1 На правах рукописи Волк Сергей Александрович ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ МЕХАНИЗМ УПРАВЛЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ ПРОМЫШЛЕННЫМИ ПРЕДПРИЯТИЯМИ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Специальность: 08.00.05 – Экономика и управление народным хозяйством (Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами промышленности) АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук Москва - 2006 2 Работа выполнена на кафедре экономических и финансовых дисциплин Московского гуманитарного университета. Научный руководитель - кандидат экономических наук, доцент Крылова Елена Борисовна Официальные оппоненты - доктор экономических наук Бандурин Александр Владимирович - кандидат экономических наук Елина Ольга Александровна Ведущая организация - Российский Государственный социальный университет Защита диссертации состоится «27» июня 2006 г. в ____ ч. на заседании диссертационного совета К521.004.02 по защите диссертации на соискание ученой степени кандидата наук при Московском гуманитарном университете по адресу: 111395, Москва, ул. Юности, 5/1, III корпус, зал заседаний диссертационных советов (ауд.511). С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Московского гуманитарного университета. Автореферат разослан «__»__________2006 г. Ученый секретарь диссертационного совета Е.И. Суслова 3 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ Актуальность темы исследования определяется тем, что в условиях глобализации мирового рынка средств производства проблема динамичного развития отечественной экономики является залогом устойчивости экономического развития государства, определяющим его безопасность, мощь и уровень жизни населения. В настоящее время нельзя не учитывать происходящие в мире структурные экономические изменения. Большинством экономически развитых стран уже пройден индустриальный этап экономики, этап развития мощных промышленных производств. Сегодня залогом конкурентоспособности и развития является научно-технический прогресс. Все наукоемкие производства базируются на мощном фундаменте промышленных отраслей. На сегодняшний момент качественный переход на новый интеллектуально-информационный уровень невозможен без построения и освоения базовых промышленных производственных цепочек. На современном этапе развития Российской Федерации четко прослеживается сырьевая направленность экономики, во главу угла ставится постулат: Россия – великая энергетическая держава. Вместе с тем производственный потенциал целого ряда отраслей промышленности находится в серьезном упадке. Поводом для этого является бурный рост в секторе, связанном с добычей природных ресурсов, в результате скачка мировых цен или технологического прорыва. Благодаря росту доходов сырьевой отрасли возрастает спрос на услуги, что повышает цены на эти услуги быстрее, чем цены товаров, и вызывает укрепление национальной валюты. Таким образом, сектор услуг развивается за счет производства, причем последнее становится неконкурентоспособным, стагнирует и замещается все более и более растущим импортом. Поэтому промышленность Российской Федерации требует разработки инвестиционной политики целого ряда направлений в области с целью поднятия существующего уровня промышленного производства до уровня экономически развитых стран, а также для осуществления дальнейшего качественного перехода в новую 4 информационную стадию. Из-за существующего научно-технического отставания решить данную проблему исключительно рыночными механизмами и частным капиталом невозможно без соответствующей государственной поддержки. Таким образом, следует отметить, что в условиях современной России назрела необходимость в разработке основных концептуальных подходов к созданию государственного организационного механизма управления промышленными предприятиями, способствующего эффективному развитию производственных отраслей российской экономики на основе целенаправленной инвестиционной политики. Степень разработанности проблемы. Анализ проблем эффективного управления предприятиями, основных направлений государственной политики по развитию отечественной промышленной базы, нашел отражение в работах М.Портера, П.Друкера, Дж. М. Кейнса, Э.Хелферта, У.Шарпа, А.Смита. Различные аспекты совершенствования управления промышленными предприятиями рассматриваются в работах С.А.Батчикова, И.Ю.Беляевой, С. Вайн, Ю.Б.Винслава, Б.Д.Герасимова, А.Р.Горбунова, В.Е. Есипова, Б.З.Мильнера, Н.И.Михайлова, Г.Э.Слезингера, А.Ю.Мелентьева, Т.