет основных средств. 4.6.4 Проводка закрывающего счета-фактуры Использование На этом шаге выполняется проводка поступления от поставки через поставщика. Последовательность шагов 1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации: Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI) Меню SAP ECC Учет и отчетность Финансы Основные средства Проводка Поступление Покупка Относительно кредитора Код транзакции F-90 Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль Бизнес-роль Меню бизнес-роли Бухгалтер по учету основных средств (SAP_NBPR_ASSET_S) Учет основных средств Проводки Периодические работы Поступления основных средств 2. Выполните проводку счета-фактуры в соответствии с процедурой, описанной в разделе 4.3.1 Приобретение от закупки через поставщика. 3. Выберите Назад для возвращения в главное меню SAP Easy Access screen (SAP GUI). Или Выберите Выход (Shift+F3) и подтвердите сообщение нажав Да для возвращения на домашнюю страницу (SAP NetWeaver Business Client). Результат В незавершенном капитальном строительстве будет создана отдельная позиция основного средства с типом транзакции 100. 4.6.5 Погашение авансового платежа Использование Авансовый платеж можно выравнивать вручную или использовать для этого программу платежей. Выравнивание вручную можно выполнить в любое время, поскольку для этой операции нет специальных требований. При вводе счета будет отображено предупреждающее сообщение о незакрытом авансовом платеже. Таким образом система сообщает о существующем обязательстве авансового платежа. Можно немедленно принять решение о необходимости выравнивания авансового платежа. Однако это сообщение зависит от настроек системы. Можно указать, должны ли отображаться напоминания об авансовых платежах. Эти настройки можно сделать для каждого отдельного основного индикатора. Эта возможность доступна для всех типов авансовых платежей в стандартной системе. Дополнительные сведения об этом см. в разделе Свойства операций особой ГК. Если необходимо, чтобы выравниванием счетов занималась программа платежей, то при определении параметров балансовых единиц для программы платежей необходимо указать особые индикаторы ГК. В этом случае при вводе авансового платежа система автоматически устанавливает блокировку платежей. Этот индикатор блокировки предотвращает немедленное выравнивание авансовых платежей. При отмене © SAP AG Стр. 37 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices использования индикатора блокировки с помощью функции изменения документа авансовый платеж становится доступным для выравнивания. Также можно установить дату выравнивания авансового платежа. Эта дата указывает, когда программа платежей сможет выполнить выравнивание авансового платежа. Предпосылки Нет специальных требований. Последовательность шагов 1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации: Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI) Меню SAP ECC Учет и отчетность Финансы Кредиторы Проводка Авансовый платеж Перерасчет Код транзакции F-54 Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль Бухгалтер по операциям с кредиторами Бизнес-роль (SAP_NBPR_AP_CLERK_S) Меню бизнес-роли Кредиторы Проводка Обработка документа 2. Только для SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): выберите закладку Все открытые позиции кредитора. 3. Только для SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): выделите первую строку требуемого делового партнера и выберите Выровн. аванс. платеж кредит.. 4. На экране ПогашениеАвансПлат/кредитор : данные заголовка введите следующие данные: Действие пользователя и значения Примечание Дата документа <дата документа> например, первое число следующего месяца Тип KA NWBC: документ поставщика Балансовая единица 1000 Дата проводки <дата проводки> например, первое число следующего месяца ссылка <ссылка> Не обязательно Счет <Лицевой счет кредитора> Счет-фактура <Номер документа счета-фактуры> Имя поля Описание 5. Нажмите клавишу Ввод. 6. Выберите проведенный авансовый платеж. В столбце Сумма платежа введите сумму для выравнивания. Выберите Проводка. В верхней части экрана появится запрос корректировки связанных позиций. Укажите подсвеченную позицию, дважды щелкнув ее. Здесь следует ввести текст. Введите текст Выравнивание ОП кредитора. © SAP AG Стр. 38 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices 7. Выполните проводку документа. 8. Выберите Назад для возвращения в главное меню SAP Easy Access screen (SAP GUI). Или Выберите Выход (Shift+F3) и подтвердите сообщение нажав Да для возвращения на домашнюю страницу (SAP NetWeaver Business Client). Результат В результате описанной выше проводки транзакции для выравнивания авансового платежа создана позиция для незавершенного капитального строительства с видом движения 181. 4.6.6 Ведение правил расчета для НКС Использование На этом шаге выполняется ведение правил расчета для НКС Предпосылки Для выполнения этого шага, необходимо чтобы были сделаны проводки поступления на НКС описанные в разделе Поступления ОС. Последовательность шагов 1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации: Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI) Меню SAP ECC Учет и отчетность Финансы Основные средства Проводка Оприходование НКС Распределить Код транзакции AIAB Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль Бухгалтер по учету основных средств Бизнес-роль (SAP_NBPR_ASSET_S) Меню бизнес-роли Учет основных средств Проводки Периодические работы НКС: Присвоение правил расчета 2. На экране Расчет объекта НКС: Первый экран введите следующие данные: Имя поля Описание Действие пользователя и значения Балансовая единица 1000 Номер ОС <Номер НКС> Формат 1SAP Примечание Стандартный формат 3. Выберите Выполнить(F8). 