информация о реализации областных целевых, ведомственных

ИНФОРМАЦИЯ О РЕАЛИЗАЦИИ ОБЛАСТНЫХ ЦЕЛЕВЫХ,
ВЕДОМСТВЕННЫХ И РЕГИОНАЛЬНЫХ АДРЕСНЫХ ПРОГРАММ
В 2009 ГОДУ
В 2009 году продолжалась работа по совершенствованию нормативноправовой и методической базы программно-целевого планирования:
- внесены изменения в Порядок проведения проверки инвестиционных
проектов на предмет обоснованности и эффективности использования средств
областного бюджета, направляемых на капитальные вложения, и Методику
оценки эффективности использования средств областного бюджета,
направляемых на капитальные вложения (постановление Правительства области от
09.07.2009 № 657-п);
- внесены изменения в Порядок разработки, принятия и реализации
областных целевых программ (постановление Правительства области от 09.07.2009
№ 701-п);
- внесены изменения в Положение о разработке, утверждении и
реализации ведомственных целевых программ (постановление Правительства
области от 09.07.2009 № 702-п);
- внесены изменения в Методику оценки и рейтингования областных
целевых программ (постановление Правительства области от 25.12.2009 № 1250-п);
Основные нововведения следующие.
1. Предусматривается утверждение в законе о бюджете расходов на
реализацию долгосрочных программ в объемах, утвержденных программами
(как того требует Бюджетный Кодекс РФ);
2. Расходы на реализацию недолгосрочных областных целевых программ
утверждаются в законе о бюджете в пределах средств, предусмотренных
концепциями программ (являющимися основанием для планирования
ассигнований, но не расходными обязательствами), с последующей разработкой
самих программ (расходных обязательств) в предусмотренных утвержденным
бюджетом объемах финансирования.
3. В ведомственные программы могут включаться мероприятия,
Финансируемые за счет субсидий, субвенций и иных межбюджетных
трансфертов и расходы на содержание и обеспечение деятельности органов
исполнительной власти.
4. Разработана методическая основа и организован процесс проверки
обоснованности и оценки экономической эффективности бюджетных средств,
направляемых на капитальные вложения.
Главная цель нововведений – приведение нормативной базы программноцелевого планирования в соответствие с федеральным законодательством и
дальнейшее повышение эффективности использования расходуемых по
программам средств областного бюджета.
В течение 2009 года принято 63 нормативных правовых акта, вносивших
изменения в областные и 18 - в ведомственные целевые программы. Основными
причинами внесения изменений в областные целевые программы были:
- изменение состава мероприятий и иных разделов программы (57%);
2
- приведение в соответствие с требованиями нового порядка разработки,
принятия и реализации областных целевых программ, утвержденного в 2008
году (22%);
- изменение стоимости и объема работ по запланированным мероприятиям
(14%).
Основными причинами внесения изменений в ведомственные программы
были:
- изменение объемов финансирования; (61%)
- включение в программу дополнительных задач; (17%)
- изменение требований к программам.
(11%)
В истекшем году доля программных расходов в областном бюджете
увеличилась по сравнению с 2008 годом и составила более 40% от расходов
областного бюджета.
1. Областные целевые и адресные региональные программы
1.1. Общие сведения о реализации областных целевых и адресных
региональных программ в 2009 году
Рис. 1. Финансирование областных целевых и региональных адресных программ из
областного бюджета
млн. рублей
4000.0
3 633
3 344
3000.0
план
2000.0
факт
3 164
2 591
1000.0
0.0
2008 год
2009 год
Из 46 утвержденных (3 программы не финансировались) в течение 2009
года осуществлялась реализация 43 областных и региональных программ (39
областных целевых и 4 региональных адресных программы) с предусмотренным
в действующих на конец отчетного года редакциях программ объемом
финансирования из областного бюджета 3 миллиарда 344 миллиона рублей.
Фактический объем финансирования по указанным программам из областного
бюджета составил 2 миллиарда 591 миллион рублей, или 77,5%.
3
Рис. 2 Квартальное финансирование областных целевых программ
(% от плана годового финансирования за квартал)
4 квартал
40%
30%
20%
20%
23%
3 квартал
4%
0%
25%
1 квартал
15%
27%
21%
2 квартал
■ - 2008 год
■ - 2009 год
По сравнению с 2008 годом финансирование областных и региональных
программ в течение года осуществлялось менее равномерно (рис. 2).
