Юриспруденция», профиль «Финансовое и налоговое право»

Приложение № 1
Темы выпускных квалификационных работ по направлению
«Юриспруденция», профиль «Финансовое и налоговое право» для
бакалавров
1. Принципы налогового права.
2. Источники налогового права Российской Федерации.
3. Налогово-правовые нормы и налоговые правоотношения, их особенности
и виды.
4. Правовые основы международных налоговых отношений в рамках
ЕврАзЭС
5. Действие актов законодательства о налогах и сборах во времени,
пространстве и по кругу лиц.
6. Сроки в налоговом праве: виды и значение
7. Действие международных договоров по вопросам налогообложения.
8. Юридические факты в налоговом праве.
9. Субъекты налоговых правоотношений, их права и обязанности.
10.Взаимозависимые лица в налоговом праве.
11. Полномочия
государственной
законодательных
власти
субъектов
(представительных)
Российской
органов
Федерации
и
представительных органов муниципальных образований по установлению
налогов и сборов.
12.Правовые условия установления налогов и сборов в Российской
Федерации.
13. Налогоплательщики, плательщики сборов, налоговые агенты, их права и
обязанности.
14. Правовое положение консолидированной группы налогоплательщиков.
15.Представительство в отношениях, регулируемых законодательством о
налогах и сборах.
16.. Полномочия финансовых органов в области налогов и сборов.
1
17.Правовой
режим
деятельности
Федеральной
налоговой
службы
Российской Федерации как субъекта налоговых отношений.
18. Ответственность налоговых органов и их должностных лиц.
19. Налоговые льготы: понятие, порядок установления и применения.
20.. Правовые условия изменения срока уплаты налога, сбора .
21. Налоговый контроль за трансфертным ценообразованием.
22.Виды, формы и методы налогового контроля.
23. Правовой механизм проведения камеральной налоговой проверки.
24. Выездная налоговая проверка: понятие, порядок назначения и проведения.
25. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение.
26.Налоговая ответственность в решениях высших судебных инстанций
27.Проблемы оценки арбитражными судами обоснованности получения
налогоплательщиком налоговой выгоды
28.Проблемы исчисления и уплаты НДФЛ в решениях высших судебных
инстанций.
29.Обстоятельства, исключающие привлечение лица к ответственности за
совершение налогового правонарушения
30.Формы вины при совершении налогового правонарушения.
31.Порядок рассмотрения дел о налоговых правонарушениях.
32.Административный порядок обжалования актов налоговых органов и
действий или бездействия их должностных лиц.
33. Правовое регулирование ответственности за нарушение законодательства
о налогах и сборах.
34.Правовой порядок принудительного исполнения налоговой обязанности.
35.Правовой режим налоговой тайны.
36.Специальные режимы налогообложения.
37.Правовое регулирование налоговой оптимизации.
38.Правовые способы обеспечения исполнения налоговой обязанности.
39.Двойное налогообложение и правовые средства его избежания.
40.Правовые средства реализации налоговой политики.
41.Правовое регулирование взыскания недоимок.
2
42.Налогово-правовые последствия реорганизации налогоплательщика.
43.Правовое регулирование порядка признания задолженности по налогам,
пеням и штрафам безнадежными к взысканию и их списание.
44.Проблемы соотношения уголовной, административной и налоговой
ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах.
45.Правовые механизмы защиты прав налогоплательщиков.
46.Налоговый контроль как средство предупреждения налоговых
правонарушений.
47.Гармонизации и унификация налогового законодательства в рамках
международных объединений.
48.Налоговый процесс и его составляющие.
49.Правовое регулирование НДПИ.
50.Правовые проблемы налогообложения электронной коммерции.
51.Правовое обеспечение системы налогового администрирования.
52.Современное состояние и перспективы развития законодательства о
налогах и сборах.
53.Полномочия налоговых органов в сфере регистрации юридических лиц.
54.Зоны льготного налогообложения: правовой режим функционирования.
55.Правовое регулирование налога на прибыль.
56.Правовое регулирование налогообложения доходов физических лиц.
57. Правовой режим взимания НДС.
58.Правовое регулирование акцизов и порядка их взимания.
59.Правовой режим взимания налога на имущество физических лиц.
60. Правовой режим взимания земельного налога.
61.Правовой режим взимания транспортного налога.
62.Соотношение бухгалтерского и налогового учета (на примере конкретной
организации).
63.Правовое регулирование инвентаризации, как действия по осуществлению
налогового контроля (на примере конкретной организации).
64. Правое регулирование косвенных налогов.
