ТЭО_станция техобслуживанияx

УТВЕРЖДАЮ
Глава муниципального образования Ейский район
_____________________________ М.Н. Тимофеев
«___» _________________________ ________ года
(место печати)
ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ ПРОЕКТА
«Строительство станции технического обслуживания для легковых и
грузовых автомобилей»
Инициатор: администрация муниципального образования Ейский район/Тимофеев
Михаил Николаевич – глава муниципального образования Ейский район
Почтовый адрес: 353680, Краснодарский край, г. Ейск, ул. Свердлова, 106.
Сайт: www. yeiskraion.ru
Телефон/факс: 8 (86132) 2-12-99, 2-07-97, 2-57-36
Электронный адрес: 23246619@rambler.ru
Июнь 2014 г.
2
СОДЕРЖАНИЕ
1. Резюме проекта............................................................................................ 3
2. Общее описание проекта ............................................................................ 3
2.1 Инициатор проекта ................................................................................... 3
2.2 Краткая характеристика проекта ............................................................. 3
2.3 Какие подготовительные мероприятия и исследования уже
проведены.................................................................................................................. 3
2.4 Стадия разработки проекта ...................................................................... 4
2.5 Оценка необходимых инвестиций........................................................... 4
3. Анализ рынка ............................................................................................... 5
4. Сырье и ресурсы .......................................................................................... 7
5. Характеристика месторасположения предприятия ................................. 8
6. Производственный план ........................................................................... 10
7. Организационная структура предприятия .............................................. 13
8. Анализ трудовых ресурсов и расходов на заработную плату .............. 14
9. Сроки осуществления проекта, план-график проекта .......................... 14
10. Финансовый план .................................................................................... 16
3
1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА
Цель проекта – строительство станции технического обслуживания легковых и
грузовых автомобилей в ст. Ясенская, оснащенной оборудованием передовых
производителей, как отечественных, так и зарубежных через привлечение инвестиционных
средств.
Задачи проекта:
– освоить свободный сегмент рынка услуг технического обслуживания автомобилей в
Ейском районе и Краснодарском крае;
– занять достойную нишу рынка муниципального образования, а в перспективе и
других регионов края с захватом лидирующих позиций за счёт высокого качества и
доступной цены;
– создать новые рабочие места;
– увеличить доходную часть местного и краевого бюджета за счет налоговых
поступлений.
Задачами проекта являются:
– обеспечение населения качественными услугами СТО;
– создание новых рабочих мест;
– повышения сервиса обслуживания.
2. ОБЩЕЕ ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА
2.1. Инициатор проекта
Администрация муниципального образования Ейский района
2.2. Краткая характеристика проекта
В рамках реализации проекта планируется строительство станции технического
обслуживания грузовых и легковых автомобилей в ст. Ясенская, оснащенной оборудованием
передовых производителей, как отечественных, так и зарубежных.
На территории СТО предполагается размещение:
- крытой мойки грузовых и легковых автомобилей;
- шиномонтажа грузовых и легковых автомобилей;
- пост диагностики и ремонта грузовых и легковых автомобилей;
- магазина сопутствующих товаров (продовольственные, промышленные, а также
автоакссесуары и принадлежности);
- бесплатной и платной охраняемой стоянки для грузовых и легковых автомобилей с
беседками для отдыха водителей.
2.3. Какие подготовительные мероприятия и исследования уже проведены
– заключение администрации муниципального образования Ейский район о
возможности строительства объекта технического обслуживания легковых и грузовых
автомобилей;
– предварительный расчет затрат на инженерную и транспортную инфраструктуру;
– предварительный расчет дополнительных затрат на снятие обременений;
– заключение о возможности подключения к системе электроснабжения
– заключение о возможности подключения к водопроводу;
– рос. реестром предоставлена информация о земельном участке для строительства
объектов придорожного сервиса;
4
– заключение управления архитектуры и градостроительства администрации
муниципального образования Ейский район о возможности использования земельного
участка площадью 5000 кв. м. для строительства объектов придорожного сервиса.
2.4. Стадия разработки проекта (проработка проекта)
Разработано ТЭО.
Какие подготовительные мероприятия и исследования уже проведены
Имеются:
– заключение администрации муниципального образования Ейский район о
возможности строительства объектов проектирования;
– заключение управления архитектуры и градостроительства администрации
муниципального образования Ейский район о возможности использования земельного
участка площадью 5000 кв. м. для строительства объектов проектирования.
2.5. Оценка необходимых инвестиций
Требуемый объем инвестиций составляет 4,4 млн. руб., финансирование проекта
планируется за счет инвестора в полном объеме.
Таблица 2.1.
№
п/п
1.
1.1.
1.2.
1.3.
2.
3.
4.
5.
6.
Объем инвестиций по проекту, тыс., руб.
Всего по
проектно-сметной
Структура инвестиций
документации,
тыс. руб.
Капитальные вложения по утвержденной
3200
проектно-сметной документации - всего, в
том числе:
проектные и изыскательские работы
30
строительно-монтажные работы
400
оборудование (с учетом таможенных
2720
пошлин)
прочие затраты
50
Капитальные вложения производственного
назначения
Капитальные вложения в объекты сбыта
0
Капитальные вложения в объекты
0
социального значения
Затраты на приобретение оборотных
1200
средств
Другие
инвестиции
в
период
0
строительства, освоения и эксплуатации,
не предусмотренные проектно-сметной
документацией
Общие инвестиции по проекту (п. 1 + п. 2
4400
+ п. 3)
НДС на СМР, оборудование, оборотные
792
средства
Общие инвестиции по проекту (без
3608
капитальных
вложений
в
объекты
социального значения) за минусом НДС
(п. 4 – п. 5)
Подлежит
выполнению до конца
строительства, тыс.
руб.
3200
30
400
2720
50
0
0
1200
0
4400
792
3608
5
Таблица 2.2.
№
п/п
1.
1.1
1.2
1.3
1.4
2.
2.1.
2.2.
2.3.
3.
Источники финансирования инвестиционного проекта.
Наименование источников
Всего по
Подлежит финансированию по
проекту,
годам с поквартальной разбивкой,
млн. руб.
млн. руб.
