ДИПЛОМНАЯ РАБОТА СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДОВ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В РОССИЙСКИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДОВ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ
ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В РОССИЙСКИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ
(НА ПРИМЕРЕ СЕВЕРО-ЗАПАДНОГО БАНКА СБЕРБАНКА РОССИИ)
Содержание
Введение Error! Bookmark not defined.
1 Оценка кредитоспособности заемщика: сущность, назначение, характеристика
методов………………………………………………………………………………….E
rror! Bookmark not defined.
1.1
Сущность
и
назначение
оценки
кредитоспособности
заемщика……………….Error! Bookmark not defined.
1.2 Сравнительная оценка методов кредитоспособности заемщика в России и за
рубежом………………………………………………………………………………..Er
ror! Bookmark not defined.
1.3 Факторы и условия формирования методов оценки кредитоспособности
заемщика в России…………………………………………………………………….5
2. Анализ применяемых методов оценки кредитоспособности заемщика в СевероЗападном
Банке
Сбербанка
России……………………………………………..........Error! Bookmark not defined.
2.1. Характеристика методов оценки кредитоспособности заемщика в СевероЗападном
Банке
Сбербанка
России
…………………………………………………Error! Bookmark not defined.
2.2. Оценка эффективности применяемых методов оценки кредитоспособности
заемщика
в
Северо-Западном
Банке
Сбербанка
России…………………………….Error! Bookmark not defined.
2.3.
Анализ
применяемых
кредитоспособности
заемщика
информационных
в
технологий
Северо-Западном
Банке
для
оценки
Сбербанка
России……Error! Bookmark not defined.
2.4.
Анализ
достоинств
и
недостатков
применяемых
методов
оценки
кредитоспособности заемщика в Северо-Западном Банке Сбербанка России
….Error! Bookmark not defined.
3. Совершенствование методов оценки кредитоспособности заемщика в СевероЗападном
Банке
Сбербанка
России
…………………………………………………Error! Bookmark not defined.
3.1. Предложения и рекомендации по совершенствованию методов оценки
кредитоспособности
в
Северо-Западном
Банке
Сбербанка
России……………….Error! Bookmark not defined.
3.2.
Экономическое
обоснование
предложенных
мероприятий…………………..Error! Bookmark not defined.
Заключение……………………………………………………………………………Er
ror! Bookmark not defined.
Список
литературы………………………………………………..Error!
использованной
Bookmark
not
defined.
Приложения………………………………………………………………………….Err
or! Bookmark not defined.
Введение
Кредитный риск - непогашение заемщиком основного долга и процентов по
кредиту, риск процентных ставок и т. д. Избежать кредитный риск позволяет
тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный
контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью)
погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное
проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов.
Отмеченные обстоятельства убедительно свидетельствуют об актуальности
и
большой
научной
и
практической
значимости
проблемы
оценки
кредитоспособности юридического лица, что и предопределило выбор темы
дипломной работы.
Целью дипломной работы является разработка практических рекомендаций
для Северо-Западного Банка Сбербанка России по оценке кредитоспособности
юридических лиц.
Достижение поставленной цели требует решения следующих задач:
- изучить сущность, назначение и характеристику методов оценки
кредитоспособности заемщика;
- провести анализ применяемых методов оценки кредитоспособности
заемщика в Северо-Западном Банке Сбербанка России;
- совершенствовать методику оценки кредитоспособности заемщика
Сбербанка дополнив ее интегральной оценкой вероятности банкротства "модель
Альтмана" и расчетом вероятности банкротства по Биверу.
Объектом дипломной работы является Северо-Западный Банк Сбербанка
России.
Предметом дипломной работы являются финансовые отношения по поводу
оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица.
Теоретической и методологической основой исследования послужили труды
отечественных и зарубежных специалистов, публикации в периодической печати в
области оценки кредитоспособности. Использованы законодательные акты РФ,
нормативные и методические материалы, данные статистической отчетности
компании.