4. На экране Расчет объекта НКС: Список ОтдПозиций введите следующие данные: Имя поля Описание Действия пользователя и значения Примечание <выберите строку, которую хотите установить новое правило © SAP AG Стр. 39 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices распределения> Ввод правила распределения <выберите ENTER> 5. На экране Введение правила расчета: обзор введите следующие данные: Действие пользователя и значения Примечание ТИП ОСР Основное средство Получатель расчета <Введите основное средство> Введите основное средство, созданное в классе RU01* % <Расчет процентных ставок> Введите 90% ТИП МВЗ МВЗ Получатель расчета <Введите МВЗ> Например 1101 % <Расчет процентных ставок> Введите 10% Имя поля Описание 6. Нажмите Назад (F3). 7. На экране Расчет объекта НКС: Список ОтдПозиций нажмите Сохранить. 8. Выберите Назад для возвращения в главное меню SAP Easy Access screen (SAP GUI. Или Выберите Выход (Shift+F3) и подтвердите сообщение нажав Да для возвращения на домашнюю страницу (SAP NetWeaver Business Client). Результат Были введены правила расчета для НКС. 4.7 Периодическая обработка 4.7.1 Расчет незавершенного капитального строительства Использование Чтобы выполнить расчет незавершенного капитального строительства, можно следовать стандартной процедуре, описанной в разделе Расчет незавершенного капитального строительства (см. основную главу Поступление основных средств). Предпосылки В определенных условиях может понадобиться оприходование незавершенного капитального строительства перед тем, как все поставщики предоставили закрывающие счета. Эта процедура может вызвать определенные трудности, особенно если закрывающий счет не может быть проведен до финансового года, следующего за оприходованием незавершенного капитального строительства, и авансовые платежи уже были проведены в незавершенное капитальное строительство. Обычно сначала выполняется проводка авансового платежа. Если после этого понадобится оприходовать незавершенное капитальное строительство в конце финансового года, но до получения закрывающего счета, проводятся резервные фонды на полную сумму ожидаемого счета. Эти резервные фонды проводятся непосредственно в оприходованное основное средство (внешнее поступление посредством поставщика, тип транзакции 100). В случае если планируется распределение сумм незавершенного капитального строительства среди нескольких конечных основных средств, имеет смысл © SAP AG Стр. 40 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices сначала провести резервные фонды в незавершенное капитальное строительство, а затем оприходовать его. Независимо от выбранного метода необходимо зарезервировать авансовый платеж в незавершенном капитальном строительстве, поскольку авансовый платеж не может находиться в счете авансовых платежей для основных средств. Вместо этого он должен находиться в счете готовых основных средств. Если необходимо выполнить расчет незавершенного капитального строительства, авансовые платежи должны быть выровнены с помощью счета или запланированного счета (резервного фонда). Только после этого выравнивания может быть произведен расчет незавершенного капитального строительства. Последовательность шагов 1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации: Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI) Меню SAP ECC Учет и отчетность Финансы Основные средства Проводка Оприходование НКС Распределить Код транзакции AIAB Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль Бухгалтер по учету основных средств Бизнес-роль (SAP_NBPR_ASSET_S) Меню бизнес-роли Учет основных средств Проводки Периодические работы НКС: Присвоение правил расчета 2. На экране Расчет объекта НКС: Первый экран введите следующие данные: Имя поля Описание Действие пользователя и значения Примечание Балансовая единица 1000 Номер ОС <Номер НКС> Формат 1SAP Стандартный формат Доп.область <Удалить значение> . 3. Выберите Выполнить(F8). 4. На экране Расчет объекта НКС: Список ОтдПозиций проверьте что все позиции с зеленым индикатором, что означает, что все правила расчета были введены. Если статус не зеленый для всех позиций следуюйте процедуре в разделе Ведение правил расчета для НКС. 5. На экране Расчет объекта НКС: Список ОтдПозиций введите выберите выполнить расчет (Shift+F8). Подтвердите сообщение, нажав Да. 6. На экране Расчет незавершенного кап.строительства: первый экран введите следующие данные: Имя поля Описание Действие пользователя и значения Балансовая единица 1000 Номер ОС <Номер основного средства НКС> Дата <дата документа> © SAP AG Примечание например, сегодня Стр. 41 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices документа Ссылочная дата <Ссылочная дата> например, сегодня Дата проводки <Дата проводки> например, сегодня Тестовый прогон <отменить выбор> 7. Нажмите Выполнить. 