2010 год - Администрация Нефтеюганского района

Отчет
о проделанной работе контрольно-ревизионного управления за 2010 год
Вводная часть
Деятельность контрольно-ревизионного управления администрации Нефтеюганского района регламентируется Бюджетным
Кодексом РФ, федеральным законодательством, законодательством ХМАО, постановлениями и распоряжениями
администрации Нефтеюганского района, Решениями Думы, положением о контрольно-ревизионном управлении,
утверждённым постановлением главы муниципального образования Нефтеюганский район от 02.04.2008 № 120-пг «Об
утверждении положения о контрольно-ревизионном управлении администрации Нефтеюганского района», должностными
инструкциями сотрудников КРУ.
Основной задачей, поставленной перед контрольно-ревизионным управлением, в соответствии со ст. 266 Бюджетного кодекса
Российской Федерации, является выполнение задач по осуществлению финансового контроля в пределах законов и своей
компетенции документальных ревизий и проверок финансово-хозяйственной деятельности структурных подразделений,
муниципальных учреждений и предприятий, иных предприятий, если они являются получателями средств бюджета
Нефтеюганского
района,
используют
имущество,
являются
исполнителями
муниципального
заказа.
1. Работа контрольно-ревизионного управления согласно плану на 2010 год
Согласно плану работы на 2010 год контрольно-ревизионным управлением следовало провести 17 проверок в т.ч.
документальных проверок - 7 и тематических проверок – 10, в т.ч. проведение ревизий и проверок по указанию главы района,
куратора, а именно:
1. Комитет по образованию администрации района – документальная проверка за период 01.01.2009 по 01.01.2010;
2. Департамент культуры, молодёжной политике и спорта – документальная проверка за период с 01.01.2009 по 01.01.2010;
3. Комитет по здравоохранению – документальная проверка за период с 01.01.2009 по текущее время;
4. Администрация сельского поселения Куть-Ях – документальная проверка за период с 01.01.2009 по 01.01.2010;
5.
Департамент
ЖКК
–
документальная
проверка
за
период
с
01.01.2009
по
01.01.2010;
6. Комитет по управлению муниципальным имуществом – документальная проверка за период с 01.01.2009 по текущее время;
7. НР МУП «Электросвязи района» - документальная проверка за период с 01.01.2009 по 01.01.2010;
8. Выборочные проверки по документации, выставленной на сайт администрации (конкурс, аукцион, запрос котировочных
заявок) – документальные проверки в течение года;
9. Проверки сметных расчетов на ПИР и СМР до конкурса - документальные проверки в течение года;
10. Проверки смет объектов ремонта и благоустройства сельских поселений, комитета образования (для финансирования) -
2
документальные проверки в течение года;
11. Проверки технических заданий, смет и актов выполненных работ с выездом на объекты района по исполнению
муниципальных контрактов - документальные проверки в течение года;
12. Изготовление смет на ремонт объектов района – в течение года;
13. Проверки контрактов по закупкам материалов, оборудования НР МУ «ПУТВС» - документальные проверки в течение
года;
14. Проверки сроков регистрации муниципальных контрактов - документальная проверка в течение года;
15. Проверка администраторов по полноте собираемости доходов - документальная проверка в течении года;
16. Участие в инвентаризации земельных участков - в течение года;
17. Проведение ревизий, проверок по указанию главы района, куратора - в течение года;
18. Подготовка к годовому отчету.
2. Фактически отработано контрольно-ревизионным управлением в 2010 году
Фактически в 2010 году контрольно-ревизионным управлением проведено комплексных ревизий - 5, тематических проверок 58, проверок сметной документации на ПИР, СМР, на объекты благоустройства, ремонта жилья и соцкультбыта, проверки
объемов выполненных работ на объектах района, составление смет, всего таких проверок выполнено - 205
№
п/п
Наименование
проверяемых учреждений,
предприятий
Вид
проверки
(комплекс
ная,
тематичес
кая)
1
2
3
1
ООО "ЮТЭС"
Документальная проверка
финансово-хозяйственной
деятельности за период с
01.01.2008 по 01.11.2009г
Комплексн
ая КРУ
2
Комитет по образованию
Документальная проверка
перечисления денежных
средств 30.12.09, в сумме 2,5
млн.руб. в ООО "ПойковТорг"
Тематичес
кая КРУ
Нарушение
4
В нарушение ст. 855 ГК РФ,
Постановления № 145/2009
судебного приставаисполнителя перечисляли
денежных средств в сумме
612 571 руб.50 коп.
Нарушений не установлено.
Предоставлена устная
информация руководству
района.
Сумма всего
(тыс. руб.)
Основание,
проверяемы
й период
Ответственны
й за проверку
Объем
бюджетны
х средств
охваченны
х
проверкам
и
(тыс.руб.)
