Методические рекомендации по формированию ведомственных

ПРОГРАММНЫЙ КОМПЛЕКС
«ХРАНИЛИЩЕ-КС»
МИНИСТЕРСТВО
ФИНАНСОВ
АСТРАХАНСКОЙ ОБЛАСТИ
Методические рекомендации по
формированию ведомственных целевых
программ
ОГЛАВЛЕНИЕ
1. ВВЕДЕНИЕ............................................................................................................. 3
2. Справочники .......................................................................................................... 3
3. Формы ввода .......................................................................................................... 8
4. Отчеты ................................................................................................................... 12
2
1. Введение
Блок ВЦП предназначен в программном комплексе «Хранилище - КС» предназначен
для автоматизации учета ведомственных целевых программ исполнительных органов
государственной власти Астраханской области.
Документ содержит методические рекомендации по выполнению операций в
программном комплексе при формировании ведомственных целевых программ (далее –
ВЦП).
2. Справочники*
Для работы с ВЦП в программном комплексе существует 4 справочника:
- ВЦП
- Показатели результатов ВЦП
- Цели, задачи, мероприятия ВЦП
- Признак дубля
2.1. Справочник «ВЦП»
В справочнике «ВЦП» (версия 2012) отражается информация о коде и наименовании
ВЦП главных распорядителей бюджетных средств (далее – ГРБС), также вводится
информация о паспорте ВЦП (рис. 1).
При кодировке ВЦП используется следующий принцип:
например, код ВЦП «Реформирование региональных финансов Астраханской
области» 895 01, где 895-код ГРБС по КБК (министерство финансов Астраханской области),
01 – сквозная нумерация программ (рис. 1).
Следующая программа министерства финансов Астраханской области «Обеспечение
эффективного управления системой общественных финансов Астраханской области» будет
иметь код 895 02.
*
содержимое данных справочников будет видно при наличии соответствующего доступа
3
Рисунок 1. Справочник «ВЦП»
Паспорт ВЦП содержит следующие атрибуты (рис.2):
- Наименование субъекта бюджетного планирования
- Наименование ведомственной целевой программы
- Должностное лицо, утвердившее ведомственную целевую программу
- Обоснование разработки ведомственной целевой программы
- Цели и задачи ведомственной целевой программы
- Целевые индикаторы и показатели ведомственной целевой программы
- Ожидаемые результаты ведомственной целевой программы
- Содержание и сроки выполнения основных мероприятий ведомственной целевой
программы
- Объемы финансирования ведомственной целевой программы
- Предварительная оценка эффективности выполнения ведомственной целевой
программы
- Соответствие ведомственной целевой программы задачам распоряжения
Правительства АО 324-Пр (соответствие ведомственной целевой программы задачам
социально-экономического развития Астраханской области и правовому акту
Правительства Астраханской области об утверждении стратегических целей и тактических
задач Правительства Астраханской области и исполнительных органов государственной
власти Астраханской области, показателей и индикаторов их достижения на
соответствующий период)
- Вид ведомственной целевой программы
4
- Характеристика проблем и задач, решение которых осуществляется путем
реализации программы, включая анализ причин их возникновения, целесообразность и
необходимость решения на ведомственном уровне
- Обоснование расходов
- Описание ожидаемых результатов реализации программы и целевых индикаторов.
Рисунок 2. Окно ввода данных в справочник «ВЦП»
Следует помнить, что максимальное ограничение на количество знаков в атрибуте 4000 знаков!
При вводе данных по атрибуту «Вид ведомственной целевой программы» ставим либо
«развития», либо «аналитическая».
2.2. Справочник «Показатели результатов ВЦП»
В справочнике «Показатели результатов ВЦП» (версия 2012) отражается информация
по наименованию показателя, его коду и атрибутам (рис. 3).
При кодировке показателей ВЦП используется следующий принцип:
например, код показателя «Увеличение средней оценки качества финансового
менеджмента исполнительных органов государственной власти Астраханской области»
895 001, где 895-код ГРБС по КБК (министерство финансов Астраханской области) , 001 –
сквозная нумерация показателей (рис. 3).
5
Рисунок 3. Справочник «Показатели результатов ВЦП»
Следующий показатель министерства финансов Астраханской области «Увеличение
средней комплексной оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в
муниципальных образованиях Астраханской области» будет иметь код 895 002.
Показатель содержит следующие атрибуты:
- Ед. измерения
- Тип результата
При вводе данных по атрибуту «Тип результата» ставим либо «конечный», либо
«непосредственный» (рис. 4).
Рисунок 4. Окно ввода данных в справочник «Показатели результатов ВЦП»
2.3. Справочник «Цели, задачи, мероприятия ВЦП»
В справочнике «Цели, задачи, мероприятия ВЦП» (версия 2012) отражается
информация по наименованию целей, задач, мероприятий и их кодам (рис. 5).
