Е Ж Е К В А Р Т А Л... за 3 квартал 2011 г. Открытое акционерное общество «Нефтеразведка» Код эмитента: 01986-E

ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ
Открытое акционерное общество «Нефтеразведка»
Код эмитента: 01986-E
за 3 квартал 2011 г.
Место нахождения эмитента: 433870 Россия, Ульяновская область, р.п.
Новоспасское, Заводская 3
Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит
раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных
бумагах
Генеральный директор
Дата: 14 ноября 2011 г.
____________ В.А. Погребняк
подпись
Главный бухгалтер
Дата: 14 ноября 2011 г.
____________ Ю.В. Панфилова
подпись
Контактное лицо: Погребняк Виктор Анатольевич, Генеральный директор
Телефон: (8422) 49-01-87; (84238) 2-34-29
Факс: (84238) 2-32-23
Адрес электронной почты: pogrebnyakva@ulneft.ru
Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой раскрывается информация, содержащаяся в
настоящем ежеквартальном отчете: www.russneft.ru
1
Оглавление
I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских
счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах,
подписавших ежеквартальный отчет
1.1.
Лица, входящие в состав органов управления эмитента
1.2.
Сведения о банковских счетах эмитента
1.3.
Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента
1.4.
Сведения об оценщике (оценщиках) эмитента
1.5.
Сведения о консультантах эмитента
1.6.
Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента
2.1.
Показатели финансово-экономической деятельности эмитента
2.3.
Обязательства эмитента
2.3.1.
Кредиторская задолженность
2.3.2.
Кредитная история эмитента
2.3.3.
Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
2.3.4.
Прочие обязательства эмитента
2.4.
Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных
ценных бумаг
2.5.
Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг
III. Подробная информация об эмитенте
3.1.
История создания и развитие эмитента
3.1.1.
Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента
3.1.2.
Сведения о государственной регистрации эмитента
3.1.3.
Сведения о создании и развитии эмитента
3.1.4.
Контактная информация
3.1.5.
Идентификационный номер налогоплательщика
3.2.
Основная хозяйственная деятельность эмитента
3.2.1.
Отраслевая принадлежность эмитента
3.2.2.
Основная хозяйственная деятельность эмитента
3.2.3.
Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента
3.2.4.
2
Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента
3.2.5.
Сведения о наличии у эмитента лицензий
3.2.6.
Совместная деятельность эмитента
3.2.8.
Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является добыча полезных
ископаемых
3.3.
Планы будущей деятельности эмитента
3.4.
Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и
ассоциациях
3.5.
Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента
3.6.
Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению,
замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента
3.6.1.
Основные средства
IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1.
Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1.1.
Прибыль и убытки
4.1.2.
Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции,
работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности
4.2.
Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
4.3.
Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
4.3.1.
Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
4.3.3.
Нематериальные активы эмитента
4.4.
Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении
лицензий и патентов, новых разработок и исследований
4.5.
Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента
V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по
контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках
(работниках) эмитента
5.1.
Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента
5.2.
Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента
5.2.1.
Состав совета директоров (наблюдательного совета) эмитента
5.2.2.
Информация о единоличном исполнительном органе эмитента
5.2.3.
Состав коллегиального исполнительного органа эмитента
5.3.
Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления
эмитента
5.4.
3
Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
эмитента
5.5.
Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
эмитента
5.6.
Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за
финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
5.7.
Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников)
эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента
5.8.
Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся
возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента
VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении
которых имелась заинтересованность
6.1-6.2.
Акционеры
6.1.
Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента
6.2.
Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного
(складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а
также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами
уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных
акций
6.3.
Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном)
капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ('золотой акции')
6.4.
Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента
6.5.
Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не
менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5
процентами его обыкновенных акций
6.6.
Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность
6.7.
Сведения о размере дебиторской задолженности
VII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация
7.1.
Годовая бухгалтерская отчетность эмитента
7.2.
Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал
7.3.
Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый год
7.4.
Сведения об учетной политике эмитента
7.5.
Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж
7.6.
Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных изменениях, произошедших в
составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года
7.7.
Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно
отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента
VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах
8.1.
Дополнительные сведения об эмитенте
4
8.1.1.
Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента
8.1.2.
Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента
8.1.3.
Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента
8.1.4.
Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента
8.1.5.
Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами
уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций
8.1.6.
Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом
8.1.7.
Сведения о кредитных рейтингах эмитента
8.2.
Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента
8.3.
Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций
эмитента
8.3.1.
Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)
8.3.2.
Сведения о выпусках, ценные бумаги которых находятся в обращении
8.3.3.
Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт)
8.4.
Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска
8.5.
Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска
8.5.1.
Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием
8.6.
Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента
8.7.
Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут
повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам
8.8.
Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным
бумагам эмитента
8.9.
Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о
доходах по облигациям эмитента
8.9.1.
Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента за 5
последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент
осуществляет свою деятельность менее 5 лет
8.9.2.
Выпуски облигаций, по которым за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате
окончания последнего отчетного квартала, а если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания последнего отчетного
квартала, выплачивался доход
8.10.
Иные сведения
8.11.
Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных бумаг, право
собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками
5
Введение
Основания возникновения у эмитента обязанности осуществлять раскрытие информации в форме
ежеквартального отчета
Эмитент является акционерным обществом, созданным при приватизации государственных
и/или муниципальных предприятий (их подразделений), и в соответствии с планом
приватизации, утвержденным в установленном порядке и являвшимся на дату его утверждения
проспектом эмиссии акций такого эмитента, была предусмотрена возможность отчуждения
акций эмитента более чем 500 приобретателям либо неограниченному кругу лиц
Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления
эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития отрасли экономики, в
которой эмитент осуществляет основную деятельность, и результатов деятельности эмитента, в том
числе планов эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных
действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления
эмитента, так как фактические результаты деятельности эмитента в будущем могут отличаться от
прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг эмитента связано с
рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете.
6
I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления
эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о
финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах,
подписавших ежеквартальный отчет
1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента
Состав совета директоров эмитента
ФИО
Год рождения
Колонин Виктор Владимирович (председатель)
1950
Журавлев Вадим Иванович
1968
Туржов Андрей Александрович
1977
Маричева Светлана Викторовна
1984
Сабирзянова Эндже Искендеровна
1986
Единоличный исполнительный орган эмитента
ФИО
Погребняк Виктор Анатольевич
Год рождения
1957
Состав коллегиального исполнительного органа эмитента
Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен
1.2. Сведения о банковских счетах эмитента
Сведения о кредитной организации
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество "Сбербанк России",
Новоспасское отделение № 4264
Сокращенное фирменное наименование: Новоспасское отделение № 4264
Место нахождения: 433870, Ульяновская область, п.г.т. Новоспасское, ул. Мира, 19,
ИНН: 7707083893
БИК: 047308602
Номер счета: 40702810769080101325
Корр. счет: 30101810000000000602
Тип счета: рублевый
Сведения о кредитной организации
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество "Сбербанк России",
Ульяновское отделение № 8588
Сокращенное фирменное наименование: ОАО Ульяновское отделение № 8588
Место нахождения: г. Ульяновск, Гончарова, 40 А
ИНН: 7707083893
БИК: 047308602
Номер счета: 40702810069020101098
Корр. счет: 30101810000000000602
Тип счета: рублевый
7
Сведения о кредитной организации
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество "Сбербанк России",
Ульяновское отделение № 8588
Сокращенное фирменное наименование: ОАО Ульяновское отделение № 8588
Место нахождения: г. Ульяновск, Гончарова, 40 А
ИНН: 7707083893
БИК: 047308602
Номер счета: 47407840669000260135
Корр. счет:
Тип счета: валютный
1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента
Аудитор (аудиторы), осуществляющий независимую проверку бухгалтерского учета и финансовой
(бухгалтерской) отчетности эмитента, на основании заключенного с ним договора, а также об аудиторе
(аудиторах), утвержденном (выбранном) для аудита годовой финансовой (бухгалтерской) отчетности
эмитента по итогам текущего или завершенного финансового года:
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью Аудиторская
фирма «Южный ветер»
Сокращенное фирменное наименование: (ООО Аудиторская фирма «Южный ветер»)
Место нахождения: 410031, г. Саратов, ул. Некрасова, д. 43 А
ИНН: 6450018425
Телефон: (8452) 23-32-06
Факс:
Адрес электронной почты: mail@s-wind.ru
Данные о лицензии на осуществление аудиторской деятельности
Наименование органа, выдавшего лицензию: Министерством финансов Российской Федерации
Номер: Е 002745
Дата выдачи: 11.12.2002
Дата окончания действия: 10.12.2012
Данные о членстве аудитора в саморегулируемых организациях аудиторов
Полное наименование: Некоммерческое партнерство "Аудиторская Ассоциация Содружество"
Место нахождения
410031 Россия, , Мичурина 98/102 оф. 106
Сведения о членстве аудитора в коллегиях, ассоциациях или иных профессиональных объединениях
(организациях):
Компания не является членом в коллегиях и иных профессиональных объединениях
Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка
бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента
Год
2009
2010
Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, в том числе
информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора)
8
с эмитентом (должностными лицами эмитента)
Факторов, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, а
также существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с
эмитентом (должностными лицами эмитента), нет
Порядок выбора аудитора эмитента
Наличие процедуры тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия:
В соответствии с Уставом Эмитента аудитор Эмитента осуществляет проверку
финансово–хозяйственной деятельности в соответствии с правовыми актами Российской
Федерации на основании заключенного с ним договора. Аудитор Эмитента утверждается
решением Собрания акционеров. Договор на проведение обязательного аудита бухгалтерской
(финансовой) отчетности Эмитента, в соответствии с ФЗ «Об аудиторской деятельности",
заключается по итогам размещения заказа путем проведения торгов в форме открытого
конкурса в порядке, предусмотренном Федеральным законом от 21 июля 2005 года N 94-ФЗ "О
размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для
государственных и муниципальных нужд".
Процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения собранием акционеров
(участников), в том числе орган управления, принимающий соответствующее решение:
кандидатура аудитора на общее собрание акционеров выдвигается Советом директоров
Эмитента.
Указывается информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских
заданий:
Специальные аудиторские задания отсутствуют
Описывается порядок определения размера вознаграждения аудитора, указывается фактический
размер вознаграждения, выплаченного эмитентом аудитору по итогам каждого из пяти последних
завершенных финансовых лет, за которые аудитором проводилась независимая проверка
бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента:
Размер вознаграждения аудитора определяется на договорной основе
Фактический размер вознаграждения, выплаченный Аудитору по итогам 2009 года – 50 тыс.руб.
Фактический размер вознаграждения, выплаченный Аудитору по итогам 2010 года – 50 тыс.руб.
Приводится информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором
услуги:
Отсроченные и просроченные платежи за оказанные услуги отсутствуют
Решением годового общего собрания акционеров Эмитента от 30.06.2011 Общество с
ограниченной ответственностью Аудиторская фирма «Южный ветер» утверждено аудитором
ОАО «Нефтеразведка» на 2011 год
1.4. Сведения об оценщике (оценщиках) эмитента
Оценщики эмитентом не привлекались
1.5. Сведения о консультантах эмитента
Финансовые консультанты эмитентом не привлекались
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
ФИО: Панфилова Юлия Викторовна
Год рождения: 1977
Сведения об основном месте работы:
Организация: ОАО "Нефтеразведка"
Должность: Главный бухгалтер
II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии
эмитента
9
2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента
Единица измерения: тыс. руб.
Наименование показателя
2010, 9
мес.
Стоимость чистых активов
эмитента
2011, 9
мес.
-33 447
-62 064
-1 276
-1 611
504
921
0
0
2.88
0
Оборачиваемость
дебиторской задолженности,
раз
0
1.56
Доля дивидендов в прибыли,
%
0
0
Производительность труда,
тыс. руб./чел
0
0
Амортизация к объему
выручки, %
0
0.55
Отношение суммы
привлеченных средств к
капиталу и резервам, %
Отношение суммы
краткосрочных обязательств
к капиталу и резервам, %
Покрытие платежей по
обслуживанию долгов, %
Уровень просроченной
задолженности, %
2.2. Рыночная капитализация эмитента
Не указывается эмитентами, обыкновенные именные акции которых не допущены к обращению
организатором торговли
2.3. Обязательства эмитента
2.3.1. Кредиторская задолженность
Структура кредиторской задолженности эмитента
За 9 мес. 2011 г.
Единица измерения: тыс. руб.