Келлера, Э. Кемпела, и др. Однако, несмотря на существование большого числа теоретических работ по проблемам управления промышленными предприятиями как в странах с развитой рыночной экономикой, так и в России, не все аспекты этой сложной проблемы достаточно подробно изучены. В особенности недостаточно исследованными являются эффективные управленческие механизмы в отношении промышленных предприятий, находящихся в государственной собственности. Это и предопределило выбор темы, определение цели и постановку задач настоящего диссертационного исследования. Цель и задачи исследования. Цель диссертационной работы состоит в разработке организационного механизма управления государственными промышленными предприятиями в Российской Федерации с целью проведения 5 эффективной инвестиционной политики. В связи с этим в диссертационной работе поставлены и решаются следующие задачи: оценить экономическое состояние существующей государственной промышленной базы и особенности государственной политики по ее развитию; выявить актуальные государственными проблемы предприятиями эффективного в Российской управления Федерации на современном этапе; определить основные принципы построения организационного механизма государственной управляющей компании, раскрыв особенности организации предлагаемого механизма управления промышленными предприятиями; систематизировать и обобщить основные подходы к отбору объектов управления организационного механизма управления промышленными предприятиями; провести оценку результатов деятельности организационного механизма управления промышленными предприятиями с использованием имитационной модели. Объектом исследования является государственные промышленные предприятия, обладающие потенциалом экономического роста. Предметом исследования выступают экономические отношения, связанные с эффективным управлением промышленными предприятиями в Российской Федерации, находящимися в государственной собственности. Теоретическую исследования и составили методологическую труды отечественных, основу диссертационного зарубежных ученых по проблемам управления промышленными предприятиями, а также аналитические материалы периодических изданий, научных сборников. Поставленные в работе задачи решаются с использованием системного и комплексного подхода к исследуемым процессам, методики управления активами, корпоративных финансов, финансового и экономического анализа, 6 системного анализа, экономико-математического моделирования и целого ряда консалтинговых техник. В качестве информационной базы использовались нормативно-правовые акты и программные правительственные документы, связанные с управлением и распоряжением федеральным имуществом, корпоративным управлением и управлением активами. Использовались базы Реестра федерального имущества, Реестра акционерных обществ, Реестра показателей экономической эффективности, Реестра объектов незавершенного строительства1. Кроме этого широко использовались данные органов статистики и анализа, научная, обзорная и реферативная литература, публикации в периодической печати. Основные обладающие научные научной положения, новизной, полученные выносимые на лично защиту автором, состоят в следующем: - раскрыты основные элементы существующей системы управления государственными промышленными предприятиями в национальной экономике, в том числе реализация приоритетных национальных проектов, программы социально-экономического развития, отраслевые концепции, и ряд других. Предложены подходы к разработке концепции развития промышленных отраслей с определением основных приоритетов: стратегических, политических, внешнеэкономических, инвестиционных и имущественных. - выявлены основные проблемы развития российских государственных промышленных федеральным предприятий имуществом: в контексте эффективности управления отсутствие единой корпоративной политики управления организациями с долей собственности Российской Федерации; отсутствие заинтересованности менеджмента в развитии государственной собственности; ограниченность федеральной собственностью; использования отсутствие инструментов реально управления действующих государственных механизмов инвестиционной поддержки развития федеральной 1 Указанные информационные ресурсы являются официальными базами данных структура порядок ведения которых определены соответствующими нормативно-правовыми документами, основным из которых является Постановление Правительства РФ от 03.07.98 № 696 «Об организации учета федерального имущества и ведения реестра федерального имущества». 