3
65.Правовые акты ОЭСР в сфере регулирования трансграничных налоговых
отношений.
66.Налоговые последствия мнимых и притворных сделок
67.Судебное и административное обжалование решений налоговых органов.
68.Этапы становления финансового права как самостоятельной отрасли
российского права
69.Финансово-правовые отношения как институт финансового права
70.Формы
и
методы
финансовой
деятельности
публично-правовых
образований (финансово-правовой аспект)
71.Формы и методы финансовой деятельности субъектов Российской
Федерации
72.Система государственных органов, регулирующих финансовые отношения
в Российской Федерации
73.Органы
общей
компетенции
как
субъекты
финансово-правовых
отношений
74.Минфин России как субъект финансовых правоотношений
75.Финансово-правовой статус Счетной палаты Российской Федерации
76.Финансово-правовой
статус
контрольно-счетных
органов
субъектов
Российской Федерации и муниципальных образований
77.Правовое положение Центрального банка Российской Федерации как
субъекта финансовых правоотношений
78.Правовое регулирование деятельности Федерального казначейства как
субъекта финансового права
79.Конституционно-правовые основы финансового права
80.Правовые основы защиты финансовой системы Российской Федерации
81.Правовые основы финансового суверенитета Российской Федерации
82.Осуществление
государственного
и
муниципального
финансового
контроля
83.Принципы государственного и муниципального финансового контроля в
Российской Федерации
4
84.Характеристика организационно-правового механизма государственного и
муниципального финансового контроля
85.Правовые основы публичного аудита
86.Ответственность за совершение финансовых правонарушений
87.Источники российского бюджетного права
88.Источники правового регулирования (на примере института бюджетного
права)
89.Бюджетные правоотношения: понятие, особенности, содержание
90.Принципы бюджетной системы Российской Федерации
91.Особенности
правового
муниципальных
регулирования
образований
в
бюджетной
федеративном
деятельности
государстве
(на
примере……..)
92.Бюджетно-правовой статус (полномочия) субъекта Российской Федерации
(на примере……..)
93.Бюджетно-правовые основы формирования и исполнения бюджетов
государственных внебюджетных фондов
94.Правовое регулирование бюджетных платежей
95.Правовое регулирование видов и участников бюджетных платежей
96.Расходные обязательства как институт бюджетного права
97.Бюджетные полномочия муниципальных образований в Российской
Федерации
98.Бюджетные полномочия субъектов Российской Федерации
99.Организационно-правовые основы контроля за исполнением федерального
бюджета
100.
Порядок
предоставления
межбюджетных
трансфертов
из
федерального бюджета
101.
Правовое регулирование межбюджетных отношений в Российской
Федерации
102.
Правовое регулирование отчетной стадии бюджетного процесса
103.
Правовое регулирование порядка предоставления межбюджетных
трансфертов из федерального бюджета
5
104.
Правовое обеспечение бюджетного процесса в субъектах Российской
Федерации
105.
Правовое обеспечение бюджетного процесса в субъектах Российской
Федерации
106.
Правовое регулирование стадии исполнения федерального бюджета
107.
Правовое регулирование стадии составления проекта федерального
бюджета
108.
Правовое регулирование стадии рассмотрения и утверждения
федерального бюджета
109.
Правовое регулирование расходов федерального бюджета
110.
Правовое регулирование института дохода федерального бюджета
111.
Правовые основы формирования и исполнения местного бюджета
(на примере муниципалитета)
112.
Финансово-правовые
аспекты
ответственности
за
нарушение
бюджетного законодательства Российской Федерации
113.
Финансово-правовые
аспекты
регулирования
государственного
регулирования
государственного
внешнего долга Российской Федерации
114.
Финансово-правовые
аспекты
внутреннего долга Российской Федерации
115.
Правовое регулирование порядка уплаты страховых взносов в
государственные внебюджетные фонды Российской Федерации
116.
Финансово-правовое регулирование деятельности государственных
внебюджетных фондов
117.
Правовой статус государственных внебюджетных фондов
118.
Законодательные
преобразования
и
социально-экономические
негосударственных
пенсионных
предпосылки
фондов
из
некоммерческих организаций в акционерные общества
119.
Правовое регулирование участия негосударственных пенсионных
фондов в системе гарантирования прав застрахованных лиц
120.
Правовое
регулирование
изменения
организационно-правовой
формы негосударственных пенсионных фондов
6
121.
Правовое регулирование контрактной системы
122.
Правовое
регулирование
обязательного
государственного
страхования в Российской Федерации (на примере…)
123.