Наименование кредиторской задолженности
Срок наступления платежа
До 1 года
Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками
в том числе просроченная
Кредиторская задолженность перед персоналом организации
в том числе просроченная
Кредиторская задолженность перед бюджетом и государственными
внебюджетными фондами
Свыше 1 года
6 962
0
36
0
0
x
2 608
в том числе просроченная
464
x
Кредиты
0
в том числе просроченные
0
Займы, всего
53
x
22 770
0
x
208 823
10
в том числе итого просроченные
0
в том числе облигационные займы
0
в том числе просроченные облигационные займы
0
Прочая кредиторская задолженность
x
0
x
13 521
в том числе просроченная
97
x
Итого
45 897
в том числе просрочено
209 437
x
Просроченная кредиторская задолженность отсутствует
Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской
задолженности
Указанных кредиторов нет
2.3.2. Кредитная история эмитента
Исполнение эмитентом обязательств по действовавшим в течение 5 последних завершенных
финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою
деятельность менее 5 лет, и действующим на дату окончания отчетного квартала кредитным
договорам и/или договорам займа, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов
балансовой стоимости активов эмитента на дату последнего завершенного отчетного квартала,
предшествующего заключению соответствующего договора, а также иным кредитным договорам
и/или договорам займа, которые эмитент считает для себя существенными.
В случае, если эмитентом осуществлялась эмиссия облигаций, описывается исполнение эмитентом
обязательств по каждому выпуску облигаций, совокупная номинальная стоимость которых составляет
5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату окончания последнего
завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации отчета об итогах выпуска
облигаций, а в случае, если размещение облигаций не завершено или по иным причинам не
осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска, - на дату окончания
последнего завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации выпуска
облигаций
Наименование
обязательства
Наименование
кредитора
(займодавца)
Сумма
основного
долга (тыс.
руб.)
Валюта
Срок кредита
(займа) / срок
погашения
Наличие
просрочки
исполнения
обязательства в
части выплаты
суммы основного
долга и/или
установленных
процентов, срок
просрочки, дней
договор займа
ОАО НК
"РуссНефть"
50 062
RUR
13.08.2003/31.12.2 отсутствует
011
договор займа
ОАО НК
"РуссНефть"
3 865
RUR
23.03.2004/31.12.2 отсутствует
014
договор займа
ОАО НК
"РуссНефть"
891
RUR
23.11.2004/31.12.2 отсутствует
014
договор займа
ОАО НК
"РуссНефть"
19 725
RUR
26.09.2006/31.12.2 отсутствует
014
договор займа
ОАО НК
"РуссНефть"
10 000
RUR
23.06.2005/31.12.2 отсутствует
014
договор займа
ОАО НК
"РуссНефть"
19 898
RUR
14.06.2006/31.12.2 отсутствует
014
договор займа
ОАО НК
"РуссНефть"
14 000
RUR
21.02.2007/31.12.2 отсутствует
014
договор займа
ОАО НК
19 275
RUR
26.09.2006/31.12.2 отсутствует
11
"РуссНефть"
014
договор займа
ОАО НК
"РуссНефть"
4 500
RUR
03.05.2006/29.04.2 отсутствует
013
договор займа
ОАО НК
"РуссНефть"
19 005
RUR
20.10.2008/31.12.2 отсутствует
012
2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
Указанные обязательства отсутствуют
2.3.4. Прочие обязательства эмитента
Прочих обязательств, не отраженных в бухгалтерском балансе, которые могут существенно
отразиться на финансовом состоянии эмитента, его ликвидности, источниках финансирования
и условиях их использования, результатах деятельности и расходов, не имеется
2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате
размещения эмиссионных ценных бумаг
В отчетном квартале эмитентом не осуществлялось размещение ценных бумаг путем подписки
2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных
ценных бумаг
Политика эмитента в области управления рисками:
Эмитент ведет систематический мониторинг рисков при реализации текущих операций и
инвестиционных проектов и прилагает максимум усилий для их предотвращения и снижения
негативных последствий в случае их реализации.
2.5.1. Отраслевые риски
Деятельность ОАО «Нефтеразведка» в отчетном квартале осуществлялась с учетом факторов
риска, присущих в целом для всей отрасли.
К основным отраслевым рискам можно отнести:
1. Риски, снижения цены на сырую нефть;
2. Риски, обусловленные монопольным оказанием услуг по транспортировке нефти;
3. Риски, связанные с конкуренцией.
Действия Эмитента в отношении отраслевых рисков зависят от ситуации в каждом
конкретном случае.
На финансовое положение, прибыль и инвестиционную активность эмитента существенное
влияние оказывают цены на нефть на внутреннем и внешнем рынке. Исторически колебание цен
на сырую нефть и нефтепродукты является следствием динамики целого ряда факторов,
которые находятся и будут находиться вне контроля Эмитента. Падение цен на нефть
приведет к уменьшению дохода Эмитента. В случае неблагоприятной ценовой конъюнктуры
Эмитент будет вынужден снижать текущие издержки, пересматривать свои инвестиционные
проекты, а также корректировать сбытовую политику.
Деятельность Эмитента зависит от транспортных мощностей государственных монополий.
Компания осуществляет транспортировку сырой нефти через трубопроводную систему ОАО
«АК «Транснефть», которая является государственной монополией нефтяных трубопроводов.
Любой серьезный срыв в работе трубопроводной системы или ограничение в доступе к
мощностям может привести к прекращению транспортировки нефти, что негативно
скажется на результатах деятельности компании. Также имеется риск роста тарифов как
ОАО «АК «Транснефть», так и ОАО «РЖД». Кроме того, государство регулирует доступ к
экспортным мощностям и формирует принципы доступа, что непосредственно влияет на
возможности Эмитента по экспорту нефти.
Нефтяная отрасль промышленности характеризуется высоким уровнем конкуренции. Эмитент
конкурирует с другими российскими нефтяными компаниями, в том числе за право получения
лицензии на то или иное месторождение/ лицензионный участок. Эмитент принимает все
возможные меры для снижения рисков, обусловленных высокой конкуренцией.
2.5.2. Страновые и региональные риски
Эмитент осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации. Изменение
политической и экономической ситуация в России окажет влияние на деятельность Эмитента
12
в равной мере как и на других участников нефтедобывающей отрасли.
Общий экономический спад в стране, возможные военные конфликты, введение чрезвычайного
положения, народные волнения и забастовки в регионах деятельности Компании могут привести
к снижению инвестиционной привлекательности страны, снижению потребления нефти и
нефтепродуктов конечными потребителями. Эмитент оценивает указанные риски как
минимальные.
Риски, связанные с географическими особенностями страны и региона, в том числе повышенная
опасность стихийных бедствий, возможное прекращение транспортного сообщения в связи с
удаленностью и/или труднодоступностью и т.п., оцениваются как незначительные.
2.5.3. Финансовые риски
Риски, связанные с изменением процентных ставок, курса обмена иностранных валют, в связи с
деятельностью эмитента либо в связи с хеджированием, отсутствуют.
Финансовое состояние эмитента, его ликвидность, источники финансирования, результаты
деятельности не зависят от изменения валютного курса.
2.5.4. Правовые риски
Правовые риски, связанные с изменением валютного, налогового законодательства, правил
таможенного контроля и пошлин, требований по лицензированию основной деятельности
эмитента либо лицензированию прав пользования объектами, нахождение которых в обороте
ограничено (включая природные ресурсы), судебной практики по вопросам, связанным с
деятельностью эмитента (в том числе по вопросам лицензирования), которые могут негативно
сказаться на результатах его деятельности, а также на результаты текущих судебных
процессов, в которых участвует эмитент, отсутствуют.
2.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента
Риски, связанные с текущими судебными процессами, в которых участвует эмитент:
отсутствуют.
Риски, связанные с отсутствием возможности продлить действие лицензии эмитента на
ведение определенного вида деятельности либо на использование объектов, нахождение которых
в обороте ограничено (включая природные ресурсы): отсутствуют.
Риски, связанные с возможной ответственностью эмитента по долгам третьих лиц, в том
числе дочерних обществ эмитента: отсутствуют.
III. Подробная информация об эмитенте
3.1. История создания и развитие эмитента
3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента
Полное фирменное наименование эмитента: Открытое акционерное общество «Нефтеразведка»
Сокращенное фирменное наименование эмитента: ОАО «Нефтеразведка»
Все предшествующие наименования эмитента в течение времени его существования
Наименование эмитента в течение времени его существования не менялось
3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента
Данные о первичной государственной регистрации
Номер государственной регистрации: 340010977
Дата государственной регистрации: 20.02.1997
Наименование органа, осуществившего государственную регистрацию: Администрацией
Железнодорожного района г. Ульяновска
Данные о регистрации юридического лица:
Основной государственный регистрационный номер юридического лица: 1027301402490
Дата регистрации: 24.06.2002
13
Наименование регистрирующего органа: Инспекция МНС России по Железнодорожному району г.
Ульяновска
3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента
Срок существования эмитента с даты его государственной регистрации, а также срок, до которого
эмитент будет существовать, в случае если он создан на определенный срок или до достижения
определенной цели:
Срок существования Эмитента с даты его государственной регистрации - 14 лет, срок
деятельности Эмитента не ограничен.
Краткое описание истории создания и развития эмитента. Цели создания эмитента, миссия эмитента
(при наличии), и иная информация о деятельности эмитента, имеющая значение для принятия решения
о приобретении ценных бумаг эмитента:
ОАО «Нефтеразведка» существует с 20 февраля 1997 года, создано на неопределенный срок,
создано в соответствии с Указом Президента РФ «Об организационных мерах по преобразованию
государственных предприятий, добровольных объединений государственных предприятий в
акционерные общества» от 1 июля 1992 года № 721 на основании распоряжения Правительства
РФ от 07 декабря 1996 года № 1820-р, распоряжения Госкомимущества РФ от 23 декабря 1996
года № 1349-р, распоряжения Комитета по управлению имуществом Ульяновской области от 18
февраля 1997 года № 02-У(ОАО) (свидетельство о государственной регистрации от 20.02.1997 г.
серия УЛЖ № 000040, выдано администрацией Железнодорожного района г. Ульяновска) путем
преобразования Ульяновской нефтегазоразведочной экспедиции – дочернего предприятия
государственного геологического предприятия «Нижневолжскгеология», и является
правопреемником последней.
Основной целью деятельности общества является получение прибыли.
3.1.4. Контактная информация
Место нахождения: 433870 Россия, Ульяновская область, р.п. Новоспасское, Заводская 3
Место нахождения постоянно действующего исполнительного органа
433870 Россия, Ульяновская область, р.п. Новоспасское,, Заводская 3
Адрес для направления корреспонденции
433870 Россия, Ульяновская область, р.п. Новоспасское,, Заводская 3
Телефон: (84238) 2-34-29
Факс: (84238) 2-32-23
Адрес электронной почты: pogrebnyakva@ulneft.ru
Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация об эмитенте,
выпущенных и/или выпускаемых им ценных бумагах: WWW. RUSSNEFT.RU
3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика
7326008914
3.1.6. Филиалы и представительства эмитента
Эмитент не имеет филиалов и представительств
3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента
3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента
Коды ОКВЭД
74.20.2
45.12
11.1
11.2
14
3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента
Виды хозяйственной деятельности (виды деятельности, виды продукции (работ, услуг)), обеспечившие
не менее чем 10 процентов выручки (доходов) эмитента за отчетный период
Единица измерения: тыс. руб.
Наименование вида продукции (работ, услуг): добыча нефти
Наименование показателя
2010, 9
мес.
2011, 9
мес.
Объем выручки (доходов) от
данного вида хозяйственной
деятельности, тыс. руб.
0
24 864
Доля объема выручки
(доходов) от данного вида
хозяйственной деятельности
в общем объеме выручки
(доходов) эмитента, %
0
100
Изменения размера выручки (доходов) эмитента от основной хозяйственной деятельности на 10 и
более процентов по сравнению с соответствующим отчетным периодом предшествующего года и
причины таких изменений
Основным видом хозяйственной деятельности Общества является ГРР и добыча нефти. За
9 месяцев 2011 г. размер доходов от основной деятельности составил 24864 тыс. рублей или
100 % от суммарного размера доходов.
Сезонный характер основной хозяйственной деятельности эмитента
Основная хозяйственная деятельность эмитента не имеет сезонного характера
Имеющие существенное значение новые виды продукции (работ, услуг), предлагаемые эмитентом на
рынке его основной деятельности, в той степени, насколько это соответствует общедоступной
информации о таких видах продукции (работ, услуг). Указывается состояние разработки таких видов
продукции (работ, услуг).
Имеющих существенное значение новых видов продукции (работ, услуг) нет
Стандарты (правила), в соответствии с которыми подготовлена бухгалтерская отчетность и
произведены расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета:
Бухгалтерская отчетность и произведенные расчеты, отраженные в настоящем пункте
подготовлены по стандартам российского бухгалтерского учета.
3.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента
За отчетный квартал
Поставщики эмитента, на которых приходится не менее 10 процентов всех поставок материалов и
товаров (сырья)
Поставщиков, на которых приходится не менее 10 процентов всех поставок материалов и
товаров (сырья), не имеется
Информация об изменении цен более чем на 10% на основные материалы и товары (сырье) в
течение соответствующего отчетного периода по сравнению с соответствующим отчетным
периодом предшествующего года
Изменения цен более чем на 10% на основные материалы и товары (сырье) в течение
соответствующего отчетного периода не было
Доля импорта в поставках материалов и товаров, прогноз доступности источников импорта в
15
будущем и возможные альтернативные источники
Импортные поставки отсутствуют
3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента
Основные рынки, на которых эмитент осуществляет свою деятельность:
Поставка производится 100% на внутренний рынок.