6
Рисунок 5. Справочник «Цели, задачи, мероприятия ВЦП»
При кодировке целей, задач, мероприятий ВЦП используется следующий принцип:
например, код цели «Цель 1. Создание условий для эффективного выполнения
полномочий главных распорядителей средств бюджета Астраханской области» - 895 01 01
0000, где 895 01 – код ВЦП (справочник «ВЦП»), 01 00 00 - сквозная нумерация цели; код
задачи «Задача 1.1. Создание условий для повышения качества работы и безопасности
участников бюджетного процесса» - 895 01 01 01 00, где 01 01 00 - сквозная нумерация
задачи;
код
соответственно
мероприятия
«Мероприятие
1.1.1.
Поддержание
работоспособного состояния программно-аппаратных комплексов министерства финансов
Астраханской области» - 895 01 01 01 01, код мероприятия «Мероприятие 1.1.2. Расширение
функциональных возможностей для обработки информации сотрудниками министерства
финансов Астраханской области» - 895 01 01 01 02 и т.д.
В данном справочнике есть атрибут «это мероприятие» - необходимо для цели, задачи
или мероприятия поставить соответствующие буквы: «Ц», «З», «М».
Новые элементы в справочниках формируются кнопкой создать на панели
инструментов навигатора (там же удалить, обновить, клонировать элемент, печать и др.
функции).
При формировании нового элемента справочника сначала необходимо внести данные
по атрибутам, а затем сохранить, при этом курсор должен стоять в пустой строке (например,
строка «описание»). Если сначала создали элемент и нажали на кнопку «сохранить», а потом
внесли данные по атрибутам и еще раз нажали, то выйдет ошибка о совпадении кода. В
данном случае необходимо удалить сохраненный элемент.
При внесении изменений в справочники необходимо обновить куб, иначе в отчетах не
отобразятся новые данные. Обновлять куб может только администратор.
2.4. Справочник «Признак дубля»
Данный справочник необходим для построения отчетов: для присвоения признака
«дубликат» объемам бюджетных ассигнований по мероприятиям ВЦП при вводе данных (см
раздел Формы ввода). Вводить какие-либо данные в него не требуется.
7
3. Формы ввода
В программном комплексе реализована возможность ввода данных по
иерархическому перечню ВЦП в двух формах ввода «Заявка ВЦП» и «Проект ВЦП» (блок
ВЦП версия 2012) (рис. 6).
На этапе заявочной компании используется форма ввода «Заявка ВЦП», при
проектировании бюджета - «Проект ВЦП».
Вначале работы с формами ввода в верхнем левом углу выбирается ведомство (ГРБС)
и ВЦП.
Таблица ввода содержит следующие основные колонки:
- Код
- Стратегическая цель и тактическая задача, на реализацию которых направлены
бюджетные ассигнования
- Коды классификации
- Объем бюджетных ассигнований, тыс. руб.
- Признак дубля суммы
- Планируемые показатели результатов деятельности
Рисунок 6. Форма ввода «Заявка ВЦП»
Колонки «Код» и «Стратегическая цель и тактическая задача, на реализацию
которых направлены бюджетные ассигнования» заполняется автоматически вызовом
справочника «Цели, задачи, мероприятия ВЦП» (рис.7).
8
Рисунок 7. Вызов справочника «Цели, задачи, мероприятия ВЦП» в форме ввода
Колонки «Коды классификации» заполняется автоматически вызовом справочников
«Подразделы», «Целевые статьи», «Виды расходов», «Экономическая классификация»
(рис.8).
Рисунок 8. Вызов справочника «Целевые статьи» в форме ввода
9
Колонки «Объем бюджетных ассигнований» по годам вводятся вручную. В форме
ввода вверху есть проверочная итоговая расчетная строка (суммируются только данные по
мероприятиям).
Колонка «Признак дубля суммы» заполняется автоматически вызовом справочника
«Признак дубля» (рис.9).
Рисунок 9. Вызов справочника «Признак дубля»
Признак дубля «дубликат» ставится только для мероприятий, дублирующие суммы
(см ниже). Данный признак необходим для построения отчетов с корректными суммами,
иначе при суммировании могут объемы бюджетных ассигнований по мероприятиям пройти
несколько раз, что исказит отчетность.
Колонка «Показатели результатов» и «Единица измерения» заполняется
автоматически вызовом справочников «Показатели результатов ВЦП» и «Единицы
измерения» соответственно.
Колонки значений показателей результатов по годам и полугодиям, в том числе
целевое значение вводятся вручную.
Следует помнить, что для ввода символа ≥ следует писать так «>=», для символа ≤ «<=» (рис. 10).
