на 2011 год - Министерство экономики Республики Мордовия

Утверждена
распоряжением Правительства
Республики Мордовия
от 28 июня 2010 г. № 336-Р
Методика
прогнозирования основных показателей социально-экономического
развития Республики Мордовия на 2011 год и на плановый период до
2012 и 2013 годов
Методика прогнозирования основных показателей социальноэкономического развития Республики Мордовия на 2011 год и на плановый
период до 2012 и 2013 годов подготовлена Минэкономики Республики
Мордовия на основе методических рекомендаций по формированию
прогнозных показателей, предложенных Минэкономразвития России, с
учетом практического опыта прогнозирования социально-экономического
развития отраслей и секторов экономики, муниципальных районов и
хозяйствующих субъектов на уровне республики для использования при
расчете показателей, являющихся основой для формирования доходной части
бюджетов всех уровней (республиканского, местных бюджетов
муниципальных районов, городского округа Саранск и сельских поселений).
Исполнительные органы государственной власти Республики Мордовия
несут ответственность за разработку и выполнение основных показателей
прогноза социально-экономического развития республики по организациям и
видам экономической деятельности согласно классификации ОКВЭД.
1. Методика прогнозирования
показателя «Объем отгруженных товаров собственного
производства, выполненных работ и услуг собственными силами
организаций по видам деятельности «Обрабатывающие производства»,
«Производство и распределение электроэнергии, газа и воды»
В организационно-методическом плане разработка прогноза развития
промышленного производства Республики Мордовия с позиций системного
подхода (по принципам, методам и параметрам прогнозирования) состоит из
четырех взаимосвязанных уровней:
1-й базовый уровень – прогноз развития промышленного производства
предприятий (крупных и средних);
2-й отраслевой уровень – прогноз развития промышленного
производства по министерству (прогноз отрасли);
3-й муниципальный уровень – прогноз развития промышленного
производства по муниципальным районам и городскому округу Саранск
(прогноз муниципальных районов);
4-й макроуровень – прогноз развития производства промышленного
комплекса Республики Мордовия (республиканский прогноз).
2
В целях совершенствования системы прогнозирования, повышения
эффективности механизма стимулирования хозяйствующих субъектов с
ориентацией на конечный результат основным показателем прогноза
развития промышленного производства на 2011 год определен показатель
«Объем отгруженных товаров собственного производства, выполненных
работ и услуг собственными силами организаций по видам деятельности
«Обрабатывающие производства», «Производство и распределение
электроэнергии, газа и воды» (Ор). Показатель разрабатывается на основе
анализа прогноза объема производства в разрезе промышленных
предприятий с учетом следующих факторов:
1) динамики показателей развития предприятия за последние 3 года,
в том числе объемов производства и реализации продукции с учетом
удовлетворения платежеспособного спроса отраслей экономики (сельское
хозяйство, строительство, транспорт, связь), социальной сферы, населения;
2) темпов роста освоения производства инновационной продукции на
основе расчетных показателей инвестиционных проектов;
3) индексов-дефляторов по видам экономической деятельности,
фактически сложившихся за предшествующий период, а также
прогнозируемых
на
перспективу,
с
учетом
рекомендаций
Минэкономразвития России.
Алгоритм расчета прогноза объема выпуска товаров и услуг (без
внутризаводского оборота) в действующих ценах (без налога на добавленную
стоимость и акциза) по предприятию на 2011 год определяется как
произведение оценки ожидаемого объема выпуска товаров и услуг в
2010 году на темп роста объема производства и на индекс-дефлятор цен
2011 года:
Vпрогноз 2011 = Vожид 2010 * Троста 2011 * I дефл 2011 / 10 000, где:
Vпрогноз 2011 - прогноз объема выпуска товаров и услуг на 2011 год,
тыс. руб.;
Vожид 2010 - оценка ожидаемого объема выпуска товаров и услуг в
2010 году, тыс. руб.;
Троста 2011 - темп роста объема промышленного производства в
2011 году, %;
Iдефл 2011 – индекс-дефлятор цен в 2011 году, %.
Оценка ожидаемого
производится по формуле:
объема выпуска товаров и услуг в 2010 году
Vожид 2010 = Vпрогноз 2010 – Vпрогноз с н 2010 + V факт с н 2010 , где:
руб.;
Vпрогноз 2010 – прогноз объема выпуска товаров и услуг на 2010 год, тыс.
Vпрогноз с н 2010 – прогноз объема выпуска товаров и услуг за период с
начала 2010 года, тыс. руб.;
3
V факт
– фактическое выполнение объема выпуска товаров и
услуг за период с начала 2010 года, тыс. рублей.
Оценка ожидаемого объема выпуска товаров и услуг в 2010 году
уточняется на основе ожидаемого производства в разрезе основной
номенклатуры продукции в действующих ценах текущего года.
с н 2010
Темп роста объемов производства на 2011 год в сопоставимых ценах
рассчитывается по формуле:
Троста 2011 = Vожид 2011 / Vожид2010 * 100, %.
Прогноз по ожидаемому объему выпуска товаров и услуг в 2011 году
рассчитывается на основе прогноза производства в разрезе основной
номенклатуры продукции в сопоставимых ценах (в ценах 2010 года) по
формуле:
n
2011
Vожид
=  (C i * Vi / 1000), где:
i=1
Vожид 2011 – оценка ожидаемого объема выпуска товаров и услуг
предприятия в 2011 году в сопоставимых ценах, тыс. руб.;
C I – цена i продукции, руб. (в ценах 2010 года );
Vi – объем выпуска i продукции в натуральном выражении в
2011 году;
i – порядковый номер продукции основной номенклатуры;
n – количество видов выпускаемой продукции.
Прогноз объема выпуска товаров и услуг по территории равен сумме
прогнозируемых объемов выпуска продукции предприятий, расположенных
на данной территории.
Расчет прогнозного показателя «Объем отгруженных товаров
собственного производства, выполненных работ и услуг собственными
силами» производится по формуле:
Ор 2011 =
Vпрогноз 2011 * К отгр, где:
К отгр - коэффициент отгрузки продукции;
К отгр = К дол * К р, где:
К дол – доля отгруженной продукции в общем объеме производства
в 2010 году;
Кр – коэффициент роста доли объема отгруженной продукции в общем
объеме производства.
В зависимости от абсолютного значения Кдол прогноз по объему
отгруженной продукции корректируется на коэффициент Кр, который
принимается по шкале:
4
при К дол = от 0,98 до 0,97;
ниже 0,97 до 0,92;
- // - 0,92 до 0,86;
- // - 0,86 до 0,8;
- // - 0,8 до 0,75;
Кр
Кр
Кр
Кр
Кр
= 1,01;
= 1,02 = 1,05 = 1,09 = 1,14 -
1,04;
1,08;
1,15;
1,2.
Темп роста объема отгруженной продукции
сопоставимых ценах рассчитывается по формуле:
на
2011
год
в
Т отгр 2011 = Ор 2011 / Оожид2010 / Iдефл 2011 * 10 000, %, где:
Оожид2010 - оценка ожидаемого объема отгрузки товаров и услуг в 2010
году, тыс. рублей.
Оценка ожидаемого объема отгрузки товаров и услуг в 2010 году
рассчитывается по формуле:
Оожид2010 = Vожид 2010 * К дол.
Ключевое требование к разработке прогноза на 2011 год: прогноз
объема промышленного производства и отгрузки продукции, темпы их роста
должны быть оптимально напряженными.
Пример расчета прогноза объема отгруженной продукции по
промышленному предприятию «Сигма» на 2011 год
Прогноз объема производства на 2010 год (Vпрогноз 2010) по
расположенному на территории района предприятию «Сигма» составляет
20 000 тыс. руб., в том числе прогноз с начала года (Vпрогноз сн 2010 ) на период
январь-май – 9 000 тыс. рублей. За январь – май 2010 года фактический
объем производства (V факт с н 2010) по предприятию в действующих ценах
составил 10 000 тыс. рублей.
1. Оценка ожидаемого объема производства с учетом заданных
параметров (Vожид 2010 ) по предприятию «Сигма» в 2010 году составит
21 000 тыс.руб.:
20 000 тыс.руб. – 9 000 тыс.руб. + 10 000 тыс.руб. = 21 000 тыс.
рублей.
2. По результатам анализа и расчетов, проведенных в соответствии с
настоящей Методиой, принимаем темп роста (Троста 2011) по предприятию
«Сигма» на 2011 год – 112,5%, индекс-дефлятор цен
(Iдефл 2011) – 108,3
процента.
3. Прогноз объема производства (Vпрогноз 2011 ) предприятия «Сигма» на
2011 год составит 25 585 тыс.руб.:
21 000 тыс.руб. * 112,5 * 108,3 / 10 000 = 25 585 тыс.рублей.
5
4. Доля отгруженной продукции в общем объеме производства
по итогам 2010 года (К дол = 0,98) по предприятию составит 98 процентов.
Корректирующий коэффициент реализации (Кр =1,01) принимается по
шкале. Коэффициент реализации (отгрузки) продукции (К отгр.) расчетно
составит в 2011 году 0,99 (0,98*1,01).
5. Прогноз
реализованной (отгруженной) продукции ( Ор) по
предприятию «Сигма» на 2011 год составит 25 329 тыс. руб.:
25585 * 0,99 = 25 329 тыс. рублей.
6. Темп роста объема отгруженной продукции на 2011 год (Тотгр2011 )
составит 113,6 %:
25 329 / (21000 * 0,98) / 108,3 * 10 000 = 113,6 %.
Таблица 1
Прогноз социально-экономического развития на 2011-2013 годы
по ______________________________________
(предприятие)
Показатели
№
п/п
1
1.
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
2
ПРОМЫШЛЕННОСТЬ
Выпуск товаров и услуг
(без внутризаводского
оборота, НДС и акциза)
В действ. ценах каждого
года
В ценах 2009 года (расчет
по таблице 1)
Темп роста
Индекс-дефлятор
Объем отгруженных
товаров собственного
производства,
выполненных работ и услуг
собственными силами (без
НДС и акциза)
2.1. В действ. ценах каждого
года
2.2. В ценах 2009 года
Ед.
измер.
3
тыс.
руб.
тыс.
руб.
%
%
2.
2.3. Темп роста
2.4. Индекс-дефлятор
тыс.
руб.
тыс.
руб.
%
%
2009
год,
отчет
4
2010 год
прогноз
5
ожид.
6
2011 2012
год,
год,
прог- прогноз
ноз
7
8
2013
год,
прогноз
9
6
1
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
2
Остатки готовой продукции
в действующих ценах
каждого года на конец года
Доля объема отгруженных
товаров в объеме выпуска
товаров и услуг (стр. 2/стр.
1)
Удельный вес величины
остатков готовой
продукции в объеме
отгруженных товаров
(стр.3/стр.2)
Объем инвестиций в
основной капитал - всего
в том числе за счет
собственных средств
Приращение объемов
производства за счет
инвестиций
ТРУД
Численность работающихвсего
Количество вновь
созданных рабочих мест
ФОТ
Удельный вес ФОТ в
объеме отгруженных
товаров (стр. 10/стр. 2)
Среднемесячная
заработная плата (стр.