Факторы, которые могут негативно повлиять на сбыт эмитентом его продукции (работ, услуг), и
возможные действия эмитента по уменьшению такого влияния:
Факторов, которые могут негативно повлиять на сбыт продукции, нет.
3.2.5. Сведения о наличии у эмитента лицензий
Наименование органа, выдавшего лицензию: Комитет природных ресурсов по Ульяновской области
Номер: УЛН № 09079 вид НЭ
Наименование вида (видов) деятельности: геологическое изучение и добычи нефти и газа на
территории Мелекесского участка недр
Дата выдачи: 25.02.2000
Дата окончания действия: 25.02.2025
3.2.6. Совместная деятельность эмитента
Эмитент не ведет совместную деятельность с другими организациями
3.2.8. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых
является добыча полезных ископаемых
а) Запасы полезных ископаемых
Перечень месторождений полезных ископаемых, права пользования которыми принадлежат
эмитенту, его дочерним или зависимым обществам
Наименование месторождения: Александровское
Владелец прав на месторождение
Эмитент
Вид полезного ископаемого: нефть, газ
Размер доказанных запасов либо предварительная оценка запасов с указанием методики оценки:
Информация относится к коммерческой тайне
Уровень добычи:
Информация относится к коммерческой тайне
Наименование месторождения: Восточно-Сусканское
Владелец прав на месторождение
Эмитент
Вид полезного ископаемого: нефть, газ
Размер доказанных запасов либо предварительная оценка запасов с указанием методики оценки:
Информация относится к коммерческой тайне
Уровень добычи:
Информация относится к коммерческой тайне
Наименование месторождения: Северо-Сусканское
Владелец прав на месторождение
Эмитент
Вид полезного ископаемого: нефть, газ
Размер доказанных запасов либо предварительная оценка запасов с указанием методики оценки:
16
Информация относится к коммерческой тайне
Уровень добычи:
Информация относится к коммерческой тайне
Наименование месторождения: Северо-Филипповское
Владелец прав на месторождение
Эмитент
Вид полезного ископаемого: нефть, газ
Размер доказанных запасов либо предварительная оценка запасов с указанием методики оценки:
Информация относится к коммерческой тайне
Уровень добычи:
Информация относится к коммерческой тайне
Наименование месторождения: Степное
Владелец прав на месторождение
Эмитент
Вид полезного ископаемого: нефть, газ
Размер доказанных запасов либо предварительная оценка запасов с указанием методики оценки:
Информация относится к коммерческой тайне
Уровень добычи:
Информация относится к коммерческой тайне
Наименование месторождения: Майское
Владелец прав на месторождение
Эмитент
Вид полезного ископаемого: нефть, газ
Размер доказанных запасов либо предварительная оценка запасов с указанием методики оценки:
Информация относится к коммерческой тайне
Уровень добычи:
Информация относится к коммерческой тайне
Лицензии на пользование недрами, полученные эмитентом, его дочерними или зависимыми
обществами, для использования указанных месторождений
Юридическое лицо, получившее лицензию
Эмитент
Описание участка недр: Мелекесский участок
Номер лицензии: УЛН 09079 НЭ
Дата выдачи: 06.03.2000
Дата окончания действия: 28.02.2025
Вид лицензии и целевое назначение: Геологическое изучение и добыча нефти и газа
Основание выдачи лицензии: Постановление МПР России от 17.12.1999 № 76 и
Администрации Ульяновской области от 31.01.2000 г. № 17 "О подведении итогов
конкурса на получение права пользования недрами с целью геологического изучения и добычи
нефти и газа на территории Мелекесского участка в Ульяновской области
Основные положения лицензии: Согласно Лицензионного соглашения к лицензии
Обязательные платежи, которые должны быть произведены по условиям лицензии: Все виды
платежей, предусмотренные законодательством Российской Федерации и правовыми
актами Ульяновской области, основанными на законах Российской Федерации
Выполнение эмитентом, его дочерними и зависимыми обществами обязательств, следующих из
лицензий, а также любые факторы, которые могут негативно сказаться на исполнении
обязательств по лицензии с вероятностью их наступления:
17
Условия лицензионных соглашений выполняются
Информация о размере доказанных запасов и уровне добычи в соответствии с внутренними
документами отнесена к коммерческой тайне
б) Переработка полезных ископаемых
Описание основных средств, используемых для переработки:
Эмитент не осуществляет переработку
в) Сбыт продукции
Сведения о наличии разрешений уполномоченных государственных органов на реализацию полезных
ископаемых и продуктов их переработки, квот, в том числе на экспорт:
Помимо имеющейся лицензии законодательство не требует получения дополнительных
разрешений для ведения эмитентом своей деятельности. Эмитент не осуществляет реализацию
на экспорт.
3.3. Планы будущей деятельности эмитента
Общая добыча нефти в 2011 году должна составить 1460 тонн нефти.
3.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах,
концернах и ассоциациях
Эмитент не участвует в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах,
концернах и ассоциациях
3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента
Эмитент дочерних и/или зависимых обществ не имеет
3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по
приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения
основных средств эмитента
3.6.1. Основные средства
На дату окончания отчетного квартала
Единица измерения: тыс. руб.
Наименование группы объектов основных средств
здания
Первоначальн
ая
(восстановите
льная)
стоимость
Сумма
начисленной
амортизации.
963
2
сооружения
69 970
43
машины и оборудования
23 454
73
передаточные устройства
498
17
транспорт
971
0
Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных
средств:
линейный
Отчетная дата: 30.09.2011
Результаты последней переоценки основных средств и долгосрочно арендуемых основных средств,
осуществленной за 5 завершенных финансовых лет, предшествующих отчетному кварталу, либо за
каждый завершенный финансовый год, предшествующий отчетному кварталу, если эмитент
осуществляет свою деятельность менее 5 лет, и за отчетный квартал
Переоценка основных средств за указанный период не проводилась
18
Указываются сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость
которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств эмитента, и иных основных
средств по усмотрению эмитента, а также сведения обо всех фактах обременения основных средств
эмитента (с указанием характера обременения, момента возникновения обременения, срока его
действия и иных условий по усмотрению эмитента), существующих на дату окончания последнего
завершенного отчетного периода:
Отсутствуют
IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1.1. Прибыль и убытки
Единица измерения: тыс. руб.
Наименование показателя
2010, 9
мес.
2011, 9
мес.
Выручка
0
24 864
Валовая прибыль
0
-3 774
-9 831
-18 710
Рентабельность
собственного капитала, %
-9.47
-14.84
Рентабельность активов, %
-5.99
-9.68
Коэффициент чистой
прибыльности, %
0
0
Рентабельность продукции
(продаж), %
0
-75.25
Чистая прибыль
(нераспределенная прибыль
(непокрытый убыток)
Оборачиваемость капитала
Сумма непокрытого убытка
на отчетную дату
Соотношение непокрытого
убытка на отчетную дату и
валюты баланса
-1.99
6.21
-116 624
-138 086
-0.71
-0.71
Экономический анализ прибыльности/убыточности эмитента исходя из динамики приведенных
показателей. В том числе раскрывается информация о причинах, которые, по мнению органов
управления эмитента, привели к убыткам/прибыли эмитента, отраженным в бухгалтерской отчетности
по состоянию на момент окончания отчетного квартала в сравнении с аналогичным периодом
предшествующего года (предшествующих лет):
С учетом прочих доходов и расходов получен чистый убыток в сумме 18710 тыс. руб. По
сравнению с третьим кварталом 2010 года убыток увеличился на 8879 тыс. рублей.
4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи
эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной
деятельности
Негативные факторы, которые влияют на сбыт нефти:
Падение цен на нефть на внутреннем и внешнем рынках.
Высокие транспортные расходы.
Высокая стоимость производства продукции.
Загруженность нефтеперерабатывающих заводов сырьем.
Мнения органов управления эмитента относительно упомянутых факторов и/или степени их
влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности эмитента совпадают.
19
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
Единица измерения: тыс. руб.
Наименование показателя
2010, 9
мес.
Собственные оборотные
средства
2011, 9
мес.
9 650
11 588
0
0
Коэффициент текущей
ликвидности
1.15
0.89
Коэффициент быстрой
ликвидности
0.002
0.16
Коэффициент автономии
собственных средств
-0.63
-0.75
Индекс постоянного актива
Экономический анализ ликвидности и платежеспособности эмитента на основе экономического
анализа динамики приведенных показателей:
Собственные оборотные средства - величина, на которую общая сумма оборотных средств
обычно превышает сумму краткосрочных обязательств (краткосрочной кредиторской
задолженности). Собственные оборотные средства в 2011 г. увеличились на 1 938 т.р. по
сравнению с 2010 г.
Индекс постоянного актива характеризует долю внеоборотных активов и средств, отвлеченных
в долгосрочную дебиторскую задолженность, в источниках собственных средств. Данный
показатель по сравнению с 2010 г. не изменился
Коэффициент текущей ликвидности - характеризует общую обеспеченность краткосрочной
задолженности предприятия оборотными средствами. В 2011 году данный показатель
уменьшился по сравнению с 2010 г. на 0,26 %.
Коэффициент быстрой ликвидности - отношение наиболее ликвидных активов компании и
дебиторской задолженности к текущим обязательствам. Отражает платежные возможности
предприятия для своевременного и быстрого погашения своей задолженности. В 2011 году
произошло увеличение показателя по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 0,16
%.
4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
Единица измерения: тыс. руб.
Наименование показателя
Размер уставного капитала
2011, 9
мес.
107
Общая стоимость акций
(долей) эмитента,
выкупленных эмитентом для
последующей перепродажи
(передачи)
0
Процент акций (долей),
выкупленных эмитентом для
последующей перепродажи
(передачи), от размещенных
акций (уставного капитала)
эмитента
0
Размер резервного капитала
16
20
эмитента, формируемого за
счет отчислений из прибыли
эмитента
Размер добавочного
капитала эмитента,
отражающий прирост
стоимости активов,
выявляемый по результатам
переоценки, а также сумму
разницы между продажной
ценой (ценой размещения) и
номинальной стоимостью
акций (долей) общества за
счет продажи акций (долей)
по цене, превышающей
номинальную стоимость
11 876
Размер нераспределенной
чистой прибыли эмитента
-138 086
Общая сумма капитала
эмитента
-126 087
Размер уставного капитала, приведенный в настоящем пункте, соответствует учредительным
документам эмитента
Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью
эмитента
Наименование показателя
2011, 9
мес.
ИТОГО Оборотные активы
98 946
Запасы
60 414
Налог на добавленную
стоимость по
приобретенным ценностям
4 943
Дебиторская задолженность
(платежи по которой
ожидаются более чем через
12 месяцев после отчетной
даты)
2 943
Дебиторская задолженность
(платежи по которой
ожидаются в течение 12
месяцев после отчетной
даты)
12 983
Краткосрочные финансовые
вложения
0
Денежные средства
Прочие оборотные активы
17 663
0
Источники финансирования оборотных средств эмитента (собственные источники, займы, кредиты):
Основными источниками финансирования оборотных средств Эмитента выступают выручка
от операционной деятельности и заемные средства.
Политика эмитента по финансированию оборотных средств, а также факторы, которые могут повлечь
изменение в политике финансирования оборотных средств, и оценка вероятности их появления:
Политика эмитента направлена на повышение эффективности использования заемных средств.
21
Факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств, не
известны.
4.3.2. Финансовые вложения эмитента
Не указывается эмитентами, не имеющих ценных бумаг, допущенных к обращению организатором
торговли
4.3.3. Нематериальные активы эмитента
На дату окончания отчетного квартала
Нематериальные активы у эмитента отсутствуют
4.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в
отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований
Расходы, связанные с научно-техническими разработками, учитываемыми в соответствии с
ПБУ 17/02 – отсутствуют.
4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента
4.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента
Основные факторы, влияющие на достижение поставленных целей развития Эмитента:
•
состояние мирового нефтяного рынка, изменение мировых цен на нефть;
•
инфляция;
•
развитие и совершенствование нормативно-правовой базы в области недропользования;
•
несоответствие роста энергопотребления возможностям производства электроэнергии.
•
природно-геологические факторы, от которых напрямую связано расширение
воспроизводства минерально-сырьевой базы и разработка месторождений.
4.5.2. Конкуренты эмитента
Конкурентная среда Эмитента состоит из около 40 компаний имеющих лицензии на добычу
нефти. На российском рынке основными конкурентами Эмитента являются крупнейшие
российские нефтяные компании, такие как НК "Лукойл", НК "Сургутнефтегаз", ОАО «ТНКВР», ОАО "Газпромнефть", НК "Роснефть" и их дочерние и зависимые общества.
V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов
управления эмитента, органов эмитента по контролю за его
финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о
сотрудниках (работниках) эмитента
5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента
Полное описание структуры органов управления эмитента и их компетенции в соответствии с уставом
(учредительными документами) эмитента:
К органам управления эмитента относятся: высший орган управления – Собрание акционеров;
орган, осуществляющий общее руководство деятельностью Общества, за исключением решения
вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров – Совет директоров;
единоличный исполнительный орган – генеральный директор.