10
Рисунок 10. Пример символов в форме ввода
При вводе показателей результатов следует обратить внимание, что если у цели,
задачи, мероприятия несколько показателей результатов, то данные цели, задачи,
мероприятия прописываем несколько раз по количеству показателей, например, если у цели
3 показателя, то в форме ввода цель будем прописывать 3 раза (будет 3 строки) (рис. 11),
если у цели деньги проходят по 3 разным КОСГУ и есть 3 показателя, которые относятся ко
всем 3 КОСГУ, то цель будем прописывать 9 раз.
Рисунок 11. Пример ввода задачи с несколькими показателями
При заполнении справочников, форм ввода не проставлять лишние пробелы в
конце и в начале, а также символы перевода каретки и табуляции! (иначе данные не
будут отображаться в отчетах). При наличии не заполненных ячеек в строке, кроме
значений показателей, данные строки в отчетах не появятся.
В данном комплексе реализованы функции таблиц Excel: можно копировать данные
ячеек, строк, столбцов, а также вставлять, вырезать, менять формат ячеек и т.д.
Также есть функции экспорта в Excel и открытия (загрузки) документа Excel.
Однако нельзя добавлять строки, объединять и разъединять ячейки, следовательно,
внести дополнительные данные по ВЦП можно только в конце таблицы формы ввода.
11
4. Отчеты
В программном комплексе предусмотрены 5 форм отчета (блок Проекты блок ВЦП) (рис.
12):
- Иерархический перечень и характеристика целей, задач, мероприятий, индикаторов
(показателей) и результатов
- ОБАСЫ ВЦП заявка – проект
- ОБАСЫ ВЦП проект
- Сверка бюджетных ассигнований (заявка)
- Сверка бюджетных ассигнований (проект)
Рисунок 12. Формы отчета
Отчет «Иерархический перечень и характеристика целей, задач, мероприятий, индикаторов
(показателей) и результатов» внешне похож на формы ввода «Заявка ВЦП» или «Проект ВЦП» и
отражает информацию по иерархическому перечню ВЦП (рис. 13).
Рисунок 13. Отчет «Иерархический перечень и характеристика целей, задач, мероприятий, индикаторов
(показателей) и результатов»
12
Для формирования данного отчета необходимо выбрать ВЦП на соответствующей закладке
(левый верхний угол), этап работы с ВЦП: проект или заявка (левый верхний угол), далее нажать
кнопку «выполнить отчет» (правый верхний угол).
Отчет «ОБАСЫ ВЦП заявка – проект» предусматривает аналитическое сравнение бюджетных
ассигнований, предусмотренных на реализацию ВЦП, введенных на этапах заявки и проекта
(соответственно сравниваются данные с форм ввода «Заявка ВЦП» и «Проект ВЦП») (рис. 14).
Рисунок 14. Отчет «ОБАСЫ ВЦП заявка – проект»
Отчет «ОБАСЫ ВЦП проект» выводит данные по бюджетным ассигнованиям по уточненным
ВЦП (данные с формы ввода «Проект ВЦП»).
Отчеты «Сверка бюджетных ассигнований (заявка)» и «Сверка бюджетных ассигнований
(проект)» предусматривает аналитическое сравнение бюджетных ассигнований, предусмотренных на
реализацию ВЦП, введенных на этапах заявки и проекта (соответственно сравниваются данные с
форм ввода «Заявка ВЦП» и «Проект ВЦП») с данными из блока «Хранилище КС», в котором
формируется бюджетная заявка и бюджетные ассигнования к проекту бюджета на очередной
финансовый год и плановый период.
Формируются данные отчеты также как и описанный выше отчет «Иерархический перечень и
характеристика целей, задач, мероприятий, индикаторов (показателей) и результатов».
Все отчеты строятся на основе сортировки на дублирование для исключения совпадений
целей, задач, мероприятий, КОСГУ, показателей. Однако в отчете «Иерархический перечень и
характеристика целей, задач, мероприятий, индикаторов (показателей) и результатов» если,
например, к одному мероприятию относится несколько показателей и КОСГУ, то дублирование
исключается в КОСГУ, а показатели в отчете будут повторяться.
13
В отчетах реализована функция поиска данных по отчету (в нижней части каждого отчета
имеются соответствующие кнопки).
Во всех отчетах (кроме «Иерархический перечень и
характеристика целей, задач, мероприятий, индикаторов (показателей) и результатов») есть функция
выбора отчета по определенному ГРБС или по всем ГРБС (закладка в левом верхнем углу отчета)
(рис.15). Все формы отчета можно выгружать в Excel.
Рисунок 15. Отчет «Сверка бюджетных ассигнований (заявка)»
14