Тема 4. Межбанковские расчеты и порядок их осуществления в РК

МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ОБРАЗОВАНИЯ
РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
КАЗАХСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ЭКОНОМИКИ, ФИНАНСОВ И
МЕЖДУНАРОДНОЙ ТОРГОВЛИ
«Утверждаю»
Ректор д.п.н., профессор
Абдыманапов С.А.___________________
«____»________________ 2014 г.
ПРОГРАММА
государственного экзамена (государственной итоговой аттестации)
по специальности бакалавриата 5В050900 «Финансы»
Дисциплина «Платежная система»
(направление «Банковское дело»)
Астана - 2014
Программа разработана на основании рабочих учебных планов и
рабочей учебной программы по дисциплине «Платежная система» для
студентов специальности 5В050900 - «Финансы».
Программу государственного экзамена (государственной итоговой
аттестации) подготовила к.э.н., ст. преподаватель Бакирбекова А.М.
Программа государственного экзамена (государственной итоговой
аттестации) обсуждена на заседании кафедры «Банковское дело»
Алина Г.Б.
Программа одобрена Учебно-методическим Советом
Протокол № 6 от «30 » января 2014 г.
основы организации
Платежная система (государства): принципы и формы организации.
Понятие платежной системы государства, ее основные критерии и
принципы. Роль центрального банка государства в организации и
функционировании платежной системы. Основные участники платежной
системы. Характеристика платежных инструментов. Основные механизмы
применения и виды платежных инструментов. Виды платежных документов.
Крилинговые (расчетные) системы. Участники процесса перевода денежных
средств. Методы проведения платежей. Механизм осуществления платежей.
Тема 2. Формирование и развитие платежной системы в РК
Протокол № 5 от « 20 » декабря 2013
Зав. кафедрой,
к.э.н., доцент
Тема 1. Экономическая характеристика и
платежной системы
Состояние платежной системы РК до 1993 г.: использование системы
счетов межфилиальных оборотов между учреждениями Госбанка
СССР
и
ее
распространение
на
государственные
специализированные банки (1998-90 гг.). Создание РКЦ: внедрение системы
прямых расчетов; кризис неплатежей 1992 г. и меры, принятые
правительством и Национальным Банком РК по его преодолению.
Преобразования
в
платежной
системе
РК
в соответствии с
программой реформирования банковской системы и внедрение
долгосрочной платежной системы. Создание Алматинской клиринговой
палаты. Создание системы комплексной автоматизации деятельности
областных управлений Нацбанка «КУБАЖ». Переход банков на работу
через единый корсчет. Деятельность КЦМР. Современное состояние
платежной системы РК, ее организационная структура.
Тема 3. Система безналичных расчетов в РК
Организация и проведение безналичных расчетов важная функция
коммерческих банков и его значение для экономики страны. Основные
направления реорганизации системы расчетов в РК. Банковский счет,
порядок его открытия, введения и закрытия. Расчетные операции и их
классификации. Виды платежных документов и их содержание (порядок
оформления) Контроль в процессе совершения безналичных расчетов.
Задача в совершенствования и расчетных отношений в условиях рыночной
экономики.
Расчеты платежными поручениями. Акцепт платежного поручения.
Отказ в акцепте платежного поручения. Платеж по акцептованному
платежному поручению. Действия банка-получателя при исполнении
платежного поручения. Платежные поручения с датой валютирования.
Действия отправителя и банка-получателя при исполнении ошибочного
платежного поручения. Идентификация
банка-посредника или банка
бенефициара. Действия банка-бенефициара при акцепте платежного
поручения. Исполнение платежа в пользу бенефициара.Расчеты платежными
требованиями-поручениями. Акцепт и оплата платежного поручения.
Действия банка отправителя денег по платежному требованию-поручению.
Бенефициар и отправитель денег.
Виды аккредитивов. Отзывной аккредитив. Безотзывный неподтвержденный
аккредитив. Безотзывный подтвержденный аккредитив. Возобновляемый
(револьверный) аккредитив. Трансферабельный (переводной) аккредитив.