Компетенция собрания акционеров
Из Устава ОАО «Нефтеразведка:
7.1. Высшим органом управления Общества является Собрание акционеров.
7.2. К компетенции Собрания акционеров относятся следующие вопросы:
1) внесение изменений и дополнений в Устав или утверждение Устава Общества в новой
редакции;
2) реорганизация Общества;
22
3) ликвидация Общества, назначение ликвидационной комиссии и утверждение
промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;
4) определение количественного состава Совета директоров, избрание его членов и
досрочное прекращение их полномочий, определение размеров их вознаграждения и/или размера
компенсации расходов, связанных с исполнением ими функций членов Совета директоров;
5) определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций
Общества и прав, предоставляемых этими акциями;
6) увеличение уставного капитала путем увеличения номинальной стоимости акций;
7) увеличение уставного капитала путем размещения дополнительных акций - в случаях,
предусмотренных п.5.6 настоящего Устава;
8) уменьшение уставного капитала Общества;
9)
избрание Генерального директора Общества, досрочное прекращение его
полномочий.
10) избрание членов Ревизионной комиссии, досрочное прекращение их полномочий,
определение размеров их вознаграждения и/или размера компенсации расходов, связанных с
исполнением ими функций членов Ревизионной комиссии;
11) утверждение аудитора Общества;
12) утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности Общества, в том
числе отчетов о прибылях и убытках, с учетом заключений Ревизионной комиссии и аудитора
Общества;
13) распределение прибыли и убытков Общества по результатам финансового года, в том
числе выплата (объявление) дивидендов по акциям;
14) определение порядка ведения Собрания акционеров, включая утверждение Положения о
порядке ведения Собрания акционеров;
15) избрание членов счетной комиссии и досрочное прекращение их полномочий,
возложение обязанностей счетной комиссии на специализированного регистратора (в случаях,
когда число владельцев голосующих акций Общества 500 и менее);
16) консолидация и дробление акций;
17) принятие решений об одобрении сделок, в совершении которых имеется
заинтересованность, в случаях, предусмотренных пунктом 11.2 настоящего Устава;
18) принятие решений об одобрении крупных сделок, связанных с приобретением или
отчуждением либо возможностью отчуждения Обществом прямо или косвенно имущества,
стоимость которого составляет свыше 50 процентов балансовой стоимости активов Общества,
определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату, в
соответствии с п.12.1 настоящего Устава;
19) принятие решения об одобрении крупных сделок, связанных с приобретением или
отчуждением либо возможностью отчуждения Обществом прямо или косвенно имущества,
стоимость которого составляет от 25 до 50 процентов балансовой стоимости активов
Общества, определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату,
- в случае, если Совет директоров Общества не принял единогласно решения об одобрении таких
сделок;
20) приобретение Обществом размещенных акций в соответствии с пунктом 5.10
настоящего Устава;
21) утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность исполнительных и
контрольных органов Общества;
22) избрание Председателя Совета директоров, досрочное прекращение его полномочий;
23) решение иных вопросов, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных
обществах».
Вопросы, отнесенные к компетенции Собрания акционеров, не могут быть переданы на
решение исполнительному органу Общества.
Вопросы, отнесенные к компетенции Собрания акционеров, не могут быть переданы на
решение Совету директоров Общества.
Собрание акционеров не вправе рассматривать и принимать решения по вопросам, не
отнесенным к его компетенции Федеральным законом «Об акционерных обществах» и настоящим
Уставом.
Компетенция Совета директоров
23
8.1. Совет директоров Общества осуществляет общее руководство деятельностью
Общества, за исключением решения вопросов, отнесенных Федеральным законом «Об акционерных
обществах» к компетенции Общего собрания акционеров.
Полномочия Совета директоров Общества определяются настоящим Уставом и
решениями Собрания акционеров.
Решения Собрания акционеров являются для Совета директоров обязательными.
8.2. К компетенции Совета директоров относятся следующие вопросы:
1) определение приоритетных направлений деятельности Общества;
2) созыв годового и внеочередного Собраний акционеров, за исключением случая,
предусмотренного пунктом 7.5 настоящего Устава;
3) утверждение повестки дня Собрания акционеров;
4) определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в Собрании
акционеров и другие вопросы, связанные с подготовкой Собрания акционеров в соответствии с
пунктами 7.4, 7.6 - 7.9, 7.11 настоящего устава;
5) одобрение проектов решений и вынесение на Собрание акционеров вопросов,
предусмотренных подпунктами 2), 6), 7), 13), 16), 17), 18), 19), 20), 21) пункта 7.2 настоящего
Устава, а также одобрение проектов решений по другим вопросам повестки дня Собрания
акционеров;
6) увеличение уставного капитала Общества путем размещения Обществом
дополнительных акций в пределах количества объявленных акций, за исключением случаев,
предусмотренных действующим законодательством и Уставом Общества, когда решение об
увеличении уставного капитала путем размещения дополнительных акций принимает Собрание
акционеров;
7) утверждение отчетов об итогах выпуска акций и отчетов о приобретении акций;
8) размещение Обществом облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг, и утверждение
итогов размещения указанных ценных бумаг;
9) определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа
эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных пунктами 5.8, 5.10 - 5.12, 6.5, 11.2
настоящего Устава и в иных случаях, предусмотренных действующим законодательством
Российской Федерации;
10) приобретение размещенных Обществом акций в соответствии с пунктом 5.11
настоящего Устава, а также размещенных Обществом облигаций и иных ценных бумаг;
11) избрание Председателя Совета директоров и досрочное прекращение его полномочий (в
случае, если он не был избран Собранием акционеров); избрание исполняющего обязанности
Председателя Совета директоров;
12) принятие решения о приостановлении полномочий Председателя Совета директоров в
соответствии с пунктом 8.8 настоящего Устава;
13) выдача заключения о наличии оснований для досрочного прекращения полномочий
членов Совета директоров;
14) утверждение по внутренних нормативных документов (за исключением документов,
утверждение которых относится к компетенции Собрания акционеров или Генерального
директора Общества), в том числе утверждение положений о порядке образования и расходования
средств фонда накопления, фонда потребления и иных фондов, создаваемых Обществом, а также
Положения о коммерческой тайне;
15) заключение договора от имени Общества с Генеральным директором;
16) приостановление полномочий Генерального директора Общества, назначение временно
исполняющего обязанности Генерального директора в случаях и порядке, предусмотренным
пунктом 9.10 настоящего Устава;
17) согласие на совмещение одним лицом должности Генерального директора с
оплачиваемыми должностями в иных организациях (кроме случаев представления интересов
Общества в органах управления дочерних обществ Общества и в иных организациях, участником
которых является Общество);
18) рекомендации по размеру выплачиваемых членам Ревизионной комиссии вознаграждений
и компенсаций, определение размера оплаты услуг аудитора;
19) рекомендации по размеру дивиденда по акциям, форме и порядку его выплаты;
20) создание филиалов, открытие представительств Общества и их ликвидация;
21) принятие решений об участии Общества в хозяйственных обществах, некоммерческих
и иных организациях и объединениях организаций; принятие решений о создании и ликвидации
дочерних обществ, 100 процентов акций (долей, паев) которых принадлежат Обществу;
24
22) одобрение в соответствии с п.12.1 настоящего Устава крупных сделок, связанных с
приобретением или отчуждением либо возможностью отчуждения Обществом прямо или
косвенно имущества, стоимость которого составляет от 25 до 50 процентов балансовой
стоимости активов Общества определенной по данным его бухгалтерской отчетности на
последнюю отчетную дату;
23) одобрение сделок, в отношении которых имеется заинтересованность членов Совета
директоров, Генерального директора и иных лиц в соответствии с п. 11.2 настоящего Устава;
24) утверждение заключения сделок с основными средствами и прочими внеоборотными
активами Общества, размер которых превышает 2 процента балансовой стоимости активов
Общества на дату последнего отчетного квартального бухгалтерского баланса;
25) утверждение (внесение изменений и дополнений) по представлению исполнительного
органа техпромфинплана Общества на очередной финансовый год, квартал;
26) назначение и освобождение от должности по представлению Генерального директора
Общества заместителей Генерального директора и главного бухгалтера (кроме случаев назначения
исполняющих обязанности на указанные должности);
27) принятие решений о расходовании резервного фонда Общества;
28) согласование проекта договора о передаче полномочий единоличного исполнительного
органа общества коммерческой организации (управляющей организации) или индивидуальному
предпринимателю;
29) утверждение регистратора Общества и условий договора с ним, а также расторжение
договора с ним;
30) иные вопросы, предусмотренные Федеральным законом «Об акционерных обществах» и
настоящим Уставом.
Вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров, не могут быть переданы на
решение Генеральному директору Общества.
9. ГЕНЕРАЛЬНЫЙ ДИРЕКТОР ОБЩЕСТВА
9.1. Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным
исполнительным органом - Генеральным директором Общества.
По решению Собрания акционеров полномочия единоличного исполнительного органа
Общества могут быть переданы по договору коммерческой организации (управляющей организации)
или индивидуальному предпринимателю (управляющему). Решение о передаче полномочий
единоличного исполнительного органа Общества управляющей организации или управляющему
принимается Собранием акционеров только по предложению Совета директоров Общества.
Условия заключаемого договора утверждаются Советом директоров Общества.
9.2. Генеральный директор Общества избирается Собранием акционеров. Общество в лице
Председателя Совета директоров (или иного члена Совета директоров по поручению Совета
директоров) заключает с Генеральным директором договор, в котором определяет его права,
обязанности и ответственность.
Совмещение должности Генерального директора с оплачиваемыми должностями в иных
организациях допускается только с согласия Совета директоров Общества (за исключением
случаев представления интересов Общества в органах управления дочерних обществ Общества и в
иных организациях, участником которых является Общество).
9.9. Собрание акционеров вправе в любое время принять решение о досрочном прекращении
полномочий Генерального директора Общества с одновременным расторжением договора,
заключенного с ним Обществом.
9.10. Совет директоров Общества вправе принять решение о приостановлении полномочий
Генерального директора Общества на основании:
а) подачи Генеральным директором заявления с просьбой об отставке по собственному
желанию;
б) признания его виновным в совершении преступления в порядке, предусмотренном
действующим законодательством;
в) в связи с ненадлежащим выполнением обязанностей Генерального директора, нанесшим
ущерб интересам Общества и/или интересам акционеров, в т.ч. принятием необоснованного
решения, повлекшего нарушение сохранности имущества Общества, неправомерное его
использование или иной ущерб имуществу Общества;
г) в связи с стойкой утратой трудоспособности и по другим обстоятельствам,
25
препятствующим исполнению обязанностей Генерального директора;
д) другим основаниям, предусмотренным Трудовым Кодексом.
Одновременно с принятием решения о приостановлении полномочий Генерального
директора Совет директоров принимает решения о созыве внеочередного Собрания акционеров для
решения вопроса о досрочном прекращении полномочий Генерального директора Общества и
назначении нового Генерального директора, а также о назначении временно исполняющего
обязанности Генерального директора на период до проведения внеочередного Собрания акционеров.
Все решения, предусмотренные настоящим пунктом, Совет директоров Общества
принимает большинством в три четверти голосов членов Совета директоров, при этом не
учитываются голоса выбывших членов Совета директоров.
9.11. Срок полномочий Генерального директора Общества - 3 года.
9.12. Генеральный директор:
- без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его
интересы;
- издает приказы, распоряжения, дает указания, обязательные для исполнения всеми
работниками Общества;
- осуществляет от имени Общества полномочия по владению, пользованию и
распоряжению имуществом Общества, за исключением случаев, установленных настоящим
Уставом;
- совершает необходимые действия для реализации правомочий владения, пользования и
распоряжения имуществом Общества на основании решений Собрания акционеров и Совета
директоров в соответствии с их компетенцией;
- совершает сделки от имени Общества в пределах, установленных настоящим Уставом;
- принимает решения от имени Общества как единственного акционера (участника)
дочернего общества;
- назначает и освобождает от должности работников Общества, руководителей филиалов
и представительств Общества;
- утверждает штаты, смету расходов на содержание, размеры и формы оплаты труда
работников Общества;
- утверждает должностные инструкции, Правила внутреннего трудового распорядка
Общества, Положения о структурных единицах Общества, а также иные внутренние документы
Общества, регулирующие его текущую деятельность.
Генеральный директор Общества вправе также принимать решения по любым вопросам,
не относящихся к исключительной компетенции Собрания акционеров и Совета директоров
Общества…»
Внутреннего документа, устанавливающего правила корпоративного поведения эмитента, в
обществе не имеется.
За отчетный период в Устав и во внутренние документы, регулирующие деятельность
органов ОАО «Нефтеразведка», изменения не вносились.
Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен полный текст
действующей редакции устава эмитента и внутренних документов, регулирующих деятельность
органов эмитента: www.russneft.ru
5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента
5.2.1. Состав совета директоров (наблюдательного совета) эмитента
ФИО: Колонин Виктор Владимирович
(председатель)
Год рождения: 1950
Образование:
высшее, в 1974 г. окончил Московский ордена Ленина энергетический институт, в 1985 г.