5
6
7
9
613,00
Поручение
начальника
КРУ от
12.12.09 №44
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
80000,00
(внебюджет
ные
средства)
Справка КРУ от
24.12.2009 года.
Материалы проверки
переданы в РОВД
Поручение
начальника
КРУ от
12.01.10 № 1
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
2 500,00
Предоставлена устная
информация
Контроль за устранением нарушений
Кому поручено
Отметка об
исполнении
10
11
3
ООО "Русич +"
Документальная проверка
финансово-хозяйственной
деятельности за период с
марта 2008 по сентябрь 2009г
Получено
наличных
денежных
средств в
сумме 105,3
Поручение
начальника
КРУ от
18.01.10 № 2
Справка КРУ от
27.01.10.
Материалы проверки
переданы в РОВД
Комплексн
ая КРУ
Предоставлена письменная
информация.
Тематичес
кая КРУ
Предоставлена письменная
информация руководству
района.
Письмо
комитета
финансов и
казначейства
от 29.01.2010
Болгов В.М.
Девятко О.Г.
Тематичес
кая КРУ
Предоставлена письменная
информация руководству
района
Поручение
начальника
КРУ от
25.01.10 № 3
О.Г. Девятко
Л.А. Майорова
О.В. Новицкая
6
НР МУЗ "ЦРБ №1"
Документальная проверка
ведения реестров закупок,
осуществленных без
заключения государственных
или муниципальных
контрактов за 2009-2010 год
Тематичес
кая КРУ
Нарушение по ведению
реестра закупок
осуществленных без
заключения гос-ых или
муниципальных контрактов.
В реестрах отсутствует
местонахождение
поставщиков, подрядчиков
и исполнителей за 2009 год,
повторяется ситуация в 2010
Поручение
начальника
КРУ от
25.01.10 № 3
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
Кутефа Р.И.
Справка КРУ от
27.02.10
Представление об
устранении
нарушений в срок до
26.02.10 и
привлечения к
дисциплинарной
ответственности
должностных лиц
7
НР МУЗ "ЦРБ №1"
Документальная проверка
обоснованности численности
медицинского персонала
согласно нормативам
Минздрава
Тематичес
кая КРУ
Предоставлена письменная
информация руководству
района.
Поручение
начальника
КРУ от
25.01.10 № 3
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
Кутефа Р.И.
Справка КРУ от
27.02.10
8
НР МУЗ "ЦРБ №1"
Документальная проверка
обоснованности
приобретения стерилизатора
для утилизации отходов
класса Б,В стоимостью 5 000,
0 тыс.рублей
Тематичес
кая КРУ
Стерилизатор для
утилизации отходов класса
Б,В приобретался в 2008
году на средства ОМС
стоимостью 5 000, 00
тыс.руб. По настоящее
время в учреждении не
используется по назначению
Поручение
начальника
КРУ от
25.01.10 № 3
О.Г. Девятко
Кутефа Р.И.
Устная информация
3
4
5
Документальная проверка
фактической готовности к
сдаче в эксплуатацию жилых
домов № 32, 86 в 11
микрорайоне города
Нефтеюганска, где
приобретаются квартиры для
детей сирот
НР МУЗ "ЦРБ №1"
Документальная проверка
приобретения и хранение
мед. препаратов и спец.
одежды
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
5100,00
внебюджет
5 000,0
(бюджет.
средства)
Предоставлена
письменная
информация.
Исх. № 12 от
01.02.2010
Справка КРУ от
27.02.10
16 900,00
5 000,00
4
9
10
11
12
13
Департамент культуры,
молодежной политике и
спорта
Проверка исполнения
распоряжения главы НР от
25.03.2008 №537-рг "О
доплате до величины
прожиточного минимума"
НР МУЗ "ЦРБ №1"
Проверка исполнения
распоряжения главы НР от
25.03.2008 №537-рг "О
доплате до величины
прожиточного минимума"
Комитет по образованию
Документальная проверка
исполнения распоряжения
главы НР от 25.03.2008
№537-рг "О доплате до
величины прожиточного
минимума"
Комитет по образованию
Проверка правильности
начисления заработной
платы сотрудникам
расчетного отдела комитета
по образованию
Департамент культуры,
молодёжной политики и
спорта
Проверка ведения реестров
договоров, принятия к учету
и фактического наличия
основных средств,
материальных запасов, работ
и услуг
Тематичес
кая КРУ
Нарушений не установлено.
Предоставлена письменная
информация руководству
района.
Поручение
начальника
КРУ от
29.01.10 № 4
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
Справка КРУ от
03.02.10
Тематичес
кая КРУ
Нарушений не установлено.
Предоставлена письменная
информация руководству
района.