Аккредитив с Красной оговоркой/Зеленой оговоркой. Резервный
аккредитив. Аккредитив «back to back» (компенсационный). Методы оплаты
по аккредитивам. Аккредитив с платежом по предъявлению (путем
платежа). Аккредитив с отсрочкой платежа. Аккредитив с платежом путем
акцепта. Аккредитив с негоциацией. Расчеты инкассовыми распоряжениями.
Действия инкассирующего банка. Изъятие денег с банковского счета
отправителя денег на основе инкассового распоряжения. Инкассовая форма
расчетов. Правила применения чеков на территории Республики Казахстан.
Договор об использовании чеков. Порядок выдачи чековой книжки.
Платежи и иные операции с использованием чеков. Порядок осуществления
клиринга чеков в клиринговой палате.
Вексельная форма расчетов. Понятие, признаки и функции векселя. Виды
векселей. Реквизиты векселей.
Виды банковских пластиковых карт (классификация видов пластиковых
карт в зависимости от статуса организаций, осуществляющих выпуск их в
обращение (эмиссию)); классификация видов пластиковых карт по их
функционально-экономическим характеристиками; классификация видов
пластиковых карт в зависимости от их технологических особенностей;
классификация видов пластиковых карт в зависимости от назначения и
способов использования (шесть основных видов таких карт: банковские
кредитные карточки, карточки туризма и развлечений, платежные карты
организаций торговли и услуг, банковские карты для банкоматов,
банковские карты для приобретения товаров (работ, услуг) с
использованием для проведения расчетов POS-терминалов, чековая
гарантийная
карточка);
Международные
карточные
ассоциации
(Международные карточные платежные системы) (Международная
платежная Виза Интернэшнл (VisaInternational); Международная платежная
система
ЕВРОКАРД-Мастер
Кард
(EUROCARD-MasterCard);
Международная система ДайнерзКлаб (DinersClud); Международная
платежная система Джи-Си-Би Кард (JSB)).
Тема 4. Межбанковские расчеты и порядок их осуществления в РК
Роль платежей в межбанковских корреспондентских отношениях. Порядок
организации
межбанковских
расчетов:
централизованный
и
децентрализованный. Порядок открытия корреспондентских счетов.
Проведение расчетов банками Республики Казахстан путем установления
корреспондентских отношений. Порядок ведения расчетов банками через
единый корреспондентский счет. Счет «Ностро», счет «Лоро».
Деятельность Казахстанского центра межбанковских расчетов (КЦМР).
Взаимодействие пользователей с КЦМР. Порядок заключения договора
пользователя с КЦМР. Порядок исполнения платежей.
Казахстанская система переводов крупных платежей-МСПД- основные
принципы ее функционирования. Понятие высокоприоритетных платежей,
коды приоритетности. Пользователи МСПД. Виды операций: кредитовые и
дебетовые переводы денег, взаимозачет платежных документов,
находящихся с очередях пользователей, с учетом остатка их денег в системе.
Банковские электронные сообщения в системы. Функционирование
системы. Порядок приема и изъятия денег из системы. Проведение
мониторинга корреспондентских счетов. Статистические показатели МСПД:
ежемесячные, ежедневные. Распределение платежей по интервалам времени
в течение операционного дня МСПД.
Понятие нетто-расчетов или расчетов на «чистой основе». Сущность
клиринга. Объекта и участники клиринга. Классификация клиринговых
операций.
Тема 5. Системы перевода крупных платежей
Сущность расчетов на валовой основе (брутто-расчетов).основные
принципы их осуществления. Основные модели систем перевода
крупных платежей: Швейцарская банковская система система Fedwire
(США), система финансовой сети Банка Японии. Система CHIPS США.
Казахстанская система перевода крупных платежей, основные принципы
ее функционирования. Понятие высокоприоритетных платежей, коды
приоритетности. Пользователи СКП. Порядок заключения договора
пользователя с КЦМР. Порядок исполнения платежей
и
предоставления
кредита
пользователю
для
их завершения.
Преимущества и недостатки действующей системы перевода крупных
сумм в РК.