Московский ордена Трудового Красного Знамени институт управления им. С. Орджоникидзе
26
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в
настоящее время, в том числе по совместительству
Период
с
Наименование организации
Должность
по
2003
2007
ОАО НК "РуссНефть"
Директор Департамента
корпоративных отношений
ОАО НК "РуссНефть"
2007
2010
Представительство компании
"ГлобалЭнерджи ПЛС" в г.Москве
Начальник корпоративноправового управления,
заместитель Главы
представительства по
корпоративно-правовым
вопросам, "ГлобалЭнерджи
ПЛС"
2010
н.в.
ОАО НК "РуссНефть"
Директор Департамента
корпоративных отношений
ОАО НК "РуссНефть"
Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в
результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал
опционов
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ
эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов
управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области
финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии
судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период,
когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из
процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о
несостоятельности (банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
ФИО: Журавлев Вадим Иванович
Год рождения: 1968
Образование:
высшее, в 1990 г. окончил Тюменский инженерно-строительный институт, в 1999 г. Уральская
государственная юридическая академия
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в
настоящее время, в том числе по совместительству
Период
с
2004
Наименование организации
Должность
по
2007
ООО "Нефтегазовая компания "ИТЕРА"
Директор Департамента по
27
лицензированию и контролю
за выполнением
лицензионных соглашений
недропользования, г. Москва
н.в.
2007
ОАО НК "РуссНефть"
Директор Департамента
недропользования
Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в
результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал
опционов
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ
эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов
управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области
финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии
судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период,
когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из
процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о
несостоятельности (банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
ФИО: Туржов Андрей Александрович
Год рождения: 1977
Образование:
высшее, в 1998 г. окончил Тульский Государственный университет
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в
настоящее время, в том числе по совместительству
Период
с
2003
Наименование организации
Должность
по
2011
ОАО "НК "РуссНефть"
Заместитель Директора
Департамента
бюджетирования и
экономического анализа
Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в
результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал
опционов
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ
28
эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов
управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области
финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии
судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период,
когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из
процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о
несостоятельности (банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
ФИО: Маричева Светлана Викторовна
Год рождения: 1984
Образование:
высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в
настоящее время, в том числе по совместительству
Период
с
2006
Наименование организации
Должность
Территориальное управление Федерального
агентства по управлению государственным
имуществом в Ульяновской области
Специалист 1 категории
отдела контроля,
приватизации и работы с
государственными
предприятиями,
учреждениями и
коммерческими
организациями; Специалист
2 разряда отдела контроля,
приватизации и работы с
государственными
предприятиями,
учреждениями и
коммерческими
организациями; ведущий
специалист-эксперт отдела
управления федеральной
собственностью; И.о.
начальника отдела
управления федеральной
собственностью; Начальник
отдела управления
федеральной собственностью
Территориального
управления Федерального
агентства по управлению
государственным
имуществом по Ульяновской
области; Зам. Начальника
отдела управления
федеральной
собственностью.
по
н.в.
29
Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в
результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал
опционов
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ
эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов
управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области
финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии
судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период,
когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из
процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о
несостоятельности (банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
ФИО: Сабирзянова Эндже Искендеровна
Год рождения: 1986
Образование:
высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в
настоящее время, в том числе по совместительству
Период
с
2008
Наименование организации
Должность
Территориальное управление Федерального
агентства по управлению государственным
имуществом в Ульяновской области
Специалист 3 разряда отдела
контроля, приватизации и
работы с государственными
предприятиями,
учреждениями и
коммерческими
организациями; Специалист
3 разряда отдела управления
федеральной
собственностью; Специалист
1 разряда отдела управления
федеральной
собственностью; Ст.
специалист 3 разряда отдела
управления федеральной
собственностью; специалистэксперт отдела реестра и
оценки; Специалист-эксперт
отдела управления
федеральной
собственностью.
по
н.в.
30
Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в
результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал
опционов
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ
эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов
управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области
финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии
судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период,
когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из
процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о
несостоятельности (банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
5.2.2. Информация о единоличном исполнительном органе эмитента
ФИО: Погребняк Виктор Анатольевич
Год рождения: 1957
Образование:
высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в
настоящее время, в том числе по совместительству
Период
с
Наименование организации
Должность
по
2004
2007
ОАО "Северноенефтегаз"
Заместитель директора по
производству
2010
н.в.
ОАО "Ульяновскнефть"
Заместитель генерального
директора по обеспечению
производства
Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в
результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал
опционов
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ
31
эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов
управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области
финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии
судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период,
когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из
процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о
несостоятельности (банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
5.2.3. Состав коллегиального исполнительного органа эмитента
Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен
5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому
органу управления эмитента
Сведения о размере вознаграждения по каждому из органов управления (за исключением физического
лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа управления эмитента).
Указываются все виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, льготы
и (или) компенсации расходов, а также иные имущественные представления, которые были выплачены
эмитентом за последний завершенный финансовый год:
Единица измерения: тыс. руб.
Совет директоров
Вознаграждение
0
Заработная плата
0
Премии
0
Комиссионные
0
Льготы
0
Компенсации расходов
0
Иные имущественные представления
0
Иное
0
ИТОГО
0
Cведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году:
соглашения отсутствуют
Размер вознаграждения по данному органу по итогам работы за последний завершенный
финансовый год, который был определен (утвержден) уполномоченным органом управления
эмитента, но по состоянию на момент окончания отчетного периода не был фактически выплачен:
Указанных фактов не было
5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента
Приводится полное описание структуры органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) эмитента:
для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Эмитента общим
собранием акционеров в соответствии с Уставом избирается Ревизионная комиссия Эмитента.
5.4.1. Порядок деятельности Ревизионной комиссии устанавливается Положением о
32
Ревизионной комиссии, утверждаемым Собранием акционеров.
5.4.2. Члены Ревизионной комиссии не могут одновременно являться членами Совета директоров
Общества или Генеральным директором Общества.
5.4.3. Проверку финансово-хозяйственной деятельности Общества Ревизионная комиссия
осуществляет по итогам деятельности Общества за год, а также в любое время по решению
Собрания акционеров, Совета директоров, по собственной инициативе или по требования
акционеров Общества, владеющих в совокупности не менее чем 10 процентами голосующих акций
Общества.
Ревизионная комиссия представляет результаты проверки Собранию акционеров и Совету
директоров Общества. Собранию акционеров Ревизионная комиссия представляет заключение о
достоверности данных годового отчета, годовой бухгалтерской отчетности, наличии или
отсутствии фактов нарушения установленного порядка ведения бухгалтерского учета, а также
правовых актов Российской Федерации.
Кроме заключения, Ревизионная комиссия представляет Совету директоров отчет о
результатах проверки, содержащий конкретные выводы и материалы проверки, рекомендации по
устранению нарушений и улучшению бухгалтерского учета.
Отчет по результатам годовой проверки Ревизионная комиссия представляет Совету
директоров не позднее, чем за пять дней до рассмотрения Советом директоров на годовом
заседании годового отчета Общества, годовой бухгалтерской отчетности, распределения
прибылей и убытков.
5.4.4. Ревизионная комиссия вправе потребовать созыва внеочередного Собрания акционеров.
5.4.5. Ревизионная комиссия вправе потребовать проведения независимой аудиторской проверки
работы Общества.
5.4.6. Члены Ревизионной комиссии несут ответственность перед Обществом за ущерб,
причиненный в результате разглашения ими сведений, составляющих предмет коммерческой
тайны Общества.
5.4.7. По решению Собрания акционеров членам Ревизионной комиссии Общества в период
исполнения ими своих обязанностей могут выплачиваться вознаграждения и (или)
компенсироваться расходы, связанные с исполнением ими своих обязанностей. Размеры таких
вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением Собрания акционеров по
рекомендации Совета директоров Общества.
5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью эмитента
Наименование органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: ревизионная
комиссия
ФИО: Кутепов Олег Анатольевич
Год рождения: 1971
Образование:
высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в
настоящее время, в том числе по совместительству
Период
с
2006
Наименование организации
Должность
по
н.в.
ОАО НК "РуссНефть"
Начальник отдела,
заместитель директора
Департамента
бюджетирования и
экономического анализа
Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в
результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал
опционов
33
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ
эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов
управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области
финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии
судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период,
когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из
процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о
несостоятельности (банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
ФИО: Грищенко Иван Александрович
Год рождения: 1973
Образование:
высшее,
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в
настоящее время, в том числе по совместительству
Период
с
Наименование организации
Должность
по
2003
2010
ООО «Бьюти Косметик Маркетинг»
Главный бухгалтер
2010
н.в.
ОАО НК "РуссНефть"
Главный специалист
департамента налоговой
политики
Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в
результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал
опционов
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ
эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов
управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области
финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии
судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период,
34
когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из
процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о
несостоятельности (банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
ФИО: Ужахов Билан Абдурахимович
Год рождения: 1987
Образование:
высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в
настоящее время, в том числе по совместительству
Период
с
2010
Наименование организации
Должность
по
н.в.
ОАО НК "РуссНефть"
Главный специалист
Департамента
корпоративных финансов
Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в
результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал
опционов
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ
эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов
управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области
финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии
судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период,
когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из
процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о
несостоятельности (банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу
контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
Сведения о размере вознаграждения по каждому из органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью. Указываются все виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии,
комиссионные, льготы и (или) компенсации расходов, а также иные имущественные представления,
которые были выплачены эмитентом за последний завершенный финансовый год:
Единица измерения: млн. руб.
Наименование органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: ревизионная
комиссия
35
Вознаграждение
0
Заработная плата
0
Премии
0
Комиссионные
0
Льготы
0
Компенсации расходов
0
Иные имущественные представления
0
Иное
0
ИТОГО
0
Cведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году:
Соглашения отсутствуют
Размер вознаграждения по данному органу по итогам работы за последний завершенный финансовый
год, который был определен (утвержден) уполномоченным органом управления эмитента, но по
состоянию на момент окончания отчетного периода не был фактически выплачен:
Указанных фактов не было
5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников
(работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников)
эмитента
Единица измерения: тыс. руб.
Наименование показателя
3 кв. 2011
Среднесписочная численность работников, чел.
2
Доля сотрудников эмитента, имеющих высшее профессиональное
образование, %
100
Объем денежных средств, направленных на оплату труда
427
Объем денежных средств, направленных на социальное обеспечение
149
Общий объем израсходованных денежных средств
576
5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками),
касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде)
эмитента
Эмитент не имеет обязательств перед сотрудниками (работниками), касающихся
возможности их участия в уставном (складочном) капитале эмитента
VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных
эмитентом сделках, в совершении которых имелась
заинтересованность
6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента
Общее количество лиц, зарегистрированных в реестре акционеров эмитента на дату окончания
последнего отчетного квартала: 3
Общее количество номинальных держателей акций эмитента: 0
6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5
процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5
процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах)
36
таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала
(паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций
Участники (акционеры) эмитента, владеющие не менее чем 5 процентами его уставного (складочного)
капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество Нефтегазовая компания
"РуссНефть"
Сокращенное фирменное наименование: ОАО НК "РуссНефть"
Место нахождения
115054 Россия, г.Москва, Пятницкая 69
ИНН: 7717133960
ОГРН: 1027717003467
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 50.999
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 50.999
Участники (акционеры) данного лица, владеющие не менее чем 20 процентами его уставного
(складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами его обыкновенных акций
У Эмитента указанная информация отсутствует
Полное фирменное наименование: Федеральное агентство по управлению государственным
имуществом
Сокращенное фирменное наименование: ФАУГИ
Место нахождения
103685 Россия, г.Москва, Никольский переулок 9
ИНН: 7710723134
ОГРН: 1087746829994
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 48.999
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 48.999
Участники (акционеры) данного лица, владеющие не менее чем 20 процентами его уставного
(складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами его обыкновенных акций
Указанных лиц нет
6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном
(складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ('золотой
акции')
Размер доли уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента, находящейся в федеральной
собственности, %
48.999
Лицо, управляющее пакетом
Полное фирменное наименование: Федеральное агентство по управлению федеральным
имуществом
Размер доли уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента, находящейся в
собственности субъектов Российской Федерации), %
Указанной доли нет
Размер доли уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента, находящейся в
муниципальной собственности, %
Указанной доли нет
Наличие специального права на участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации,
муниципальных образований в управлении эмитентом - акционерным обществом ('золотой акции'),
37
срок действия специального права ('золотой акции')
Указанное право не предусмотрено
6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом
фонде) эмитента
Ограничений на участие в уставном (складочном) капитале эмитента нет
6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников)
эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала
(паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций
Составы акционеров (участников) эмитента, владевших не менее чем 5 процентами уставного
(складочного) капитала эмитента, а для эмитентов, являющихся акционерными обществами, - также не
менее 5 процентами обыкновенных акций эмитента, определенные на дату списка лиц, имевших право
на участие в каждом общем собрании акционеров (участников) эмитента, проведенном за 5 последних
завершенных финансовых лет, предшествующих дате окончания отчетного квартала, или за каждый
завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания отчетного квартала, если эмитент
осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также за последний квартал по данным списка лиц,
имевших право на участие в каждом из таких собраний.
Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников)
эмитента: 29.04.2006
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество Нефтегазовая компания
"РуссНефть"
Сокращенное фирменное наименование: ОАО НК «РуссНефть»
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 50.99
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 50.99
Полное фирменное наименование: Федеральное агентство по управлению федеральным
имуществом
Сокращенное фирменное наименование: ФАУФИ
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 48.99
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 48.99
Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников)
эмитента: 30.04.2007
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество Нефтегазовая компания
"РуссНефть"
Сокращенное фирменное наименование: ОАО НК «РуссНефть»
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 50.99
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 50.99
Полное фирменное наименование: Федеральное агентство по управлению федеральным
имуществом
Сокращенное фирменное наименование: ФАУФИ
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 48.99
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 48.99
Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников)
эмитента: 16.04.2008
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество Нефтегазовая компания
38
"РуссНефть"
Сокращенное фирменное наименование: ОАО НК «РуссНефть»
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 50.99
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 50.99
Полное фирменное наименование: Федеральное агентство по управлению федеральным
имуществом
Сокращенное фирменное наименование: ФАУФИ
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 48.99
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 48.99
Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников)
эмитента: 30.04.2009
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество Нефтегазовая компания
"РуссНефть"
Сокращенное фирменное наименование: ОАО НК «РуссНефть»
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 50.99
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 50.99
Полное фирменное наименование: Федеральное агентство по управлению федеральным
имуществом
Сокращенное фирменное наименование: ФАУФИ
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 48.99
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 48.99
Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников)
эмитента: 21.05.2010
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество Нефтегазовая компания
"РуссНефть"
Сокращенное фирменное наименование: ОАО НК «РуссНефть»
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 50.99
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 50.99
Полное фирменное наименование: Федеральное агентство по управлению государственным
имуществом
Сокращенное фирменное наименование: ФАУГИ
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 48.99
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 48.99
Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников)
эмитента: 30.05.2011
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество Нефтегазовая компания
"РуссНефть"
Сокращенное фирменное наименование: ОАО НК "РуссНефть"
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 50.99
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 50.99
39
Полное фирменное наименование: Федеральное агентство по управлению государственным
имуществом
Сокращенное фирменное наименование: ФАУГИ
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 48.99
Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 48.99
6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась
заинтересованность
Сведения о количестве и объеме в денежном выражении совершенных эмитентом сделок,
признаваемых в соответствии с законодательством Российской Федерации сделками, в совершении
которых имелась заинтересованность, требовавших одобрения уполномоченным органом управления
эмитента, по итогам последнего отчетного квартала
Единица измерения: тыс. руб.
Наименование показателя
Общее
количество, шт.
Совершенных эмитентом за отчетный период сделок, в
совершении которых имелась заинтересованность и
которые требовали одобрения уполномоченным органом
управления эмитента
Общий объем в денежном
выражении
10
8 770 655,25
Совершенных эмитентом за отчетный период сделок, в
совершении которых имелась заинтересованность и
которые были одобрены общим собранием участников
(акционеров) эмитента
0
0
Совершенных эмитентом за отчетный период сделок, в
совершении которых имелась заинтересованность и
которые были одобрены советом директоров
(наблюдательным советом эмитента)
10
8 770 655,25
Совершенных эмитентом за отчетный период сделок, в
совершении которых имелась заинтересованность и
которые требовали одобрения, но не были одобрены
уполномоченным органом управления эмитента
0
0
Сделки (группы взаимосвязанных сделок), цена которых составляет 5 и более процентов балансовой
стоимости активов эмитента, определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю
отчетную дату перед совершением сделки, совершенной эмитентом за последний отчетный квартал
Указанных сделок не совершалось
Общий объем в денежном выражении сделок, в совершении которых имелась заинтересованность,
совершенных эмитентом за последний отчетный квартал, руб.: 8 770 655,25
Сделки (группы взаимосвязанных сделок), в совершении которой имелась заинтересованность и
решение об одобрении которой советом директоров (наблюдательным советом) или общим собранием
акционеров (участников) эмитента не принималось в случаях, когда такое одобрение является
обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации
Указанных сделок не совершалось
6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности
На дату окончания отчетного квартала
Единица измерения: тыс. руб.
Вид дебиторской задолженности
Срок наступления платежа
До 1 года
Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков
2 029
Свыше 1 года
5 301
40
в том числе просроченная
0
Дебиторская задолженность по векселям к получению
0
в том числе просроченная
0
Дебиторская задолженность участников (учредителей) по взносам в
уставный капитал
0
в том числе просроченная
0
Дебиторская задолженность по авансам выданным
0
в том числе просроченная
0
Прочая дебиторская задолженность
0
в том числе просроченная
0
Итого
x
0
x
0
x
2 762
x
5 834
x
2 029
в том числе просроченная
13 897
0
x
Дебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской
задолженности за указанный отчетный период
Указанных дебиторов нет
VII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая
информация
7.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента
Не указывается в данном отчетном квартале
7.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный
отчетный квартал
Форма: Приказ N 66н от 02.07.2010
Бухгалтерский баланс
за 9 месяцев 2011 г.
Коды
Форма № 1 по ОКУД
Дата
Организация: Открытое акционерное общество «Нефтеразведка»
по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика
ИНН
Вид деятельности
по ОКВЭД
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое
акционерное общество
0710001
30.09.2011
01430719
7326008914
74.20.2
по ОКОПФ /
ОКФС
Единица измерения: тыс. руб.
по ОКЕИ
384
Местонахождение (адрес): 433870 Россия, Ульяновская область,
р.п. Новоспасское, Заводская 3
Поясне
ния
АКТИВ
Код
строк
и
На отчетную
дату
На конец
предыдущег
о отчетного
периода
На конец
предшествую
щего
предыдущем
у отчетному
периоду
41
1
2
3
4
5
6
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы
1110
Результаты исследований и разработок
1120
Основные средства
1130
56 593
32 919
33 112
Доходные вложения в материальные
ценности
1140
8
8
8
Финансовые вложения
1150
Отложенные налоговые активы
1160
16 655
16 655
16 655
Прочие внеоборотные активы
1170
21 068
39 970
38 834
ИТОГО по разделу I
1100
94 324
89 552
88 609
Запасы
1210
60 414
57 753
52 702
Налог на добавленную стоимость по
приобретенным ценностям
1220
4 943
4 943
4 943
Дебиторская задолженность
1230
15 926
20 432
1 871
Финансовые вложения
1240
Денежные средства
1250
17 663
1 441
614
Прочие оборотные активы
1260
ИТОГО по разделу II
1200
98 946
84 569
76 430
БАЛАНС (актив)
1600
193 270
174 121
165 039
ПАССИВ
Код
строк
и
На отчетную
дату
На конец
предыдущег
о отчетного
периода
На конец
предшествую
щего
предыдущем
у отчетному
периоду
2
3
4
5
6
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Поясне
ния
1
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал (складочный капитал,
уставный фонд, вклады товарищей)
1310
Собственные акции, выкупленные у
акционеров
1320
Переоценка внеоборотных активов
1340
852
852
0
Добавочный капитал (без переоценки)
1350
11 024
11 876
12 728
Резервный капитал
1360
16
16
16
Нераспределенная прибыль (непокрытый
убыток)
1370
-138 086
-120 228
-106 792
ИТОГО по разделу III
1300
-126 087
-107 377
-93 941
Заемные средства
1410
208 823
215 689
194 091
Отложенные налоговые обязательства
1420
Резервы под условные обязательства
1430
Прочие обязательства
1450
ИТОГО по разделу IV
1400
208 823
215 689
194 091
1510
22 770
0
0
107
107
107
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Заемные средства
42
Кредиторская задолженность
1520
23 741
1 786
866
Доходы будущих периодов
1530
64 023
64 023
64 023
Резервы предстоящих расходов
1540
Прочие обязательства
1550
ИТОГО по разделу V
1500
110 534
65 809
64 889
БАЛАНС (пассив)
1700
193 270
174 121
165 039
43
Отчет о прибылях и убытках
за 9 месяцев 2011 г.
Коды
Форма № 2 по ОКУД
Организация: Открытое акционерное общество «Нефтеразведка»
Идентификационный номер налогоплательщика
Дата
30.09.2011
по ОКПО
01430719
ИНН
Вид деятельности
по ОКВЭД
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое
акционерное общество
Единица измерения: тыс. руб.
0710002
7326008914
74.20.2
по ОКОПФ /
ОКФС
по ОКЕИ
384
Местонахождение (адрес): 433870 Россия, Ульяновская область,
р.п. Новоспасское, Заводская 3
Поясн
ения
Наименование показателя
Код
строк
и
За отчетный
период
За
предыдущий
период
1
2
3
4
5
Выручка
2110
24 864
0
Себестоимость продаж
2120
-28 638
0
Валовая прибыль (убыток)
2100
-3 774
0
Коммерческие расходы
2210
Управленческие расходы
2220
-1 652
-217
Прибыль (убыток) от продаж
2200
-5 426
-217
Доходы от участия в других организациях
2310
Проценты к получению
2320
Проценты к уплате
2330
-7 642
-7 251
Прочие доходы
2340
1 093
-15
Прочие расходы
2350
-6 735
-2 348
Прибыль (убыток) до налогообложения
2300
-18 710
-9 831
Текущий налог на прибыль
2410
в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы)
2421
Изменение отложенных налоговых обязательств
2430
Изменение отложенных налоговых активов
2450
Прочее
2460
Чистая прибыль (убыток)
2400
-18 710
-9 831
СПРАВОЧНО:
Результат от переоценки внеоборотных активов, не
включаемый в чистую прибыль (убыток) периода
2510
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую
прибыль (убыток) периода
2520
Совокупный финансовый результат периода
2500
Базовая прибыль (убыток) на акцию
2900
Разводненная прибыль (убыток) на акцию
2910
44
7.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый
год
Не указывается в данном отчетном квартале
7.4. Сведения об учетной политике эмитента
В учетную политику в отчетном квартале изменения не вносились
7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в
общем объеме продаж
Эмитент не осуществляет экспорт продукции (товаров, работ, услуг)
7.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных
изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания
последнего завершенного финансового года
Общая стоимость недвижимого имущества на дату окончания отчетного квартала, руб.: 95 856 077
Величина начисленной амортизации на дату окончания отчетного квартала, руб.: 49 534
Сведения о существенных изменениях в составе недвижимого имущества эмитента, произошедшие в
течение 12 месяцев до даты окончания отчетного квартала
Существенных изменений в составе недвижимого имущества в течении 12 месяцев до даты
окончания отчетного квартала не было
Сведения о любых приобретениях или выбытии по любым основаниям любого иного имущества
эмитента, если балансовая стоимость такого имущества превышает 5 процентов балансовой стоимости
активов эмитента, а также сведения о любых иных существенных для эмитента изменениях,
произошедших в составе иного имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного
финансового года до даты окончания отчетного квартала:
Указанных изменений не было
7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие
может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента
VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им
эмиссионных ценных бумагах
8.1. Дополнительные сведения об эмитенте
8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда)
эмитента
Размер уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента на дату окончания последнего
отчетного квартала, руб.: 107 024
Обыкновенные акции
Общая номинальная стоимость: 107 024
Размер доли в УК, %: 100
Привилегированные
Общая номинальная стоимость: 0
Размер доли в УК, %: 0
8.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда)
эмитента
45
Изменений размера уставного капитала за данный период не было
8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных
фондов эмитента
За отчетный квартал
Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента,
формирующихся за счет его чистой прибыли
Наименование фонда: резервный фонд
Размер фонда, установленный учредительными документами: 5% от величины уставного
капитала
Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 16 054
Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 15
Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода: 0
Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода: 0
Направления использования данных средств:
не использовался
8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа
управления эмитента
Наименование высшего органа управления эмитента: Общее Собрание Акционеров
Порядок уведомления акционеров (участников) о проведении собрания (заседания) высшего органа
управления эмитента:
7.11. Сообщение акционерам о проведении Собрания акционеров осуществляется путем
письменного уведомления акционеров Общества.
Общество направляет сообщения заказными письмами или вручает под роспись сообщение
о проведении Собрания акционеров не позднее чем за 20 дней до даты его проведения, а в случае
проведения Собрания акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации
Общества - не позднее чем за 30 дней до даты его проведения.
В случае, предусмотренном абзацем вторым п.7.7 настоящего Устава, сообщение о
проведении внеочередного Собрания акционеров осуществляется не позднее чем за 50 дней до
даты его проведения.