Собственные средства
4,4
4,4
(средства инвестора) - всего, в
том числе:
взнос в уставный капитал
4,4
4,4
выручка от реализации
активов
амортизационные отчисления
прочее
Заемные и привлеченные
0
0
средства - всего, в том числе:
Кредиты банков
0
0
Заемные средства других
0
0
организаций
Прочие (указать)
0
0
Итого
4,4
4,4
3. АНАЛИЗ РЫНКА И КОНКУРЕНТНЫЕ ПРЕИМУЩЕСТВА ПРОЕКТА
Кубань занимает одно из первых мест в Российской Федерации по количеству
автомобильных дорог, протяженность которых составляет свыше 30 тыс.км., в том числе 25
тыс. км с твердым покрытием. Автомобильный парк Краснодарского края - это 29,5 тыс.
автобусов, 178 тыс.грузовых автомобилей, более 1 млн. легковых автомобилей. В России
становится всё больше автовладельцев, активно развиваются транспортные и туристические
компании. Назрела необходимость в цивилизованном автосервисе.
Наибольшую долю в структуре Рынка технического обслуживания автомобилей
занимают независимые автосервисы, их доля порядка 60%. Далее идут авторизированные
техцентры с долей 25%. Менее всего представлены на рынке индивидуальные мастерские, чья
доля составляет около 15%.
На российском рынке действует пока только одна сеть автосервисов федерального
масштаба - это «Bocsh Service», которая насчитывает более 190 пунктов технического
обслуживания автомобилей в более чем 70 городах России. Более того, в стратегические
планы компании входит увеличение числа автосервисов до 5% от общего количества
станций технического обслуживания.
Второй по размерам является сеть автосервисов МВО, которая насчитывает 22 станции в
Москве и Санкт-Петербурге. Отличительной особенностью сети является специализация на
услугах шиномонтажа и балансировки, а также на смазочно-заправочных работах. На 2008 год
Рынка автосервисов составил $11.25 млрд. Учитывая 20-ти процентные темпы роста Рынка,
можно говорить, что объем Рынка автосервисов в России в 2010 году составит $13.5 млрд.
Рынок услуг автосервиса в ближайшие годы будет расти, прежде всего, за счет увеличения числа
автомобилей. Темпы роста составят порядка 15-20%. На данный момент в России имеется около
7,5 тыс. автосервисов и около 1/3 из них расположены в Москве. По формату
большинство автосервисов являются одиночными, сетевых автосервисов под одним
брендом практически нет. Тем не менее, существуют предпосылки к консолидации. Парк
личного автотранспорта ежегодно увеличивается в регионах на 10-20%. Если в 2008 году в
Нижнем Новгороде насчитывалось 296 520 автомобилей (как иностранного, так и
6
отечественного производства), но к октябрю 2009 года их число возросло до 311 520 штук
(то есть уже сейчас 240 автомобилей на 1000 жителей областного центра).
В целом прогноз развития рынка услуг автосервисов в России благоприятный:
• Увеличение числа автомобилей неминуемо приведет к росту спроса на указанные
услуги.
• Наибольшим спросом в среднесрочной перспективе на рассматриваемом рынке
будут пользоваться качественные, недорогие услуги при условии, что клиент сможет
получить в одном месте максимум дополнительных услуг (комплексность).
• Изменение структуры спроса на автомобильном рынке, обусловленное начавшейся
его консолидацией, приведет к соответствующим измен нениям и на рынке услуг по
техническому обслуживанию - отечественные автомобили постепенно будут вытесняться
иномарками, обслуживание которых потребует высокой оснащенности автосервисов импортным
компьютеризированным оборудованием, что повысит входные барьеры на рынок и,
одновременно с этим, вытеснит с него мелких игроков.
Наличие относительно больших площадей, импортного оборудования и обученного
персонала позволит станциям технического обслуживания сохранять уже занятую долю на
рынке в течение ближайших лет.
Станция автомобильного сервиса в Ейском районе планирует занять сильные позиции
на рынке аналогичных услуг Краснодарского края. Основным направлением данного
проекта является предоставление услуг по техническому обслуживанию легковых и
грузовых транспортных средств.
В качестве основных потребителей услуг рассматриваются жители Ейского района в
возрасте от 18-65 лет с разным уровнем доходов. Кроме данных категорий потребителей
потенциальными клиентами являются международные транспортные компании,
осуществляющие перевозки по всей России и странам СНГ, а также работающие на себя
водители фур или дальнобойщики.
В стремлении завоевать твердые позиции на рынке технического обслуживания
инициатор проекта делает ставку на качество, надежность и предоставление широкого
спектра услуг. Это является одним из основных преимуществ планируемого комплекса в
сравнении с конкурентами. Проектом закладываются новые современные технологии работы
с клиентами и будет сделано все, чтобы сервисное обслуживание превратилось в четкий и
отлаженный технологический процесс.
Данный сегмент розничного рынка по признанию многих экспертов, находится в
начальной стадии развития, однако темпы его развития говорят о высоком уровне спроса на
данный вид услуг.
За последние 15 лет парк легковых автомобилей России увеличился более чем в 2,5
раза. Темпы его роста в среднем превышали 12% в год. Для сравнения: в странах Восточной
Европы этот показатель составлял 5,4%, а в Западной Европе - всего 2%. В дальнейшем
среднегодовой прирост российского автопарка прогнозируется на уровне 8%. Если в 2010 г.
общее число автомобилей составляло ориентировочно 26,7 млн. ед. (в том числе 23,4 млн. легковые машины), то в 2015 г. ожидается увеличение их числа до 35 - 38 млн. ед. (из
которых 30-33 млн. - легковые машины).
Ускоренный рост автопарка вызовет столь же стремительный рост числа станций
технического обслуживания. Большая территория также требует размещения новых станций
для оказания услуг автосервиса.
Основными конкурентными преимуществами проекта являются:
– высококвалифицированный персонал, регулярно проходящий обучение;
– лучшее оборудование для диагностики и ремонта;
– неукоснительное соблюдение требований и стандартов производителя;
– большой перечень оказываемых услуг с использованием новых технологий.
7
Таблица 3.1
SWOT-анализ.