10/стр.8/12)
К предыдущему году
Производительность труда
(стр. 2/стр.8)
К предыдущему году
Коэффициент превышения
(снижения) роста
производительности труда
над ростом среднемесячной
зарплаты (стр.15/13)
Балансовая прибыль
Рентабельность
отгруженной продукции
(стр. 17/ стр.2)
3
тыс.
руб.
%
%
млн.
руб.
млн.
руб.
млн.
руб.
чел.
мест
тыс.
руб.
%
руб.
%
тыс.
руб.
%
тыс.
руб.
%
4
5
6
7
8
9
7
Таблица 2
Расчет выпуска товарной продукции промышленного производства в сопоставимых ценах 2009 года
Наименование
продукции
Средняя
цена
реализации за
2009 год,
руб. за
единицу
продукции
Факт 2009 года
производстобъем
производво
товарной
ство
продукции в
продукции, продукции в
натуральном
тыс. руб. натуральном
выражении
(графа 2 *
выражении
(в
графу 3)
(в
сответствусответствуюющих
щих
единицах
единицах
измерения)
измерения)
Прогноз 2010 года
объем
средняя
товарной
цена
продукции реалив ценах
зации за
2009 года,
2010
тыс. руб.
год,
(графа 2 * руб. за
графу 5) единицу
продукции
объем
товарной
продукции в
ценах
2010 года,
тыс. руб.
(графа 7 *
графу 5)
Оценка 2010 года
Прогноз 2011 года
производобъем
объем
производобъем
объем
ство
товарной
товарной
ство
товартоварпродукции в
продукции
продук- продукции
ной
ной
натуральном
в ценах
ции в
в натупродукпродуквыражении
2009 года,
ценах
ральном
ции в
ции в
(в
тыс. руб.
2010
выражеценах
ценах
сответству(графа 2 *
года,
нии (в
2009
2010
ющих
графу 9)
тыс. руб. сответстгода,
года,
единицах
(графа 7
вующих
тыс. руб. тыс. руб.
измерения)
* графу единицах
(графа 2 (графа 7
9)
измере* графу
* графу
ния)
12)
12)
Основная
номенклатура:
1.
2.
3.
и т.д.
Новая
номенклатура:
1.
2.
и т.д.
Итого (для
объема
товарной
продукции)
Темп роста
объема выпуска
товарной
продукции к
предыдущему
году, %
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
(графа10/
графу 4 *
100 %)
Х
(графа
13/
графу 10
* 100 %)
(графа
14/
графу 11
* 100 %)
8
2. Методика прогнозирования объемов производства
по предприятиям перерабатывающей и пищевой промышленности
на 2011 год
Развитие предприятий пищевой и перерабатывающей промышленности
неразрывно связано с развитием сельскохозяйственного производства,
обеспечивающего сырьевой потенциал отрасли.
Предприятия пищевой промышленности должны уделять особое
внимание улучшению качества и расширению ассортимента выпускаемой
продукции, увеличению выпуска продукции с высокой пищевой и
биологической ценностью.
Предприятие планирует свою деятельность исходя из спроса на
производимую продукцию и необходимости обеспечения производственного
и социального развития, с учетом платежеспособного спроса населения, а
также исходя из имеющихся сырьевых ресурсов, наличия производственных
мощностей и возможного экспорта.
Прогноз предприятия разрабатывается на основе:
анализа хозяйственно-финансовой деятельности, использования
производственных фондов, мощностей, применяемых технологий,
организации производства;
изучения рынка сбыта прогнозируемой продукции;
определения номенклатуры (ассортимента) и объемов производства
продукции с учетом повышения коэффициента использования имеющихся
мощностей и ввода новых;
определения потребности в сырье для выпуска продукции в
прогнозируемом году, которая рассчитывается в основном методом прямого
счета, т.е. умножением нормы расхода сырья на соответствующий объем
производства продукции. При этом необходимо учитывать экономию всех
видов ресурсов, сокращение потерь, максимальное использование вторичных
ресурсов.
По предприятиям пищевой и перерабатывающей промышленности
прогнозируется выпуск продукции в натуральном и стоимостном выражении.
В натуральном выражении прогнозируются объемы производства мяса
и субпродуктов 1 категории, колбасных изделий, масла животного, сыров
жирных, цельномолочной продукции, кондитерских и макаронных изделий,
муки, крупы, сахара-песка, консервной продукции, спирта, ликероводочных
изделий, пива, вина и другой продукции.
Объем производства мяса и пищевых субпродуктов, мяса птицы
определяется исходя из прогнозируемых ресурсов сырья (скота, птицы),
поступающих на промышленную переработку, включая давальческое сырье.
Производство
мяса
и
мясопродуктов
учитывается
всеми
хозяйствующими субъектами независимо от их организационно-правовой
формы и формы собственности.
Средний прогнозируемый выход мяса по видам скота и птицы
определяется исходя из сложившихся фактических данных о выходе мяса с
9
учетом возможного их повышения.
Включаемые в объемы производства мяса субпродукты I категории
определяются по установленным нормам.
Производство отдельных видов молочной продукции определяется
исходя из ресурсов молока, поступающего на промышленную переработку от
всех категорий хозяйств, включая давальческое сырье.
Прогнозы объемов производства определяются по цельномолочной
продукции, сырам, коровьему маслу.
Прогнозирование объемов производства этилового спирта и
алкогольной продукции осуществляется на основе оценки факторов,
оказывающих влияние на состояние производства этих видов продукции, в
том числе:
наличие и уровень использования производственных мощностей с
учетом их динамики;
финансовое состояние организаций отрасли и конъюнктура цен;
возможное изменение доли продукции предприятий на региональном
рынке и их участия в межрегиональном продвижении или экспорте
реализуемой продукции;
изменение запасов продукции на складах;
объем и структура потребления продукции населением и
платежеспособного спроса на нее.
Объемы производства муки и крупы определяются исходя из
прогнозируемых
объемов
зерновых
культур,
поступающих
на
промпереработку, включая давальческое сырье, и выхода продукции из
единицы перерабатываемого сырья.
При прогнозировании производства продукции в натуральных
показателях используется также расчет определения производственных
мощностей предприятия.
Под
производственной
мощностью
понимается
способность
предприятия к максимально возможному выпуску продукции в год (сутки,
смену) или объему переработки сырья в ассортименте, предусматриваемом
на прогнозируемый год, при полном использовании производственного
оборудования и площадей, с учетом применения передовых технологий,
улучшения организации производства и труда.
Для определения степени использования производственной мощности
делается расчет среднегодовой мощности по каждому виду продукции с
учетом ввода и выбытия мощностей в течение года.
Годовая производственная мощность предприятия определяется путем
умножения среднегодовой сменной мощности на число смен работы в году
по формуле:
М г.= п * ф, где:
М г. – годовая мощность;
п – среднегодовая сменная мощность;
ф – число смен работы в году.
10
Так, среднегодовая сменная мощность предприятия по производству
мяса – 10 тонн, число смен в году – 300, годовая мощность составит 3000
тонн.
Использование мощностей (в %) определяется по формуле:
К = П:М г. * 100, где:
К – коэффициент использования мощностей;
П – выпуск продукции;
М г. – годовая мощность.
В 2011 году ожидаемый процент использования производственных
мощностей по производству мяса составит 59,3 % (1780 тонн : 3000 тонн*100).
Заготовка сахарной свеклы на 2011 год определена в объеме 624 тыс.
тонн.
Производство сахара-песка из сахарной свеклы рассчитывается исходя
из прогнозируемых ресурсов свеклы, поступающей на сахарный завод,
включая давальческое сырье.
Расчетный выход сахара определяется исходя из сахаристости свеклы
при приемке за 5 предыдущих лет, сложившихся за указанный период потерь
сахара с учетом реализации мер по их сокращению.
Период переработки свеклы в прогнозируемом году (с 1 сентября)
составляет 110 дней, а мощность переработки 5,0 тыс. тонн в сутки позволяет
предприятию переработать доведенный объем сахарной свеклы. Прогноз по
выработке сахара-песка составит 90,5 тыс. тонн (624 * 14,5/100).
На основе прогноза производства продукции в натуральном выражении
рассчитывается прогноз объемов промышленной продукции в стоимостном
выражении в сопоставимых и действующих ценах.
Расчет объемов продукции в стоимостном выражении на 2011 год в
сопоставимых ценах производится по форме согласно таблице 3.
11
Таблица 3
Наименование
продукции
Масло крестьянское
Масло шоколадное
Молоко в пакетах 2,5 %
Сметана в пакетах 20 %
Ряженка в пакетах 2,5 %
Кефир в пакетах 2,5 %
Творог обезжиренный
Сыр
Казеин технический
Отгрузка молока
Итого (товарная
продукция)
Прогноз
Средняя
Сумма товарной
производства
цена
продукции
продукции на реализации
на 2011 год
2011 год,
за 2010 год,
(в ценах 2010
тонн
руб. за тонну
года),
(оценка)
тыс. руб.
350
320
160
15
17
85
35
85
170
110
145000
145000
17005
67000
22700
17500
71000
160000
150000
11000
50750,0
46400,0
2720,8
1005,0
385,9
1487,5
2485,0
13600,0
25500,0
1210,0
145544,2
Объем производства промышленной продукции (в сопоставимых
ценах) рассчитывается по следующей формуле:
n
Qп =  (Оп. * Цр.), где:
Qп – объем производства продукции (в сопоставимых ценах) в целом по
предприятию;
Оп – объем производства продукции в натуральном выражении по
видам;
Цр – средняя сложившаяся цена реализации 2010 года;
n – количество видов выпускаемой продукции.
Продукты, которые в прогнозных расчетах стоимости продукции в
сопоставимых ценах не обсчитываются отдельной строкой, включаются в
стоимость продукции в суммарном выражении как прочая продукция.
Стоимость прочей продукции определяется на основе данных за последний
отчетный год с учетом предполагаемого изменения в производстве этих
продуктов по отношению к продукции, исчисляемой прямым счетом.
Стоимость продукции в действующих ценах рассчитывается с
применением индексов-дефляторов цен реализации на продукцию
растениеводства и животноводства.
Объем производства промышленной продукции (в действующих
ценах) рассчитывается по следующей формуле:
Q = Qп. * Iц:100, где:
12
Q – объем производства продукции в стоимостном выражении (в
действующих ценах);
Iц – индекс-дефлятор цен в целом по отрасли (107,2 %) на 2011 год.
В данном случае объем производства продукции в действующих ценах
будет равняться 156023 тыс. руб. (145544,2 * 107,2 %).
Расчет прогноза на 2011 год по производству промышленной продукции
в стоимостном выражении по мясной и молочной промышленности
рекомендуется производить согласно таблицам 4-5.
Аналогичные расчеты производятся по другим отраслям.
13
Таблица 4
Производство промышленной продукции молокоперерабатывающими предприятиями
1. Сырьевая база, тонн
Показатели
2008 г.
Факт
2009 г.
2009 г.
в%к
2008 г.
Оценка
2010 г.
2010 г.
в%к
2009 г.
Прогноз
2011 г.
2011 г.
в%к
2010 г.