Тема 8. Перспективы развития платежной системы РК
Пути совершенствования действующей платежной системы:
возможности предоставления овердфрафта в СКП; дальнейшее
развитие СРП; создание национальной системы платежных карточек;
развитие вексельной формы расчетов.
Перспективы создания общей платежной системы стран
Евразийского
сообщества;
предлагаемые
модели
систем
трансграничных платежей.
Тема 6. Системы розничных платежей
Понятие нетто-расчетов или расчетов на чистой основе.
Сущность клиринга. Объекты и участники клиринга. Классификация
клиринговых операций. Межбанковский клиринг в РК: становление и
развитие. Создание системы
Республиканского межбанковского
клиринга.
Порядок получения статуса участника межбанковского
клиринга. Механизм проведения клиринга. Операционный день
клиринговой палаты: 1 период - клиринговый сеанс, 2 период урегулирование
чистых
позиций
участников.
Завершение
операционного дня. Управление рисками в системе межбанковского
клиринга.
Сравнительная характеристика систем
розничных
и
крупных платежей.
Тема 7. Электронные системы перевода денежных средств
Основные виды электронных систем банковских операций:
системы банковских сообщений и системы расчетов; пакетные
системы и системы, работающие в режиме реального времени.
Понятие электронного платежного документа. Электронная
цифровая подпись. Передача сообщений электронным способом.
Процедуры безопасности. Характеристика системы
Электронных платежей SWIFT. Системы денежных переводов Western
Union и Money-Gram
Контрольные вопросы
для подготовки к государственной итоговой аттестации по
специальности
5В050900 «Финансы» (специализация «Банковское дело»)
Дисциплина «Платежная система»
1.
2.
Формирование и развитие платежной системы в РК.
Современная организационная и функциональная
платежной системы РК.
структура
3. Роль Национального банка РК в организации и
функционировании
платежной системы государства.
4. .Законодательные и нормативные акты, регулирующие
вопросы
функционирования
платежной
системы
государства.
5. Состояние платежной системы РК до 1993 г.: использование
системы счетов межфилиальных оборотов между
учреждениями Госбанка СССР и ее распространение
на государственные специализированные банки (1998-90
гг.).
6. Создание РКЦ: внедрение системы прямых расчетов;
7. Кризис неплатежей 1992 г. и меры, принятые
правительством и Национальным Банком РК по его
преодолению.
8. Преобразования
в
платежной
системе
РК
в
соответствии с программой реформирования банковской
системы и внедрение долгосрочной платежной системы.
9. Создание Алматинской клиринговой палаты.
10. Создание
системы
комплексной
автоматизации
деятельности областных управлений Нацбанка «КУБАЖ».
11. Новые технологии
межбанковских
отношений:
электронные платежи; система «Клиент-Банк».
12. Сущность расчетов на валовой основе (брутто-расчетов).
основные принципы их осуществления.
13. Основные модели систем перевода крупных платежей:
Швейцарская банковская система система Fedwire (США),
система финансовой сети Банка Японии. Система CHIPS
США.
14. Казахстанская система перевода крупных платежей,
основные принципы ее функционирования.
15. Сущность клиринга. Объекты и участники клиринга.
16. Классификация клиринговых операций.
17. Межбанковский клиринг в РК: становление и развитие.
18. Создание системы Республиканского межбанковского
клиринга.
19. Механизм проведения клиринга.
20. Создание национальной системы платежных карточек;
21. Развитие вексельной формы расчетов.
22. .Перспективы создания общей платежной системы
стран Евразийского сообщества;
23. Модели систем трансграничных платежей.
24. Современное состояние платежной системы РК, ее
организационная структура.
25. Основные участники платежной системы.
26. Ключевые принципы платежной системы государства.
27. Особенности систем межбанковского информационно-финансового
обмена.
28. Характеристика системы электронных платежей SWIFT.
29. Инкассовая форма расчётов
30. Электронные расчеты, расчеты с использованием сети Интернет
(Итернет-банкинг).