Сильные стороны
1. Высокое качество
воды
2. Использование
современного
оборудования
3. Удовлетворение
потребностей
потребителей
4. Высокая
квалификация
персонала
Слабые стороны
1. Высокая
себестоимость
продукции
2. Слабая политика
продвижения на рынок
3. Не эффективная
реклама
4. Не достаточное
изучение внешней и
внутренней среды
управления
5. Отсутствие отдела
маркетинга
Возможности
1. Улучшение качества за
счет использования более
современных технологий по
очистке
2. Рост спроса
Угрозы
1. Угроза появления новых
конкурентов
2. Сокращение доходов населения
3. Охват более сильными
конкурентами основной части
рынка сбыта
4. Неудовлетворенность
потребителей
1. Снизить себестоимость за
счет снижения материальных
затрат
2. Проведение активной
рекламной деятельности с
целью погашения
дебиторской задолженности
1. Охват более сильными
конкурентами основной части
рынка
2. Потеря значительной доли
рынка
3. Снижение покупательской
способности
4. Снижения прибыли управления,
за счет снижения продаж
4. СЫРЬЕ И РЕСУРСЫ
Для достижения заданных целей необходимо:
– наличие помещения позволяющее рационально расположить необходимое
оборудование для плавного перехода от одной рабочей процедуры к другой;
– приобретение основного оборудования;
– приобретение материалов для трудовой деятельности;
– наличие высококвалифицированных специалистов;
– современные позиции по маркетингу и рекламе;
– высокая культура обслуживания клиентов.
Исходя из обозначенных выше задач, план открытия СТО можно разбить на 4
основных этапа:
– выбор места расположения автосервиса;
– подбор персонала;
– закупка оборудования;
– проведение рекламной акции.
8
Таблица 4.1.
Объем инвестиций по проекту, тыс., руб.
Наименование
Подъёмные приспособления
Сварочное оборудование
Слесарное оборудование
Инструменты для малярных работ
Инструменты для восстановления кузова
Шиномонтажный стенд
Оборудование для мойки
Прочие инструменты
Стоимость проектных работ
Аренда помещения (в год) (250 кв.м., по 125 руб. за кв.м.)
Ремонт (строительные работы)
Затраты на моечное оборудование
Затраты на найм персонала
Прочие расходы
Итого
Затраты
460 000
200 000
70 000
430 000
300 000
55 000
330 000
50 000
30 000
375 000
400 000
400 000
50 000
50 000
3 200 000
5. ОБОСНОВАНИЕ ВЫБОРА И ХАРАКТЕРИСТИКА МЕСТОРАСПОЛОЖЕНИЯ
ОБЪЕКТОВ СТРОИТЕЛЬСТВА
Месторасположение планируемого объекта является привлекательным с точки зрения
перспективности развития сферы автосервиса. Оно находится в зоне транзитного
пассажиропотока, проходящего по трассе Ейск-Краснодар (через ст. Ясенскую), мощность
которого, в среднем, составляет порядка 2500 автомобилей в сутки в курортный сезон.
Таблица 5.1.
Характеристика места строительства объекта
Основные сведения о земельном участке
Адрес места расположения
Краснодарский край, Ейский район, Ясинский
сельский округ, ст. Ясенская.
Кадастровый номер квартала
23:08:1003018
Площадь декларированная (м2)
5 000
Категория земель
Земли населенных пунктов
Вид разрешенного использования
Размещение объектов автосервиса
Фактическое использование
Не используется
Наличие зданий, строений,
Отсутствуют
сооружений
Разрешительная, градостроительная
Генеральный план ст. Ясенская, утвержденный
документация
решением совета МО Ейский район от
20.12.2012 года №30.
Сведения о собственнике (правообладателе) земельного участка
Собственник
Российская Федерация
Правообладатель
До разграничения по уровням собственности –
9
муниципальное образование Ейский район
Государственная собственность
Сведения об обременениях
Вид обременения, ограничения
Отсутствуют
Площадь обременения
Характеристика существующей инженерной инфраструктуры
Вид
Мощность,
Расстояние до точки подключения (м)
инфраструктуры
диаметр
Электроснабжение 250кВт
50
6,0 кг/см в
Газоснабжение
сутки O150
100
мм
10,0 куб. м. в
Водоснабжение
сутки Ду100
50
мм
Канализация
Отсутствуют строительство гидроизолированного септика
Сотовая
связь:
Телефонизация
Мегафон,
Билайн, МТС
Расчетная
стоимость
обеспечения
земельного участка 2
инженерной
инфраструктурой,
млн.руб.
Дополнительная информация о земельном участке
Особые условия
Рельеф участка - спокойный, ровный.
Подземные воды залегают на глубине 0,5 - 5 м. от
поверхности. Сейсмичность района 6 баллов
Стоимость аренды/выкупа
0,038/2,33
земельного участка (млн.руб.)
Примечания
Расстояние до крупных населенных пунктов и объектов транспортной
инфраструктуры
Удаленность от
Название
Расстояние (км)
Удаленность от центра
город Ейск
34
муниципального образования
Удаленность от центра субъекта РФ
город Краснодар
200
Удаленность от автомагистрали
Ейск-Ясенская0,6
(краевого, федерального значения)
Новоминская
Удаленность от автодороги местного
ст. Ясенская, ул.
0
значения
Толстого
Удаленность от ближайшей
с. Александровка
42
железнодорожной станции
Удаленность от ближайших
Ейск-Староминская
40
железнодорожных путей
Удаленность от аэропорта
город Ейск
39
Удаленность от морского порта
город Ейск
43
Вид права
10
6. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
Станцией техобслуживания будут предложены услуги:
- диагностики и ремонта грузовых и легковых автомобилей;
- крытой мойки грузовых и легковых автомобилей;
- шиномонтажа грузовых и легковых автомобилей;
- магазина сопутствующих товаров (продовольственные, промышленные, а также
автоакссесуары и принадлежности);
- бесплатной и платной охраняемой стоянки для грузовых и легковых автомобилей с
беседками для отдыха водителей.
Диагностика. На автосервисе будут организован пост диагностики двигателя. Пост
будет оснащен оборудованием, позволяющим эффективно определить состояние двигателя и
дать рекомендации по его ремонту. Время на операцию: 30 минут.
Оборудование: Диагностический стенд, состоящий из компьютера со сканером и
компакт диска с базой данных по двигателям всех марок. Такие стенды выпускаются
крупнейшими мировыми производителями, в частности, компанией “Bosch” (Германия),
однако на рынке предлагаются и отечественные разработки. В данном случае целесообразно
предпочесть именно отечественное оборудование, так как при практическом отсутствии
разницы в возможностях стоимость импортного оборудования в 3 раза выше.
Мойка. На автосервисе будет организована 2-постовая мойка с применением
передвижных моечных аппаратов. Мойка будет организована в отдельном боксе, площадь
которого позволяет производить мойку двух машин одновременно.
Оборудование:
Мобильный аппарат для горячей мойки типа Kranzle и такой же аппарат для холодной
мойки.