8. Выберите Назад для возвращения в главное меню SAP Easy Access screen (SAP GUI). Или Выберите Выход (Shift+F3) и подтвердите сообщение нажав Да для возвращения на домашнюю страницу (SAP NetWeaver Business Client). Результат Транзакция основного средства проведена с номером документа xxxxxxxxxx. Выполнен расчет активов для получателя. Повторная калькуляция стоимости 4.7.2 Использование В некоторых случаях для различных основных средств может понадобиться выполнить повторную калькуляцию запланированной ежегодной амортизации. Для этого можно использовать функцию Перерасчет амортизации (программа RAAFAR00). Эта программа (которую также можно запустить в режиме проверки) позволяет выполнять повторную калькуляцию запланированной амортизации для большого количества основных средств. Программу также можно выполнить в фоновом режиме. Для получения дополнительных сведений обратитесь к разделу о прогоне проводки амортизации. Эту функцию нельзя использовать для повторной калькуляции амортизации в прошедших финансовых годах (т. е. в уже закрытых финансовых годах). Возможно, программа будет прервана с дампом. Это может быть вызвано отсутствием данных в списке. Запустите программу снова. Предпосылки Может понадобиться выполнить повторную калькуляцию запланированной ежегодной амортизации для некоторых балансовых единиц или отдельных основных средств. Это может понадобиться в случае: изменения ключей амортизации в пользовательских настройках; внесения запрограммированных пользователем массовых изменений, которые повлияли на данные, связанные с амортизацией, например, срок полезного использования, МВЗ и т.д. Последовательность шагов 1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации: Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI) Меню SAP ECC Учет и отчетность Финансы Основные средства Среда Перерасчет стоимости Код транзакции AFAR © SAP AG Стр. 42 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль Бизнес-роль Бухгалтер по учету основных средств (SAP_NBPR_ASSET_S) Меню бизнес-роли Учет основных средств Периодические работы по закрытию периода Перерасчет амортизации 2. На экране ПовтРассчитать амортизацию введите следующие данные: Имя поля Описание Действие пользователя и значения Примечание 1000 Балансовая единица Основной номер ОснСредства/ Субномер основного средства Группа счетов (с ведущ.нулями) Область оценки С финансового года Составить список ОснСредств <Выбрать> Тестовый прогон <Деактивировать> Разница значений, превыш.лимит Для повышения производительности программа должна быть запущена в фоновом режиме. Поэтому запустите программу в фоновом режиме (на экране выбора программы: Программа Фоновое выполнение). Имя поля Описание Действие пользователя и значения Устройство вывода <выберите свой принтер> Дата старта Выберите немедленно Сохранить Нажмите Сохранить. Примечание Будет отображено сообщение Фоновое выполнение было запрограммировано для программы RAAFAR00. Пояснение: если в поле Разница значений, превыш.лимит ввести сумму, список будет отображен на уровне отдельных основных средств для всех основных средств, в которых результаты повторной калькуляции амортизации отличаются от ранее запланированной амортизации на указанную сумму или более. Результат Если в результате процесса повторной калькуляции сделаны изменения, для затронутых основных средств выполняется корректировка запланированной проводки амортизации. Новая запланированная проводка амортизации используется в качестве основы для запуска дополнительных проводок амортизации. Проверьте журнал с помощью транзакции SP01. 4.7.3 Запуск проводки амортизации Использование © SAP AG Стр. 43 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Проводка в основное средство изначально вызывает изменения в запланированной амортизации в модуле "Учет основных средств". Однако счета поправки стоимости и затратные счета не обновляются немедленно. Итоговая запланированная амортизация не проводится в Финансы (создаются только сводные документы) до выполнения прогона проводки периодической амортизации. Амортизационная проводка должна запускаться ежемесячно. При выполнении продуктивного прогона программа должна быть запущена в фоновом режиме. В качестве даты проводки используются следующие даты: последний день периода для обычных периодов (не особых периодов); последний день финансового года для особых периодов. Предпосылки Для проводки амортизации в пользовательских настройках был определен тип документа AF. В определении типа документа в пользовательских настройках для присвоения внутренних номеров был указан диапазон номеров 03. Параметры пользовательской настройки также указывают, что амортизация в области амортизации 01 (балансовая амортизация), проводится в главную книгу. Цикл проводки амортизации можно определить, указав длительность периода времени в периодах проводки между двумя прогонами проводки. Система настроена таким образом, что амортизация проводится ежемесячно. Необходимости четко следовать этому циклу проводки нет. С помощью индикатора в главном окне компонента прогона проводки амортизации можно также указать незапланированный прогон проводки амортизации. При установке этого индикатора можно пропустить несколько периодов и выполнить полную проводку для всех