7 собственности; отсутствие действующей системы управления акциями федеральных пакетов на финансовом рынке и ряд других. - на основе экономического анализа федерального имущества, его текущего финансового состояния определены и систематизированы следующие проблемы: убыточность предприятий; низкая рентабельность активов; наличие предприятий, находящихся на стадии банкротства; снижение отчислений в федеральный бюджет от деятельности государственных предприятий и ряд других. Определены объемы активов, требующих государственных инвестиций на основе анализа привлекательности существующей промышленной базы. - предложен и обоснован организационный механизм государственными государственной промышленными управляющей предприятиями на базе финансово-инвестиционной осуществляющей деятельность по следующим управления создания компании, основным направлениям: аккумулирование инвестиционных средств, их управление и инвестирование в производственную и промышленную базу. Определены цели, задачи, функции и организационная структура компании. - установлены критерии инвестирования в промышленные и производственные объекты федерального имущества: тип объекта, наличие проектно-сметной документации, форма выделения земельного участка под строительство, общая балансовая стоимость объекта и другие. Предложены методические рекомендации и процедуры конкурсного отбора инвестиционных проектов. - разработана имитационная модель деятельности государственной управляющей финансово-инвестиционной математического эксперименты, аппарата системной прогнозировать, и компании, динамики, планировать с использованием позволяющая ставить финансово-экономические показатели. Модель включает ряд процессов: формирование уставного капитала; доходность финансовых рынков; кредитные платежи; налоговые платежи; отчисления в специальные фонды; отдача инвестиций и другие. Определены 8 результаты деятельности управляющей компании и рассчитаны финансовые потоки и экономические показатели на среднесрочный период. Теоретическая и практическая значимость исследования состоит в том, что отдельные главы работы представляют собой готовую концепцию и проект реализации разработанного организационного механизма управления государственными необходимым промышленными экономическим предприятиями. обоснованием, Работа проработана обладает структура организационного механизма, его цели, задачи, функции и элементы. Разработан план мероприятий реализации организационного механизма и построена имитационная модель компании. Результаты работы могут быть широко использованы в текущей деятельности Федерального агентства по управлению федеральным имуществом. Кроме того, данная работа представляет научный интерес для специалистов и научных коллективов, занятых проблемами управления промышленными предприятиями. Отдельные положения диссертации могут быть включены в программы обучения студентов по дисциплинам «Государственное регулирование экономики», «Стратегический менеджмент», «Управление имуществом», «Инвестиции» и ряду других. Апробация и внедрение результатов диссертационного исследования. Основные положения изложенных подходов неоднократно обсуждались на заседаниях, проводимых руководителями структурных подразделений Федерального агентства по управлению федеральным имуществом. Отдельные положения исследования нашли свое применение в деятельности агентства, в первую очередь в части разработанных критериев отбора объектов незавершенного строительства и конкурсного отбора инвестиционных проектов. Основная идея создания предложенного организационного механизма проходит процедуру согласования в Федеральном агентстве по управлению федеральным имуществом. По теме диссертации опубликовано 3 печатные работы общим объемом 2,8 печатных листов. 9 Структура диссертационного исследования состоит из 128 страниц машинописного текста, включающего в себя введение, три главы, заключение, список литературы, 17 рисунков, 21 таблицу, 1 приложение. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ Во введении обосновывается актуальность темы исследования и ее предпосылки. Определена теоретическая и информационная база исследования. Сформулированы цели и задачи работы, определена научная новизна и практическая значимость. В первой главе - «Особенности механизма управления государственными промышленными предприятиями в РФ: теоретические, методологические и законодательные аспекты», была сделана попытка выявить существующие методологические и законодательные основы управления государственными промышленными предприятиями на основе исследования макроэкономических факторов, и факторов, влияющих на развитие системы управления федеральным имуществом. Рассмотрено состояние существующих групп предприятий, акционерных обществ, объектов незавершенного строительства. На основе проведенного экономического анализа определен объем активов федеральной собственности, которые нуждаются в инвестиционной поддержке, федеральных государственных унитарных предприятий, акционерных обществ с долей собственности Российской Федерации в уставном капитале и объектов незавершенного строительства, как основных объектов инвестирования. В результате проведенного анализа помимо определения планируемого объема активов, требующего инвестиций был выявлен ряд проблем. Например, в части акционерных обществ, находящихся в федеральной собственности (2309 обществ) следует