31. Интернет-банкинг,
осуществляемый
с
использованием
подключенного к сети Интернет персонального компьютера.
32. Основные механизмы применения и виды платежных инструментов.
33. Этапы становления и развития платежной системы в РК.
34. Казахстанский Центр Межбанковских Расчетов – история создания,
принципы функционирования.
35. Пользователи СРП
36. Интернет-банкинг.
Инструменты
удаленного
управления
банковским счетом.
37. Инструменты обеспечения электронной банковской деятельностью.
38. Современные платежные интернет системы.
39. WAP-банкинг.
40. SMS-банкинг.
41. Формы безналичных расчетов.
42. Расчеты платежными поручениями.
43. Расчеты платежными требованиями-поручениями.
44. Правила применения чеков на территории РК.
45. Порядок обращения векселей в РК.
46. Механизм осуществления инкассо.
47. Расчеты с применением банковских карт.
48. Виды банковских пластиковых карт.
49. Виды аккредитивов.
50. Проведение
расчетов
банками
РК
путем
установления
корреспондентских отношений.
51. Порядок
ведения
расчетов
банками
через
единый
корреспондентский счет.
52. Казахстанская система перевода крупных платежей МСПД и
основные принципы ее функционирования.
53. Понятие высокоприоритетных платежей, системы розничных
платежей.
54. Пользователи МСПД.
55. Механизм осуществления документарного аккредитива.
56. Понятие нетто-расчетов или расчетов на «чистой основе».
57. Межбанковский клиринг в РК: становление и развитие.
58. Сравнительная характеристика система розничных и крупных
платежей.
59. Характеристика платежных инструментов. Основные механизмы
применения и их виды.
60. Банковский перевод, механизм его осуществления.
61. Методы проведения и механизм осуществления платежей.
62. Расчеты с векселями. Инкассовая форма расчетов.
63. Понятие платежной системы государства, роль центрального банка
государства в организации и функционировании платежной
системы.
64. Законодательные и нормативные акты, регулирующие вопросы
функционирования платежной системы государства.
65. Система Fedwire (США), CHAPS (Великобритания)
66. Система электронных банковских расчетов CHIPS (США),
Сажжитер (Франция).
67. Закон РК «О платежах и переводах денег» от 29 июня 1998 г. Об
основных способах осуществления платежей и переводов денег.
68. Виды платежных документов и их содержание.
69. Выпуск в обращение (эмиссия) и операции, осуществляемые с
использованием банковских пластиковых карт.
70. Формы международных расчетов.
71. Порядок открытия текущего счета клиента в банке.
72. Порядок осуществления операций по банковским счетам.
73. Аккредитивная форма расчетов.
74. Международная система переводов WESTERN UNION.
75. Реквизиты платежных документов.
76. Классификация основных форм безналичных расчетов
77. Понятие
высокоприоритетных платежей,
коды
приоритетности
4.
5.
6.
7.
8.
78. Порядок заключения договора пользователя с КЦМР.
9.
79. Управление рисками в системе межбанковского клиринга.
80. Международный опыт межбанковских отношений.
10.
11.
Законодательные акты РК
1.
2.
3.
О платежах и переводах денег». Закон РК от 29.06.1998. г. №237-1
Республиканский центр правовой информации. Инструктивно –
нормативные акты НБ РК
«Правила выпуска и использования платежных карточек в РК».
Правила Национального Банка от 24.08.2000 № 331
«Правила обмена электронными документами при осуществлении
платежей и переводов денег в РК». Правила Национального Банка
Республики Казахстан от 21.04.2000 № 146.
12.
13.
«Об
утверждении
правил
функционирования
национальной
межбанковской
системы
платежных
карточек
на
основе
микропроцессорных карточек». Постановление Национального Банка
от 23.12.2002 № 510 (ред. от 27.10.2003).
«Правила использования платежных документов и осуществления
безналичных платежей и переводов денег на территории РК». Правила
Национального Банка Республики Казахстан от 25.04.2000 № 179.
Зарегистрирован в Министерстве юстиции Республики Казахстан
14.06.2000 г. за № 1155. (с изм. и доп. по состоянию на 26.03.2012 г.)