Правовые
основы
порядка
осуществления
обязательного
государственного страхования в Российской Федерации
124.
Роль Центрального банка Российской Федерации в регулировании
денежного обращения в Российской Федерации
125.
Финансово-правовые основы разработки и реализации основных
направлений денежно-кредитной политики Российской Федерации
126.
Денежная система Российской Федерации как объект финансово-
правового регулирования
127.
Правовое регулирование наличного денежного обращения
128.
Правовые основы денежной системы Российской Федерации
129.
Финансово-правовые аспекты банковского надзора в Российской
Федерации
130.
Инвестиционная деятельность как институт финансового права
России
131.
Источники российского налогового права
132.
Принципы российского налогового права
133.
Налоговые правоотношения: понятие, особенности, содержание
134.
Налоговый кодекс Российской Федерации как источник налогового
права
135.
Организационно-правовое
обеспечение
функционирования
налоговой системы Российской Федерации
136.
Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и
сборов
137.
Субъекты налоговых правоотношений: понятие, классификация
138.
Правовая основа порядка установления и введения региональных
налогов
139.
Правовая основа порядка установления и введения местных налогов
7
140.
Правовая основа порядка установления и введения федеральных
налогов и сборов
141.
Финансово-правовые аспекты уплаты налога на доходы физических
лиц
142.
Правовая характеристика налогов, взимаемых с юридических лиц
143.
Правовое регулирование налогообложения в России (исторический
аспект)
144.
Правовое регулирование отношений по формированию налоговых
доходов федерального бюджета
145.
Правовое регулирование отношений по формированию неналоговых
доходов федерального бюджета
146.
Финансово-правовые
аспекты
ответственности
за
нарушение
законодательства о налогах и сборах
147.
Валютное регулирование и валютный контроль как институт
финансового права
148.
Валютные правоотношения: понятие, особенности, содержание
149.
Правовое
регулирования
обращения
иностранной
валюты
в
Российской Федерации
150.
Характеристика валютного законодательства Российской Федерации
151.
Правовое
регулирование
валютных
операций
в
Российской
Федерации
152.
Финансово-правовые основы валютного регулирования в Российской
Федерации
153.
Финансово-правовые основы применения валютных ограничений в
Российской Федерации
154.
Финансово-правовое
регулирование
отношений
в
сфере
осуществления валютных операций в Российской Федерации
155.
Финансово-правовой
статус
агентов
валютного
контроля
в
Российской Федерации
156.
Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем
8
157.
Муниципальное образование как участник бюджетного процесса (на
примере конкретного муниципального образования).
158.
Концепция финансового суверенитета.
159.
Возможности и перспективы гармонизации финансово-правового
регулирования в странах –членах ЕАЭС
160.
Возможности и перспективы гармонизации валютного
регулирования в странах–членах ЕАЭС
161.
Финансово-правовой статус Банка России как оператора
национальной платежной системы
162.
Правовые аспекты концепции финансового суверенитета России.
163.
Перспективы внедрения международных финансовых стандартов в
правовую систему России.
164.
Правовые механизмы противодействия иностранным финансовым
санкциям против России и российских компаний.
165.
Совершенствование налогового контроля при исчислении и уплате
федеральных налогов.
166.
Правовое регулирование налогового контроля предприятий
топливно-энергетического комплекса.
167.
Существенные нарушения условий привлечения к налоговой
ответственности: юридические критерии.
168.
Экономическое основание налога и экономический анализ как
ориентир в налоговых спорах.
169.
Преодоление неопределенности в налоговом праве в решениях
высших судебных инстанций.
170.
Государственные муниципальные финансы, их особенности и
функции.
171.
Финансовая
деятельность
государства:
понятие,
особенности,
функции, задачи, методы.
172.
Принципы финансовой деятельности государства.
173.
Конституционные основы финансовой деятельности государства.
9
174.
Полномочия Государственной Думы и Совета Федерации в области
финансов.
175.
Полномочия Президента РФ и Правительства РФ в области
финансов.
176.
Счетная Палата РФ: понятие, задачи, основные функции и
полномочия.
177.
Налоговая система РФ.
178.
Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и
сборов.
179.
Привлечение
к
ответственности
за
совершение
налогового
правонарушения.
180.
Государственный долг Российской Федерации, его формы и виды.
181.
Управление государственным долгом РФ и его обслуживание.
182.
Валютные правонарушения: понятие, юридический состав, меры
ответственности.
Первый заместитель
заведующего кафедрой «Налоговое право»
М. А. Моисеенко
10