констатировать ряд неутешительных фактов: 10 - убыточность деятельности 59 % акционерных обществ2; - не перечисление дивидендов 78 % акционерных обществ; - наличие акционерных обществ, находящихся в состоянии банкротства; - низкая рентабельность активов 61 % акционерных обществ. В части Федеральных государственных унитарных предприятий (далее ФГУП) было выявлено, что по 4395 предприятиям убыточной является деятельность 3009 из них (68% от общего числа), и только 1386 предприятий (32%) приносят прибыль. Всего по предприятиям было получено 23 752 млн. руб. чистой прибыли3, но из них только 1 185 млн. руб. (около 5%) – было перечислено в федеральный бюджет. Рисунок 1 Рентабельность ФГУП Работа ФГУП в 2004 г. 32% Прибыльные предприятия Убыточные предприятия 68% В части задачи определения наиболее интересных объектов для инвестирования было определено порядка 700 промышленных и производственных АО с долей собственности РФ, около 899 ФГУП и порядка 1500 объектов незавершенного строительства. Далее в первой главе был проведен анализ качества управления федеральными промышленными предприятиями и акционерными обществами. В результате анализа автором были выделены и структурированы внутренние и внешние факторы, влияющие на развитие федеральной промышленной и производственной базы. Сокращенная схема проблем представлена на Рисунке 2. 2 Здесь и далее приводятся данные, полученные автором в результате анализа статистических данных информационного ресурса «Реестр федерального имущества». В том числе Рис.2. 3 По данным Управления федерального казначейства за 2004 г. 11 Рисунок 2 Внутренние и внешние факторы, влияющие на развитие федеральной промышленной и производственной базы Внешние факторы Стагнация федеральных промышленных предприятий Неэффективное управление федеральной собственностью Непривлекательность федеральных активов для инвестиций Отсутствие реальной государственной инвестиционной политики Внутренние факторы Незаинтересованность менеджеров и чиновников государственных предприятий в эфективном развитии подведомственных компаний Повышение эффективности работы отраслевых структурных подразделений Отсутствие современной практики управления федеральной собственностью Неоптимальность работы отраслевых структурных подразделений Росимущества Непрозрачность управления государственными активами Неоптимальная организации внутреннего и внешнего взаимодействия структурных подразделений Росимущества Некачественная структура активов Отсутствие механизмов аккумулирования инвестиционных средств Несовершенство существующих нормативно-правовых и законодательных актов Отсутствие централизованных механизмов инвестирования средств На основе выявленных проблем были предложены и структурированы мероприятия по выходу из создавшейся ситуации, основными из которых являются: оптимизация организационной структуры управляющего органа власти4 и разработка административных регламентов5; разработка и внедрение современных методов корпоративного управления на базе разработанных стратегий развития отраслей; повышение уровня прозрачности механизмов принятия решений по управлению предприятиями, за счет автоматизации учета, а так же ряд дополнительных мер. На базе проведенного автором анализа существующего положения промышленных отраслей Российской Федерации, выявлена низкая эффективность деятельности по ряду направлений в инвестиционной политике государства, направленной на развитие и создание новых промышленных предприятий, а также незаинтересованность частных инвесторов в долгосрочных инвестициях в российскую экономику. На сегодняшний момент 4 В данном контексте речь идет о Федеральном агентстве по управлению федеральным имуществом, как об органе, осуществляющем управление федеральным имуществом. 5 На сегодняшний момент в большинстве органов власти административные регламенты (бизнес-процессы) не прописаны и не регламентированы, что резко отражается на качестве предоставления государственных услуг. 12 кризис достиг внушительных масштабов, так как наряду с рекордным стабилизационным фондом и золотовалютными резервами Российской Федерации, никаких реальных инвестиционных проектов не предлагается, капитал не работает – экономика стагнирует. Так уже намечены в снижающихся темпах роста отраслей высоких переделов, что обосновано и раскрыто автором диссертационного исследования. Данные выводы автора подкреплены динамикой индекса промышленного производства по 10 основным отраслям промышленности за период с 1999 по 2004 год (Табл.1). Выводы основываются на проведенном автором анализе существующей стратегии социально-экономического развития, разработанной Министерством экономического развития и торговли РФ (далее МЭРТ), текущей деятельности и анализе практики реализации приоритетных национальных проектов. Таблица 1. Индекс промышленного