Предусмотренная областным бюджетом на реализацию областных
целевых программ сумма в течение года не совпадала с предусмотренными в
программах объемами финансирования. По состоянию на конец отчетного года
разница между утвержденными в областных целевых программах и в областном
бюджете плановыми объемами финансирования составила 634,3 млн. рублей.
Общая сумма недофинансирования областных целевых программ
относительно предусмотренного законом о бюджете объема составила 118,2
млн. рублей. Из них 20% объема недофинансирования составила экономия при
размещении заказов, 16% обусловлено невыполнением условий контрактов
подрядчиками и исполнителями работ, 11% - недостатком средств
софинансирования из внебюджетных источников, 14% - переносом сроков,
отказом от выполнения мероприятий, в том числе и в связи с изменением
планов на федеральном уровне, 11% - дефицитом средств областного бюджета и
невыполнением условий софинансирования мероприятий из местных бюджетов.
18% приходится на прочие причины, устранимые улучшением планирования и
организации.
4
Рис. 3. Структура источников финансирования областных и региональных программ
(доля источника, % от общей суммы)
100%
90%
80%
70%
56.2%
50.2%
60%
50%
40%
5.0%
6.3%
15.5%
30%
23.3%
20%
29.3%
10%
14.2%
0%
2008 год
2009 год
федеральный бюджет
областной бюджет
местный бюджет
внебюджетные источники
Областные целевые и региональные адресные программы – это
действенный инструмент синхронизации усилий федеральных, региональных и
местных властей для комплексного решения стоящих перед областью проблем.
В 2009 году мероприятия 14 программ софинансировались из средств
федерального бюджета и госкорпораций, на реализацию мероприятий 20
программ привлекались средства местных бюджетов, по 15 программам –
средства внебюджетных источников, в том числе, пенсионного фонда.
В целом коэффициент привлечения средств увеличился до 5,4 (против 3,3
в 2008 и 2,9 в 2007 году).
На выполнение 14обрастных целевых программ в 2009 году в областном
бюджете были предусмотрены субсидии бюджетам муниципальных
образований в сумме 739 266 тыс.рублей. Перечислены субсидии
муниципальным образованиям в размере 716 049 тыс.руб., что составило 96,9%
от плана. Софинансирование из местных бюджетов при получении субсидий из
областного бюджета составило 273 740 тыс.руб. или 38,2 %.от суммы
перечисленных денежных средств из бюджета области.
Степень участия муниципальных образований в софинансировании
программных мероприятий различна и зависит от специфики программ и
обеспеченности
собственными
доходами
бюджетов
муниципальных
образований. По соотношению финансирования местного бюджета к
областному при получении субсидии из областного бюджета в процентах можно
выделить три группы муниципальных образований:
5
до 15 %
включительно
Тутаевский МР
Большесельский МР
Некоузский МР
Брейтовский МР
Переславский МР
Рыбинский МР
Пошехонский МР
Некрасовский МР
от 16% до 31%
Ярославский МР
Угличский МР
Первомайский МР
Ростовский МР
Мышкинский МР
Борисоглебский МР
ГО г. Переславль-Залеский
Любимский МР
Даниловский МР
свыше 60 %
ГО г. Рыбинск
Гаврилов-Ямский МР
ГО г. Ярославль
Наибольшее значение софинансирования у ГО г.Ярославль: на 98 млн.
руб. областных денег приходится 128 млн. руб. муниципальных денег, что
составляет 1 рубль 30 копеек на рубль средств областного бюджета.
1.2. Реализация областных целевых и региональных адресных программ в
различных сферах социально-экономического развития области
Рис. 4. Финансирование программ в 2009 году по основным направлениям
(% к общей сумме финансирования из областного бюджета)
1.1
1
4.3
17.5
24.7
Здравоохранение, физическая
культура и спорт
Образование и молодежная
политика
Социальная политика
5.3
Культура и туризм
7.1
ЖКХ и градостроительство
0.4
Промышленность,
предпринимательство, транспорт
АПК, природопользование
8.8
29.7
Безопасность и
правоохранительная деятельность
Государственное управление
Энергетика
6
Реализация областных и региональных программ в истекшем году
осуществлялась по 10 основным направлениям:
- здравоохранение, физическая культура и спорт – 3 программы;
- образование и молодежная политика – 6 программ;
- социальная политика – 5 программ;
- культура и туризм – 1 программа;
- жилищно-коммунальное хозяйство и градостроительство – 8 программ (в
том числе 4 региональные адресные программы);
- промышленность,
предпринимательство,
транспорт,
связь,
потребительский рынок товаров и услуг – 5 программ;
- агропромышленный
комплекс,
природопользование
и
охрана
окружающей среды – 5 программ;
- национальная безопасность и правоохранительная деятельность – 5
программ;
- государственное управление – 4 программы;
- энергосбережение – 1 программа.
