Раздаточный материал по курсу

Раздаточный материал по курсу
«Основы банковского дела»
Тема 1. Место и роль банковской системы в рыночной экономике. Правовые
основы деятельности банков.
Кредитно-банковская система, ее структура и роль в экономике. Современная
банковская система России. Виды кредитных учреждений. Новые тенденции и перспективы
развития банковской системы России.
Правовой статус Центрального банка, его функции и задачи. Функции ЦБ по
регистрации и контролю за деятельностью кредитных организаций. Применение мер
воздействия к кредитным организациям. Взаимодействие Банка России
с органами
государственной власти и местного самоуправления.
Законодательство России о банках и банковской деятельности. Правовые основы
деятельности коммерческих банков и других кредитных организаций в России.
Тема 2. Организационные основы деятельности кредитных организаций.
Порядок создания, регистрация и лицензирование деятельности кредитных
организаций. Виды лицензий и условия их выдачи.
Организационные основы построения аппарата управления банка: принципы
организации банка. Формирование структуры управления банка, факторы, влияющие на
структуру аппарата управления.
Функции Совета банка, Правления. Функции основных подразделений банка:
кредитного, операционного управлений, управления валютных операций, ценных бумаг.
Подразделения банка, отвечающие за учет деятельности банка как коммерческого
предприятия, за электронную обработку данных, управление персоналом и т.п. Ревизионная
комиссия, кредитный комитет.
Тема 3. Ресурсы коммерческого банка и его капитальная база.
Понятие ресурсов коммерческого банка, структура ресурсов. Собственные и
привлеченные ресурсы. Особенности банковских ресурсов на современном этапе. Понятие и
структура собственного капитала коммерческого банка, функции собственного капитала,
оценка его достаточности. Привлеченные средства коммерческого банка, группировка их по
способу аккумуляции на депозиты и другие заемные средства. Характеристика основных
депозитных источников: депозиты до востребования, срочные депозиты, сберегательные
вклады. Недепозитные формы привлечения ресурсов: межбанковские кредиты, кредиты
центрального банка, выпуск банковских бумаг и т.п.
Тема 4. Операции коммерческих банков на кредитном рынке.
Организация кредитования в коммерческом банке: базовые элементы системы
кредитования (объект и субъект кредита, кредитное обеспечение) и их характеристика,
основные виды и формы обеспечения банковских кредитов, принципы и условия
кредитования, методы кредитования и формы ссудных счетов, организационно-экономические
основы кредитования.
Организация отдельных видов кредита: кредиты юридическим лицам,
потребительские кредиты, кредиты центрального банка, межбанковские кредиты.
Формирование в банке резерва на возможные потери по ссудам.
Тема 5. Расчетно-кассовое обслуживание клиентов банками.
Организация кассовой работы в кредитной организации. Порядок приема наличных
денег от клиентов в кассу банка и их выдачи из кассы, основные документы. Платежи
наличными. Контроль кассовой дисциплины банком на предприятии.
Безналичные расчеты: понятие и принципы их организации. Виды счетов,
открываемые предприятиям в банке, формы безналичных расчетов и используемые при этом
расчетные документы, картотеки неоплаченных расчетных документов, контроль в процессе
осуществления расчетов.
Платежная система и ее структура. Характеристика основных подсистем расчетов
платежной системы России: платежная система Банка России, система прямых расчетов
кредитных организаций через взаимные корсчета, система расчетов через небанковские
1
кредитные организации, система межфилиальных расчетов, система расчетов с
использованием банковских карт.
Тема 6. Операции коммерческих банков на валютном рынке.
Основы организации валютных операций. Основные операции банка, проводимые в
интересах клиентов: обслуживание экспортно-импортных операций клиентов, осуществление
международных платежей, предоставление кредитов в инвалюте, купля-продажа инвалюты по
поручению клиентов. Валютные операции, проводимые банком в собственных интересах:
межбанковское кредитование, купля-продажа иностранной валюты, операции по страхованию
(хеджированию) рисков внешнеэкономической деятельности. Организация работы банка с
наличной иностранной валютой.
Организация валютного контроля в банках.
Тема 7. Операции коммерческого банка на рынке ценных бумаг.
Виды деятельности банков на рынке ценных бумаг: брокерская, дилерская,
депозитарная, трастовая, клиринговая, эмиссионная.
Собственные ценные бумаги
коммерческого банка: акции, облигации, векселя, сертификаты. Операции банков с
государственными ценными бумагами, операции «РЕПО» (прямые и обратные), операции
банка на вексельном рынке.
Управление портфелем ценных бумаг банка. Образование и регулирование резерва
под возможное обесценение ценных бумаг.
Тема 8. Доходы, расходы и прибыль банка.
Основные элементы банковского бизнеса как источники доходов банка: ссудный,
дисконт-бизнес, охранный, бизнес, связанный с ценными бумагами, с привлечением вкладов и
операций по поручениям вкладчиков, гарантийный, бизнес, связанный с оказанием
нетрадиционных услуг и услуг неординарного характера.
Классификация доходов и расходов банка. Формирование прибыли коммерческого
банка, распределение прибыли, оценка уровня прибыли.
Тема 9. Ликвидность коммерческого банка и управление ею.
Понятие ликвидности и платежеспособности. Противоречие: ликвидность,
доходность, риск. Факторы, определяющие ликвидность банка. Понятие ликвидности активов,
баланса, банка, банковской системы.
Теории управления ликвидностью: теория коммерческих ссуд, ожидаемых доходов,
перемещения, управления пассивами и их использование в деятельности банка.
Регулирование Банком России ликвидности кредитных организаций с использованием
экономических нормативов.
Тема 10. Управление рисками в коммерческом банке.
Понятие банковского риска. Этапы управления риском: выявление и распознавание риска,
анализ и количественная оценка риска. Способы уменьшения или предупреждения рисков,
контроль риска. Виды банковских рисков. Система управления риском и ее основные
элементы: установление лимитов, выявление и измерение риска, контроль и мониторинг
риска. Методы управления основными банковскими рисками (кредитным, валютным,
фондовым, процентным и др.)
Литература:
1. Инструкция ЦБР от 1 октября 1997 г. N 1 "О порядке регулирования деятельности
банков" //Вестник Банка России от 16 октября 1997 г., N 66, Нормативные акты по
банковской деятельности, N 12, 1997 г., Бизнес и банки, N 25, 26, июнь 1999 г., ЭкспрессЗакон, июнь 2000 г., N 22
2. Положение ЦБР от 1 июня 1998 г. N 31-П "О методике расчета собственных средств
(капитала) кредитных организаций" //Вестник Банка России от 10 июня 1998 г., N 38,
Экспресс-Закон, июль 1998 г., N 29, Нормативные акты по банковской деятельности, N
10, 1998 г.
3. Сборник задач по банковскому делу: Учебное пособие. /Под ред. Н.И.Валенцовой.
М.:ФиС, 1999.- 264с. гл1. Ресурсы и пассивные операции коммерческого банка.
2