производства по 10 основным отраслям промышленности в % к предыдущему периоду6. Отрасли Промышленность Электроэнергетика Топливная промышленность Черная металлургия Цветная металлургия Химическая и нефтехимическая промышленность Машиностроение и металлообработка Лесная, деревообрабатывающая и целлюлозно-бумажная промышленность Промышленность строительных материалов Легкая промышленность Пищевая промышленность На основании проведенного 1999 111 98.8 102.5 116.8 110.1 124.1 117.2 2000 111.9 102.3 104.9 115.7 115.2 113.1 120 2001 107.5 102 106.1 100.7 104.8 106.6 111.8 2002 103.7 101.3 107 103 107.8 100.3 104.4 2003 107 101 109.3 108.9 106.2 104.4 109.4 2004 106 100.3 107.1 105 103.6 107.4 111.7 117.8 113.4 104.3 102.1 101.5 103 110.2 112.3 103.6 113.1 120.9 114.4 107.4 103.9 110.1 104.5 98.8 109.4 106.4 97.7 105.1 105.3 92.5 104 вывод о исследования сделан несоответствии существующих приоритетов развития поставленных в рамках концепции МЭРТ. В связи с этим поставлена задача разработки концепции промышленного развития. В диссертации определены приоритеты, которые должен отражать документ, в рамках цели исследования: Стратегические приоритеты. Определяют, каким образом должна быть представлена структура производства в стране в относительном и абсолютном выражении, и какие отрасли должны быть приоритетными. 6 Российский статистический ежегодник 2005. Росстат. - М, 2006. - С. 324. 13 Политические приоритеты. В первую очередь должен быть определен вопрос взаимодействия бизнеса и власти, с определением того, что определяется в компетенцию бизнесу, а что государству. Вопрос государственного регулирования экономики и механизмов этого регулирования. Внешнеэкономические приоритеты. Определяют, что страна должна производить и экспортировать, а что должна покупать и импортировать; каким образом должна обеспечиваться защита и поддержка российского товаропроизводителя. Инвестиционные приоритеты. Выявляют, какие отрасли экономики должны поддерживаться государством, а какие должны развиваться самостоятельно; каков механизм данной поддержки. Определяют степень участия государства в прямых инвестициях в модернизацию производства и участие в крупных национальных проектах промышленной и инфраструктурной направленности. Имущественные приоритеты. Определяют структуру государственной собственности, вопросы приватизации и национализации, роль государства в структуре собственности отраслей Российской экономики, механизмы управления собственностью, критерии участия государства в бизнесе. Автором отмечено отсутствие отраслевых концепций развития отраслей в курирующих ведомствах. До сих пор органы власти не провели эту первоочередную работу. Отраслевые концепции, по мнению автора, должны содержать детальный структурный анализ существующих проблем в отраслях, подкрепленный фактическим материалом: описание и структурирование целей, задач и функций, стоящих перед отраслью в краткосрочной и долгосрочной перспективе; описание механизмов достижения поставленных целей; подробный план мероприятий со сроками, затратами и ответственными ведомствами. В рамках работы освещены основные проблемы реализации приоритетных национальных проектов. Основная проблема, отмеченная в рамках предмета диссертационного исследования, в том, что проекты, в принципе, не охватывают промышленные отрасли как таковые, не создают базы 14 развития, а лишь тратят средства на удовлетворение социальных потребностей. В рамках работы автором отмечены эти и другие проблемы, даны рекомендации по исправлению ситуации. В частности предложено: - реорганизовать работу по управлению процессов реализации приоритетных национальных проектов на основе системы управления и контроля реализации национальных проектов; - в соответствии с утвержденными отраслевыми концепциями определить перечень приоритетных инфраструктурных и промышленно-индустриальных национальных проектов; - обеспечить финансирование определенных приоритетных национальных проектов, задействовав для этого средства Стабилизационного фонда РФ и Федерального Бюджета. На базе проведенного экономического анализа отраслей автором выявлены три основные макроэкономические проблемы развития российской промышленной базы: - возрастающий износ и устаревание основных средств производственных и промышленных отраслей Российской экономики; - нарастание синдрома «голландской болезни» из-за увеличения доли добывающих отраслей в структуре производства; - снижение инвестиционной привлекательности производственных и промышленных отраслей Российской экономики. Для выхода из существующей ситуации автором был предложено: - разработать и сформировать организационный механизм управления, контроля и реализации приоритетных национальных проектов, определив перечень необходимых национальных проектов на базе разработанных отраслевых концепций; - обеспечить финансирование приоритетных национальных проектов, задействовав средства Стабилизационного фонда РФ; - создать организационные механизмы по привлечению инвестиций в реальный сектор экономики. 