Наибольший удельный вес в расходах областного бюджета на
финансирование программ приходится на сферы ЖКХ и АПК – около четверти
программных расходов по каждому из направлений.
Наиболее существенное увеличение доли в общем объеме программных
расходов по сравнению с 2008 годом, произошло в сферах АПК,
природопользования и охраны окружающей среды (на 6,9 процентных пункта) и
государственного управления (на 3,5 процентных пункта). Сократилась доля
областных программ в сфере здравоохранения, физической культуры и спорта.
В основном это связано с перераспределением части расходов в ведомственные
программы.
Подробная информация о выполнении областных и региональных
программ по основным блокам приведена в приложении 1.
1.3. Общая оценка результативности и эффективности областных целевых
программ
Уровень выполнения плановых значений целевых индикаторов и
показателей результативности областных целевых программ в 2009 году
несколько снизился и составил 62,9% против 67,2% в 2008 году. Из 294 целевых
индикаторов, по которым к моменту отчета государственными заказчиками
представлена информация, по 185 достигнуты плановые значения.
В ходе проведения оценки эффективности и результативности по
методикам, утвержденным в составе программ, установлено:
1. По 8 показателям, характеризующим 5 программ, степень выполнения
плана определить невозможно из-за отсутствия информации о фактических
значениях на момент годовой отчетности.
2. Три программы не имели в своем составе индивидуальных методик
оценки результативности реализации.
7
3. По двум программам действовавшие в отчетном периоде методики не
позволили определить эффективность реализации.
По итогам реализации в 2009 году в соответствии с утвержденными в
составе программ методиками 4 областных целевых программы показали
низкую результативность:
- «Развитие физической культуры и спорта в Ярославской области» на
2008-2009 годы;
- «Государственная поддержка граждан, проживающих на территории
Ярославской области, в сфере ипотечного жилищного кредитования» на 20082009 годы;
- «Развитие и поддержка малых форм хозяйствования в
агропромышленном комплексе Ярославской области» на 2007-2011 годы;
- «Снижение рисков возникновения чрезвычайных ситуаций
природного и техногенного характера в Ярославской области и смягчение их
последствий» на 2008-2009 годы.
Оценка эффективности областных целевых программ, действующих в
2010 году, проведённая в соответствии с Методикой оценки и рейтингования
областных целевых программ (приложение 3), не выявила программ, имеющих
интегральную оценку Rр ниже 40%.
2. Ведомственные целевые программы
2.1. Общие сведения о реализации ведомственных программ в 2009 году
В течение года осуществлялась реализация 13 ведомственных программ с
плановым объемом финансирования из областного бюджета 15 миллиардов
449 миллионов рублей (по Закону о бюджете на 2009 год – 15 432,2 млн.руб.).
Общая сумма финансирования программ из средств областного бюджета по
предварительным данным составила 15 миллиардов 68 миллионов 325 тысяч
рублей, или 97,5% от плана.
Общая сумма недофинансирования программ составила 381,5 миллионов
рублей.
Несмотря на то, что в 2009 году вследствие мирового финансового
кризиса возник дефицит бюджетных средств, данное обстоятельство лишь на
43% (159,8 млн.руб.) обусловило недофинансирование программ.
Как показывает анализ, 24% объема недофинансирования потенциально
устранимо средствами улучшения планирования и организации исполнения
программных мероприятий. Из них:
- 11% не использованы в связи с поздним выделением средств из
областного бюджета, в т. ч. на проведение сезонных работ;
- 6% не использованы в результате отказа от реализации запланированных
мероприятий (в полном объеме или частично);
8
- 7% – прочие причины, устранимые улучшением планирования и
организации.
23% (85,5 млн. рублей) составило неиспользование средств, расходуемых
по заявительному принципу. Из них основная часть средств (85,1 млн.рублей),
предназначенных на выплату пособий по безработице в рамках ВЦП
«Содействие занятости населения Ярославской области», оказались
невостребованы в результате реализации ОЦП «Обеспечение мероприятий по
снижению напряженности на рынке труда Ярославской области».
2% недофинансирования произошло по причине изменения планов или
длительности сроков согласования документов на федеральном уровне.
10% приходится на прочие причины.