пропущенных периодов за один период. Система поддерживает две различные процедуры распределения запланированной амортизации по периодам проводки. Разница между двумя процедурами становится очевидной при обработке поступления внутри финансового года или управлении дополнительным оприходованием. При использовании метода с задержкой амортизация по транзакции внутри финансового года (от даты начала амортизации, в соответствии с контролем периода, до текущего периода) проводится в целом. Программа проводки амортизации проводит эту сумму в период, в котором находится дата проводки поступления. С помощью метода сглаживания определенная сумма амортизации за год равномерно распределяется по периодам, начиная от текущего периода проводки и заканчивая концом года. Для всех областей амортизации в системе настроена процедура с задержкой. Для каждой области амортизации необходимо указать, куда будет проводиться амортизация: в место возникновения затрат или в заказ. Эти сведения берутся из основной записи основного средства и передаются модулю Финансы в виде дополнительного присвоения счета. Для области амортизации система настроена на присвоение калькуляционной амортизации и процента месту возникновения затрат. Последовательность шагов 1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации: Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI) Меню SAP ECC Учет и отчетность Финансы Основные средства Периодические работы Амортизация Выполнение Код транзакции AFAB © SAP AG Стр. 44 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль Бизнес-роль Меню бизнес-роли Бухгалтер по учету основных средств (SAP_NBPR_ASSET_S) Учет основных средств Периодические работы по закрытию периода Расчет амортизации 2. На экране Проводка амортизации введите следующие данные: Имя поля Описание Действие пользователя и значения Балансовая единица 1000 Финансовый год <Текущий финансовый год> Период проводки <Период проводки> По плану <Выбрать> Примечание следующий период в соответствии с циклом проводки Повторение Перезапуск Внепланов. Вывести осн.средства в списке Установите этот флаг. Список амортизации вручную Установите этот флаг. Тестовый прогон Объяснения: По плану Можно выполнить проводку в следующий указанный период в соответствии с циклом проводки. Во время выполнения подобной постоянной проводки система не позволяет ограничивать прогон до определенных основных средств. Повторение Для последнего проведенного периода можно запросить повторный прогон проводки. Выполнение повторного прогона может потребоваться, если для отдельных основных средств были изменены условия амортизации, например, в связи с закрытием года. Во время повторного прогона проводки система проводит только разницы между первым прогоном и повторным прогоном проводки. Прогон можно ограничить определенными основными средствами. Перезапуск Если прогон проводки прерван по техническим причинам и в базу данных уже были внесены изменения, необходимо выполнить повторный запуск программы в режиме перезапуска. Использование режима перезапуска позволяет убедиться, что все прерванные из-за сбоя системные операции выполнены повторно. Внеплановый запуск Если по какой-либо причине необходимо пропустить один или несколько периодов проводки, это можно выполнить с помощью внепланового прогона проводки. После этого система создаст проводки для всех пропущенных периодов, а также для введенного периода. Однако указанный период должен входить в цикл проводки. © SAP AG Стр. 45 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Например, если указать период 7 для квартального цикла проводки, то проводка не будет выполнена. 3. После того как все необходимые данные введены, выполните прогон проводки амортизации в фоновом режиме (Программа Фоновое выполнение). 4. Введите необходимые данные на появляющихся экранах. Имя поля Описание Устройство вывода Действие пользователя и значения Примечание <выберите настроенный принтер> Например, A000 <Продолжить> Диалоговое окно Дата заупска <Немедленный запуск> Прогон запускается немедленно 5. Для запуска прогона проводки амортизации сохраните значения времени запуска. Отслеживать задачу, запланированную в фоновом режиме, можно следующим образом: 6. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации: Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI) Меню SAP ECC Система Сервисы Задания Обзор заданий Код транзакции SM37 Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль Бизнес-роль Меню бизнес-роли Сотрудник (Профессиональный пользователь) (SAP_NBPR_EMPLOYEE_S) Панель управления IT Услуги Фоновая обработка Обзор заданий На экране выбора можно принять значения по умолчанию. Для выполнения программы нажмите клавишу F8. Задача всегда появляется под именем RAPOST2000. В столбце "Статус" отображается текущее состояние задачи. Нажмите кнопку Обновить или клавишу F8, чтобы обновить сведения. После того как статус задания будет иметь значение Выполнено, выберите задание и нажмите кнопку Спул. Для перехода от обзора к списку нажмите клавишу F6. При создании этого списка соответствующие основные средства также были обновлены и включают проведенную амортизацию. Запланированная амортизация для каждого предмета имущества не суммируется на каждом уровне проводки и не проводится непосредственно