Закупки молока по муниципальному району (все
категории хозяйств)
% выполнения прогноза по закупкам
Закупки молока из других районов и регионов
Отгрузка молока на другие предприятия
Итого сырья для переработки на предприятии
2. Производство продукции в натуральном выражении, тонн
Показатели
2008 г.
Масло
Молоко
Сыр
Кефир
Сметана
Другие виды цельномолочной продукции
Все виды нежирной продукции
Казеин
СОМ, ЗЦМ
Отгрузка молочной продукции (в пересчете на молоко) на
другие предприятия
Факт
2009 г.
2009 г.
в%к
2008 г.
Оценка
2010 г.
2010 г.
в%к
2009 г.
Прогноз
2011 г.
2011 г.
в%к
2010 г.
14
3. Производство промышленной продукции
Наименование всей
продукции
в ассортименте
Масло
Молоко
Сыр
Кефир
Сметана
Другие виды
цельномолочной
продукции
Все виды нежирной
продукции
Казеин
СОМ, ЗЦМ
Отгрузка молочной
продукции (в пересчете
на молоко) на другие
предприятия
Итого
Факт, 2009 год
Оценка, 2010 год
Прогноз, 2011 год
произсредняя
объем
произсредняя
объем
произсредняя
объем
водство,
цена
производства водство,
цена
производства водство,
цена
производства
тонн
реализации в денежном
тонн
реализации в денежном
тонн
реализации в денежном
за 1 тонну
выражении
за 1 тонну
выражении
за 1 тонну
выражении
в 2009 г.
в 2009 г.
15
Таблица 5
Производство промышленной продукции мясоперерабатывающими предприятиями
1. Сырьевая база, тонн
Показатели
2008 г.
Факт
2009 г.
2009 г.
в%к
2008 г.
Оценка
2010 г.
2010 г.
в%к
2009 г.
Прогноз
2011 г.
2011 г.
в%к
2010 г.
Закупки скота (в жив. весе) по муниципальному району
(все категории хозяйств)
% выполнения прогноза по закупкам
Закупки скота (в жив. весе) из других районов и регионов
Отгрузка скота (в жив. весе) на другие предприятия
Итого сырья для переработки на предприятии
2. Производство продукции в натуральном выражении, тонн
Показатели
2008 г.
Мясо
Колбаса копченая
Колбаса вареная
Субпродукты 1 категории
Субпродукты 2 категории
Полуфабрикаты
Мясные консервы
Жиры
Другие виды продукции в ассортименте
Отгрузка мяса по видам
Факт
2009 г.
2009 г.
в%к
2008 г.
Оценка
2010 г.
2010 г.
в%к
2009 г.
Прогноз
2011 г.
2011 г.
в%к
2010 г.
16
3. Производство промышленной продукции
Наименование всей
продукции
в ассортименте
Мясо
Колбаса копченая
Колбаса вареная
Субпродукты
1 категории
Субпродукты
2 категории
Полуфабрикаты
Мясные консервы
Жиры
Другие виды продукции в ассортименте
Отгрузка мяса по
видам:
говядина
свинина
Итого
Факт, 2009 год
Оценка, 2010 год
Прогноз, 2011 год
произсредняя
объем
произсредняя
объем
произсредняя
объем
водство,
цена
производства водство,
цена
производства водство,
цена
производства
тонн
реализации в денежном
тонн
реализации в денежном
тонн
реализации в денежном
за 1 тонну
выражении
за 1 тонну
выражении
за 1 тонну
выражении
в 2009 г.
в 2009 г.
17
3. Методика формирования прогнозных показателей
агропромышленного комплекса
3.1. Прогнозирование объемов производства и закупок продукции
животноводства в личных подсобных хозяйствах населения
Администрации сельских поселений при прогнозировании производства и
закупок продукции животноводства от личных подсобных хозяйств населения
должны учитывать решение следующих задач:
участие в реализации Программы развития сельского хозяйства и
регулирования
рынков
сельскохозяйственной
продукции,
сырья
и
продовольствия Республики Мордовия на 2008-2012 годы;
оказание
помощи
населению
в
выращивании
и
сбыте
сельскохозяйственной продукции;
обеспечение населения полноценными продуктами питания и
перерабатывающих предприятий сырьем;
формирование дополнительного источника доходов местного бюджета.
Объем производства и закупок молока
Базовой основой расчета прогноза производства и закупок молока является
наличие коров в личных подсобных хозяйствах населения на 1 января 2010 года.
При составлении прогноза должны учитываться следующие особенности
поселений: состояние кормовой базы, уровень организации работы по
ветеринарному обслуживанию и проведению искусственного осеменения
животных, возможности совершенствования системы заготовок молока. Объем
закупок прогнозируется из реальной возможности каждого подворья продать
определенное количество молока, с учетом количества коров в каждом
хозяйстве, численности семьи, содержащей корову, внутренних потребностей в
молоке и молочной продукции. Как резерв роста производства и закупок
рассматривается возможность увеличения численности коров на подворьях в
рамках реализации Программы развития сельского хозяйства и регулирования
рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия Республики
Мордовия на 2008-2012 годы.
При определении прогнозного задания объема закупок молока в расчет
берется имеющееся поголовье коров на 1 января 2010 г. и намечаемый объем
закупок в расчете на корову (в среднем по республике на 1 корову
предполагается закупить по 1250 кг).
Удой молока на корову в личных подсобных хозяйствах населения
прогнозируется в объеме 51841 кг (учитывая среднюю продуктивность коров,
достигнутую в 2009 году в республике – 5178 кг).
Например, в личных подсобных хозяйствах населения, расположенных на
территории поселения, имеется 180 коров. Валовое производство составит 933,1
тонн (5184 кг * 180 коров).
1
В расчете на поголовье коров на 1 января 2010 г.: 158,5 тыс. тонн:30574 гол. = 5184 кг.
18
На территории поселения проживает 850 человек (260 семей), в 170
семьях, содержащих коров, 650 человек.
В семьях, содержащих коров, расход молока на внутреннее потребление
можно просчитать по схеме:
на питание, при физиологической норме потребления на одного человека
молока и молочных продуктов 365 кг (365 кг * 650) = 237,3 тонны;
на выпойку телят, из расчета расхода на каждого теленка по 320 кг,
получения 90 голов приплода на 100 маток (320 кг * 180 гол. * 0,9) = 51,8 тонны;
на выпойку поросят, при наличии в хозяйствах 5 свиноматок, получении от
каждой из них по 15 поросят и расходе каждому поросенку по 12 кг (12 кг * 5
гол. * 15 гол.) = 0,9 тонны.
Всего потребность молока на внутрихозяйственные нужды личных
подсобных хозяйств поселения составит 290 тонн (237,3 тонны + 51,8 тонны +
0,9 тонны).
Таким образом, личные подсобные хозяйства поселения имеют 643,1
тонны товарного молока (933,1 тонны – 290 тонн).
Прогноз объема закупок молока рассчитывается с учетом замены
малопродуктивных коров на высокоудойных (в рамках реализации Программы
развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной
продукции, сырья и продовольствия Республики Мордовия на 2008-2012 годы)
из расчета 1250 кг на 1 корову.
По поселению закупки молока составят 225 тонн (1250 кг * 180 голов
коров/1000).
В объем выполнения прогноза закупок молока поселения будет включаться
молоко, реализованное личными подсобными хозяйствами населения в
розничные торговые предприятия системы потребительской кооперации, при
условии дальнейшей поставки его на перерабатывающие предприятия
республики.
Объем производства и закупок скота
При определении объемов производства и закупок скота в личных
подсобных хозяйствах населения по сельской администрации за базу берется
численность скота в личных подсобных хозяйствах населения на 1 января
2010 г., учитываются тенденции его изменения в 2011 году (реализация
Программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков
сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия Республики
Мордовия на 2008-2012 годы), имеющиеся возможности по наращиванию
поголовья на перспективу. Анализируется кормовая база, возможности ее
укрепления, существующая система закупок скота от личных подсобных
хозяйств
населения
заготовительными
организациями.
Определяются
возможности по получению среднесуточных привесов животных: КРС на уровне
0,8-1,0 кг, свиней - 0,5 кг. Составляется движение поголовья скота (оборот стада)
и определяется потенциальная возможность территории по производству и
19
реализации мяса на заготовительные и перерабатывающие предприятия
(таблицы 6 и 7).
Например, в личных подсобных хозяйствах населения сельского поселения
на 1 октября 2010 г. свинопоголовье составит 31 свиноматку и 330 голов
молодняка, из них 30 голов весом 80 кг (110 кг * 30 голов = 3,3 тонны), которых
можно отнести к ресурсам текущего года. При среднесуточном привесе 500
граммов довести имеющееся поголовье до товарного веса (110 кг) можно в
течение двух месяцев:
(110 кг – 80 кг):500 граммов:30 дней = 2 месяца.
К ресурсам прогнозируемого года относится поголовье свиней в
количестве 300 голов, которые при среднем весе в 110 кг дают возможность
получить 33 тонны мяса. На практике около половины поголовья скота в личном
подворье выращивается на продажу, следовательно, в объем прогнозируемых
закупок скота на 2011 год включается 16,5 тонны мяса свинины (живой вес)
(110 кг * 300 голов * 50 %).
Кроме того, необходимо просчитать в ресурсах прогнозируемого года
мясо, полученное от выращивания приплода поросят от первого опороса 2011
года.
Допустим, что будет получен приплод на одну имеющуюся свиноматку в
количестве 15 поросят в I квартале, 50 % из которых будут проданы ЛПХ за
пределы сельской администрации, а 50 % останутся для дальнейшего откорма на
данной территории. При среднесуточном привесе в 500 граммов и с учетом
использования на личное потребление 50 % выращенной свинины можно
дополнительно получить в 2011 году 12,8 тонны товарного скота:
15 поросят * 31 свиноматка * 50% = 233 головы;
110 кг * 233 головы * 50% = 12,8 тонны свинины.
Помимо получения мяса от выращивания и откорма молодняка свиней
необходимо учесть его ресурсы от выбраковки свиноматок.
Выбраковка 8 свиноматок даст дополнительно 1,2 тонны мяса (150 кг * 8
голов).
В итоге закупки свинины составят 30,5 тонны (16,5 тонны + 12,8 тонны +
1,2 тонны).
Просчитываем ресурсы закупок крупного рогатого скота.
Например, на 1 октября 2010 г. в личных подсобных хозяйствах населения
поголовье коров составит 200 голов, молодняка – 190 голов, из них 20 голов
весом 340 кг, остальное поголовье молодняка весом более 120 кг. 20 голов
молодняка КРС при среднесуточном привесе 800 граммов будут доведены до
среднесдаточного веса (400 кг) уже в 2010 году, поэтому в ресурсах 2011 года
они не учитываются.