«Об утверждении Правил применения чеков на территории РК».
Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан
от 5.12 1998 года № 266 (с изм. и доп. по состоянию на 26.03.2012 г.)
«Об Утверждении изменений и дополнений в правила применения
государственного классификатора Республики Казахстан - единого
классификатора назначения платежей, утвержденные постановлением
правления Национального Банка Республики Казахстан от 15.11. 1999г.
№ 388 Постановление Национального Банка от 30.10.2000
№ 405
Об утверждении Правил проведения банками второго уровня операций
с переводными и простыми векселями. Постановление Правления
Национального Банка Республики Казахстан от 15.11.1999 г.№ 397
Зарегистрирован в Министерстве юстиции Республики Казахстан
29.12.99г. за № 1016. (Дата последней редакции: 13.05.2005)
Правила переводов денег в межбанковской системе переводов денег от
16.05.2000
Инструкция о порядке открытия, ведения и закрытия банковских счетов
клиентов в банках РК от 02.06.2000
«Об утверждении Правил осуществления безналичных платежей и
переводов денег на территории Республики Казахстан без открытия
банковского счета» Постановление Правления Национального банка
Республики Казахстан. от 13 10.2000 г. №395
(В редакции
Постановлений Правления Национального Банка РК от 16.11.01 г.
№439, 04.07.03 г. №204, 27.08.2005 г. №95, 12.08.2006 г. №74,
25.06.2007 г. №67, 20.07.2007 г. №76, 20.08.2010 г. №76, 30.05.2011 г.
№52, 01.07.2011 г. №65, 26.12.2011 г. №205 (вступил в силу 01.01.2013
г.), 26.03.2012 г. №108
Правила использования платежных документов и осуществления
безналичных платежей и переводов денег на территории РК
(изменения) от 24.01.2004
«Годовой отчет Национального банка РК, 2013. Алматы: НБ РК, 2013
Учебники и учебные пособия
14. Ильяс А.А.,Саулембекова А.К. Платежная система РК: теория и
практика.- Алматы: Экономика, 2009.- 208с.
15. Акперов И.Г. Казачейская система исполнения бюджета в Российской
Федерации: учеб.пособие.- 3-е изд., стер.- М.: КНОРУС, 2010.- 640с.
16. Алехин Б.И. Государственный долг: Учеб. пособие для студ.вузов
обучающихся по спец. «Государственное и муниципальное
управление» и «Финансы и кредит».- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004.- 335с.:
табл.
17. Жусупов А.Д. Организационно-правовые аспекты функционирования
финансовой системы РК: Монография.- Астана, 2007.- 498с.
18. Акперов И.Г. Казачейская система исполнения бюджета в Российской
Федерации: учеб.пособие.- 3-е изд., стер.- М.: КНОРУС, 2010.- 640с.
19. Зейнельгабдин А.Б. Финансовая система Казахстана: становление и
развитие. Монография.- Астана: Изд-во КазУЭФМТ, 2008.- 225с.
20. Интыкбаева С.Ж. Государственные финансы. Учебное пособие.Алматы: «Эверо», 2007.- 148с.
21. Тедеев А.А. Электронные банковские услуги и Интернет – банкинг:
правовое регулирование и налогообложение. М.: Финансы и
статистика, 2002.
22. Познякова Л.А. Основные платежные системы России, стран Западной
Европы, США и Японии. М.: Финансы и статистика, 1998 г.
23. Миржакыпова С.Т. Банковский учет в Республике Казахстан: Учебник./
Под общей редакцией Н.К. Мамырова. Алматы: Экономика, 2002.
Периодические издания
1. Журнал «Экономика и жизнь»
2. Журнал «Финансы Казахстана»
3. Журнал «Финансы»
4. Журнал «Вопросы экономики»
5. Журнал «Бизнес и право»
6. Информационный бюллетень Министерства финансов Республики
Казахстан.
8. Газета «Панорама»
9. Газета «Деловая неделя»
10. Газета «Азия-Экономика и жизнь»