15 Во второй главе - «Государственная управляющая компания, как инструмент эффективного управления промышленными предприятиями», раскрываются принципы создания предлагаемого организационного механизма, определяются миссия, цели, задачи и его функции. Автором предлагается создание государственной управляющей финансово-инвестиционной компании, осуществляющей деятельность по аккумулированию инвестиционных средств, их управлению и инвестированию в федеральную производственную и промышленную организационного базу. Одна механизма из главных заключается особенностей в специфики предлагаемого формирования уставного капитала и инвестиционного фонда. Предлагаемый инвестиционный механизм планируется использовать, без привлечения средств федерального бюджета. Предлагается воспользоваться до сих пор не востребованным потенциалом акций государственных компаний. В качестве организационного механизма предлагается создать ОАО «Управляющая инвестиционная финансовая компания» (далее «УИФК») со 100% участием Российской Федерации, в лице Росимущества. В диссертации рассмотрены возможные подходы к созданию Управляющей компании, приведены преимущества выбранной схемы. Предлагаемый автором организационный механизм обладает рядом дополнительных особенностей: - в целях формирования фонда управления, в доверительное управление «УИФК» передается часть ликвидных акций компаний, принадлежащих Российской Федерации; - прибыль, полученная от операций на финансовых рынках, инвестируется в реальные «основные средства производства» (станки, оборудование, производственные технологические линии, здания, объекты инфраструктуры) промышленных предприятий Российской Федерации; - основные средства, включаемые в уставные капиталы предприятий, могут перезакладываться в обеспечение новых кредитных ресурсов. Полученные средства могут направляться на увеличение фонда управления 16 «УИФК», что позволит существенно увеличить эффективность использования средств и ускорить процесс цепного реинвестирования; - предлагаемый организационный механизм представляет собой симбиоз двух различных типов управляющих компаний, по управлению капиталом и федеральными промышленными предприятиями и обществами, что позволит осуществлять единый контроль инвестиционной деятельности и получать дополнительный синергетический эффект оперативности и гибкости принимаемых решений; - предприятия, созданные в результате инвестиционной деятельности «УИФК», а так же доли от участия в уставных капиталах предприятий Российской Федерации, реализуются «УИФК» на рынке, а полученные доходы направляются в Федеральный Бюджет. В рамках исследования автором разработана цепочка ценности компании. Цепочка ценности является важнейшим инструментом стратегического анализа, определяющая деятельность, функции и процессы по разработке, производству, маркетингу, доставке и поддержке продукта или услуги. В случае предлагаемого организационного механизма цепочка ценности состоит из следующих задач: Аккумулирование средств в фондах управления. В рамках данной задачи необходимо обеспечить первоначальное наполнение фонда управления капиталом и его дальнейшую подпитку за счет привлекаемых и собственных средств от управления федеральной собственностью. Диверсификация активов по фондам управления. Для эффективного управления средствами и снижения рисков возникает задача диверсификации активов по фондам управления и различным финансовым инструментам. В рамках данной задачи необходимо определить оптимальный портфель финансовых инструментов и эффективную пропорцию распределения капитала по фондам. Эффективное управление активами на финансовых рынках. Предполагает работу на финансовых рынках профессиональных управляющих капитала. 17 Аккумулирование инвестиционных средств и инвестирование в проекты. Распределение прибыли и инвестиционных средств по специализированным фондам: резервный, инвестиционный, премиальный. Помимо этого, данная задача предполагает проведение операции по аккумулированию средств от реализации федерального имущества и прибыли от его использования для дальнейшего цепного наращивания уставного капитала компании и фонда управления, аккумулирования кредитных средств под залог вновь создаваемых активов (в том числе под залог долей в собственности компаний, образовавшихся от инвестиционной деятельности УИФК). Управление проектами. Предполагает создание проектного офиса полного цикла, от определения инвестиционных проектов и перспективных объектов для инвестирования, до полной реализации проекта. Помимо целевой и функциональной модели, автором разработана модель функциональных