Поручение
начальника
КРУ от
29.01.10 № 4
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
Справка КРУ от
03.02.10
Тематичес
кая КРУ
Доплаты производились не
всегда, размер величины
выплачиваемой
фиксированной доплаты не
соответствует размерам для
трудоспособного населения
установленного
Постановлениями
Правительства ХМАОЮгры на соответствующий
период 2009 года.
Поручение
начальника
КРУ от
29.01.10 № 4
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
Тематичес
кая КРУ
Нарушений не установлено.
Предоставлена письменная
информация руководству
района.
Поручение
начальника
КРУ от
03.02.10 № 5
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
Тематичес
кая КРУ
Предоставлена устная
информация руководству
района
Поручение
начальника
КРУ от
27.02.10 № 7
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
143,70
Председателю
комитета по
образованию
Справка КРУ от
03.02.10
Председателю
комитета по
образованию
Справка КРУ от
03.02.10
Устная информация
5
14
Администрация
Нефтеюганского района
Проверка исполнения
бюджета муниципального
образования по подразделу
окружного бюджета 1101
«Финансовая помощь
бюджетам других уровней»
раздела 1100
«Межбюджетные
трансферты» за период 2007I полугодие 2008 года.
Тематичес
кая КРУ
Предоставлена письменная
информация руководству
района
Поручение
начальника
КРУ от
27.02.10 № 8
О.Г. Девятко
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
О.В.Новицкая
184 985,90
Справка КРУ от
03.03.10
15
МУ "УА и КС АНР"
Проверка расчета начальной
максимальной цены
строительства для
проведения торгов по
объекту «Электрические сети
для перевода электрических
нагрузок с ПС-35Кв №14 №8
на подстанцию ПС-35/6кВ
«Больничная»
гп.Пойковский»
Тематичес
кая КРУ
Предусмотреть ПНР «под
нагрузкой»
Поручение
начальника
КРУ
О.В.Новицкая
7 174 ,312
Согласование.
16
ПМУ ЦК и Д "Родник"
гп. Пойковский
Проверка финансовохозяйственной деятельности
Комплексн
ая КРУ
В кассе находились
денежные средства в сумме
7 000 рублей, не
подтвержденные учетными
документами
Поручение
начальника
КРУ от
22.03.10 № 9
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
17
НР МУЗ "ЦРБ №1"
Проверка по устранению
недостатков и нарушений,
отмеченных в акте проверки
от 08.02.2010 года
Тематичес
кая КРУ
Предоставлена устная
информация руководству
района
Поручение
начальника
КРУ от
22.03.10 №10
Л.А. Майорова
18
НР МОУ «Средняя
общеобразовательная
школа» с.п. Чеускино.
Проверка акта выполненных
работ на текущий ремонт
системы видеонаблюдения.
Тематичес
кая КРУ
Нарушений не установлено
Поручение
начальника
КРУ
О.В. Новицкая
излишки 7,0
90,00
Руководителю
ПМУ ЦК и Д
«Родник»
Калинушкину
А.В.
Справка КРУ от
05.04.2010 года.
Нарушения
устранены, денежные
средства внесены
Устная информация
110,00
Согласование
6
19
НР МОУ «Средняя
общеобразовательная
школа № 2»
гп. Пойковский
Проверка ведения реестров
договоров, принятия к учету
и фактического наличия
основных средств,
материальных запасов, работ
и услуг
Тематичес
кая КРУ
20
ДЖКК
Проверка смет капитального
ремонта объектов
муниципального имущества
по программе «Отдельные
мероприятия в области по
подготовке к зиме на 2010г»
12 смет
Нарушений не установлено
Поручение
начальника
КРУ от
06.04.10 №12
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
8 915,00
Тематичес
кая КРУ
Нарушений не установлено
Поручение
начальника
КРУ
О.В. Новицкая
15 129, 641
Согласование.
21
МУ Администрация
гп.Пойковский
Проверка выполнения работ
и сметных расчетов по
объекту «обшивка сайдингом
жилого дома по адресу 1-56 в
гп.Пойковский
Тематичес
кая КРУ
Нарушений не установлено
Поручение
начальника
КРУ
О.В.Новицкая
1 068, 84
Согласование.
22
НРМ ДОУ «Центр
развития ребенка - Детский
сад № 22 «Родничок»
гп. Пойковский
Проверка ведения реестров
договоров, принятия к учету
и фактического наличия
основных средств,
материальных запасов, работ
и услуг
Тематичес
кая КРУ
Нарушений не установлено
Поручение
начальника
КРУ от
08.04.10 №13
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
7 830,00
Председателю
комитета по
образованию
Председателю
комитета по
образованию
Справка КРУ от
26.05.10.
Справка КРУ от
26.05.10.