Очистная система предназначена для очистки и рециркуляции воды, обеспечивает
экономию воды: грязная вода очищается и вновь подается на мойку.
Пылесос для уборки салона.
Компрессор для подачи воздуха. Используется также и на других постах, в частности,
на посту шиномонтажа. В связи с этим предполагается покупка наиболее мощного аппарата
для обеспечения всей станции – мощностью порядка 1,000 л/мин. Время на операцию: 30
минут.
Регулировка развал–схождения.
Оборудование: 4-стоечный подъемник –может использоваться для проведения
ремонтных работ. Предполагается установка подъемника грузоподъемностью не менее 4
тонн. Подъемник может также использоваться при проведении ремонта подвески автомобиля
и других ремонтных работ.
Электронный стенд развала-схождения с 8-ю датчиками, что обеспечивает
наибольшую точность регулировки колес и учет наибольшего числа параметров. Время на
операцию: 1 час.
Шиномонтаж.
Оборудование. Шиномонтажный стенд; балансировочный станок. Время на операцию:
в зависимости от сложности операции.
Замена масла. Замена масла является операцией, регулярно производимой всеми
автовладельцами, таким, образом, спрос на нее постоянен. Данная операция требует
специального оборудования, которое может быть предоставлено в лизинг производителями
масла. Практики предоставления в лизинг маслозаправочного оборудования
придерживаются большинство крупных производителей масел. Для получения оборудования
в лизинг необходимо составить заявку в представительство компании - производителя масла
либо авторизованному дилеру, где указать предполагаемые объемы продаж. После отправки
11
заявки автосервис инспектируется представителем компании – производителя, который
составляет заключение о возможности выполнения указанных в заявке обязательств.
Основными критериями при принятии решения служат местоположение автосервиса,
история деятельности, и т.д. В случае положительного заключения оборудование
предоставляется в лизинг с обязательством выкупа заявленных объемов. По достижении
определенного объема закупок оборудование переходит в собственность автосервиса.
Оборудование: маслозаправочное оборудование предоставляется в лизинг. Время на
операцию: 20 минут.
Ремонт двигателя и подвески. В данную группу услуг входят все услуги по ремонту
двигателя и подвески автомобиля, проведению плановых замен деталей и простейших
корпусных работ, например, выправка вмятин.
Оборудование:
Двухстоечные подъемники.
Комплекты инструмента: переносной набор инструмента для каждого рабочего места
– кейс с наиболее часто используемым инструментом, плюс одна тележка, используемая
также на посту регулировки развал-схождения, с полным набором инструмента;
Сварочный аппарат для проведения мелких сварочных работ, например, заваривания
трещин в глушителе автомобиля;
Пресс для выпрессовки различных деталей;
Прилавки, стеллажи для инструмента.
Время на операцию: в зависимости от услуги.
Таблица 6.1.
Прогноз реализации услуг шиномонтажа
Показатели
Количество
реализуемых
изделий, ед колес
Цена за единицу,
руб
Выручка от
реализации,
тыс.руб.
2015
2016
Годы
2017
18000
19800
21780
23352
26360
300,00
324,00
349
377
408
5 400
6 415 200
7 601 220
8 803 704
10 754 880
2018
2019
Таблица 6.2.
Прогноз реализации услуг автомойка
Годы
Показатели
Количество
реализуемых
изделий, ед
Цена за единицу,
руб
Выручка от
реализации,
тыс.руб.
2015
2016
2017
2018
2019
6000
7500
3000
3000
3000
500
500
500
550
600
3 000
3 750
1 500
1 650
1 800
12
Таблица 8.3.
Прогноз реализации услуг технического обслуживания
Годы
Показатели
Количество
ремонтов
Цена за единицу,
руб
Выручка от
реализации,
тыс.руб.
2015
2016
2017
2018
2019
5000
6000
7000
8000
10000
750
750
750
750
750
3 750
4 500
5 250
6 000
7 500
Таблица 8.4.
Прогноз реализации услуг технического обслуживания
Годы
Показатели
Количество
клиентов магазина
при
СТО/посетителей
бара
Цена за единицу,
руб
Выручка от
реализации,
тыс.руб.
2015
2016
2017
2018
2019
1000
1250
1400
1600
2000
300
350
400
450
500
300
437,5
560
720
1 000
Таблица 8.5
Общие расходы работы автосервиса, руб
Показатели
Расходы на сырье и
материалы
Оплата труда
(включая ЕСН)
Общепроизводственные расходы
Управленческие
расходы
Расходы на
рекламу
Амортизация
оборудования
Итого расходов
2015
2016
750 000,0
815000,0
4 920 000
Годы
2017
2018
2019
886500,0
965150,0
1051665,0
4 920 000
4 920 000
4 920 000
4 920 000
323063,0
345677,4
369874,8
395766,1
423469,7
120000,0
132000,0
145200,0
159720,0
175692,0
120000,0
132000,0
145200,0
159720,0
175692,0
544000,0
544000,0
544000,0
544000,0
544000,0
1107063
1153677
1204275
1259206
1318854
13
14
7. ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА УПРАВЛЕНИЯ ПРОЕКТОМ
Планируемая организационно-правовая форма реализации проекта общество с
ограниченной ответственностью. В целях эффективного управления проектом будет создана
следующая организационная структура:
Менеджер
автосервиса
Главный
бухгалтер
Мастер
Мойщик
Слесарь по
ремонту а/м
Менеджер кафе
Техник участка
окраски
Заведующий
складом
Официант
Распределение обязанностей между членами руководящего состава
Менеджер автосервиса напрямую подчиняется генеральному директору и несет
полную ответственность за деятельность автосервиса. В его обязанности входит организация
деятельности СТО, координация деятельности сотрудников, разработка стратегических и
тактических планов развития автосервиса. Кроме того, менеджер автосервиса отвечает за
проведение маркетинговой политики и рекламных акций.
В обязанности главного бухгалтера входит ведение финансовой отчетности
предприятия, предоставление сведений о текущей финансово-хозяйственной деятельности,
начисление з\п и т.д.
Мастер отвечает непосредственно за техническую составляющую деятельности
автосервиса. Он контролирует деятельность непосредственных исполнителей заказов
(мойщиков, слесарей, техников), проверяет качество выполнения работы, выслушивает
рекомендации (претензии) со стороны заказчиков, проводит инструктаж новых сотрудников.