В ходе исследования использовались общенаучные методы: анализ и синтез,
логический и сравнительный анализ, системный подход, методы экспертной
оценки, а также статистические методы обработки данных.
Практическая ценность дипломной работы заключается в полном анализе
эффективности применяемых методов оценки кредитоспособности заемщика.
Использование на практике направлений совершенствования методов оценки
кредитоспособности
даст
банку
значительный
прирост
результатов
его
финансово-хозяйственной деятельности.
Структура
и
объем
дипломной
работы
обусловлены
исследования, основной целью, задачами и логикой исследования.
предметом
1.3 Факторы и условия формирования методов оценки кредитоспособности
заемщика в России
Проблема выбора показателей для оценки способности заемщика выполнять
свои обязательства была актуальна во все периоды развития банковского дела и
вошла
в
экономическую
литературу
как
проблема
определения
кредитоспособности. Проблемы кредитоспособности активно разрабатывались
советскими экономистами в периоды рыночного развития экономики страны: в
20-ые годы в период НЭПа и с конца 80-х годов, с началом проведения
экономических реформ.
В условиях НЭПа экономисты использовали при оценке заемщиков понятие
"кредитоспособность", в содержание которого включали [12,C.213]:
а)
способность к совершению кредитной сделки,
б)
возможность своевременного возврата полученной ссуды.
В современных условиях становления рыночных отношений Банкам
необходимо получать достаточную информацию для выбора партнера по
кредитным
отношениям,
платежеспособности,
деятельности.
В
определения
эффективности
этих
целях
его
финансовой
использования
Банки
ресурсов,
используют
устойчивости,
доходности
методики
оценки
кредитоспособности заемщиков, которые становятся "know-how" Банков, их
разработавших. Однако для разработки и использования таких методик
необходимо прежде всего определение содержания понятия "кредитоспособность"
как объекта исследования. До настоящего времени среди экономистов нет единого
мнения по данному вопросу.
Так, Шеремет А.Д. и др. авторы понимают под кредитоспособностью
заемщика "его способность своевременно и полно рассчитываться по всем своим
обязательствам",
что
платежеспособности.
сужает
понятие
кредитоспособности
до
понятия
На рисунке 12 представим динамику совокупного кредитного риска СевероЗападного банка Сбербанка России в 2005-2007 гг.
28,0
27,5
27,0
27,55
26,5
26,0
% 25,5
26,11
25,0
24,5
24,81
24,0
23,5
23,0
2005 г.
2006 г.
2007 г.
Рисунок 12 - Динамика совокупного кредитного риска Северо-Западного
банка Сбербанка России в 2005-2007 гг.
На рисунке 12 видно, что в 2005-2007 гг. происходит увеличение
совокупного кредитного риска Северо-Западного банка Сбербанка России, что
является главным недостатком применяемых методов оценки кредитоспособности
заемщика.
Заключение
Кредитоспособность заемщика означает способность юридического или
физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым
обязательствам. Мировая и отечественная банковская практика позволила
выделить
составляющие
кредитоспособности
клиента:
характер
клиента;
способность заимствовать средства; способность заработать средства в ходе
текущей деятельности для погашения долга (финансовые возможности); капитал;
обеспечение кредита; условия, в которых совершается кредитная сделка;
контроль.
России и зарубежной практике применяются различные современные
методы и моделей оценки кредитоспособности заемщиков коммерческих банков,
которые имеют свои преимущества и недостатки: классификационные, среди
которых необходимо выделить модели бальной оценки кредита (рейтинговые
методики) и модели прогнозирования банкротств (статистической оценки,
основанной на MDA – Multiple Discriminate Analysis – множественном
дискриминантном
анализе);
модели
комплексного
анализа
(на
основе
«полуэмпирических» методологий: «правила 6С», CAMPARY, PARTS, Judgmental
Analysis (оценочная система анализа) – применяется для оценки потребительских
кредитов).