20
Таблица 6
Расчет движения скота, производства и реализации мяса свиней
Половозрастные группы
Наличие
Приход
на начало приплод, куплено, привес
года
перевод получено (масса),
кг
из других в обмен у
групп
других
организаций
голов вес, кг
Основные
свиноматки
Проверяемые
и разовые
матки
Поросята в
возрасте до
2-х месяцев
Поросята в
возрасте от
2-х
до 4-х
месяцев
Ремонтный
молодняк
Молодняк и
взрослые
свиньи на
откорме
Итого
голов вес, кг
голов вес, кг
итого
голов вес, кг
реализовано
переведено в
другие
группы
голов вес, кг голов
Расход
забито на
подворье
пало
итого
вес, кг голов вес, кг голов вес, кг голов вес, кг
Наличие
на конец
года
голов вес, кг
21
Таблица 7
Расчет движения скота, производства и реализации мяса КРС
Половозрастные группы
Наличие
Приход
на начало приплод, куплено, привес
года
перевод получено (масса),
кг
из других в обмен у
групп
других
организаций
голов вес, кг
Коровы
Нетели
Телки
рождения
позапрошлых
лет
Телки
рождения
прошлого
года
Бычки
рождения
позапрошлых
лет
Бычки
рождения
прошлого
года
Взрослый
скот на
откорме
Телки
рождения
планируемого
голов вес, кг
голов вес, кг
итого
голов вес, кг
реализовано
переведено в
другие
группы
голов вес, кг голов
Расход
забито на
подворье
пало
итого
вес, кг голов вес, кг голов вес, кг голов вес, кг
Наличие
на конец
года
голов вес, кг
22
Половозрастные группы
Наличие
Приход
на начало приплод, куплено, привес
года
перевод получено (масса),
кг
из других в обмен у
групп
других
организаций
голов вес, кг
года
Бычки
рождения
планируемого
года
Итого
голов вес, кг
голов вес, кг
итого
голов вес, кг
реализовано
переведено в
другие
группы
голов вес, кг голов
Расход
забито на
подворье
пало
итого
вес, кг голов вес, кг голов вес, кг голов вес, кг
Наличие
на конец
года
голов вес, кг
23
Предположим, что из оставшихся 170 голов – 50 % (телки) будут
использованы для воспроизводства маточного поголовья у населения, остальные
50 % (бычки), из которых половина останется для внутреннего потребления, а
другая половина будет выращена до среднесдаточного веса (400 кг) и выше для
реализации перерабатывающим предприятиям и пополнит ресурсы закупок на
17 тонн (170 голов * 50 % = 85 голов; 400 кг * 85 голов * 50 % = 17 тонн).
Предполагается выбраковка 25 коров весом по 450 кг (450 кг * 25 коров/
1000 =11,2 тонны).
Всего ресурсы скота у личных подсобных хозяйств для реализации
перерабатывающим предприятиям по сельской администрации составят 58,7
тонны (30,5 тонны +17 тонн + 11,2 тонны).
В среднем по республике на 2011 год объем закупок скота от ЛПХ
населения прогнозируется из расчета 90 кг с условного поголовья скота (в
среднем за три года), содержащегося в личных подворьях населения.
3.2. Прогнозирование объемов производства и закупок продукции
животноводства в сельскохозяйственных предприятиях и
крестьянско-фермерских хозяйствах
Основные направления развития агропромышленного комплекса
Республики Мордовия в 2011 году должны быть сконцентрированы на
реализации Программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков
сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия Республики
Мордовия на 2008-2012 годы, в том числе программ «Развитие пилотных
семейных молочных животноводческих ферм на базе крестьянских (фермерских)
хозяйств на 2009-2011 годы», «Развитие мясного скотоводства Республики
Мордовия на 2009-2012 годы» и «Развитие молочного скотоводства и
увеличение производства молока в Республике Мордовия на 2009-2012 годы»,
реформировании сельскохозяйственных предприятий, оптимизации земельных
отношений, формировании земельного рынка, а также на инвестиционной
политике.
Многие сельхозпредприятия республики стали активно внедрять в
производство современные ресурсосберегающие технологии, позволяющие
сократить затраты материальных и технических средств, и в результате иметь
продукцию с низкой себестоимостью и высокой рентабельностью. Это повышение
уровня технического оснащения доильных залов в животноводстве, беспривязное
содержание скота и внедрение высокопродуктивных пород скота. Именно по
такому пути должны идти сельскохозяйственные предприятия республики.
Реализация этих направлений позволит повысить продуктивность скота и
птицы, увеличить производство мяса, молока, улучшить показатели
воспроизводства стада и сохранности нарождающегося молодняка.
Объем производства и закупок молока
При прогнозировании производства молока в сельскохозяйственных
предприятиях в расчет берется ожидаемое среднегодовое поголовье коров за
24
2010 год.
Прогнозируется получить 310 тыс.тонн молока: в среднем по республике
4490 кг молока от прогнозируемой численности молочных коров 69,1 тыс.
голов2. По конкретным сельскохозяйственным предприятиям продуктивность
может быть выше или ниже среднереспубликанской. При этом рекомендуется
прирост продуктивности коров прогнозировать при сложившемся надое до
2400 кг – 18 %, 2401-2800 кг – от 18 до 14 %, 2801-3200 кг – от 14 до 12 %,
3201-3600 кг – от 12 до 10 %, 3601-4000 кг – от 10 до 8 %, 4001-4400 кг – от 8
до 6 %, 4401-4800 кг – от 6 до 4 %, 4801-5200 кг – от 4 до 3 %, 5201 кг и выше –
3 процента.
Например, поголовье коров по сельскохозяйственному предприятию на
1 января 2010 г. 170 голов, ожидается ввод 40 первотелок и выбраковка 20
коров. На 1 января 2011 г. ожидается 190 голов коров (170 + 40 - 20). В 2011
году намечается ввести 40 первотелок, выбраковать 30 коров и иметь на конец
2011 года 200 коров (190 + 40 - 30). Среднегодовое поголовье коров в 2011 году
в соответствии со временем ввода и выбраковки должно составить 195 голов:
(190+200)/2.
Ожидаемая продуктивность в 2010 году составит 4053 кг, соответственно,
прогнозируемая продуктивность 4377 (4053 * 108,0%) кг.
Хозяйство сможет произвести 853 тонны молока (4377 кг * 195 голов/
1000).
При расходе на выпойку телят по 320 кг и получении 176 телят (от 195 голов
коров при 90 % выхода) хозяйство затратит на выпойку телят 56,3 тонны молока.
Товарность молока прогнозируется: при продуктивности 2450-2750 кг –
85 %, 2751-2950 кг – 86 %, 2951-3400 кг – 87 %, 3401-3800 кг – 89 %, 3801-4200
кг – 92 %, свыше 4201 кг – 94 %, но не ниже достигнутого уровня в 2009-2010
годах.
Соответственно, объем закупок составит 802 тонны (853 тонны * 94 %).
При расчете прогноза закупок молока сельскохозяйственными
предприятиями необходимо учитывать объемы закупок молока, поступающего
по договорам от личных подсобных хозяйств населения.
Объем производства и закупок скота
За основу расчета прогнозного задания по производству скота берется
ожидаемое поголовье молодняка скота (КРС и свиней) за 2010 год.
Например, на 1 января 2011 г. в сельхозпредприятии поголовье крупного
рогатого скота составит:
390 голов крупного рогатого скота, из них 120 коров;
270 голов - молодняк, из них 200 голов средним весом каждая по 260 кг,
25 голов – более 280 кг, 45 голов – от 50 до 100 кг.
При среднесуточном привесе по хозяйству 530 граммов в течение года
В целом по республике ожидаемое среднегодовое поголовье молочных коров за 2010 год составит 69,1 тыс.
голов: (поголовье молочных коров на 1 января 2010 г. (68,7 тыс. голов) + ожидаемое поголовье на 1 января
2011 г. (69,4 тыс. голов)) / 2.
2
25
имеется возможность продать 225 голов весом 420 кг общим весом 94,5
тонны (420 кг * 225 голов). Кроме того, выбраковка коров в количестве 24
голов3 даст дополнительно к объему закупок при среднесдаточном весе 450 кг –
10,8 тонны (450 кг * 24 головы). Общий объем закупок КРС составит 105,3
тонны (94,5 тонны + 10,8 тонны).
Среднегодовое поголовье свиней – 210 голов, из них 50 – маточное
поголовье и 160 голов – молодняк весом по 30 кг. При среднесуточном привесе
в 500 граммов и откорме молодняка до среднесдаточного веса 110 кг в течение
160 дней имеется возможность произвести свинины 17,6 тонны (30 кг * 160
голов) + (500 граммов * 160 голов * 160 дней).
В январе-феврале 2011 года предполагается получить 1 опорос от 50
свиноматок в количестве 500 поросят (10 поросят от 1 свиноматки). При
среднесуточном привесе 500 граммов можно получить в течение года
дополнительно 55 тонн мяса (500 гол. * 500 граммов * 220 дней).
В течение года будут выбракованы 12 свиноматок4 после 1 опороса
весом по 150 кг (150 кг * 12 = 1,8 тонны).
При условии, что 98 % будет продано заготовительным организациям,
объем заготовок свинины составит 72,9 тонны (17,6 тонны + 55 тонн) * 98 %) + 1,8
тонны.
Всего сельскохозяйственное предприятие будет иметь возможность
реализовать заготовительным организациям не менее 178,2 тонны скота (105,3
тонны + 72,9 тонны).
3.3. Прогнозирование продукции растениеводства в сельскохозяйственных
предприятиях и крестьянско-фермерских хозяйствах
Объем производства зерна
В растениеводстве одна из главных задач - наращивание объемов
производства зерна, повышение урожайности и увеличение зернового клина.
Объем производства зерна прогнозируется исходя из площади посевов
зерновых культур, предполагаемой урожайности зерна (средняя урожайность
по республике прогнозируется 34,7 ц/га), бонитета пашни, материальнотехнической базы зернового комплекса. При возделывании зерновых культур
будут применяться семена высокоурожайных сортов, современные
ресурсосберегающие технологии.
Например, при посевной площади зерновых культур в хозяйстве 1600 га
валовой сбор зерна составит 55520 центнеров (34,7 ц/га * 1600 га).
Объемы закупок продукции растениеводства
Объемы поставок картофеля, сахарной свеклы, зеленого горошка и
подсолнечника на зерно определяются из расчета потребностей
перерабатывающих предприятий и заготовительных организаций республики в
3
4
- Выбраковка поголовья коров - 20 процентов.
- Выбраковка поголовья свиноматок - 25 процентов.
26
сырье
в
соответствии
сельхозтоваропроизводителями.
с
заключенными
договорами
с
Методика прогнозирования финансовых показателей
4.1. Прогнозирование фонда заработной платы
Фонд заработной платы включает заработную плату, начисленную
работникам списочного и несписочного состава (включая совместителей) по
всем видам деятельности организаций всех форм собственности.
Фонд заработной платы определяется по полному кругу организаций, т.е.
включает в себя фонды заработной платы по крупным, средним предприятиям,
организациям малого предпринимательства, гражданского персонала силовых
министерств и ведомств, а также денежное довольствие сотрудников силовых
министерств и ведомств.
На уровне Республики Мордовия прогнозируются среднемесячная
заработная плата, фонд заработной платы. Прогноз фонда заработной платы
рассчитывается как в целом по Республике Мордовия, так и в разрезе
муниципальных районов и городского округа Саранск. Администрации
муниципальных районов, городского округа Саранск представляют прогнозы
по численности работников, среднемесячной заработной плате, по фонду
заработной платы в целом по соответствующей территории, в том числе по
видам экономической деятельности, а также в разрезе сельских поселений и
хозяйствующих субъектов, расположенных на соответствующей территории.