План по персоналу предполагает наличие двух мастеров, это объясняется тем, что
автосервис предоставляет достаточно широкий спектр услуг по техническому обслуживанию
автомобилей. Поэтому один из мастеров будет отвечать за выполнение работ по ремонту
дефектов кузова, ремонту двигателя и т.д., другой же мастер будет отвечать за покраску,
полировку кузова, шиномонтаж, косметический ремонт автомобиля.
В компетенции менеджера кафе входит обеспечение функционирования кафе (заказ
продуктов, контроль за деятельностью официанта, техническое обеспечение работы кафе,
создание комфортной и эстетически приятной обстановки в кафе и т.д.).
Заведующий складом ведет контроль и учет за деталями, запасными частями, ГСМ,
автоэмалями и другими необходимыми расходными материалами, которые используются
при осуществлении текущей деятельности автосервиса. Также зав. складом оформляет
заявки на поступление тех или иных запасных частей, составляет акты об их приемке.
Нижестоящие по организационной структуре сотрудники (слесарь по ремонту а/м,
мойщик, техник участка окраски, официант) являются фактическими исполнителями
заданий, которые им выдают вышестоящие должности, и, не в последнюю очередь, от
15
качества выполнения работы данными сотрудниками зависит успех фирмы. Помимо
соответствующей квалификации, к данным работникам предъявляются такие требования как
способность к развитию, обучению и навыки межличностного общения.
8. АНАЛИЗ ТРУДОВЫХ РЕСУРСОВ И РАСХОДОВ НА
ЗАРАБОТНУЮ ПЛАТУ
Таблица 10.1
Численность работающих, расходы на оплату труда
Должность
Кол-во
Оклад
Всего
Налоги
Менеджер автосервиса
1
45 000
45 000
13 590
Гл. Бухгалтер
1
35 000
35 000
10 570
Диспетчер стола заказов
1
15 000
15 000
4 530
Мастер
2
30 000
60 000
18 120
Слесарь по ремонту а/м
5
20 000
100 000
30 200
Техник участка окраски
2
25 000
50 000
15 100
Мойщик
3
15 000
45 000
13 590
Менеджер кафе
1
20 000
20 000
6 040
Официант
1
15 000
15 000
4 530
Заведующий складом
1
25 000
25 000
7 550
Всего
18
410 000
123 820
Численность работающих запланирована в количестве 18 человек. Годовой фонд
заработной платы составляет 4 920 тыс. руб, без учета начислений на заработную плату
(6 406 тыс руб с налоговыми отчислениями) .
9. СРОКИ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ И ПЛАН-ГРАФИК РЕАЛИЗАЦИИ
ПРОЕКТА
График реализации проекта включает в себя ряд этапов:
I. Подготовка инфраструктуры станции технического обслуживания, что
предполагает подготовку площадей в соответствии с предъявляемыми к ним требованиями;
при этом необходимо осуществить следующие работы:
1. отвод земельных участков;
2. поиск подрядчиков и заключение договоров;
3. монтаж газоснабжения.
II Строительство объектов:
- мойки грузового и легкового транспорта,
- пункта диагностики и ремонта легковых грузовых автомобилей, стоянки
автомобилей,
– пункта шиномонтажа грузовых и легковых автомобилей,
- магазина/кафе сопутствующих товаров.
III. Приобретение и монтаж оборудования.
IV. Получение пакета документов, необходимых для оказания планируемых
услуг. Реализации мероприятий данного этапа будет проходить параллельно с
монтажом оборудования, эти мероприятия будут осуществляться сотрудниками
СТО с привлечением сторонних организаций.
16
17
Таблица 9.1.
План-график реализации проекта
п/п
Этапы реализации
проекта
1 Инвестиционная
деятельность
I.I Проектноизыскательские работы
1.2 Подготовительные
работы, планировка
1.2 участка
Общестроительные
и монтажные работы
1.3 Устройство сетей
1.4 Приобретение и
монтаж оборудования
2 Операционная (сбытовая)
деятельность:
2.1 Реализация продукции и
оказание услуг
Сроки
1 год (2015 г.)
начало
конец
2015
2015
• ••
2015
2015
•
2015
2016
2015
2016
2015
2016
2016
-
2 год (2016 г.)
3 год 4 год 5 год 6 год
(2017) (2018) (2019) (2020)
1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв.
• ••
Принятые обозначения:
• - месяцы, в которые проводятся мероприятия календарного плана
• ••
••
•••
• ••
•••
• • ••
•••
• ••
• ••
• ••
18
10. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА
Таблица № 1
Прогноз инвестиций по проекту, тыс. руб.
№
п/п
Структура
инвестиций
Капитальные
1 вложения, в том
числе:
здания и
сооружения
строительномонтажные
работы
оборудование
прочее
Затраты на
приобретение
2
оборотных
средств
Другие
3
инвестиции
Общие
4 инвестиции по
проекту
НДС на СМР,
5 оборудование,
оборотные
Общая сумма
инвестиций
3200,00
1-й год
I кв.
III кв.
IV кв.
30,00 225,00 225,00 2720,00
400,00
2720,00
80,00
II кв.
2-й год
200,00 200,00
2720,00
30,00
25,00
25,00
1200,00
1200,00
4400,00
30
225
225
3920
792,00
5,40
40,50
40,50
705,60
I кв. II кв.
III
кв.
3-й год
IV
кв.
I кв. II кв.
III
кв.
IV
кв.
4-й
год
Каждый
последующий
год реализации
проекта
19
средства
20
Таблица № 2
Источники финансирования по проекту, тыс.руб.
№
п/п
Наименование
источников
1-й год
Общая
сумма
I кв.
Собственные
средства, в т.ч.:
взнос в уставный
1.1.
капитал
1.
1.2.
1.3.
1.4.
2.
2.1.
2.2.
2.3.
3.
II кв.
III кв.
2-й год
IV кв.
4400,00 30,00
225,00 225,00 3920,00
4400,00 30,00
225,00 225,00 3920,00
амортизационные
отчисления
прочее
Привлеченные
средства, в т.ч.:
кредитные
средства
заемные средства
прочее
ИТОГО
4400,00 30,00
225,00 225,00 3920,00
выручка от
реализации активов
3-й год
I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв.
4-й
год
Каждый
последующий
год
реализации
проекта
21
Таблица № 3
Программа производства и реализации продукции (услуг, работ)
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
Каждый
последующий
4-й год
год
реализации
IV кв.
проекта
ед. колес
4500
4500
4500
4500
4950
4950
4950
4950
21780
26352
тыс. руб.