в модуль "Финансы" до выполнения периодического прогона проводки амортизации. В случае активности Список амортизации вручную создаются два списка спула. На экране Обзор списка шагов для RAPOST2000 отображается только номер последнего списка спула. Для вывода на экран Обзор списка шагов всех списков спула выберите RAPOST2000 и затем выберите все списки спула. Теперь можно выбрать все выбранные списки. Отслеживать периодические прогоны проводки амортизации в модуле Учет активов можно также с помощью компонента Обзор заданий. Выберите Система - > Собственные задания. Результат © SAP AG Стр. 46 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Запланированная амортизация проведена по счетам, определенным в пользовательской настройке. Следует учитывать, что при проводке амортизации всегда создаются сводные документы (а не отдельные документы для каждого основного средства). 4.7.4 Моделирование амортизации/планирование первичных затрат Использование Стандартные отчеты позволяют прогнозировать запланированную амортизацию предметов имущества за несколько лет. В дополнение к возможности простого отображения списка также существует возможность просмотра запланированной амортизации с аналитикой по объектам контировки контроллинга (МВЗ или Заказам), которые присвоены в карточках ОС. Последовательность шагов 1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации: Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI) Меню SAP ECC Учет и отчетность Финансы Основные средства Информационная система Отчеты для Учета основных средств Прогноз размера амортизацииt Амортизация активных основных средств (моделирование амортизации) Код транзакции S_ALR_87012936 Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль Бизнес-роль Бухгалтер по учету основных средств (SAP_NBPR_ASSET_S) Меню бизнес-роли Учет основных средств Аналитические отчеты Амортизационные отчисления Прогноз размера амортизации 2. На экране Моделирование амортизации введите следующие данные: Имя поля Балансовая единица Описание Действие пользователя и значения Примечание 1000 Дата отчета <Дата, на которую нужно провести запланированную амортизацию> например, последний день текущего года (укажите количество лет, для которых запускается моделирование). Область оценки <Область оценки стоимости> например, 01 Вариант моделирования Версии моделирования можно использовать для моделирования изменений в зависимости от типов оценки основных средств (например, код амортизации, срок эксплуатации). Версии моделирования необходимо определить в пользовательских настройках. © SAP AG Стр. 47 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices В дополнение к описанным выше полям выбора существуют другие различные поля, которые можно использовать для ограничения отчета до отдельных сложных основных средств. 3. Выполните отчет и проанализируйте результаты. 4. Выберите Назад для возвращения в главное меню SAP Easy Access screen (SAP GUI). Или Выберите Выход (Shift+F3) и подтвердите сообщение нажав Да для возвращения на домашнюю страницу (SAP NetWeaver Business Client). В следующем разделе описывается процедура проводки прогнозируемой амортизации как запланированных затрат в объекты контроллинга, назначенные основным средствам. 1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации: Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI) Меню SAP ECC Учет и отчетность Финансы Основные средства Периодические работы Планирование первичных затрат: амортизация/проценты Код транзакции S_ALR_87099918 Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль Бизнес-роль Меню бизнес-роли Бухгалтер по учету основных средств (SAP_NBPR_ASSET_S) Учет основных средств Аналитические отчеты Амортизационные отчисления Планир. первич. затрат: аморт./проц. 2. На экране Планирование первичных затрат: Амортизация/проценты введите необходимые данные. Имя поля Описание Действие пользователя и значения Балансовая единица 1000 Область оценки 01 ПериодПдланирован Финансовый год Текущий финансовый год Примечание Интервал от 1 до 12 означает отсутствие ограничений ПериодПдланирован С периода По Плановая версия 0 Тестовый прогон Удалите этот флаг. Итоговый отчет Удалите этот флаг. В дополнение к описанным выше полям выбора существуют другие различные поля, которые можно использовать для ограничения отчета до отдельных сложных основных средств. 3. Выполните отчет. Отчет можно выполнить в фоновом режиме. Раздел, содержащий сведения о прогонах проводок амортизации, содержит данные о мониторинге задач и спуле. © SAP AG Стр. 48 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Отчет можно выполнять более одного раза. Во время этого процесса уже существующее значение в объекте контроллинга для элемента затрат и периода перезаписывается. 4. Выберите Назад для возвращения в главное меню SAP Easy Access screen (SAP GUI). Или Выберите Выход (Shift+F3) и подтвердите сообщение нажав Да для возвращения на домашнюю страницу (SAP NetWeaver Business Client). Результат Система не создает сеанс пакетного ввода. Запланированные затраты проводятся непосредственно в назначенные объекты контроллинга и могут быть оценены по отчетам мест возникновения затрат или внутренних заказов. Указанный в пользовательских настройках элемент затрат для модуля Учет активов используется в качестве счета затрат для соответствующего типа амортизации. 