Показатели по труду в прогнозе социально-экономического развития
Республики Мордовия определяются с учетом прогнозных данных органов
местного самоуправления, отраслевых министерств, госкомитетов.
По названным показателям указываются базовые значения (за два
предшествующих года), оценка текущего года и прогнозные данные.
Показатели базовых периодов определяются по данным Мордовиястат
по полному кругу организаций, текущего года - по данным Мордовиястат по
крупным и средним предприятиям с учетом досчета до полного круга
предприятий.
При разработке прогнозных показателей по труду следует исходить из
того, что политика в области заработной платы должна быть ориентирована на
дальнейшее увеличение реальной заработной платы, восстановление роли
заработной платы как основного источника доходов и важнейшего стимула
деловой активности работающих, на приближение минимального размера
оплаты труда к прожиточному минимуму трудоспособного населения.
Следует учитывать усиление роли договорного регулирования оплаты
труда на всех уровнях системы социального партнерства – коллективные
трудовые договоры, отраслевые, территориальные тарифные соглашения,
Генеральное
соглашение
между
общероссийскими
объединениями
профсоюзов, Соглашение по социально-экономическим вопросам между
Правительством Республики Мордовия, Федерацией профсоюзов Республики
Мордовия и Союзом работодателей Республики Мордовия.
27
Необходимо обеспечивать экономически обоснованное соотношение
между уровнями оплаты труда работников, занятых по разным видам
экономической деятельности.
При осуществлении прогнозных расчетов фонда заработной платы
наряду с динамикой макроэкономических показателей должна учитываться
динамика численности и заработной платы на предприятиях и в организациях,
определяющих развитие данного муниципального района, городского округа.
При расчете прогнозируемой величины средней заработной платы
необходимо учитывать изменение условий оплаты труда на законодательном
уровне, в отраслевых тарифных соглашениях, изменение фонда рабочего
времени, динамику макроэкономических показателей, в том числе объема
выпуска товаров и услуг.
При расчете оценки 2010 года и прогноза фонда оплаты труда на 2011 год
и среднемесячной заработной платы по хозяйствующим субъектам реального
сектора экономики необходимо учитывать:
оценочный среднереспубликанский темп роста заработной платы в
целом – 109,8 %;
прогнозируемый среднереспубликанский темп роста заработной платы:
на 2011 год – 111,5 %;
на 2012 год – 114,2 %;
на 2013 год – 115,6 %;
оценочный 2010 года уровень сводного индекса потребительских
цен – 106,6 %;
прогнозируемый уровень сводного индекса потребительских цен:
на 2011 год – 105,9 %;
на 2012 год – 106,0 %;
на 2013 год – 105,4 %;
сложившуюся ситуацию на предприятии (реорганизация, ликвидация,
сокращение численности работников);
реализацию инвестиционных проектов.
Расчет прогноза по фонду заработной платы на 2011 год по
муниципальным районам, городскому округу Саранск предлагается
осуществлять по следующим формулам:
I вариант
ПФЗПi 2011 = ПСрЗПi 2011 *ЧРi*КДФЗПi*12
ПСрЗПi 2011 = ОСрЗПi
2010
* КОтСpЗПi *ПJЦ2011*ПРЗП2011
КОтСpЗПi = 1+ [(СТРСрЗП2008 –ТРСрЗПi2008)/ ТРСрЗПi2008 + (СТРСрЗП2009
– ТРСрЗПi2009)/ ТРСрЗПi2009 + (СТРСрЗП2010 –ТРСрЗПi2010)/ ТРСрЗПi2010)]/3, где:
28
ПФЗПi 2011 – прогноз фонда заработной платы на 2011 год по i
муниципальному району, городскому округу;
ТРСрЗПi 2008, ТРСрЗПi2009, ТРСрЗПi 2010 – темп роста среднемесячной
заработной платы по i муниципальному району, городскому округу
соответственно за базовые 2008, 2009 и текущий 2010 периоды;
СТРСрЗП2008, СТРСрЗП 2009, СТРСрЗП 2010 – среднереспубликанский темп
роста среднемесячной заработной платы соответственно за базовые 2008, 2009
и текущий 2010 периоды;
ОСрЗПi 2010 – оценка среднемесячной заработной платы за 2010 год по i
муниципальному району, городскому округу;
ПСрЗПi 2011– прогноз среднемесячной заработной платы на 2011 год (по
кругу крупных и средних предприятий) по i муниципальному району,
городскому округу;
ЧРi
– численность работающих по i муниципальному району,
городскому округу на 1 января 2010 года (по кругу крупных и средних
предприятий);
КОтСpЗПi – коэффициент отклонения темпа роста среднемесячной
заработной платы по i муниципальному району, городскому округу от
среднереспубликанского темпа роста средний - за 2008-2010 годы;
ПJЦ2011 – прогнозируемый сводный индекс потребительских цен на все
товары и услуги на 2011 год;
ПРЗП2011- прогноз реальной заработной платы по республике на 2011
год;
КДФЗПi – коэффициент досчета фонда заработной платы до полного
круга предприятий муниципального района, городского округа средний – за
базовые 2007, 2008 и 2009 годы.
Оценка среднемесячной заработной платы за 2010 год по i
муниципальному району, городскому округу осуществляется по следующей
формуле:
ОСрЗПi 2010 = (ФСрЗПi I полугод. 2010 + ОСрЗПi II
полугод 2010 )
/2, где:
ОСрЗПi II полугод. 2010 = ФСрЗПi I полугод. 2010 * [(ТРСрЗПi II полугод. 2007/I полугод.
2007 / Jц II полугод. 2007/I полугод. 2007 + ТРСрЗПi II полугод. 2008/I полугод. 2008 / Jц II полугод. 2008/ I
полугод. 2008 + ТРСрЗПi II полугод. 2009/I полугод. 2009 / Jц II полугод. 2009/I полугод. 2009) / 3] * OJц II
полугод. 2010/I полугод 2010;
ОСрЗПi 2010 – оценка среднемесячной заработной платы 2010 году по i
муниципальному району, городскому округу;
ФСрЗПi I полугод. 2010 – фактическая среднемесячная заработная плата по i
муниципальному району, городскому округу за I полугодие 2010 года согласно
данным Мордовиястат;
ОСрЗПi II полугод. 2010 – оценка среднемесячной заработной платы за II
полугодие 2010 года по i муниципальному району, городскому округу;
29
ТРСрЗПi II полугод. 2007/I полугод. 2007, ТРСрЗПi II полугод. 2008/I полугод. 2008,
ТРСрЗПi II полугод. 2009/I полугод. 2009 – темп роста среднемесячной заработной платы II
полугодия к I полугодию соответственно за 2007, 2008, 2009 годы по i
муниципальному району, городскому округу;
Jц II полугод. 2007/I полугод. 2007, Jц II полугод. 2008/I полугод. 2008, Jц II полугод. 2009/I полугод. 2009
– сводный индекс потребительских цен на все товары и услуги II полугодия к I
полугодию соответственно за 2007, 2008, 2009 годы;
OJц II полугод. 2010/I полугод 2010 – оценка сводного индекса потребительских
цен на все товары и услуги II полугодия к I полугодию 2010 года.
II вариант
ПФЗПi 2011 = ОцФЗПi 2010 * КОтФЗПi*ПJ ц2011* ПРФЗП2010
ОФЗПi 2010 = (ФФЗПi I полуг 2010 +ОФЗПi II полуг2010)* КДФЗП i
ОФЗПi II полуг2010 = ФФЗПiI полугод. 2010 * [(ТРФЗПi II полугод. 2007/I полугод. 2007
/ Jц II полугод. 2007/I полугод. 2007+ТРФЗПi II полугод. 2008/I полугод. 2008 / Jц II полугод. 2008/I полугод.
2008 + ТРФЗПi II полугод. 2009/I полугод. 2009 / Jц II полугод. 2009/I полугод. 2009) / 3] *OJц II полугод.
2010/I полугод 2010;
КОтФЗПi = 1+ [(СТРФЗП2008 –ТРФЗПi2008)/ ТРФЗПi2008 + (СТРФЗП2009 –
ТРФЗПi2009)/ ТРФЗПi2009 + (СТРФЗП2010 –ТРФЗПi2010)/ ТРФЗПi2010)]/3, где:
ПФЗПi 2011 – прогноз фонда заработной платы на 2011 год по i
муниципальному району, городскому округу;
КОтФЗПi – коэффициент отклонения темпа роста фонда заработной
платы
по
i
муниципальному
району,
городскому
округу
от
среднереспубликанского темпа роста средний – за 2008-2010 годы;
ТРФЗПi 2008, ТРФЗПi2009, ТРФЗПi 2010 – темп роста фонда заработной
платы по i муниципальному району, городскому округу соответственно за
базовые 2008, 2009 и текущий 2010 периоды;
СТРФЗП2008, СТРФЗП 2009, СТРФЗП 2010 – среднереспубликанский темп
роста фонда заработной платы соответственно за базовые 2008, 2009 и
текущий 2010 периоды;
ОФЗПi 2010 – оценка фонда заработной платы за 2010 год по i
муниципальному району, городскому округу;
ПJЦ2011 – прогнозируемый сводный индекс потребительских цен на все
товары и услуги на 2011 год;
ПРФЗП2011 – прогноз реального роста фонда заработной платы по
республике на 2011 год;
ФФЗПi I полуг 2010 – фактический фонд оплаты труда i района, города,
муниципального образования за I полугодие 2010 года по данным
Мордовиястат;
КДФЗПi – коэффициент досчета фонда заработной платы до полного
круга предприятий i муниципального района, городского округа средний – за
базовые 2007, 2008 и 2009 годы;
30
ТРФЗПi II полугод. 2007/I полугод. 2007, ТРФЗПi II полугод. 2008/I полугод. 2008,
ТРФЗПi II полугод. 2009/I полугод. 2009 – темп роста фонда заработной платы II
полугодия к I полугодию соответственно за 2007, 2008, 2009 годы по i
муниципальному району, городскому округу;
Jц II полугод. 2007/I полугод. 2007, Jц II полугод. 2008/I полугод. 2008, Jц II полугод. 2009/I полугод. 2009
– сводный индекс потребительских цен на все товары и услуги II полугодия к I
полугодию соответственно за 2007, 2008, 2009 годы;
OJц II полугод. 2010/I полугод 2010 – оценка сводного индекса потребительских
цен на все товары и услуги II полугодия к I полугодию 2010 года.