7.12. В сообщении о проведении Собрания акционеров должны быть указаны:
полное фирменное наименование и местонахождение Общества;
форма проведения Собрания акционеров (собрание или заочное голосование);
дата, место и время проведения Собрания акционеров;
дату окончания приема бюллетеней для голосования и почтовый адрес, по которому
направляются заполненные бюллетени - в случае проведения Собрания акционеров в форме
заочного голосования;
дату составления списка лиц, имеющих право на участие в Собрании акционеров;
повестку дня Собрания акционеров;
порядок ознакомления акционеров с информацией (материалами), подлежащими
представлению акционерам при подготовке к проведению Собрания акционеров, и адрес (адреса),
по которому с ней можно ознакомиться;
иные материалы, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации,
Положением о порядке ведения Собрания акционеров, решениями Собрания акционеров и Совета
директоров.
В случае проведения Собрания акционеров в форме заочного голосования к сообщению о
проведении Собрания, направляемому акционеру Общества, прилагаются бюллетени для заочного
голосования.
Лица (органы), которые вправе созывать (требовать проведения) внеочередного собрания (заседания)
высшего органа управления эмитента, а также порядок направления (предъявления) таких требований:
7.4. Внеочередное Собрание акционеров проводится по решению Совета директоров на основании
его собственной инициативы, требования Ревизионной комиссии, аудитора Общества, а также
акционеров (акционера), владеющих в совокупности не менее чем десятью процентами
голосующих акций Общества на дату предъявления указанного требования.
Созыв внеочередного Собрания акционеров по требованию Ревизионной комиссии, аудитора
Общества или акционеров (акционера), владеющих в совокупности не менее, чем десятью
46
процентами голосующих акций Общества, осуществляется Советом директоров. Такое
внеочередное Собрание акционеров должно быть проведено в течение 40 дней с момента
представления требования о проведении внеочередного Собрания акционеров.
Если предлагаемая повестка дня внеочередного Собрания акционеров содержит вопрос об
избрании членов Совета директоров, которые избираются путем кумулятивного голосования, то
такое Собрание акционеров должно быть проведено в течение 70 дней с момента представления
требования о проведении внеочередного Собрания акционеров.
В требовании о проведении внеочередного Собрания акционеров должны быть
сформулированы вопросы, подлежащие внесению в повестку дня Собрания акционеров.
Требование о проведении внеочередного Собрания акционеров может содержать
формулировки решений по каждому из вопросов, а также предложение о форме проведения
внеочередного Собрания акционеров. Если требование о созыве внеочередного Собрания
акционеров содержит предложения о выдвижении кандидатов, на такое предложение
распространяются положения п.7.7 настоящего Устава.
Если требование о созыве внеочередного Собрания акционеров исходит от акционеров
(акционера), оно должно содержать имя (наименование) акционеров (акционера), требующих
созыва Собрания акционеров, указание на количество и категорию (тип) принадлежащих им
акций. Требование о созыве внеочередного Собрания акционеров подписывается лицами (лицом),
требующими его созыва.
Совет директоров не вправе вносить изменения в формулировки вопросов повестки дня,
формулировки решений по таким вопросам и изменять предложенную форму проведения
внеочередного Собрания акционеров, созываемого по требованию Ревизионной комиссии,
аудитора Общества, а также акционеров (акционера), владеющих в совокупности не менее чем
десятью процентами голосующих акций Общества.
Совет директоров Общества при принятии решения о созыве внеочередного Собрания
акционеров, осуществляемого по требованию акционеров (акционера), Ревизионной комиссии или
аудитора Общества, при отсутствии в требовании о созыве внеочередного Собрания акционеров
формулировок решения по вопросам повестки дня внеочередного Собрания акционеров или при
отсутствии указания на форму проведения внеочередного Собрания акционеров вправе принять
решение по формулировкам проектов решений внеочередного Собрания акционеров и форме его
проведения.
Решение Совета директоров об отказе в созыве внеочередного Собрания акционеров может
быть обжаловано в суд.
Решение о созыве внеочередного Собрания акционеров по требованию Ревизионной
комиссии, аудитора Общества, а также акционеров (акционера), владеющих в совокупности не
менее чем десятью процентами голосующих акций Общества, или об отказе от созыва Собрания
акционеров, принимается Советом директоров Общества в течение 5 дней с даты предъявления
указанного требования. Решение Совета директоров о созыве внеочередного Собрания акционеров
или мотивированное решение об отказе в его созыве направляется лицам, требующим созыва
внеочередного Собрания акционеров, в срок не позднее 3 дней с момента его принятия.
Совет директоров вправе принять решение об отказе от созыва внеочередного Собрания
акционеров по требованию Ревизионной комиссии, аудитора Общества, а также акционеров
(акционера), владеющих в совокупности не менее чем десятью процентами голосующих акций
Общества, если:
не соблюден предусмотренный настоящим пунктом порядок предъявления требования о
созыве Собрания акционеров;
акционеры (акционер), требующий созыва внеочередного Собрания акционеров, не являются
владельцами 10 или более процентов голосующих акций Общества на дату предъявления
требования;
ни один из вопросов, предложенных для внесения в повестку дня внеочередного Собрания
акционеров, не отнесен к его компетенции и (или) не соответствует требованиям Федерального
Закона «Об акционерных обществах» и иных правовых актов Российской Федерации.
7.5. В случае, если Совет директоров Общества в срок, установленный пунктом 7.4
настоящего Устава, не принял решения о созыве внеочередного Собрания акционеров или
принято решение об отказе от его созыва, внеочередное Собрание акционеров может быть
созвано органами и лицами, требующими его созыва.
В указанном случае расходы на подготовку и проведение внеочередного Собрания
акционеров могут быть возмещены по решению Собрания акционеров за счет средств Общества.
Порядок определения даты проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента:
7.6. Совет директоров при подготовке к проведению Собрания акционеров, а в случаях,
предусмотренных пунктом 7.5. настоящего устава, лица, созывающие Собрание акционеров,
определяют: …дату, место и время проведения Собрания акционеров…, Лица, которые вправе
47
вносить предложения в повестку дня собрания (заседания) высшего органа управления эмитента, а
также порядок внесения таких предложений:
7.7. Акционеры (акционер) Общества, являющийся владельцем не менее чем 2 процентов
голосующих акций Общества, в срок не позднее 60 дней после окончания финансового года вправе
внести вопросы в повестку дня годового Собрания акционеров и выдвинуть кандидатов в Совет
директоров, Ревизионную комиссию и счетную комиссию, число которых не может превышать
количественного состава соответствующего органа, установленного на дату выдвижения
кандидатов, одного кандидата на должность Генерального директора Общества.
В случае если предполагаемая повестка дня внеочередного Собрания акционеров содержит вопрос
об избрании членов Совета директоров, избираемых путем кумулятивного голосования,
акционеры общества, являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентов
голосующих акций Общества, вправе выдвинуть кандидатов в Совет директоров, число которых
не может превышать количественного состава данного органа, установленного на дату
выдвижения кандидатов.
Предложение о внесении вопросов в повестку дня Собрания акционеров и предложение о
выдвижении кандидатов вносятся в письменной форме с указанием имени (наименования)
представляющих их акционеров, количества и категории (типа) принадлежащих им акций и
должны быть подписаны акционерами (акционером).
Лица, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки
и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента, а также порядок
ознакомления с такой информацией (материалами):
7.13. К информации (материалам), подлежащей представлению лицам, имеющим право на
участие в Собрании акционеров, при подготовке к проведению Собрания акционеров, относятся
годовой отчет Общества, годовая бухгалтерская отчетность, заключение Ревизионной комиссии
и аудитора по результатам проверки годовой бухгалтерской отчетности Общества, сведения о
кандидатах в Совет директоров, Ревизионную комиссию Общества, сведения о кандидатах в
счетную комиссию, проект изменений и дополнений (новой редакции) устава Общества, проекты
изменений и дополнений (новой редакции) Положения о порядке ведения Собрания акционеров,
проекты иных внутренних документов Общества, проекты решения Собрания акционеров, а
также иная информация (материалы), определяемые решением Совета директоров или
требуемые по действующему законодательству.
Информаця (материалы), предусмотренная настоящим пунктом, в течение 20 дней, а в случае
проведения Собрания акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации
Общества в течение 30 дней до проведения Собрания акционеров должна быть доступна лицам,
имеющим право на участие в Собрании акционеров, для ознакомления в помещении
исполнительного органа Общества и иных местах, адреса которых указаны в сообщении о
проведении Собрания акционеров. Информация (материалы) должна быть доступной лицам,
принимающим участие в Собрании акционеров, во время его проведения.
Общество обязано по требованию лица, имеющего право на участие в Собрании акционеров,
предоставляет ему копии указанных документов.
Порядок оглашения (доведения до сведения акционеров (участников) эмитента) решений, принятых
высшим органом управления эмитента, а также итогов голосования:
7.25. Решения, принятые Собранием акционеров, а также итоги голосования по вопросам
повестки дня оглашаются на Собрании акционеров, в ходе которого проводилось голосование, или
доводятся не позднее 10 дней после составления протокола об итогах голосования в форме
отчета об итогах голосования до сведения лиц, включенных в список лиц, имеющих право на
участие в Собрании акционеров, путем письменного уведомления акционеров Общества.
8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5
процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5
процентами обыкновенных акций
Указанных организаций нет
8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом
За отчетный квартал
Указанные сделки в течение данного периода не совершались
8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента
Известных эмитенту кредитных рейтингов нет
48
8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента
Категория акций: обыкновенные
Номинальная стоимость каждой акции (руб.): 1
Количество акций, находящихся в обращении (количество акций, которые не являются погашенными
или аннулированными): 107 024
Количество дополнительных акций, находящихся в процессе размещения (количество акций
дополнительного выпуска, в отношении которого не осуществлена государственная регистрация
отчета об итогах их выпуска): 0
Количество объявленных акций: 0
Количество акций, находящихся на балансе эмитента: 0
Количество дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате конвертации
размещенных ценных бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения обязательств по
опционам эмитента: 0
Выпуски акций данной категории (типа):
Регистрационный номер
Дата
государственной
регистрации
28.03.1997
1-01-01986-E
Права, предоставляемые акциями их владельцам:
привилегированных акций в настоящее время в ОАО «Нефтеразведка» нет, согласно Уставу ОАО
«Нефтеразведка», акционерам – владельцам обыкновенных акций предоставлены следующие
права:
8.2.1. В соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» участвовать в
Собрании акционеров лично или через представителя с правом голоса по всем вопросам его
компетенции;
8.2.2. Получать информацию о деятельности Общества, знакомиться с документацией
Общества в порядке, предусмотренном Уставом и действующим законодательством;
8.2.3. Получать долю прибыли (дивиденды) Общества, подлежащей распределению между
акционерами, в порядке, предусмотренном законом и Уставом;
8.2.4. Получить в случае ликвидации Общества часть имущества Общества, оставшегося после
расчетов со всеми кредиторами, или его стоимость в размере, пропорциональном количеству и
номинальной стоимости принадлежащих акционеру акций Общества;
8.2.5. Требовать выкупа Обществом всех или части принадлежащих им акций;
8.2.6. Имеют также иные права, предусмотренные действующим законодательством
Российской Федерации.
Иные сведения об акциях, указываемые эмитентом по собственному усмотрению:
8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за
исключением акций эмитента
8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)
Указанных выпусков нет
8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых находятся в обращении
Указанных выпусков нет
8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не
исполнены (дефолт)
Указанных выпусков нет
8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по
облигациям выпуска
49
Эмитент не размещал облигации с обеспечением, обязательства по которым еще не исполнены
8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска
Эмитент не размещал облигации с обеспечением, которые находятся в обращении (не погашены)
либо обязательства по которым не исполнены (дефолт)
8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным
покрытием
Эмитент не размещал облигации с ипотечным покрытием, обязательства по которым еще не
исполнены
8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные
бумаги эмитента
Лицо, осуществляющее ведение реестра владельцев именных ценных бумаг эмитента: регистратор
Сведения о регистраторе
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Сервис-Реестр».
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «Сервис-Реестр»
Место нахождения: 107045, г. Москва, ул. Сретенка, д.12
ИНН: 8605006147
Данные о лицензии на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг
Номер: 10-000-1-00301
Дата выдачи: 02.03.2004
Дата окончания действия:
Наименование органа, выдавшего лицензию: ФКЦБ (ФСФР) России
Дата, с которой регистратор осуществляет ведение реестра владельцев ценных бумаг эмитента:
16.04.2010
8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта
капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей
нерезидентам
1) ФЗ от 09.07.1999 г. № 160-ФЗ "Об иностранных инвестициях в РФ";
2) Закон РСФСР от 26.06.1991 г. № 1488-1 "Об инвестиционной деятельности в РСФСР";
3) ФЗ от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле";
4) ФЗ от 22.04.1996 г. № 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг";
5) ФЗ от 05.03.1999 г. № 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке
ценных бумаг";
6) ФЗ от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма";
7) ФЗ от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)";
8) Налоговый кодекс РФ (ч. 1) от 31.07.1998 г. № 146-ФЗ;
9) Налоговый кодекс РФ (ч. 2) от 05.08.2000 г. № 117-ФЗ.