7
НРМ ДОУ «Детский сад
комбинированного вида
№23 «Капелька»
гп. Пойковский
Проверка ведения реестров
договоров, принятия к учету
и фактического наличия
основных средств,
материальных запасов, работ
и услуг
НРМ ДОУ «Центр
развития ребенка - детский
сад № 24 «Теремок»
гп. Пойковский
Проверка ведения реестров
договоров, принятия к учету
и фактического наличия
основных средств,
материальных запасов, работ
и услуг
Комитет по образованию,
Департамент культуры,
молодежной политики и
спорта
Проверка фактической
стоимости к месту отдыха и
обратно
КУМИ
Проверка по вопросу
эффективности деятельности
отдела по контролю МУП
района за 2009 год
Нарушений не установлено
Поручение
начальника
КРУ от
13.04.10 №14
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
5 500,00
Председателю
комитета по
образованию
Справка КРУ от
26.05.10.
Тематичес
кая КРУ
Нарушений не установлено
Поручение
начальника
КРУ от
13.04.10 №14
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
7 400,00
Председателю
комитета по
образованию
Справка КРУ от
26.05.10.
Тематичес
кая КРУ
Предоставлена устная
информация руководству
района
Поручение
начальника
КРУ от
15.04.10 №16
О.Г. Девятко
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
Тематичес
кая КРУ
Предоставлена письменная
информация руководству
района. Нарушений не
установлено
Поручение
начальника
КРУ от
19.04.10 №17
О.Г. Девятко
Справка КРУ
27
НР "ГАЗС"
Проверка соответствия
тарифов за 2009 год
Тематичес
кая КРУ
Предоставлена устная
информация руководству
Устное
поручение
начальника
КРУ
О.Г. Девятко
Устная информация
28
НР МОУ
«Сентябрьская средняя
общеобразовательная
школа»
Проверка ведения реестров
договоров, принятия к учету
и фактического наличия
основных средств,
материальных запасов, работ
и услуг
Тематичес
кая КРУ
Нарушений не установлено
Поручение
начальника
КРУ от
21.04.10 №18
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
23
24
25
26
Тематичес
кая КРУ
Устная информация
3 250,00
Председателю
комитета по
образованию
Справка КРУ от
29.04.10.
8
29
НРМ ДОУ «Детский сад
№10 «Солнышко»
сп. Сентябрьский
Проверка ведения реестров
договоров, принятия к учету
и фактического наличия
основных средств,
материальных запасов, работ
и услуг
Тематичес
кая КРУ
Установлены расхождения
между данными журнала и
ведомостями,
предоставленными в
бухгалтерию комитета за
текущий период 2010 года,
выявлены недостачи и
излишки по материальным
запасам и продуктам
питания.
30
Управление по делам
администрации
Нефтеюганского района
Проверка сметных расчетов
и актов выполненных работ
на ремонтные работы в
здании администрации
4 сметы
Тематичес
кая КРУ
31
Администрация
Нефтеюганского района
Проверка проезда к месту
командировки и обратно
32
НРМ ДОУ «Детский сад
общеразвивающего вида с
приоритетным
осуществлением
деятельности по
физическому развитию
детей № 14 «Ручеек»
сп. Сингапай
Проверка ведения реестров
договоров, принятия к учету
и фактического наличия
основных средств,
материальных запасов, работ
и услуг
Председателю
комитета по
образованию,
заведующей
Банновой Н.А.
Поручение
начальника
КРУ от
21.04.10 №18
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
1 670,00
Нарушений не установлено
Поручение
начальника
КРУ
О.В.Новицкая
5 052, 95
Согласование.
Тематичес
кая КРУ
Нарушений не установлено,
руководству района
предоставлена устная
информация
Поручение
начальника
КРУ от
28.04.10 №20
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
424,60
Предоставлена устная
информация
Тематичес
кая КРУ
Реестры закупок
материальных ценностей
(до 100 тыс.) не содержат
сведения об исполнении
закупок.
Поручение
начальника
КРУ от
29.04.10 №21
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
2 607,00
недостача
4,9, излишки
6,0
Председателю
комитета по
образованию
Справка КРУ от
29.04.10.
Справка КРУ от
16.07.10
9
33
ДЖКК
Проверка смет капитального
ремонта объектов
муниципального имущества
по программе «Отдельные
мероприятия в области по
подготовке к зиме на 2010г»
12 смет
34
НРМ ДОУ «Детский сад
общеразвивающего вида
№8 «Буратино»
сп. Каркатеевы
Проверка ведения реестров
договоров, принятия к учету
и фактического наличия
основных средств,
материальных запасов, работ
и услуг
35
36
НР МОУ «Средняя
общеобразовательная
школа»
сп. Каркатеевы
Проверка ведения реестров
договоров, принятия к учету
и фактического наличия
основных средств,
материальных запасов, работ
и услуг
НР МОУ " Средняя
общеобразовательная
школа "
сп. Чеускино
Проверка ведения реестров
договоров, принятия к учету
и фактического наличия
основных средств,
материальных запасов, работ
и услуг
Тематичес
кая КРУ
Нарушений не установлено
Тематичес
кая КРУ
Излишки материальных
запасов в количестве 267 ед,
не соблюдался порядок
списания материалов на
нужды учреждения, не
введены в эксплуатацию
материальные ценности на
сумму 30 816 руб,
завышение цен на
приобретенные
материальные ценности.