потоков организационного основные бизнес-процессы, последовательное описание механизма, отображающая В рамках модели бизнес-процессов приведено этапов жизненного цикла компании с комментариями и пояснениями. Разработана модель организационной структуры с описанием функций структурных подразделений и порядка их взаимодействия. Определены полномочия Совета директоров, Ревизионной комиссии и Генерального директора. Для обеспечения выполнения функций компании автором выделены пять основных функциональных направлений: финансовый блок, возглавляемый финансовым директором; блок управления активами; инвестиционный блок; коммерческий блок и блок управления аппаратом. Финансовый блок обеспечивает ведение всей финансовой деятельности предприятия, в части ведения бухгалтерского учета, планово-экономических функций, корпоративных финансов. Помимо ведения стандартной для любой компании бухгалтерии, финансовый блок обеспечивает формирование финансовой политики компании. В первую очередь речь идет о распределении лимитов финансирования отдельных направлений инвестиционной 18 деятельности. Финансовый директор отвечает за эффективное распределение финансовых потоков «УИФК», определяет критические размеры инвестиций на финансовых рынках, а также объемы средств, необходимые для направления в инвестиционные проекты. Помимо этого финансовый блок совместно с коммерческим направлением обеспечивает процесс разработки и внедрения новых финансовых продуктов. Отдельной функцией финансового блока является подготовка для руководства плановой аналитической и управленческой отчетности. Финансовый блок непосредственно состоит из бухгалтерии компании, планово-экономического отдела и отдела корпоративных финансов. Коммерческий блок обеспечивает продвижение «УИФК» на рынке финансовых услуг и привлечение дополнительных инвестиционных средств в управление. В данном случае речь идет об организации маркетинговой деятельности по созданию имиджа и бренда компании, и организации работы с потенциальными клиентами (инвесторами). В перспективе под крылом управляющей компании возможно создание ряда ПИФов с разной степенью риска и доходности для привлечения частного капитала. Коммерческий блок состоит из отдела маркетинга и рекламы и отдела по работе с клиентами. Блок управления активов осуществляет контроль за проведением операций на рынке государственных и корпоративных облигаций, на фондовых рынках, на валютном рынке, проводит операции с товарными фьючерсами на мировых биржах. Рассчитывает лимиты открытых позиций компании «УИФК». Принимает решения по размещению активов компании на финансовых рынках и их объемов, наименований эмитентов и сроках размещения. Готовит ежемесячную отчетную информацию для «УИФК» по результатам проводимых сделок на финансовых рынках. Инвестиционный блок осуществляет принятие решений по инвестированию средств в инвестиционные проекты. Руководит процессом конкурсного отбора инвестиционных проектов, определяет условия инвестиционных контрактов, отслеживает ход реализации инвестиционных проектов. Осуществляет взаимодействие с инвестиционными консультантами. 19 Обеспечивает заключение договоров с подрядчиками и исполнителями инвестиционных проектов, отслеживает платежи по контрактам, ведет реестр договоров. Определяет инвестиционную стратегию общества, приоритетные направления инвестиций. Отдел также осуществляет анализ эффективности уже имеющихся инвестиционных проектов. Публикует аналитические отчеты на портале компании. Обеспечивает взаимодействие «УИФК» с органами власти по проведению специальных мероприятий по оздоровлению предприятий: работа ликвидационных комиссий7, контрольно-ревизионные мероприятия, аудиторские проверки, санации предприятий8. Аппаратный блок, обеспечивает работы секретариатов, кадровой, юридической и ИТ-службы. Помимо этого обеспечивает работу хозяйственной службы – договора аренды помещений и эксплуатации зданий, коммунальные расходы, канцелярия и т.д. В рамках второй главы диссертационного исследования автором так же был разработан подробный план действий по реализации организационного механизма. В плане выделены основные этапы по организации компании, а также мероприятия, связанные с законодательными шагами, необходимыми для запуска предлагаемого организационного механизма. В рамках третьей главы - «Пути совершенствования организационного механизма управления промышленными предприятиями», конкретные предложения по повышению эффективности раскрываются функционирования предлагаемого организационного механизма. В диссертационном исследовании автором обобщен подход к отбору объектов инвестирования. В части критериев отбора объектов незавершенного строительства автором разработано около сорока критериев: расположение объекта, тип объекта, наличие проектно-сметной документации, форма выделения земельного участка под строительство, общая балансовая стоимость объекта и т.