8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым
эмиссионным ценным бумагам эмитента
Эмитентом размещены акции именные обыкновенные иные эмиссионные ценные бумаги
эмитентом не размещаются и не размещались ранее. Порядок и условия налогообложения доходов
полученных от размещенных Эмитентом ценных бумаг определен в Налоговом кодексе Российской
Федерации.
I ПОРЯДОК НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ДОХОДА ПОЛУЧЕННОГО ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦОМ ОТ
РАЗМЕЩЕННЫХ ЭМИТЕНТОМ ЦЕННЫХ БУМАГ.
Вид налога – налог на доходы физических лиц.
50
Налогообложение доходов физических лиц от операций с ценными бумагами осуществляется
в соответствии с главой 23 «Налог на доходы физических лиц» Налогового кодекса РФ.
Налогоплательщиками налога на доходы физических лиц (далее - налогоплательщики)
признаются физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации, а
также физические лица, получающие доходы от источников, в Российской Федерации, не
являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации.
Объектом налогообложения как для физических лиц, являющихся налоговыми резидентами
Российской Федерации, так и для физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами
Российской Федерации, кроме прочего признается доход, полученный налогоплательщиками от
источников в Российской Федерации.
К доходам от источников в Российской Федерации относятся, в том числе дивиденды,
полученные от российской организации и доходы от реализации в Российской Федерации акций
российского эмитента.
Дивидендом признается любой доход, полученный акционером от организации при
распределении прибыли, остающейся после налогообложения (в том числе в виде процентов по
привилегированным акциям), по принадлежащим акционеру акциям пропорционально долям
акционеров в уставном капитале этой организации.
Сумма налога на доходы физических лиц (далее - налог) в отношении дохода полученного в
виде дивидендов, определяется с учетом следующего положения, если источником дохода
налогоплательщика, полученного в виде дивидендов, является российская организация, указанная
организация признается налоговым агентом и определяет сумму налога отдельно по каждому
налогоплательщику применительно к каждой выплате указанных доходов по ставке,
предусмотренной пунктом 4 статьи 224 Налогового Кодекса РФ, в порядке, предусмотренном
статьей 275 Налогового Кодекса РФ.
При определении налоговой базы по доходам по операциям с ценными бумагами учитывается,
в том числе доход, полученный по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на
организованном рынке ценных бумаг.
Доходами по операциям с ценными бумагами признаются доходы от реализации ценных
бумаг, полученные в налоговом периоде.
Расходами по операциям с ценными бумагами признаются документально подтвержденные и
фактически осуществленные налогоплательщиком расходы, связанные с приобретением,
реализацией, хранением и погашением ценных бумаг. К указанным расходам, в том числе,
относятся:
1) суммы, уплачиваемые эмитенту ценных бумаг в оплату размещаемых ценных бумаг, а
также суммы, уплачиваемые в соответствии с договором купли-продажи ценных бумаг;
3) оплата услуг, оказываемых профессиональными участниками рынка ценных бумаг;
8) оплата услуг лиц, осуществляющих ведение реестра;
9) налог, уплаченный налогоплательщиком при получении им ценных бумаг в порядке
наследования;
10) налог, уплаченный налогоплательщиком при получении им в порядке дарения акций в
соответствии с пунктом 18.1 статьи 217 Налогового Кодекса РФ;
12) другие расходы, непосредственно связанные с операциями с ценными бумагами.
Финансовый результат по операциям с ценными бумагами определяется как доходы от
операций за вычетом соответствующих расходов. Финансовый результат определяется по
окончании налогового периода, если иное не установлено законом.
Налоговой базой по операциям с ценными бумагами признается положительный финансовый
результат по совокупности соответствующих операций, исчисленный за налоговый период .
Не допускается перенос на будущие периоды убытков, полученных по операциям с ценными
бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.
Налоговым периодом признается календарный год.
Налоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов, за исключением случаев
предусмотренных налоговым законодательством. Так, налоговая ставка устанавливается в размере
30 процентов в отношении всех доходов, получаемых физическими лицами, не являющимися
налоговыми резидентами Российской Федерации, за исключением доходов, получаемых в виде
дивидендов от долевого участия в деятельности российских организаций, в отношении которых
налоговая ставка устанавливается в размере 15 процентов;
Налоговая ставка устанавливается в размере 9 процентов в отношении доходов от долевого
участия в деятельности организаций, полученных в виде дивидендов физическими лицами,
являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации.
II
ПОРЯДОК
НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
ДОХОДА
ПОЛУЧЕННОГО
ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦОМ ОТ РАЗМЕЩЕННЫХ ЭМИТЕНТОМ ЦЕННЫХ
51
БУМАГ
Вид налога – налог на прибыль.
Налогообложение доходов юридических лиц от операций с ценными бумагами
осуществляется в соответствии с главой 25 «Налог на прибыль организаций» Налогового кодекса
РФ.
Налогоплательщиками налога на прибыль организаций (далее - налогоплательщики)
признаются, в том числе российские организации и иностранные организации, получающие доходы
от источников в Российской Федерации.
Объектом налогообложения по налогу на прибыль организаций (далее - налог)
признается прибыль, полученная налогоплательщиком. Прибылью для российских организаций
признается полученные доходы, уменьшенные на величину произведенных расходов, для
иностранных организаций, доходы, полученные от источников в Российской Федерации.
К доходам, в том числе, относятся:
- доходы от реализации товаров (далее - доходы от реализации).
- внереализационные доходы.
Доходом от реализации признаются выручка от реализации товаров, как собственного
производства, так и ранее приобретенных.
Внереализационными доходами налогоплательщика признаются, в частности, доходы
от долевого участия в других организациях.
Доходами, полученными иностранной организацией от источников в Российской Федерации,
подлежащими обложению налогом являются:
- дивиденды, выплачиваемые иностранной организации - акционеру (участнику)
российских организаций;
- доходы от реализации акций российских организаций.
Доходы определяются на основании первичных документов и других документов,
подтверждающих полученные налогоплательщиком доходы, и документов налогового учета.
Для налогоплательщиков по доходам в виде дивидендов, налоговая база по доходам,
полученным от долевого участия в других организациях, определяется налоговым агентом. Если
источником дохода налогоплательщика является российская организация, указанная организация
признается налоговым агентом и определяет сумму налога. Сумма налога, подлежащего
удержанию из доходов налогоплательщика - получателя дивидендов, исчисляется налоговым
агентом по следующей формуле:
Н = К x Сн x (д - Д),
где:
Н - сумма налога, подлежащего удержанию;
К - отношение суммы дивидендов, подлежащих распределению в пользу налогоплательщика получателя дивидендов, к общей сумме дивидендов, подлежащих распределению налоговым
агентом;
Сн - соответствующая налоговая ставка, установленная подпунктами 1 и 2 пункта 3
статьи 284 или пунктом 4 статьи 224 Налогового Кодекса РФ;
Сн - соответствующая налоговая ставка, установленная подпунктами 1 и 2 пункта 3
статьи 284 или пунктом 4 статьи 224 Налогового Кодекса РФ;
д - общая сумма дивидендов, подлежащая распределению налоговым агентом в пользу всех
получателей;
Д - общая сумма дивидендов, полученных самим налоговым агентом в текущем отчетном
(налоговом) периоде и предыдущем отчетном (налоговом) периоде (за исключением дивидендов,
указанных в подпункте 1 пункта 3 статьи 284 Налогового Кодекса РФ) к моменту распределения
дивидендов в пользу налогоплательщиков - получателей дивидендов, при условии, если данные
суммы дивидендов ранее не учитывались при определении налоговой базы, определяемой в
отношении доходов, полученных налоговым агентом в виде дивидендов.
В случае, если значение Н составляет отрицательную величину, обязанность по уплате
налога не возникает и возмещение из бюджета не производится.
Доходы налогоплательщика от операций по реализации или иного выбытия ценных
бумаг определяются исходя из цены реализации или иного выбытия ценной бумаги.
Расходы при реализации (или ином выбытии) ценных бумаг определяются исходя из
цены приобретения ценной бумаги (включая расходы на ее приобретение), затрат на ее реализацию.
По ценным бумагам, не обращающимся на организованном рынке ценных бумаг,
фактическая цена сделки принимается для целей налогообложения, если эта цена находится в
интервале между минимальной и максимальной ценами, определенными исходя из расчетной цены
ценной бумаги и предельного отклонения цен, если иное не установлено налоговым
законодательством.
52
Предельное отклонение цен ценных бумаг, не обращающихся на организованном
рынке ценных бумаг, устанавливается в размере 20 процентов в сторону повышения или
понижения от расчетной цены ценной бумаги.
В случае реализации (приобретения) ценных бумаг, не обращающихся на
организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже минимальной (выше максимальной) цены,
определенной исходя из расчетной цены ценной бумаги и предельного отклонения цен, при
определении финансового результата для целей налогообложения принимается минимальная
(максимальная) цена, определенная исходя из расчетной цены ценной бумаги и предельного
отклонения цен.
Порядок определения расчетной цены ценных бумаг, не обращающихся на
организованном рынке ценных бумаг, устанавливается федеральным органом исполнительной
власти по рынку ценных бумаг по согласованию с Министерством финансов Российской Федерации.
Налогоплательщик-акционер, реализующий акции, полученные им при увеличении уставного
капитала акционерного общества, определяет доход как разницу между ценой реализации и
первоначально оплаченной стоимостью акции, скорректированной с учетом изменения количества
акций в результате увеличения уставного капитала.
Налоговая ставка устанавливается в размере 20 процентов, за исключением случаев
определенных налоговым законодательством.
Налоговая ставка на доходы иностранных организаций, не связанные с деятельностью в
Российской Федерации через постоянное представительство, устанавливаются в размере 20
процентов - со всех доходов, за исключением указанных в налоговом законодательстве.
Так, к налоговой базе, определяемой по доходам, полученным в виде дивидендов, применяются
следующие налоговые ставки:
1) 0 процентов - по доходам, полученным российскими организациями в виде дивидендов при
условии, что на день принятия решения о выплате дивидендов получающая дивиденды организация
в течение не менее 365 календарных дней непрерывно владеет на праве собственности не менее чем
50-процентным вкладом (долей) в уставном (складочном) капитале (фонде) выплачивающей
дивиденды организации или депозитарными расписками, дающими право на получение дивидендов, в
сумме, соответствующей не менее 50 процентам общей суммы выплачиваемых организацией
дивидендов.
2) 9 процентов - по доходам, полученным в виде дивидендов от российских организаций
российскими организациями, не указанными в подпункте 1);
3) 15 процентов - по доходам, полученным в виде дивидендов от российских организаций
иностранными организациями.
К налоговой базе, определяемой по доходам от операций по реализации или иного выбытия (в
том числе погашения) долей участия в уставном капитале российских организаций, а также акций
российских организаций, применяется налоговая ставка 0 процентов с учетом особенностей,
установленных статьей 284.2 Налогового Кодекса РФ.
В соответствии со ст. 284.2 налоговая ставка 0 процентов, предусмотренная пунктом 4.1
статьи 284 Налогового Кодекса РФ, применяется к налоговой базе, определяемой по доходам от
операций по реализации или иного выбытия акций российских организаций, при условии, что на
дату реализации или иного выбытия таких акций они непрерывно принадлежат
налогоплательщику на праве собственности или на ином вещном праве более пяти лет и при
соблюдении в отношении указанных акций одного из следующих условий:
1) если акции российских организаций относятся к ценным бумагам, не обращающимся на
организованном рынке ценных бумаг, в течение всего срока владения налогоплательщиком такими
акциями;
2) если акции российских организаций относятся к ценным бумагам, обращающимся на
организованном рынке ценных бумаг, и в течение всего срока владения налогоплательщиком
такими акциями являются акциями высокотехнологичного (инновационного) сектора экономики;
3) если акции российских организаций на дату их приобретения налогоплательщиком
относятся к ценным бумагам, не обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, и на дату
их реализации указанным налогоплательщиком или иного выбытия (в том числе погашения) у
указанного налогоплательщика относятся к ценным бумагам, обращающимся на организованном
рынке ценных бумаг и являющимся акциями высокотехнологичного (инновационного) сектора
экономики.
Налоговым периодом по налогу признается календарный год.
Доход от реализации акций российских организаций, более 50 процентов активов которых
состоит из недвижимого имущества, находящегося на территории Российской Федерации,
относятся к доходам иностранной организации от источников в Российской Федерации который
подлежат обложению налогом, удерживаемым у источника выплаты доходов.
8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям
53
эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента
8.9.1. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям
эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный
финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет
В течение указанного периода решений о выплате дивидендов эмитентом не принималось
8.9.2. Выпуски облигаций, по которым за 5 последних завершенных финансовых лет,
предшествующих дате окончания последнего отчетного квартала, а если эмитент
осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год,
предшествующий дате окончания последнего отчетного квартала, выплачивался доход
Эмитент не осуществлял эмиссию облигаций
8.10. Иные сведения
8.11. Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных
бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными
расписками
Эмитент не является эмитентом представляемых ценных бумаг, право собственности на
которые удостоверяется российскими депозитарными расписками
54