III вариант
ПФЗПi 2011 = ПФЗПi 2011 круп и сред* КДФЗПi 2007-2009 / 100%,
ПФЗПi 2011 круп и средн =  ПФЗПi
ПФЗПi
месяц 2011
месяц 2011
= ПФЗПi предыд месяц 2011 * СрТРСМес к ПрМесi 2008-2010 /100%,
Оценка фонда заработной платы за 2010 год по i муниципальному
району, городскому округу определяется по следующей формуле:
ОФЗПi 2010 = ОФЗПi 2010 круп и сред* КДФЗПi 2007-2009 / 100%,
ОФЗПi 2010 круп и средн =  ФЗПi
факт месяца 2010 +
 ОФЗПi
месяц 2010
ОФЗПiмесяца 2010 = ФЗПi факт предыд месяца 2010 * ТРСМес к ПрМесi 2008-2009 /100%,
где:
ПФЗПi 2011 – прогноз фонда заработной платы на 2011 год по i
муниципальному району, городскому округу;
ПФЗПi 2011 круп и средн – прогноз фонда заработной платы по крупным и
средним предприятиям на 2011 год по i муниципальному району, городскому
округу;
КДФЗПi 2007-2009 – средний коэффициент досчета фонда заработной
платы до полного круга предприятий муниципального района, городского
округа средний – за базовые 2007, 2008 и 2009 годы;
ПФЗПi месяц 2011 – прогноз фонда заработной платы на прогнозируемый
месяц 2011 года по i муниципальному району, городскому округу;
ПФЗПi предыд месяц 2011 – прогноз фонда заработной платы на предыдущий
прогнозируемый месяц 2011 года по i муниципальному району, городскому
округу;
СрТРСМес к ПрМесi 2008-2010 – средний темп роста фонда заработной
платы соответствующего месяца к предыдущему месяцу за базовые 2008, 2009
и отчетный 2010 годы;
31
ОФЗПi 2010 – оценка фонда заработной платы за 2010 год по i
муниципальному району, городскому округу;
ОФЗПi 2010 круп и средн – оценка фонда заработной платы по крупным и
средним предприятиям за 2010 год по i муниципальному району, городскому
округу;
ФЗПi факт месяца 2010 – фактические данные по фонду заработной платы за
месяц текущего периода 2010 года по i муниципальному району, городскому
округу;
ОФЗПi месяца 2010 – оценка фонда заработной платы за соответствующий
месяц 2010 года по i муниципальному району, городскому округу;
ФЗПi факт предыд месяца 2010 – фактические данные по фонду заработной
платы за предыдущий месяц текущего периода 2010 года по i муниципальному
району, городскому округу;
ТРСМес к ПрМесi 2008-2009 – темп роста фонда заработной платы
соответствующего месяца к предыдущему месяцу за базовые 2008-2009 годы.
Расчет фонда оплаты труда по конкретной организации осуществляется
по следующей форме.
32
Пример расчета
Расчет оценки фонда заработной платы
за 2010 год и прогноза на 2011 год
Сельское (городское) поселение:
Организация:
Месяцы
январь
февраль
март
апрель
май
июнь
июль
август
сентябрь
октябрь
ноябрь
декабрь
год
Среднегодовая
численность
Среднемесячная
заработная плата
Фонд оплаты труда
2008 год
2009 год
2010 год,
оценка
2011 год,
прогноз
ФЗП
т/р к
пред.
мес.
ФЗП
т/р к
пред.
мес.
ФЗП
т/р к
пред.
мес.
ФЗП
расч.
т/р к
пред.
мес.
115,6
118,2
121,3
117,0
126,2
118,4
110,1
122,1
130,3
126,7
135,7
144,7
1486,3
30
81,1
102,2
102,6
96,5
107,9
93,8
93,0
110,9
106,7
97,2
107,1
106,6
91,6
97,8
102,3
108,0
111,2
122,4
118,4
116,5
129,8
143,1
146,4
165,2
1452,7
28
63,3
106,8
104,6
105,6
103,0
110,1
96,7
98,4
111,4
110,2
102,3
112,8
97,7
102,8
109,0
113,5
119,2
122,4
133,6
126,7
132,6
144,6
150,1
157,1
172,4
1584,1
28
62,2
106,0
104,1
105,0
102,7
109,2
94,9
104,6
109,1
103,7
104,7
109,7
109,0
118,8
124,7
129,4
132,5
138,4
144,5
137,0
143,4
156,4
162,3
169,9
186,4
1743,7
28
68,9
105,0
103,8
102,3
104,5
104,3
94,9
104,6
109,1
103,7
104,7
109,7
110,1
4128,6
4323,5
104,7
4714,6
109,0
5189,6
110,1
1486,3
1452,7
1584,1
1743,7
33
Расчет сформирован с учетом фактически сложившегося за отчетный
период фонда оплаты труда и темпа роста фонда оплаты труда к предыдущему
месяцу, а также размера фонда оплаты труда и темпа роста фонда оплаты труда
к предыдущему месяцу за отчетный(ые) месяц(ы) текущего года.
Фонд оплаты труда за июль 2010 г. – декабрь 2011 г. определяется по
формуле:
ФОТi = ФОТi-1 * Т/рi / 100, где:
ФОТi – фонд оплаты труда рассчитываемого месяца;
ФОТi-1 – фонд оплаты труда месяца, предшествующего рассчитываемому
месяцу;
Т/рi – темп роста фонда оплаты труда рассчитываемого месяца к
предыдущему, который определяется по следующей формуле:
Т/рi2010 = (Т/рi2008 + Т/рi2009)/2,
Т/рi2011 = (Т/рi2008 + Т/рi2009 + Т/рi2010)/3, где:
Т/рi2010, Т/рi2011 – прогнозируемый темп роста фонда оплаты труда
рассчитываемого месяца к предыдущему соответственно за 2010, 2011 годы.
Среднемесячная заработная плата за 2008-2011 годы определяется по
формуле:
СрЗП = ФОТ / Числ *1000, где:
СрЗП – среднемесячная заработная плата;
ФОТ – фонд оплаты труда;
Числ – среднегодовая численность работников.
Расчет прогноза фонда заработной платы на 2012-2013 годы по
муниципальным районам, городскому округу Саранск необходимо
осуществлять с учетом прогнозируемого реального роста заработной платы по
республике в целом, а также уровня сводного индекса потребительских цен на
2012-2013 годы.
Заработная плата работников бюджетной сферы будет увеличиваться за
счет изыскания дополнительных средств от оказания государственных услуг в
условиях перехода государственных (муниципальных) учреждений со сметного
финансирования на субсидирование в рамках выполнения государственного
задания. Предусматривается возможность проведения индексации оплаты труда
работников бюджетных организаций на индекс потребительских цен с 2013
года.
34
4.2. Баланс денежных доходов и расходов
В данном разделе дается оценка уровня жизни населения муниципальных
районов, городского округа на основе данных по объемам и структуре
денежных доходов, расходов и сбережений населения. Необходимо
проанализировать потребительскую структуру расходов с целью выявления
потенциальных возможностей граждан для оплаты жилищно-коммунальных
услуг и транспорта.
Оценивается платежеспособный спрос населения. Для его обоснования
используются отчетные и прогнозные балансы денежных доходов и расходов
населения.
Показатели прогноза баланса денежных доходов, расходов и сбережений
населения рассчитываются на базе утвержденных Правительством Республики
Мордовия
с учетом сценарных условий функционирования экономики
Республики Мордовия в прогнозируемый период.
При этом используется следующая исходная информация:
итоги функционирования экономики Республики Мордовия в
предыдущем году и истекшем периоде текущего года;
исходные данные Минэкономики Республики Мордовия для подготовки
прогноза социально-экономического развития Республики Мордовия на
прогнозируемый год и среднесрочный период: сценарные условия,
макроэкономические показатели (ВРП, индексы-дефляторы ВРП, индексы
потребительских цен, фонд заработной платы, оборот розничной торговли,
объем платных услуг населению и т.д.);
подготовленные ранее уточненные прогнозы баланса денежных доходов,
расходов и сбережений населения на текущий год;
отчеты Мордовиястат и другая опубликованная и имеющаяся в
распоряжении разработчиков информация о фактических денежных доходах,
расходах и сбережениях населения.
В доходной части баланса, составляемого по населению в целом,
показываются все номинальные денежные доходы населения (оплата труда,
пенсии, пособия, стипендии и другие социальные трансферты в денежной
форме, поступления от ведения личного подсобного хозяйства, доходы от
собственности в виде дивидендов, процентов по вкладам, выплатам доходов по
государственным и другим ценным бумагам, доходы населения на вторичном
рынке жилья, от предпринимательской деятельности, от продажи иностранной
валюты, предварительной компенсации по вкладам, а также страховые
возмещения, ссуды и другие поступления), т.е. поступления денег населению от
государственных, коммерческих и общественных организаций, находящихся на
территории района, независимо от их подчиненности.
Расходная часть баланса состоит из затрат на покупку товаров и оплату
услуг, обязательных платежей и взносов, выплачиваемых населением, на
прирост сбережений населения во вкладах, на приобретение государственных и
других ценных бумаг, на покупку недвижимости, на приобретение иностранной
валюты.
35
Прогноз баланса денежных доходов и расходов населения предлагается
составлять по форме:
Форма баланса денежных доходов и расходов
населения района на 2011 год
Наименование
Доходы – всего
в том числе
-оплата труда
уд. вес, в %
соц. трансферты – всего
в том числе
уд. вес, в %
пенсии и пособия
стипендии
прочие доходы
Расходы – всего
в том числе
покупка товаров и оплата услуг
уд. вес, в %
покупка товаров
оплата услуг
Обязательные платежи и разнообразные
взносы
уд. вес, в %
Прирост вкл. в банках, приобрет.
иностранной валюты, недвиж.,
облигаций и др. ценных бумаг
уд. вес, в %
Превышение доходов над расходами
(-), превышение расходов над доходами
(+)
уд. вес, в %
Реальные располагаемые денежные
доходы
Доходы на душу населения в месяц,
рублей
Расходы на душу населения в месяц,
рублей
Сводный индекс потребительских цен
Среднегод. числ. постоянного населения
2009 г.,
отчет
2010 г.,
оценка
(тыс. руб.)
2011 г.,
прогноз
36
4.2.1. Денежные доходы населения
4.2.1.1. Оплата труда наемных работников
В данную статью баланса денежных доходов населения включаются фонд
начисленной заработной платы, изменение просроченной задолженности по
заработной плате, денежное довольствие военнослужащих.
Полная сумма заработной платы прогнозируется по территории на основе
анализа данных «Сведения о численности и заработной плате работников», а
изменение просроченной задолженности по заработной плате – на основе
анализа данных «Сведения о просроченной задолженности по заработной
плате» отдела статистики труда за отчетный период.
Формирование прогноза фонда заработной платы рассмотрено в разделе
«Прогнозирование фонда заработной платы».
4.2.1.2. Социальные трансферты
В статью социальных трансфертов баланса денежных доходов
включаются пенсии, пособия и социальная помощь, стипендии, страховые
возмещения.
Пенсии и пособия
Эта статья включает все виды получаемых населением пенсий и пособий
из средств федерального, республиканского и местного бюджетов, бюджетов
государственных внебюджетных фондов.