д. В части отбора инвестиционных проектов для развития 7 Здесь имеется в виду специальный ведомственный орган, осуществляющий деятельность по ликвидации (реорганизации) экономически неэффективных предприятий. 8 В данном контексте понимается проведение организационных мер, обеспечивающих безболезненный переход рычагов управления предприятием к ликвидационной комиссии. 20 предприятий и акционерных обществ автором предложена специальная процедура, определяющая порядок проведения конкурсного отбора. Представлен подробный перечень необходимой документации для участия в конкурсном отборе и порядок рассмотрения конкурсных предложений. Определена роль инвестиционного консультанта в качестве лица, дающего экспертную оценку проектам, прошедшим предварительный отбор. Для получения планируемых показателей, определяющих эффективность деятельности организационного механизма, автором разработана и предложена имитационная модель деятельности государственной управляющей финансовоинвестиционной компании с использованием математического аппарата системной динамики. Имитационное моделирование определяется как деятельность по конструированию моделей бизнес-процессов и организации экспериментов на этой модели с целью исследования целенаправленного поведения. Для построения имитационного модели моделирования был - использован Power Sim. программный Спланированы продукт основные показатели деятельности компании: активы, объем инвестиционного фонда, доходы от финансовой деятельности, расходы, чистая прибыль, уставной капитал. В результате была создана имитационная модель, состоящая из следующих подсистем: - процесс формирования уставного капитала; - процесс моделирования доходности финансовых рынков; - моделирование кредитных платежей; - моделирование налоговых платежей; - моделирование отчислений в специальные фонды; - моделирование отдачи инвестиций. В рамках каждой подсистемы проведено ее описание с экономическим обоснованием, определены элементы подсистемы и правила их расчета. 21 Разработанная модель, позволяет осуществлять эксперименты, изменяя экзогенные переменные и базовые константы, что позволит учесть все основные факторы внешней среды, такие как: учетные и налоговые ставки, доходность отдельных финансовых рынков и бизнесов, объемы отчисления в резервные и специальные фонды. Благодаря разработанной модели автору удалось установить, что в среднесрочной перспективе, с относительно небольшим фондом управления – 1 776 146 тыс. рублей, возможно получить достаточно внушительный фонд управления в перспективе, и постоянный инвестиционный поток денежных средств. После первого года работы компании инвестиционный фонд под проекты составит порядка 7,5 млн. $9. Следует отметить, что выставляемые на продажу предприятия обычно стоят дороже основных средств и затрат на их создание, таким образом, при качественной организации и проработке деятельности компании возможно создание целого ряда конкурентоспособных промышленных производств. Так с 2004–го по 2010 год совокупный инвестиционный поток составит 11 785 млн. рублей, что в пересчете составляет 413 521 тыс. долларов США. В заключении диссертации изложены основные выводы и предложения, вытекающие из логики результатов исследования, обобщены практические рекомендации в отношении повышения эффективности управления государственными промышленными предприятиями в Российской Федерации. Основные положения диссертации нашли отражение в следующих опубликованных работах соискателя: 1. Волк С.А. Реализация приоритетных национальных проектов //Высшее образование для 21 века. Международная научная конференция. 20-22 октября 2005 г. материалы докладов. Ч.2. – М.: Изд-во Московского гуманитарного университета, 2006. - 0,4 п.л. 2. Волк С.А. Эффективное управление федеральным имуществом, как средство развития промышленных отраслей экономики Российской Федерации // 9 По данным разработанной автором имитационной модели. 22 Научные труды Московского гуманитарного университета. - Выпуск 54. – М.: Изд-во Московского гуманитарного университета, 2005. - С.3-7. – 0,4 п.л. 3. Волк С.А. Государственная управляющая компания, как средство повышения эффективности управления федеральным имуществом // Институт государственного и муниципального управления (ГУ – ВШЭ), 2005. - С. 86-89. – 0,3 п.л. 4. Волк С.А. Основные проблемы государственной политики по развитию федеральной производственной и промышленной базы // Под общей редакцией кандидата экономических наук Е.Б.Крыловой. – М.: Издательство МосГУ, 2005. – 1,6 п.л. 23 Издательство Московского гуманитарного университета Печатно-множительное бюро Подписано в печать « ___» _______2006 г. Объем 1 п.л. Тираж 100 экз. Заказ № ______ 111395 Москва, ул. Юности, д.5 стр. 1 24