0,3
0,3
0,3
0,3
0,324
0,324
0,324
0,324
0,349
0,377
тыс. руб.
1350
1350
1350
1350
№ Наименование Единица
п/п показателей измерения
1-й год
I кв. II кв. III кв. IV кв.
Услуги
шиномонтажа
Объем
1.1.
производства
Цена
1.2.
реализации
Выручка от
реализации
1.3.
продукции, в
т.ч.:
1.4.
НДС
Услуги
2
автомойки
Объем
2.1.
производства
Цена
2.2.
реализации
Выручка от
реализации
2.3.
продукции, в
т.ч.:
2.4.
НДС
Услуги
3
технического
2-й год
3-й год
1
тыс. руб.
1603,8 1603,8 1603,8 1603,8 7601,22
9934,704
243,00 243,00 243,00 243,00 288,68 288,68 288,68 288,68 1368,22
1788,25
ед
1500
1500
1500
1500
1875
1875
1875
1875
9000
9000
тыс. руб.
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0,55
тыс. руб.
750
750
750
750
937,5
937,5
937,5
937,5
4500
4950
тыс. руб.
135,00 135,00 135,00 135,00 168,75 168,75 168,75 168,75 810,00
891,00
22
обслуживания
Объем
производства
Цена
3.2.
реализации
Выручка от
реализации
3.3.
продукции, в
т.ч.:
3.4.
НДС
Услуги
4
магазина/бара
Объем
4.1.
производства
Цена
4.2.
реализации
Выручка от
реализации
4.3.
продукции, в
т.ч.:
4.4.
НДС
Общая
выручка от
реализации
5.
всех видов
продукции, в
т.ч.:
5.1.
НДС
Чистая
6.
выручка
3.1.
норма-час
1250
1250
1250
1250
1500
1500
1500
1500
7000
8000
тыс. руб.
0,75
0,75
0,75
0,75
0,75
0,75
0,75
0,75
0,75
0,8
тыс. руб.
937,5
937,5
937,5
937,5
1125
1125
1125
1125
5250
6400
тыс. руб.
168,75 168,75 168,75 168,75 202,50 202,50 202,50 202,50 945,00
1152,00
ед
250
250
250
250
310
310
310
310
1400
1600
тыс. руб.
0,3
0,3
0,3
0,3
0,35
0,35
0,35
0,35
0,4
0,45
тыс. руб.
75
75
75
75
108,5
108,5
108,5
108,5
560
720
тыс. руб.
13,50
13,50
13,50
13,50
19,53
19,53
19,53
19,53
100,80
129,60
тыс. руб.
3112,5 3112,5 3112,5 3112,5 3774,8 3774,8 3774,8 3774,8 17911,22
22004,704
тыс. руб.
560,25 560,25 560,25 560,25 679,46 679,46 679,46 679,46 3224,02
3960,85
тыс. руб.
2552,25 2552,25 2552,25 2552,25 3095,34 3095,34 3095,34 3095,34 14687,20
18043,86
23
Таблица № 4
№
п/п
Наименование
показателей
Численность
работающих по
проекту, всего
основной
1.1. производственный
персонал
вспомогательный
1.2. персонал (рабочие,
служащие и ИТР)
административно1.3. управленческий
персонал
Расходы на
2. оплату труда, в
т.ч.:
заработная плата
страховые взносы
в ПФ РФ, ФСС
РФ, ФФОМС,
ТФОМС
Расходы на оплату
труда основного
2.1.
производственного
персонала, в т.ч.:
заработная плата
1.
1-й год
I II III IV
кв. кв. кв. кв.
Численность работающих, расходы на оплату труда, тыс. руб.
2-й год
3-й год
Каждый
последующий
4-й год
год реализации
проекта
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
18
18
18
18
18
18
18
18
18
18
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
1601,46
1601,46
1601,46
1601,46
1601,46
1601,46
1601,46
1601,46
6405,84
6405,84
1230,00
1230,00
1230,00
1230,00
1230,00
1230,00
1230,00
1230,00
4920,00
4920,00
371,46
371,46
371,46
371,46
371,46
371,46
371,46
371,46
1485,84
1485,84
996,03
996,03
996,03
996,03
996,03
996,03
996,03
996,03
3984,12
3984,12
765,00
765,00
765,00
765,00
765,00
765,00
765,00
765,00
3060,00
3060,00
24
№
п/п
Наименование
показателей
страховые взносы
в ПФ РФ, ФСС
РФ, ФФОМС,
ТФОМС
Расходы на оплату
труда
вспомогательного
2.2.
персонала
(рабочих,
служащих и ИТР),
в т.ч.:
заработная плата
страховые взносы
в ПФ РФ, ФСС
РФ, ФФОМС,
ТФОМС
Расходы на оплату
труда
2.3. административноуправленческого
персонала, в т.ч.:
заработная плата
страховые взносы
в ПФ РФ, ФСС
РФ, ФФОМС,
ТФОМС
Расчет НДФЛ
1-й год
I II III IV
кв. кв. кв. кв.
2-й год
3-й год
Каждый
последующий
4-й год
год реализации
проекта
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
231,03
231,03
231,03
231,03
231,03
231,03
231,03
231,03
924,12
924,12
234,36
234,36
234,36
234,36
234,36
234,36
234,36
234,36
937,44
937,44
180,00
180,00
180,00
180,00
180,00
180,00
180,00
180,00
720,00
720,00
54,36
54,36
54,36
54,36
54,36
54,36
54,36
54,36
217,44
217,44
371,07
371,07
371,07
371,07
371,07
371,07
371,07
371,07
1484,28
1484,28
285,00
285,00
285,00
285,00
285,00
285,00
285,00
285,00
1140,00
1140,00
86,07
86,07
86,07
86,07
86,07
86,07
86,07
86,07
344,28
344,28
159,90
159,90
159,90
159,90
159,90
159,90
159,90
159,90
639,60
639,60
25
Таблица № 5
Структура затрат, тыс. руб.
№
п/п
Наименование
показателей
Переменные затраты, в
т.ч.:
1.1.
Услуги СТО
затраты на сырье,
материалы,
1.1.1.
комплектующие,
полуфабрикаты
затраты на топливо и
1.1.2.
энергию для
технологических нужд
Зарплата основного
производственного
1.2.
персонала
Начисления на
заработную плату
1.3.
(социальные выплаты)
Постоянные затраты, в
2.
т.ч.:
Общепроизводственные
2.1.