2.2. Реализация ведомственных программ в различных сферах социальноэкономического развития области
Реализация ведомственных программ в истекшем году осуществлялась по
8 основным направлениям:
- здравоохранение – 1 программа;
- образование и молодежная политика – 2 программы;
- социальная политика – 2 программы;
- культура и туризм – 1 программа;
- жилищно-коммунальное хозяйство и градостроительство – 1 программа;
- промышленность,
предпринимательство,
транспорт,
связь
–
2 программы;
- агропромышленный
комплекс,
природопользование
и
охрана
окружающей среды – 2 программы;
- государственное управление – 2 программы.
Подробная информация о выполнении целевых показателей,
финансировании и текущей эффективности программ приведена в
приложении 2.
При определении показателей, объемов финансирования и текущей
эффективности в ходе составления сводной отчетности за 2009 год
использовались нормативные правовые акты в редакциях, действовавших в
отчетном периоде, то есть по состоянию на 31 декабря 2009 года.
9
Рис. 5. Финансирование программ в 2009 году по основным направлениям
(% к общей сумме финансирования из областного бюджета)
ПРОМЫШЛЕННОСТЬ,
АПК, ПРИРОДОПОЛЬЗОВАНИЕ И ОХРАНА
ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ
ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО,
1%
ГОСУДАРСТВЕННОЕ
УПРАВЛЕНИЕ
14%
ЗДРАВООХРАНЕНИЕ
25%
СВЯЗЬ, ТРАНСПОРТ
5%
ЖКХ И
ГРАДОСТРОИТЕЛЬСТВО
0,0003%
КУЛЬТУРА И ТУРИЗМ
3%
СОЦИАЛЬНАЯ
ПОЛИТИКА
16%
ОБРАЗОВАНИЕ И
МОЛОДЕЖНАЯ
ПОЛИТИКА
36%
Наибольший удельный вес в расходах областного бюджета на
финансирование программ приходится на сферы образования (35,7%),
здравоохранения (25,5%) и социальной политики (15,6%).
В рамках 9-ти ведомственных целевых программ оказывались
государственные услуги физическим и юридическим лицам в соответствии с
Реестром государственных услуг Ярославской области. Общая сумма
финансирования мероприятий, направленных на реализацию функций органов
исполнительной власти Ярославской области по оказанию государственных
услуг, составила 4,4 млрд.рублей или 29,4% общего объема финансирования по
ведомственным целевым программам.
10
Таблица 1. Оказание государственных услуг в рамках ведомственных программ
в 2009 году
Наименование сферы деятельности
Здравоохранение
Образование и молодежная политика
Социальная политика
Культура и туризм
Промышленность, предпринимательство,
связь, транспорт
АПК, природопользование и охрана
окружающей среды
ИТОГО:
объем
кол-во
финансирования, гос. услуг
тыс.руб.
848 420,7
6
886 097,3
22
2 185 729,0
21
423 069,0
5
2 300,0
1
87 816,5
4 433 432,5
10
65
2.3. Общая оценка результативности и эффективности программ
Уровень достижения плановых значений целевых индикаторов и
показателей результативности ведомственных целевых программ в 2009 году
составил 69%. Из 203 целевых индикаторов по 140 достигнуты плановые
значения.
Три программы из 13, действовавших в 2009 году, не имели в своем
составе индивидуальных методик оценки результативности реализации. Это
Ведомственная целевая программа департамента культуры Ярославской
области, ведомственные целевые программы «Молодёжь», «Государственная
поддержка подведомственных учреждений агропромышленного комплекса
Ярославской области».
По итогам реализации в 2009 году в соответствии с утвержденными
методиками низкоэффективными признаются 4 ведомственные целевые
программы:
- «Содействие реализации проектов по обеспечению земельных участков
под жилищное строительство коммунальной инфраструктурой» на 2009 год;
- «Сохранность региональных автомобильных дорог Ярославской
области» на 2009-2011 годы;
- «Развитие государственной гражданской службы Ярославской области в
2009-2010 годах»;
- «Выравнивание
бюджетной
обеспеченности
муниципальных
образований Ярославской области» на 2009-2011 годы.
По итогам реализации в 2009 году в соответствии с утвержденными
методиками низкорезультативными признаются 5 ведомственных целевых
программ:
11
- «Содействие реализации проектов по обеспечению земельных участков
под жилищное строительство коммунальной инфраструктурой» на 2009 год;
- «Сохранность региональных автомобильных дорог Ярославской
области» на 2009-2011 годы;
- «Развитие государственной гражданской службы Ярославской области в
2009-2010 годах»;
- «Выравнивание
бюджетной
обеспеченности
муниципальных
образований Ярославской области» на 2009-2011 годы;
- «Стимулирование инвестиционной деятельности в Ярославской области»
на 2009-2011 годы.