4.7.5 Открытие и закрытие периода в основных средствах Использование С помощью этой операции производится закрытие периодов проводки для FI-AA и открытие новых периодов для FI-AA. Последовательность шагов 1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации: Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI) Меню SAP ECC Учет и отчетность Финансы Главная книга Среда Текущие параметры настройки Открытие и закрытие периодов проводок Код транзакции S_ALR_87003642 (OB52) Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль General Ledger Accountant Бизнес-роль (SAP_NBPR_FINACC_S) Меню бизнес-роли Главная книга Периодические работы Закрытие периодов Открытие/Закрытие периода проводок 2. На экране Определить периоды проводки: изменение: обзор для варианта «0010» введите следующие данные: Действие пользователя и значения Примечание С периода 1 <Новый период> Новый период для типа счета А Год <Текущий год> или в конце года <Новый год> Год для типа счета А По период <Самый поздний период, в котором разрешается делать проводки> Год <Самый поздний год, в котором разрешено делать проводки> Имя поля Описание 3. Выберите Сохранить. © SAP AG Стр. 49 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices 4. Выберите Назад для возвращения в главное меню SAP Easy Access screen (SAP GUI). Или Выберите Выход (Shift+F3) и подтвердите сообщение нажав Да для возвращения на домашнюю страницу (SAP NetWeaver Business Client). Результат Проводки FI-AA больше нельзя выполнить для предыдущего периода. Проводки для последующих периодов разрешены. Выверка счетов 4.7.6 Использование Программа выбирает расчетные записи активов (ANLC), рассчитывает стоимость на уровнях счета ГК и бизнес-областей, а затем записывает значения в таблицу EWUFIAASUM. Затем данные этой таблицы считываются и согласуются со счетами ГК. Согласуются следующие счета: Балансовый счет, затраты на поступление и производство Балансовый счет, авансовые платежи Балансовый счет, переоценка Балансовый счет, особые позиции Корректировка стоимости, обычная амортизация Корректировка стоимости, особая амортизация Корректировка стоимости, внеплановая амортизация Корректировка стоимости, перенос резервных фондов Корректировка стоимости, переоценка обычной амортизации Отчет необходимо запустить до закрытия года. Предпосылки Перед запуском этой транзакции суммы на счетах активов должны быть полностью проведены. Последовательность шагов 1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации: Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI) Меню SAP ECC Учет и отчетность Финансы Основные средства Периодические работы Закрытие финансового года Выверка счетов Код транзакции ABST2 Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль Бизнес-роль Меню бизнес-роли Учет основных средств (SAP_NBPR_ASSET_S) Учет и отчетность Отчетность Выверка счетов перерасчет FI-AA (Счета без разниц) 2. На экране введите следующие данные: © SAP AG Стр. 50 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Имя поля Описание Балансовая единица Действие пользователя и значения Примечание 1000 3. Нажмите кнопку Выполнить. 4. Выберите Назад для возвращения в главное меню SAP Easy Access screen (SAP GUI). Или Выберите Выход (Shift+F3) и подтвердите сообщение нажав Да для возвращения на домашнюю страницу (SAP NetWeaver Business Client). Результат Отчет создает список счетов, отражая разницы. При обнаружении разниц их необходимо проанализировать перед началом следующего шага (закрытие года). 4.7.7 Смена финансового года Использование С точки зрения системы смена финансового года отражает создание нового финансового года для балансовой единицы. При смене финансового года стоимость активов из прошлого финансового года кумулятивно переносится в новый финансовый год. После смены финансового года активы можно провести, используя даты валютирования нового финансового года. Однако в то же время можно продолжить выполнение проводок в предыдущем финансовом году при условии, что он не был закрыт при закрытии года. Предпосылки Смена финансового года может быть выполнена (даже в тестовом режиме) только для нового финансового года. Смену финансового года можно выполнить только начиная с последнего месяца старого финансового года. Перед тем как получить возможность смены финансового года ГГГГ, необходимо, чтобы финансовый год ГГГГ-2 уже был закрыт. Не более двух финансовых лет может быть открыто для проводки одновременно. Выполнение проводки бизнес-транзакций в новом году невозможно до смены финансового года. Выполнение проводок в старом финансовом году можно продолжить даже после смены финансового года. Система автоматически исправляет любые суммы, которые уже были перенесены и затрагивались проводками в прошлом. Для повышения производительности смена финансового года должна выполняться в фоновом режиме. Не в фоновом режиме можно выполнять проверочные запуски с количеством основных средств, не превышающим 1000. Последовательность шагов 1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации: Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI) Меню SAP ECC Учет и отчетность Финансы Основные средства Периодические работы Смена финансового года Код транзакции AJRW Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль Бизнес-роль Меню бизнес-роли Бухгалтер по учету основных средств (SAP_NBPR_ASSET_S) Учет основных средств Периодические работы по закрытию периода Смена финансового года 2. На экране ОснСр: смена ФинГоды введите следующие данные: © SAP AG Стр. 51 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Имя поля Описание Действие пользователя и значения Балансовая единица 1000 Новый ФинГод <Текущий финансовый год +1> Тестовый прогон <Деактивировать> Примечание Активируйте этот шаг, если необходимо проверить изменения. 