Тематичес
кая КРУ
Тематичес
кая КРУ
Поручение
начальника
КРУ
Излишки
мат.зап. в
кол-ве 267
ед.
Завышение
цен 3,3
О.В.Новицкая
Согласование.
11 002, 816
1 814,00
Председателю
комитета по
образованию,
заведующей
дет.садом
Черкашиной Г.Н.
Справка КРУ от
16.07.10
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
1 860,00
Председателю
комитета по
образованию
Справка КРУ от
16.07.10
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
2 070,00
Председателю
комитета по
образованию
Справка КРУ от
16.07.10
Поручение
начальника
КРУ от
09.06.10 №22
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
Нарушений не установлено
Поручение
начальника
КРУ от
09.06.10 №22
Нарушений не установлено
Поручение
начальника
КРУ от
23.06.10 №23
10
37
НРМ ДОУ «Детский сад
общеразвивающего вида с
приоритетным
осуществлением
деятельности по
познавательно-речевому
развитию детей № 4
«Медвежонок»
сп. Чеускино
Проверка ведения реестров
договоров, принятия к учету
и фактического наличия
основных средств,
материальных запасов, работ
и услуг
Тематичес
кая КРУ
38
КС-6 НР МОУ
«Самсоновская начальная
общеобразовательная
школа»
Проверка ведения реестров
договоров, принятия к учету
и фактического наличия
основных средств,
материальных запасов, работ
и услуг
Тематичес
кая КРУ
39
НР МОУ «Обь-Юганская
средняя
общеобразовательная
школа»
сп. Усть-Юган
Проверка ведения реестров
договоров, принятия к учету
и фактического наличия
основных средств,
материальных запасов, работ
и услуг
Тематичес
кая КРУ
Нарушений не установлено
Поручение
начальника
КРУ от
23.06.10 №23
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
2 360,00
Председателю
комитета по
образованию
Справка КРУ от
16.07.10
Нарушений не установлено
Поручение
начальника
КРУ от
23.06.10 №24
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
188,00
Председателю
комитета по
образованию
Справка КРУ от
16.07.10
Нарушений не установлено
Поручение
начальника
КРУ от
23.06.10 №25
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
1 400,00
Председателю
комитета по
образованию
Справка КРУ от
16.07.10
11
40
НРМ ДОУ «Детский сад
общеразвивающего вида с
приоритетным
осуществлением
деятельности по
физическому развитию
детей №1 «Елочка»
п. Юганская Обь
сп. Усть-Юган
Проверка ведения реестров
договоров, принятия к учету
и фактического наличия
основных средств,
материальных запасов, работ
и услуг
41
Документальная проверка по
злостным неплательщикам
арендных платежей за землю
и муниципального
имущества Нефтеюганского
района
Тематичес
кая КРУ
Предоставлена устная
информация руководству
района. В результате
проверки поступила
арендная оплата за землю в
сумме 1 596 000 рублей.
Материал передан в РОВД
(Отмостки Сингапай)
42
ДЖКК
Проверка смет капитального
ремонта объектов
муниципального имущества
по программе «Отдельные
мероприятия в области по
подготовке к зиме на 2010г»
2 сметы
Тематичес
кая КРУ
Нарушений не установлено
43
НР МОУ "Пойковская
СОШ №1"
Проверка ведения реестров
договоров, принятия к учету
и фактического наличия
основных средств,
материальных запасов, работ
и услуг
Тематичес
кая КРУ
Нарушений не установлено
Тематичес
кая КРУ
Нарушений не установлено
Поручение
начальника
КРУ от
23.06.10 №25
Просрочен
ная
задолжен
ность 3000,0
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
1 410,00
Председателю
комитета по
образованию
Справка КРУ от
16.07.10
О.Г. Девятко
3 000,00
Устно доложено
руководству
района
Устная информация
Поручение
начальника
КРУ
О.В.Новицкая
583, 19
Поручение
начальника
КРУ от
30.06.10 №27
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
6 370,00
Устное
поручение
начальника
КРУ
Согласование.