Из бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации выплачиваются
трудовые пенсии пенсионерам – по старости, по инвалидности вследствие
трудового увечья или профессионального заболевания, по инвалидности
вследствие общего заболевания, по случаю потери кормильца, за выслугу лет;
социальные пенсии; пенсии военнослужащим и их семьям, получающим их в
органах социальной защиты населения – по инвалидности вследствие военной
травмы, по инвалидности вследствие заболевания, полученного в период
военной службы, по случаю потери кормильца вследствие военной травмы, по
случаю потери кормильца вследствие заболевания, полученного в период
военной службы; пенсии трудоспособным лицам, осуществляющим уход за
нетрудоспособными гражданами, а также другие виды пенсий.
С 1 января 2010 г. на основании Федерального закона от 24 июля 2009 г.
№ 213-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты
Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных
законодательных актов (положений законодательных актов) Российской
Федерации в связи с принятием Федерального закона «О страховых взносах в
Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования
Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского
страхования и территориальные фонды обязательного медицинского
страхования» изменилась структура трудовых пенсий. В частности, базовая
часть пенсий как самостоятельная составляющая трудовой пенсии
ликвидирована. Вместо нее введен фиксированный базовый размер пенсии, а
накопительная часть будет входить только в трудовые пенсии по старости.
37
Поэтому с января 2010 года трудовая пенсия по старости состоит из двух
частей, страховой и накопительной, а трудовые пенсии по инвалидности и по
случаю потери кормильца вообще не делятся на части.
В эту статью включаются также выплаты пособий, сумма которых
определяется
исходя
из
данных
по
исполнению
федерального,
республиканского и местного бюджетов, бюджета Фонда социального
страхования Российской Федерации, Пенсионного фонда Российской
Федерации,
негосударственных
пенсионных
фондов,
Федеральной
миграционной службы.
В этой же статье отражаются страховые возмещения.
Страховые возмещения прогнозируются исходя из отчетов предыдущих
периодов по данным формы № 1-ск «Сведения о деятельности страховой
организации» отдела статистики финансов. Учитываются данные по
обязательному страхованию имущества в хозяйствах граждан, страхованию
пассажиров; добровольному личному, имущественному страхованию и
страхованию ответственности.
Стипендии
В эту статью включаются все виды стипендий учащимся высших и
средних специальных учебных заведений, профессионально-технических
училищ, курсов, институтов повышения квалификации, аспирантам. Стипендии
прогнозируются исходя из отчета о кассовых оборотах учреждений Банка
России и кредитных организаций (символ 41, форма 202) и отчета о кассовых
оборотах учреждений Сбербанка России (символ 41, форма 203).
4.2.1.3. Другие доходы
В статью «Другие доходы» включаются доходы от предпринимательской
деятельности; доходы рабочих и служащих от предприятий и организаций,
кроме оплаты труда; выигрыши по лотереям; доходы населения от
собственности, в том числе дивиденды, проценты по вкладам, выплаты дохода
по государственным и другим ценным бумагам, предварительная компенсация
по вкладам граждан, доходы населения от продажи недвижимости на
вторичном рынке жилья; поступления из финансовой системы, в том числе
изменение задолженности по ссудам, выданным гражданам на индивидуальное
жилищное строительство и другие цели; изменение задолженности по ссудам,
выданным кредитными организациями гражданам на потребительские цели;
изменение задолженности населения при покупке товаров в кредит; изменение
задолженности по ссудам, выданным коммерческим предпринимателям,
осуществляющим свою деятельность без образования юридического лица;
доходы населения от продажи иностранной валюты (коммерческим банкам и
Сбербанку России); прочие поступления, в том числе от продажи утильсырья,
металлолома и др. (несельскохозяйственные заготовки), другие доходы; деньги,
полученные по переводам (за вычетом переведенных и внесенных сумм).
38
Доходы от предпринимательской деятельности
Эта статья отражает доходы населения от индивидуальной
предпринимательской деятельности. Основным источником информации для
расчета доходов от предпринимательской деятельности являются:
1. При расчете доходов от оказания платных услуг: данные
статистической отчетности по форме № 1-услуги «Сведения об объеме платных
услуг населению» (табл. 4, строка 001, графа 4). Формирование этого
показателя
осуществляется
в
соответствии
с
указаниями
по заполнению в формах федерального статистического наблюдения показателя
«Объем платных услуг населению», утвержденными приказом Росстата от 23
июля 2009 г. № 147.
2. Отчет о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных
организаций в Российской Федерации, форма 202, символ 46 «Выдачи на
закупки сельскохозяйственных продуктов». В этой статье предусматриваются
выдачи наличных денег на закупки сельскохозяйственных продуктов и сырья у
населения торговыми, заготовительными и другими предприятиями и
организациями, уставами которых предусмотрено ведение таких закупок, а
также закупки сельскохозяйственных продуктов у населения предприятиями
общественного питания, санаториями, домами отдыха, больницами, детскими
учреждениями и т.п. для собственных нужд.
Выигрыши по лотереям
Выигрыши по лотереям прогнозируются исходя из данных отчетного
периода соответствующих организаций, осуществляющих выпуск и
размещение лотерейных билетов (денежной, распространяемой через Сбербанк
России, лотерее «Русское лото» и другим лотереям).
Доходы рабочих и служащих от предприятий и организаций, кроме
оплаты труда
В этой статье показываются выплаты социального характера и прочие
выплаты, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального
характера.
В состав выплат социального характера включаются суммы средств,
связанные с предоставленными работникам социальными льготами, в
частности, на лечение, отдых, проезд, трудоустройство (без пособий из
государственных социальных внебюджетных фондов). Перечень выплат
социального
характера
определен
в
пункте
13
указаний
по заполнению формы федерального статистического наблюдения № 1-Т
«Сведения о численности и заработной плате работников», утвержденных
приказом Росстата от 13 октября 2008 г. № 258.
Доходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам
социального характера, включают в себя командировочные расходы, авторские
вознаграждения, надбавки к заработной плате, выплаченные работникам
отдельных отраслей экономики в связи с подвижным (разъездным) характером
39
работы, полевое довольствие, стоимость введенных бесплатно форменной
одежды, обмундирования, остающихся в личном постоянном пользовании или
сумма льгот в связи с их продажей по пониженным ценам и т.п. (см. пункт 14
указаний по заполнению формы федерального статистического наблюдения
№ 1-Т «Сведения о численности и заработной плате работников»).
Доходы населения от собственности
Эта статья включает в себя:
доходы по акциям, проценты, выплаты по долевым паям от участия
работников в собственности предприятия, учреждения, организации.
Определяется по данным бухгалтерского баланса предприятия (раздел 3
«Движение денежных средств»);
проценты по вкладам, причитающиеся вкладчикам кредитных
организаций (выплачиваемые в течение года и начисленные на остаток вкладов
в конце года). Определяются по данным кредитных организаций («Отчет о
прибылях и убытках» форма 2, символ 23101);
выплаты дохода по государственным и другим ценным бумагам
кредитными организациями. Определяются по данным отчета о кассовых
оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций (символ 60,
форма 202) и отчета о кассовых оборотах учреждений Сбербанка России
(символ 60, форма 203);
предварительная компенсация по вкладам граждан. Определяется исходя
из данных Сбербанка России;
доходы населения от продажи недвижимости на вторичном рынке жилья.
Доходы населения от продажи иностранной валюты
Прогноз доходов населения от продажи иностранной валюты
осуществляется на основании данных отчета о кассовых оборотах банков,
формы 202, 203, символ 57 «Выдачи кредитными организациями наличных
денег физическим лицам при совершении валютно-обменных операций».
Прочие поступления
В составе прочих поступлений учитываются выручка от продажи
металлолома,
утильсырья
и
кустарно-ремесленных
изделий
(несельскохозяйственные заготовки) и другие доходы. Доходы от продажи
утильсырья, металлолома и др. (несельскохозяйственные заготовки) учитывают
данные по потребкооперации, по организациям вторсырья и местной
промышленности.
Другие доходы включают выплаты из средств, выдаваемых
предприятиям и организациям кредитными организациями на хозяйственнооперационные и другие расходы (символ 53, форма 202 отчета кредитных
организаций о кассовых оборотах).
Деньги, полученные по переводам
Деньги, полученные по переводам (за вычетом переведенных сумм),
увеличивают объем денежных ресурсов населения, предъявляемых на
40
территории на покупку товаров и оплату услуг, и поэтому учитываются в
доходной части баланса. Если сумма денег, переведенных по почте, больше
полученных сумм, то разность (сальдо) учитывается в расходной части баланса,
так как в этих случаях уменьшается объем денежных ресурсов на покупку
товаров и оплату услуг на данной территории (республики, муниципального
образования, района).
Для расчета полученных (отправленных) сумм по переводам
используются данные о почтовых и телеграфных переводах через предприятия
связи.
4.2.2. Денежные расходы и сбережения населения
4.2.2.1. Покупка товаров и оплата услуг
Статья «Покупка товаров и оплата услуг» включает в себя оборот
розничной торговли, оборот общественного питания и объем платных услуг
населению.
Покупка товаров во всех каналах реализации
Покупка товаров во всех каналах реализации населением определяется в
размере общего объема оборота розничной торговли во всех каналах
реализации, включая продажу физическими лицами, скорректированного на
величину продаж предприятиями и организациями за наличный и безналичный
расчет.
Формирование прогноза товарооборота представлено в Методике расчета
формирования прогноза развития потребительского рынка товаров и услуг на
2011 год.
Оборот общественного питания
В оборот общественного питания включается стоимость проданной
населению собственной кулинарной продукции (блюд, кулинарных изделий,
полуфабрикатов), изготовленной в столовых, ресторанах, кафе и других
предприятиях общественного питания; мучных, кондитерских хлебобулочных
изделий и других покупных товаров без кулинарной обработки для
потребления на месте. В обороте общественного питания учитывается также
стоимость кулинарной продукции и покупных товаров, отпущенных на дом по
заказам населения.
Оплата услуг и другие расходы
Объем платных услуг населению в объеме всех видов платных услуг
отражаются как средства, полученные от населения, так и доплаты,
включенные в цену услуги, за счет средств предприятий.
В этой статье баланса учитываются следующие расходы населения:
оплата жилья и коммунальных услуг, оплата бытовых услуг; услуги системы
образования; расходы на путевки в санатории, дома отдыха, туризм и
медицинские услуги; расходы на кино, театры и другие зрелища; расходы на
41
все виды пассажирского транспорта; оплата услуг связи; прочие услуги.
Указанные виды услуг прогнозируются на базе отчетных данных,
полученных на основе официального статистического наблюдения об объеме
услуг, оказываемых населению физическими лицами (гражданами,
занимающимися предпринимательской деятельностью без образования
юридического лица), зарегистрированными в налоговых службах; об объеме
услуг, оказываемых населению физическими лицами, не зарегистрированными
в налоговых службах.
Объем платных услуг населению определяется в соответствии с
Методикой расчета формирования прогноза развития потребительского рынка
товаров и услуг на 2011 год.
4.2.2.2. Обязательные платежи и разнообразные взносы
В состав этой группы расходов входят налоги и сборы, платежи по
страхованию, взносы в общественные и кооперативные организации,
приобретение лотерейных билетов, проценты за потребительские кредиты.