3. Выберите Выполнить. 4. Выберите Назад для возвращения в главное меню SAP Easy Access screen (SAP GUI). Или Выберите Выход (Shift+F3) и подтвердите сообщение нажав Да для возвращения на домашнюю страницу (SAP NetWeaver Business Client). Если для балансовой единицы задано значение БЕ продуктивна (статус балансовой единицы не указан), выполнить смену финансового года будет невозможно до последнего месяца текущего финансового года (в режиме обновления). Если балансовая единица является проверочной (состояние балансовой единицы = 2), менять финансовый год можно в любое время по мере необходимости. Состояние балансовой единицы устанавливается в пользовательских настройках для модуля Учет активов. Однако одновременно может быть открыто не более двух финансовых лет. Выполняйте смену финансового года в режиме проверки. Если в системе находится более 1000 основных средств, программу необходимо запустить, выбрав Программа Фоновое выполнение. Раздел, содержащий сведения о прогонах проводок амортизации, содержит данные о мониторинге задач и спуле. Если в системе находится менее 1000 основных средств, запустить отчет можно в интерактивном режиме. Результат Если отчет запущен в режиме обновления, стоимость активов предыдущего финансового года суммарно переносится в новый финансовый год. Теперь проводки можно совершать в новом финансовом году. 4.7.8 Закрытие года Использование Программу закрытия года можно использовать для закрытия финансового года для одной или более балансовых единиц на основании учета. После закрытия финансового года проводка или изменение значений в модуле Учет активов становится невозможной (например, повторная калькуляция амортизации). Закрытый финансовый год всегда является следующим за последним закрытым финансовым годом. Текущий финансовый год закрыть невозможно. Закрытие года в модуле Учет активов должно быть выполнено до закрытия года в модуле Бухгалтерия Главной книги. © SAP AG Стр. 52 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Изменение финансового года в модуле Учет активов должно выполняться до его закрытия (SAP FI-AA). Предпосылки В целях повышения производительности закрытие финансового года необходимо выполнять в фоновом режиме. Поэтому программу необходимо запустить в фоновом режиме (на экране выбора программы: Программа Фоновое выполнение). Не в фоновом режиме можно выполнять проверочные запуски с числом основных средств, не превышающим 1000. Система закрывает финансовый год в балансовой единице, только если во время калькуляции амортизации не найдено ошибок (таких, как неверно определенные ключи амортизации). Запланированная амортизация в областях амортизации, которые должны быть проведены, полностью проведена в главной книге. Все поступления активов в финансовом году уже оприходованы. Поскольку проверка не учитывает незавершенное капитальное строительство, можно предотвратить ее выполнение для этих активов посредством класса основного средства. Все незавершенные активы (основные записи) завершены. Система отражает все активы, не удовлетворяющие указанным выше условиям, в журнале закрытия года. В журнале также отражается причина возникновения этих ошибок. Последовательность шагов 1. Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации: Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI) Меню SAP ECC Учет и отчетность Финансы Основные средства Периодические работы Закрытие финансового года Выполнение Код транзакции AJAB Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль Бизнес-роль Меню бизнес-роли Бухгалтер по учету основных средств (SAP_NBPR_ASSET_S) Учет основных средств Периодические работы по закрытию периода Закрытие года 2. На экране Закрытие года для БухУчета Оснсредств введите следующие сведения: Имя поля Балансовая единица Описание Действие пользователя и значения Примечание 1000 Классы ОснСр: НезавКапСтроит Закрываемый финансовый год Тестовый прогон © SAP AG <Текущий финансовый год> Установите этот флажок, если закрытие необходимо запустить в режиме проверки. Стр. 53 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices 3. Выполните закрытие года и просмотрите журнал. Отчет можно выполнить в фоновом режиме. Раздел, содержащий сведения о прогонах проводок амортизации, содержит данные о мониторинге задач и спуле. 4. Выберите Назад для возвращения в главное меню SAP Easy Access screen (SAP GUI). Или Выберите Выход (Shift+F3) и подтвердите сообщение нажав Да для возвращения на домашнюю страницу (SAP NetWeaver Business Client). Выполненное закрытие года можно отменить. Это может понадобиться, если после выполнения всех операций будет обнаружено, что основные средства нуждаются в корректировке. Отменить закрытие года можно как для всей балансовой единицы, так и для каждой области амортизации. 