Председателю
комитета по
образованию
Справка КРУ от
16.07.10
12
44
НР МОУ Пойковская
СОШ № 4
Обоснованность
приобретения мебели в
методический кабинет
Поручение
начальника
КРУ от
01.07.10 №28
Исх. № 95, от
01.07.2010 Оплату
произвести по ценам,
соответствующие
средне рыночной цене
Тематичес
кая КРУ
Установлено завышение цен
45
НР МОУ Пойковская
СОШ №4
Обоснованность проведения
расходов по приобретению
чистящих и моющих средств
Тематичес
кая КРУ
Завышено количество по
приобретению освежителя
воздуха, средства для
чистки ковров "Ваниш".
Предложено заменить
моющие средств на другие
моющие средства.
Поручение
начальника
КРУ от
01.07.10 №29
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
205,00
Комитет
финансов и
казначейства
Исх. № 97, от
06.07.2010. Оплату
произвести по
измененным
оправдательным
документам
46
НР МОУ Пойковская
СОШ №4
Обоснованность проведения
расходов по приобретению
ПК в компьютерный класс
Тематичес
кая КРУ
Нарушений не установлено
Поручение
начальника
КРУ от
01.07.10 №30
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
313,00
Комитет
финансов и
казначейства
Исх. № 96 от
01.07.2010
47
НР МОУ «Сентябрьская
СОШ»
Обоснованность
приобретения фотосумок,
цифровых фотоаппаратов и
камер
Тематичес
кая КРУ
Нарушений не установлено
Поручение
начальника
КРУ от
01.07.10 №31
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
91,50
Комитет
финансов и
казначейства
Исх. № 94 от
01.07.2010
48
НРМ ДОУ «Детский сад
общеразвивающего вида
№3 «Белочка»
сп. Лемпино
Проверка ведения реестров
договоров, принятия к учету
и фактического наличия
основных средств,
материальных запасов, работ
и услуг
Тематичес
кая КРУ
В нарушение Приказа
Минфина РФ от 30.12.2008
№148н «Об утверждении
Инструкции по бюджетному
учету» на основном
средстве (стенка для
кабинета бук) стоимостью
26 050 рублей отсутствовал
инвентарный номер
1 317,00
Председателю
комитета по
образованию,
заведующей
дошкольным
учреждением
Гареевой А.М.
Предложено вести
приход ТМЦ в
соответствии с
товарными
накладными. Справка
КРУ от 16.07.2010
49
НР МОУ СОШ
сп. Лемпино
Проверка ведения реестров
договоров, принятия к учету
и фактического наличия
основных средств,
материальных запасов, работ
и услуг
Тематичес
кая КРУ
Приобретена бумага
офисная (Снегурочка А4) 54
пачки по 218 рублей на
сумму 11 772 рубля.
Аналогичная офисная
бумага у других
предпринимателей
(Ситников, Ходаковская)
имеется в наличии по 120130 рублей
690,00
Председателю
комитета по
образованию,
директору СОШ
Справка КРУ от
16.07.10
10,90
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
Комитет
финансов и
казначейства
26,05
Поручение
начальника
КРУ от
07.07.10 №32
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
переплата
4,8
Поручение
начальника
КРУ от
07.07.10 №32
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
98,00
13
50
МУ "Комитет по опеке и
попечительству"
Проверка фактического
исполнения плана расходов,
передаваемых в виде
субвенций на выполнение
государственных
полномочий
Документа
льная
проверка
КРУ
Выявлены нарушения при
начислении заработной
платы, в расчетах с
подотчетными лицами
Поручение
начальника
КРУ от
19.07.10 №33
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
51
МУ Администрация
сп.Чеускино
Проверка сметного расчета
на ремонт зала
торжественных церемоний в
здании администрации
Тематичес
кая КРУ
Нарушений не установлено
Поручение
начальника
КРУ
О.В. Новицкая
298,500
52
МУ "Комитет по опеке и
попечительству"
Проверка муниципальных
контрактов №23-26 от
15.06.2010 года между ООО
"Инвест-Строй" и комитетом
по опеке и попечительству
АНР
Тематичес
кая КРУ
Рекомендовано заключить
дополнительное соглашение
с застройщиком о наличии
такого физического объема
СМР. Оплата производится
по календарному графику
без документального
подтверждения СМР.
Поручение
начальника
КРУ от
05.08.10 №35
О.Г. Девятко
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
3 546,40
Комитет
финансов и
казначейства
Исх. № 130 от
05.08.2010
53
НР МУЗ "ЦРБ № 1"
г.п. Пойковский
Проверка необходимости
приобретения материальных
ценностей (сока) и
соответствия их стоимости
среднерыночным ценам по
Нефтеюганскому региону
Тематичес
кая КРУ
Установлено завышение
цены по приобретению сока
Поручение
начальника
КРУ от
26.08.10 №36
В.М. Болгов
40,00
Комитет
финансов и
казначейства
Платеж на сумму 40
000 рублей отклонен
Завышение
на 3,0
Председателю
комитета по
опеке и
попечительству
Акт КРУ от 13.08.2010
года
Согласование.