расходы - всего, из них:
Зарплата
вспомогательного
производственного
1.
1-й год
I II III IV
кв. кв. кв. кв.
2-й год
I кв.
II кв.
III кв.
3-й год
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Каждый
последующий
4-й год
год
реализации
проекта
1183,53 1183,53 1183,53 1183,53 1199,78 1199,78 1199,78 1199,78 4870,62
4949,27
187,50
187,50
187,50
187,50
203,75
203,75
203,75
203,75
886,50
965,15
150,00
150,00
150,00
150,00
160,00
160,00
160,00
160,00
700,00
720,00
37,50
37,50
37,50
37,50
43,75
43,75
43,75
43,75
186,50
245,15
765,00
765,00
765,00
765,00
765,00
765,00
765,00
765,00 3060,00
3060,00
231,03
231,03
231,03
231,03
231,03
231,03
231,03
231,03
924,12
924,12
840,93
840,93
840,93
840,93
849,93
849,93
849,93
849,93 3439,32
3482,88
400,36
400,36
400,36
400,36
403,36
403,36
403,36
403,36 1626,64
1641,16
180,00
180,00
180,00
180,00
180,00
180,00
180,00
180,00
720,00
720,00
26
№
п/п
Наименование
показателей
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Каждый
последующий
4-й год
год
реализации
проекта
54,36
54,36
54,36
54,36
54,36
54,36
54,36
54,36
217,44
217,44
136,00
136,00
136,00
136,00
136,00
136,00
136,00
136,00
544,00
544,00
30,00
30,00
30,00
30,00
33,00
33,00
33,00
33,00
145,20
159,72
410,57
410,57
410,57
410,57
413,57
413,57
413,57
413,57 1667,48
1682,00
285,00
285,00
285,00
285,00
285,00
285,00
285,00
285,00 1140,00
1140,00
86,07
86,07
86,07
86,07
86,07
86,07
86,07
86,07
344,28
1-й год
I II III IV
кв. кв. кв. кв.
2-й год
3-й год
персонала
Начисления на
заработную плату
(социальные выплаты)
затраты на сырье,
материалы, комплектующие,
полуфабрикаты
затраты на топливо и
энергию для
технологических нужд
амортизационные
отчисления
прочие расходы
Общехозяйственные
2.2.
расходы- всего, из них:
Зарплата
административноуправленческого
персонала
Начисления на
заработную плату
(социальные выплаты)
прочие расходы, из них:
344,28
27
№
п/п
Наименование
показателей
налоги, включаемые в
себестоимость
проценты по кредиту
платежи по
арендованному
обрудованию
платежи по аренде земли
другие расходы
2.3. коммерческие расходы
Реклама
3.
Общие затраты
затраты на сырье,
материалы
затраты на топливо,
энергию
затраты на оплату труда
единый социальный
налог
прочие расходы
Амортизация
4.
НДС (уплаченный)
1-й год
I II III IV
кв. кв. кв. кв.
2-й год
I кв.
II кв.
III кв.
3-й год
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Каждый
последующий
4-й год
год
реализации
проекта
9,50
9,50
9,50
9,50
9,50
9,50
9,50
9,50
30,00
30,00
30,00
30,00
33,00
33,00
33,00
33,00
30,00
30,00
30,00
30,00
33,00
33,00
33,00
33,00
30,00
30,00
30,00
30,00
33,00
33,00
33,00
33,00
1994,46 1994,46 1994,46 1994,46 2016,71 2016,71 2016,71 2016,71
38,00
145,20
145,20
145,20
8164,74
38,00
159,72
159,72
159,72
8272,43
150,00
150,00
150,00
150,00
160,00
160,00
160,00
160,00
700,00
720,00
37,50
37,50
37,50
37,50
43,75
43,75
43,75
43,75
186,50
245,15
1230,00 1230,00 1230,00 1230,00 1230,00 1230,00 1230,00 1230,00 4920,00
4920,00
371,46
371,46
371,46
371,46
371,46
371,46
371,46
371,46 1485,84
1485,84
69,50
136,00
33,75
69,50
136,00
33,75
69,50
136,00
33,75
69,50
136,00
33,75
75,50
136,00
36,68
75,50
136,00
36,68
75,50
136,00
36,68
75,50
136,00
36,68
357,44
544,00
173,73
328,40
544,00
159,57
28
Таблица № 6
Расчет налогов и сборов, тыс. руб.
№
п/п
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Наименование
показателей
НДС
Налог на имущество
Страховые взносы в
ПФ РФ, ФСС РФ,
ФФОМС, ТФОМС
Налог на землю
(арендная плата за
землю)
Налог на прибыль
Транспортный налог
Плата за негативное
воздействие на
окружающую среду
Прочие налоги и
8.
сборы
Все сумма налогов и
9.
сборов, в том числе:
федеральные
региональные
местные
1-й год
I II III IV
кв. кв. кв. кв.
2-й год
I кв.
II кв.
III кв.
3-й год
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Каждый
последующий
4-й год
год
реализации
проекта
560,25 560,25 560,25 560,25 679,46 679,46 679,46 679,46 3224,02
9
9
9
9
9
9
9
9
36
3960,85
36
371
371
371
371
371
371
371
371
1486
1486
9,50
9,50
9,50
9,50
9,50
9,50
9,50
9,50
38,00
38,00
112
112
112
112
216
216
216
216
1304
1954
639,60
639,60
7.
159,90 159,90 159,90 159,90 159,90 159,90 159,90 159,90
1212
1212
1212
1212
1436
1436
1436
1436
6690
8076
1043
121
47,97
1043
121
47,97
1043
121
47,97
1043
121
47,97
1267
121
47,97
1267
121
47,97
1267
121
47,97
1267
121
47,97
6014
484
191,88
7401
484
191,88
29
Таблица № 7
Расчет прибыльности проекта, тыс. руб.
№
п/п
Наименование
показателей
1.
2.
Валовая выручка
Себестоимость
Каждый
последующий
4-й год
I II III IV
год реализации
I кв.
II кв.
III кв. IV кв.
I кв.
II кв.
III кв. IV кв.
кв. кв. кв. кв.
проекта
3112,50 3112,50 3112,50 3112,50 3774,80 3774,80 3774,80 3774,80 17911,22
22004,70
1994,46 1994,46 1994,46 1994,46 2016,71 2016,71 2016,71 2016,71 8164,74
8272,43
3.
Валовая прибыль
1118,04 1118,04 1118,04 1118,04 1758,09 1758,09 1758,09 1758,09 9746,48
4.