5 Приложение 5.1 Сторнирование шагов процесса Расчет незавершенного капитального строительства Код транзакции (SAP GUI) AIAB Сторно: Сторнирование документа Код транзакции (SAP GUI) AIST Бизнес-роль Бухгалтер по учету основных средств (SAP_NBPR_ASSET_S) Меню бизнес-роли Учет основных средств Проводки Периодические работы Сторно расчета НКС Примечание Расчет сторнируется. Проводки в Учете основных средств Код транзакции (SAP GUI) F-90, ABZON, F-92, ABAON, ABAVN, ABUMN, ABNAN, ABZU, ABMR, ABAA Сторно: Сторнирование документа Код транзакции (SAP GUI) AB08 Бизнес-роль Бухгалтер по учету основных средств (SAP_NBPR_ASSET_S) Меню бизнес-роли Учет основных средств Проводки Периодические работы s Сторно отдельных позиций Примечание Введите балансовую единицу, субномер и финансовый год Нажмите клавишу Ввод Выберите Сторнировать Проводки амортизации и запаса Код транзакции (SAP GUI) AFAB, AFAR, ASKBN, S_ALR_87099918 Сторно: Сторнирование осуществляется в той же транзакции (обратная проводка, © SAP AG Стр. 54 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices корректировка) Код транзакции (SAP GUI) Бизнес-роль AFAB, AFAR, ASKBN, S_ALR_87099918 Бухгалтер по учету основных средств (SAP_NBPR_ASSET_S) Учет основных средств Периодические работы по закрытию периода Расчет амортизации Меню бизнес-роли Учет основных средств Периодические работы по закрытию периода Перерасчет амортизации Учет основных средств Периодические работы по закрытию периода Периодические работы по основным средствам Примечание Проводки в Бухгалтерии кредиторов Код транзакции (SAP GUI) F-47, F-48 Сторно: Индивидуальное сторно Код транзакции (SAP GUI) ) FB08 Бизнес-роль Бухгалтер по расчетам с поставщиками (SAP_NBPR_AP_CLERK_S) Меню бизнес-роли Проводки в Бухгалтерии кредиторов Код транзакции (SAP GUI) F-54 Сторно: Отмена выравнивания Код транзакции (SAP GUI) FBRA Бизнес-роль Бухгалтер по расчетам с поставщиками (SAP_NBPR_AP_CLERK_S) Меню бизнес-роли Закрытие периода в Учете основных средств Код транзакции (SAP GUI) AJAB Сторно: Сбросить Балансовую единицу, Область оценки Код транзакции (SAP GUI) OAAQ, OAAR Бизнес-роль Меню бизнес-роли Бухгалтер по учету основных средств (SAP_NBPR_ASSET_S) Учет основных средств Периодические работы по закрытию периода FI-AA: Отмена закрытия года для БЕ Учет основных средств Периодические © SAP AG Стр. 55 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices работы по закрытию периода FI-AA: Отмена закрытия года для областей оценок Примечание 5.2 Отчеты SAP ERP Использование В таблице ниже содержится список отчетов, с помощью которых возможно получение дополнительной информации по бизнес процессам учета основных средств. Вы можете найти подробное описание каждого отчета в следующих сценацриях: Финансы: Отчеты для Финансов SAP ERP (221) Логистика: Отчеты для Логистики SAP ERP (222) Отчеты Код транза кции (SAP GUI) Бизнес роль (NWBC) Путь бизнес роли (NWBC) Запас основных средств AR01 Бухгатер по основным средства м (SAP_NB PR_ASSE T_S) Учет основных средств Отчетность Запас основных средств Запас основных средств… Инвентариза ционная опись S_ALR _87011 981 и S_ALR _87011 979 Бухгатер по основным средства м (SAP_NB PR_ASSE T_S) Учет основных средств Отчетность Запас основных средств Инвентаризаци онная опись … S_ALR _87011 990 Бухгатер по основным средства м (SAP_NB PR_ASSE T_S) Учет основных средств Отчетность Запас основных средств История основного средства S_ALR _87012 004 Бухгатер по основным средства м (SAP_NB PR_ASSE T_S) Учет основных средств Отчетность Амортизация Амортизация Наименован ие отчета История основного средства Амортизация © SAP AG Комментарии Отчет Запас основных средств сортируется по Классу ОС и Причине инвестиций. Другие варианты сортировки доступны через поле Вариант сортировки. Следующие два отчета доступны: Инвентаризационная опись по Классу основных средств и Инвентаризационная опись по МВЗ Стр. 56 из 57 Учет основных средств (162): BPD SAP Best Practices Код транза кции (SAP GUI) Бизнес роль (NWBC) Путь бизнес роли (NWBC) S_ALR _87012 936 Бухгатер по основным средства м (SAP_NB PR_ASSE T_S) Учет основных средств Отчетность Амортизация Моделирование амортизации Изменения к Основной записи основного средства S_ALR _87012 037 Бухгатер по основным средства м (SAP_NB PR_ASSE T_S) Учет основных средств Основные данные Основные средства Изменения к основной записи основного средства Дневные операции S_ALR _87012 048, S_ALR _87012 050 and S_ALR _87012 052 Бухгатер по основным средства м (SAP_NB PR_ASSE T_S) Учет основных средств Отчетность Дневные операции Основное средство Этот раздел включает 3 отчета: Операции с основными средствами Поступления основных средств Выбытия основных средств S_ALR _87012 075 Бухгатер по основным средства м (SAP_NB PR_ASSE T_S) Учет основных средств Отчетность История основного средства (график) Используется формуляр SAPscript YB_FIAA_F001. Наименован ие отчета Моделирован ие амортизации История основного средства (график) Комментарии 5.3 Используемые формуляры Наименование формуляра Тип формуляра Используется в процессе История основного средства SAPscript Отчеты SAP ERP © SAP AG Тип вывода Техническое имя YB_FIAA_F001 Стр. 57 из 57