14
54
МУ Управление по делам
администрации НР.
Проверка сметных расчетов
на капитальный ремонт
лифта в здании
администрации.
55
Администрация
Нефтеюганского района
Проверка по договору
аренды здания архива город
Нефтеюганск, 6-81
56
НР МУЗ «ЦРБ № 1»
Проверка правовой
обоснованности оплаты
расходов на приобретение
подарков для детей
первоклассников работников
ко дню знаний
57
Муниципальное
учреждение
"Администрация сельского
поселения Усть-Юган"
Проверка финансовохозяйственной деятельности
за период с 01.01.2009 по
31.08.2010 год
Тематичес
кая КРУ
Нарушений не установлено.
Поручение
начальника
КРУ.
О.В Новицкая
1 293,000
Тематичес
кая КРУ
Нарушений не установлено,
руководству района
предоставлена устная
информация
Поручение
начальника
КРУ от
08.09.10 №39
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
260,00
Администрация
Нефтеюганского
района
Предоставлена устная
информация
Тематичес
кая КРУ
Нарушений не установлено,
согласно п.8.23
коллективного договора на
2008-2010 годы, учреждение
имеет право приобретать
комплекты для детей первоклассников
работников больницы ко
Дню знаний
Поручение
начальника
КРУ от
08.09.10 №40
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
7,50
Комитет
финансов и
казначейства
Исх. № 142 от
09.09.2010
Комплексн
ая КРУ
п. Юганская Обь стойки из
м/трубы (73-59) – 14
недостающих стоек,
дорожные знаки (109-86) –
23 недостающих знака, на
сумму 90 533 рубля (с
рыночным коэффициентом
3 квартала 2010г. – 3,38, без
НДС).
Поручение
начальника
КРУ от
10.09.10 №41
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
30 283,30
Нефтеюганская
межрайпрокурату
ра
Исх. №159, от
05.10.2010
91
Согласование.
15
58
НР МОУ Пойковская
СОШ № 4
Проверка законности и
правильности начисления
заработной платы за период с
01.01.10 по 01.08.10
Тематичес
кая КРУ
Руководству района
предоставлена устная
информация
Поручение
начальника
КРУ от
08.09.10 №42
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
849,60
НР МОУ
Пойковская СОШ
№4
Предоставлена устная
информация
59
МУ "Управление по делам
администрации"
Проверка законности и
правильности начисления
заработной платы и расчетов
с подотчетными лицами за
период 01.01.10 по 31.08.10
Тематичес
кая КРУ
Нарушений не установлено,
руководству района
предоставлена устная
информация
Поручение
начальника
КРУ от
20.09.10 №43
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
7 426,50
МУ Управление
по делам
администрации
Предоставлена устная
информация
60
МУ "Комитет по опеке и
попечительству"
Проверка расчета стоимости
(калькуляции) абонентского
обслуживания персональных
компьютеров, офисной и орг.
техники.
Тематичес
кая КРУ
Установлено отсутствие
расшифровки перечня видов
работ, предоставленных по
обслуживанию
персональных компьютеров,
офисной и орг. техники
Поручение
начальника
КРУ от
20.09.10 №44
Л.А. Майорова
Т.Д. Тарандюк
30
Комитет
финансов и
казначейства
Исх. №148, от
20.09.2010
61
Администрация
Нефтеюганского района
Проверка приобретения
материальных ценностей,
работ и услуг за период с
01.03.2007 по 01.10.2010
Тематичес
кая КРУ
Отсутствуют личные
подписи должностных лиц,
в накладных не указывали
номера доверенностей и
даты её выдачи,
ответственного за
получение материальных
запасов, хозяйственные
операции не оформлены
оправдательными
документами
Поручение
начальника
КРУ от
01.10.10 №45
Л.А. Майорова
О.Г. Девятко
424 377,20
Управление по
учету и
отчетности
Справка КРУ от
18.10.10
Предложения по
результатам проверки
62
ДЖКХ
Проверка документов к
оплате на замену
компрессора 22 вф 6.3/1.5
СМУ2УЗ (капремонт КОС) в
с.п. Чеускино.
Тематичес
кая КРУ
Нарушений не установлено.
Поручение
начальника
КРУ.
О.В. Новицкая
545,371
30
Согласование.
16
63
"Комитет по управлению
муниципальным
имуществом",
"Департамент
имущественных отношений
Нефтеюганского района"
Проверка финансовохозяйственной деятельности
за период с 01.01.2009 по
31.10.2010
Комплексн
ая КРУ
Хозяйственные операции не
оформлены
оправдательными
документами, отсутствуют
оправдательные документы,
подтверждающие степень
родства муниципального
работника, нарушения в
оформлении авансовых
отчетов, нарушен состав
денежного содержания
муниципальных служащих,
отсутствует
распорядительный
документ, которым
определен круг лиц,
имеющих право доступа к
междугородной
(международной)
телефонной связи и
установлен лимит средств
на оплату трафика на
междугородные
(международные)
переговоры.