Коммерческие
расходы
5.
Управленческие
расходы
6.
Сумма налогов,
пеней и штрафов
7.
Уплаченные
проценты по
кредитам
8.
9.
2-й год
30,00
30,00
30,00
3-й год
30,00
33,00
33,00
33,00
33,00
13732,27
145,20
159,72
1212,14 1212,14 1212,14 1212,14 1435,53 1435,53 1435,53 1435,53 6689,86
8076,48
Прочие расходы
Прочие доходы
(расшифровать)
Текущий налог на
прибыль
11. Чистая прибыль
Рентабельность
12.
деятельности
10.
1-й год
112
112
112
112
216
216
216
216
1304
1954
-236
-236
-236
-236
74
74
74
74
1607
3542
-12%
-12%
-12%
-12%
4%
4%
4%
4%
20%
43%
30
Таблица № 8
План денежных поступлений и выплат, тыс. руб.
№
п/п
Наименование
показателей
1-й год
I кв. II кв. III кв. IV кв.
Движение денежных
средств по текущей
деятельности
Денежные средства,
1.
полученные:
от покупателей
НДС к возмещению
прочие доходы
Денежные средства,
2.
направленные:
на оплату
приобретенных
товаров, работ, услуг,
сырья и иных
оборотных активов
на оплату труда
на выплату процентов
на расчеты по
налогам и сборам
прочие расходы
2-й год
I кв.
II кв.
III кв.
3-й год
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Каждый
последующий
4-й год
год
реализации
проекта
3112,50 3112,50 3112,50 3112,50 3774,80 3774,80 3774,80 3774,80 17911,22
22004,70
3112,50 3112,50 3112,50 3112,50 3774,80 3774,80 3774,80 3774,80 17911,22
22004,70
3033,10 3033,10 3033,10 3033,10 3272,49 3272,49 3272,49 3272,49 14124,10
15559,76
150,00 150,00 150,00 150,00 160,00 160,00 160,00 160,00
700,00
720,00
1601,46 1601,46 1601,46 1601,46 1601,46 1601,46 1601,46 1601,46 6405,84
6405,84
1212,14 1212,14 1212,14 1212,14 1435,53 1435,53 1435,53 1435,53 6689,86
8076,48
69,50
69,50
69,50
69,50
75,50
75,50
75,50
75,50
328,40
357,44
31
№
п/п
Наименование
показателей
1-й год
I кв. II кв. III кв. IV кв.
2-й год
I кв.
Чистые денежные
средства от текущей
3.
79,40
деятельности (п.1п.2)
Движение денежных
средств по
инвестиционной
деятельности
Денежные средства,
4.
30,00 225,00 225,00 3920,00 33,75
полученные:
собственные средства
30,00 225,00 225,00 3920,00
инвестора
привлеченные
средства
НДС к возмещению
33,75
прочие поступления
Денежные средства,
5.
30,00 225,00 225,00 3920,00
направленные:
на инвестиционные
затраты капитального 30,00 225,00 225,00 3920,00
характера
другие инвестиции
Чистые денежные
средства от
6.
инвестиционной
33,75
деятельности (п.4п.5)
3-й год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Каждый
последующий
4-й год
год
реализации
проекта
II кв.
III кв.
IV кв.
79,40
79,40
79,40
502,31 502,31 502,31 502,31 3787,12
6444,95
33,75
33,75
33,75
36,68
36,68
36,68
36,68
159,57
173,73
33,75
33,75
33,75
36,68
36,68
36,68
36,68
159,57
173,73
33,75
33,75
33,75
36,68
36,68
36,68
36,68
159,57
173,73
32
№
п/п
Наименование
показателей
1-й год
I кв. II кв. III кв. IV кв.
Поток от
инвестиционной и
текущей
деятельности
Движение денежных
средств по
финансовой
деятельности
Денежные средства,
7.
полученные:
из собственных
средств
от займов,
предоставленных
другими
организациями
от кредитов,
предоставленных
коммерческими
банками
Денежные средства,
8.
направленные:
на погашение
кредитов (без
процентов)
на погашение займов
(без процентов)
2-й год
I кв.
II кв.
III кв.
3-й год
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Каждый
последующий
4-й год
год
реализации
проекта
33
№
п/п
Наименование
показателей
1-й год
I кв. II кв. III кв. IV кв.
на прочие выплаты
Чистые денежные
средства от
9.
финансовой
деятельности (п.7п.8)
Чистое увеличение
(уменьшение)
10. денежных средств и
их эквивалентов
(п.3+п.6+п.9)
Чистое увеличение
(уменьшение)
11. денежных средств и
их эквивалентов
нарастающим итогом
2-й год
I кв.
II кв.
III кв.
3-й год
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Каждый
последующий
4-й год
год
реализации
проекта
113,15 113,15 113,15 113,15 538,99 538,99 538,99 538,99 3946,69
6618,67
113,15 226,29 339,44 452,58 991,57 1530,56 2069,55 2608,54 6555,24
13173,91
34
Таблица № 9
Расчет экономической эффективности проекта
№
п/п
Наименование
показателей
1-й год
I кв. II кв. III кв. IV кв.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
2-й год
I кв.
II кв.
Коэффициент
0,983 0,967 0,951 0,935
0,919 0,903
дисконтирования
Срок окупаемости, лет
Чистый приведенный
-4112,15
доход (NPV)
Индекс прибыльности
0,00
(PI)
Внутренняя норма
доходности (IRR),%
Доходность
-99% -94% -89%
58%
116%
инвестиций (ROI),%
Средняя норма
61%
122%
рентабельности (ARR)
Обобщенная точка
безубыточности для
1568,08 1568,08
всех видов продукции,
тыс.руб
Объем продаж,
соответствующий
43,59% 43,59%
точке безубыточности,
%
3-й год
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
0,888
0,873
0,859
0,844
0,830
0,816
Каждый
последующий
4-й год
год
реализации
проекта
0,763
0,713
2,89
-3815,34
-1937,53 1601,84
0,07
7625,15
0,53
1,39
2,85
-21%
-14%
-10%
4%
12%
174%
232%
302%
373%
443%
513%
847%
1257%
183%
244%
318%
391%
465%
538%
884%
1307%
1568,08 1568,08 1387,89 1387,89 1387,89 1387,89 5145,78
4799,28
43,59% 43,59% 33,01% 33,01% 33,01% 33,01% 26,37%
20,42%