Поручение
начальника
КРУ от
29.10.10 №47
Л.А. Майорова
О.Г. Девятко
47 649,80
Департамент
имущественных
отношений
Акт КРУ от 19.11.10
Предложения по
результатам проверки
3. Об исполнении бюджета
Контрольно-ревизионное управление является структурным подразделением администрации Нефтеюганского района, без
права юридического лица, в связи с чем, находится на бюджетном содержании аппарата администрации Нефтеюганского
района.
4. Управленческая, организующая роль управления в решении поставленных задач
Управление создано по решению Главы района с целью управленческих и исполнительно-распорядительных функций
администрации района.
Управленческая роль контрольно-ревизионного управления в решении поставленных задач заключается в организации
предварительного, последующего и текущего контроля за соблюдением действующего законодательства учреждениями и
организациями, находящихся на территории Нефтеюганского района. Что включает в свою очередь:
- организацию и осуществление контроля за своевременным исполнением доходных и расходных статей местного бюджета по
объемам, структуре и целевому назначению, доходов от имущества, находящихся в муниципальной собственности,
17
- определение эффективности и целесообразности расходов средств местного бюджета и использования муниципальной
собственности,
- осуществление анализа нарушений и замечаний, выявленных в ходе документальных ревизий и проверок,
- вынесение предложений и подготовка распоряжений, направленных на устранение и совершенствование бухгалтерского
учета,
- осуществление контроля за устранением недостатков и нарушений, отмеченных актами документальных ревизий и
проверок.
5. О взаимодействии
5.1. Для осуществления возложенной задачи контрольно-ревизионное управление получает от комитетов, администраций
сельских и городских поселений необходимые сведения, справки и копии документов, связанные с операциями ревизуемых
учреждений и предприятий Нефтеюганского района:
- об исполнении смет расходов,
- о финансировании,
- о безвозмездной передаче товароматериальных ценностей и прочее.
5.2. При проведении комплексных документальных ревизий, контрольно-ревизионное управление привлекает специалистов
юридического комитета, отдела кадров, работников комитета по образованию и других служб администрации
Нефтеюганского района. Ими осуществляется контроль за своевременным исполнением доходных и расходных статей
местного бюджета и внебюджетных фондов по объемам, структуре и целевому назначению, доходов от имущества,
юридические и другие вопросы.
5.3. С целью обмена опытом при проведении комплексных документальных ревизий и проверок приглашаются работники
бухгалтерии администраций сельских и городских поселений, комитетов, департамента.
5.4. Контрольно-ревизионным управлением оказывается консультационная и методическая помощь бухгалтерам
администраций сельских и городских поселений, комитетов, учреждений Нефтеюганского района в организации
бухгалтерского учета.
5.5. Контрольно-ревизионное управление, по согласованию с Главой района, взаимодействует с правоохранительными
органами: Направлены в правоохранительные органы 2 акта проверок ревизуемых учреждений, предприятий.
18
6. Аналитическая часть, отражающая тенденции и динамику развития за 2010 год
Следовало провести по плану проверок
Проведено всего
из них:
Комплексные ревизии
В т.ч. о письмам правоохранительных
органов
Тематические проверки
Тематические проверки ПИР, СМР
По заданию Думы
17
268
5
2
58
205
-
7. Работа со средствами массовой информации
Контрольно-ревизионное управление за отчетный период выступлений в средствах массовой информации не производило.
8. О работе с кадрами
По состоянию на 01.01.2010 года по штатному расписанию контрольно-ревизионное управление состояло из 5-ти человек. На
01.01.2011 штатное расписание контрольно-ревизионного управления без изменений. В настоящее время работает 4 человека.
С высшим образованием 3 человека.
Работа работников управления связана с разъездным характером работы, с большим объемом требований, предъявляемых к
знаниям и профессиональному уровню специалистов управления.
На основании вышеизложенного
Предлагаю: Руководителям учреждений, предприятий администрации Нефтеюганского района усилить контроль над
использованием бюджетных средств, указать на персональную ответственность с принятием жестких мер вплоть до
увольнения и передачи материалов документальных проверок в правоохранительные органы для принятия мер в соответствии
с действующим законодательством.
Начальник КРУ
В.М. Болгов
19
Общая оценка работы управления
Анализируя работу за 2010 год, считаю, что контрольно-ревизионное управление справилось с поставленными задачами.
Заместитель главы района
Н.Е. Цыбулько