Налоги и сборы
Налоги и сборы включают налог на доходы физических лиц, налог на
имущество физических лиц; транспортный налог; земельный налог и арендную
плату за земли сельскохозяйственного и несельскохозяйственного назначения;
государственную пошлину по делам, рассматриваемым судами; суммы,
взыскиваемые с лиц, виновных в хищении и недостаче материальных
ценностей; поступления по административным штрафам и санкциям, включая
штрафы за нарушение правил дорожного движения; прочие налоги и сборы,
поступившие от физических лиц. Информационной базой являются сведения
налоговых органов о поступлении налогов и сборов.
Платежи по страхованию
Платежи по страхованию включают взносы по обязательному
страхованию имущества в хозяйствах граждан и страхованию пассажиров в
пути на железных дорогах, водном и воздушном транспорте, на
междугородных и международных линиях автотранспорта, добровольному
страхованию домашнего имущества, средств личного автотранспорта,
страхованию ответственности и личному страхованию. Определяются исходя
из данных формы № 1-ск «Сведения о деятельности страховой организации».
4.4.2.3. Другие расходы и сбережения
Статья «Другие расходы и сбережения» включает в себя прирост
сбережений во вкладах и ценных бумагах, расходы населения на покупку
недвижимости, расходы населения на приобретение иностранной валюты,
деньги, отосланные по переводам (за вычетом полученных сумм).
Прирост сбережений во вкладах и ценных бумагах
В эту статью включаются прирост (уменьшение) вкладов в учреждениях
Сбербанка России; прирост (уменьшение) вкладов в кредитных организациях,
42
прирост (уменьшение) средств физических лиц, депонированных в банках,
для расчетов с использованием банковских карт; приобретение
государственных и других ценных бумаг.
Прогноз прироста вкладов населения в учреждениях Сбербанка России
производится на основании анализа данных за отчетный период,
рассчитываемых территориальными управлениями Банка России и Сбербанка
России как разность между остатками этих средств на его начало и конец.
Расходы населения на покупку недвижимости
Прогноз расходов населения на покупку недвижимости производится на
базе анализа отчетного периода и включает в себя расходы населения на
покупку недвижимости на первичном и вторичном рынке жилья, покупку
населением квартир, комнат в коммунальных квартирах, отдельных жилых
строений и других объектов недвижимости. В качестве информационной базы
для расчета прогноза рекомендуется использовать форму статистической
отчетности №1 – приватизация (жилье) «Сведения о приватизации жилищного
фонда» или отчет о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных
организаций (символ 15, форма 202) и отчет о кассовых оборотах учреждений
Сбербанка России (символ 15, форма 203).
Расходы населения на приобретение иностранной валюты
Прогнозирование расходов населения на приобретение иностранной
валюты осуществляется на основе анализа израсходованных населением в
предыдущие периоды средств на покупку иностранной валюты в кредитных
организациях (отчет о кассовых оборотах банков, формы 202, 203, символ 30
«Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от валютнообменных операций с физическими лицами»).
Деньги, отосланные по переводам (за вычетом полученных сумм)
Отправление денежных переводов имеет существенное значение для
исчисления баланса денежных доходов, расходов и сбережений населения в
территориальном разрезе.
Деньги, отправленные по переводам (за вычетом полученных сумм),
уменьшают объем денежных ресурсов населения, предъявляемых в данном
районе на покупку товаров и оплату услуг, и поэтому учитываются в расходной
части баланса.
Прогнозирование сумм, отправленных по переводам, производится на
основе анализа данных о почтовых и телеграфных переводах через предприятия
связи за отчетный период.
4.2.3. Превышение доходов над расходами и сбережениями или
расходов и сбережений над доходами
«Превышение расходов и сбережений над доходами» или «Превышение
доходов над расходами и сбережениями» являются результативными статьями
43
баланса денежных доходов, расходов и сбережений населения. В целом эти
статьи характеризуют увеличение или уменьшение остатка денег населения.
Превышение доходов над расходами и сбережениями или превышение
расходов и сбережений над доходами отражает не только изменение остатка
денег у населения, но также вывоз или ввоз наличных денег населением из
одной территории в другую (миграцию денег). Превышение доходов над
расходами и сбережениями может отражать как прирост остатка денег у
населения, так и расход денег за пределами данной территории. Превышение
расходов и сбережений над доходами может отражать как уменьшение остатка
денег, так и ввоз денег из других территорий. Превышение расходов над
доходами и сбережениями возможно также при приросте остатка денег
населения в случае, когда ввоз денег на данную территорию превышает сумму
прироста остатка денег.
Ввоз и вывоз денег связаны с передвижением населения (служебные
командировки, перемена места работы, выезды на отдых и лечение, поездки для
продажи сельскохозяйственных продуктов на рынках, поездки с целью покупки
товаров и т.д.).
Соотношение между доходами и расходами населения за отчетный
период определяется как разность между выдачами наличных денег из касс
банков и их поступлениями (отчет о кассовых оборотах банков, формы 202,
203) с учетом изменения остатка денег в кассах предприятий, а также символа
89 отчета о кассовых оборотах банков, форма 201.
4.2.4. Реальные располагаемые денежные доходы населения
Одним из важнейших показателей, характеризующих уровень жизни
населения, является показатель реальных располагаемых денежных доходов
населения, который рассчитывается как сумма всех доходов, полученных
населением за определенный период, за минусом обязательных платежей, и
корректируется на индекс потребительских цен за соответствующий период.
На первом этапе рассчитываются номинальные располагаемые доходы
(NRDi) в году - i и в предыдущем году - i-1 (NRDi-1 ) по формуле:
NRDi = Di -OPi,
NRDi-1 = Di -OPi-1,
где:
D - сумма всех доходов, полученных населением за год;
OP - обязательные платежи и разнообразные взносы.
На втором этапе рассчитываются показатель реальных располагаемых
денежных доходов населения (RRDi) в % к предыдущему году:
NRDi
RRDi = ----------------*100, где:
NRDi-1*Jц
Jц – сводный индекс потребительских цен на все товары и услуги.
Прогнозирование прибыли
44
Показатель прибыли (убытка) представляет собой конечный финансовый
результат, выявленный на основании бухгалтерского учета всех хозяйственных
операций прибыльных и убыточных организаций, и соответствует показателю
«Прибыль (убыток) до налогообложения» формы бухгалтерской отчетности
№ 2 «Отчет о прибылях и убытках». Данный показатель определяется по
полному кругу организаций всех видов экономической деятельности
независимо от форм собственности.
Прогноз прибыли формируется как в целом по Республике Мордовия, так
и по муниципальным районам, городскому округу Саранск – по видам
экономической деятельности, в том числе в разрезе сельских поселений и
хозяйствующих субъектов, расположенных на соответствующей территории.
Исполнительные органы государственной власти прогноз по прибыли
представляют по двум показателям: прибыль прибыльных предприятий,
сальдированная прибыль (прибыль минус убыток).
Прогноз прибыли (убытка) организаций основывается на:
анализе данных статистической и бухгалтерской отчетности (данные
форм федерального государственного статистического наблюдения № 5-З
«Сведения о затратах на производство и продажу продукции (товаров, работ,
услуг)» и № П-3 «Сведения о финансовом состоянии организации», а также
формы бухгалтерской отчетности № 2 «Отчет о прибылях и убытках»),
характеризующих формирование и динамику выручки, себестоимости и
прибыли (убытка) от продажи продукции (товаров, работ, услуг), прочих
доходов и расходов, прибыли (убытка) отчетного периода до налогообложения;
оценке перспектив развития организаций с учетом реализации стратегий
развития отраслей, инвестиционных проектов предприятий с участием средств
республиканского бюджета Республики Мордовия и др.;
учете влияния макроэкономических факторов в части кредитноденежной, валютной и бюджетно-налоговой политики государства.
Изменение величины прибыли (убытка) организаций предопределяется
изменениями объема отгруженных товаров собственного производства,
выполненных работ и услуг собственными силами, также структуры
производства (увеличением доли более рентабельных видов продукции в
общем объеме ее реализации), а также изменениями в уровне цен на
производимую и потребляемую продукцию.
В целях выявления экономической эффективности использования
отдельных видов производственных ресурсов целесообразно производить
расчеты изменения затрат по элементам: материальные затраты, затраты на
оплату труда с отчислениями на социальные нужды, амортизация основных
средств и прочие затраты. Расчет прибыли необходимо тесно увязать с
анализом себестоимости продукции.
В расчетах используются рекомендуемые Минэкономразвития России
индексы-дефляторы цен по отраслям экономики, сводные индексы
потребительских цен.
45
Расчет прибыли по видам деятельности «Обрабатывающие
производства», «Производство и распределение электроэнергии, газа и воды» и
«Добыча полезных ископаемых» осуществляется по следующей форме:
Расчет прибыли по видам деятельности «Обрабатывающие
производства», «Производство и распределение электроэнергии, газа и воды»,
«Добыча полезных ископаемых»
тыс. руб.
Показатели
1. Выпуск продукции (работ,
услуг) в действующих ценах
(без НДС, акцизов)
2. Себестоимость продукции
(работ, услуг)
из неё:
2.1. материальные
затраты
2.2. затраты на оплату
труда
2.3. страховые взносы
2.4. амортизация
2.5. прочие затраты
3. Затраты на 1 руб.
продукции (работ, услуг)
в том числе:
3.1. материальные
затраты
3.2. затраты на оплату
труда
3.3. страховые взносы
3.4. амортизация
3.5. прочие затраты
4. Прибыль от производства
продукции (работ, услуг)
5. Выручка от реализации
продукции (работ, услуг)
6. Себестоимость
реализованной продукции
(работ, услуг)
7. Прибыль (убыток) от
продажи
8. Операционные доходы
(расходы)
9. Внереализационные
доходы (расходы)
10. Прибыль (убыток) до
налогообложения (стр.7+
стр.8+ стр.9)
2008 год,
факт
2009 год,
факт
2010 год,
прогноз
2010 год,
оценка
2011 год,
прогноз
46
Показатели
2008 год,
факт
2009 год,
факт
2010 год,
прогноз
2010 год,
оценка
2011 год,
прогноз
11. Уровень рентабельности
реализованной продукции
(стр.7/стр.6*100), %
Прибыль по виду экономической деятельности «Сельское хозяйство,
охота и лесное хозяйство»
рассчитывается с учетом особенностей
сельскохозяйственного производства. Для расчета объемов продукции
сельского хозяйства и выручки от ее реализации применяются текущие цены.
Расчет прибыли по виду деятельности «Сельское хозяйство, охота и лесное
хозяйство» следует осуществлять по следующей форме:
Расчет прибыли по виду деятельности «Сельское хозяйство,
охота и лесное хозяйство»
тыс. руб.
Показатели
1. Валовая продукция
сельского хозяйства в
действующих ценах
2. Себестоимость
произведенной продукции
из неё:
2.1. материальные
затраты
2.2. затраты на оплату
труда
2.3. страховые взносы
2.4. амортизация
2.5. уплата процентов за
кредит
2.6. прочие затраты
3. Себестоимость
реализованной продукции
4. Выручка от реализации
сельскохозяйственной
продукции
5. Затраты на 100 рублей
реализованной
сельскохозяйственной
продукции, рублей
(стр.3/стр.4*100)
6. Прибыль (убыток) от
продажи (стр.4-стр.3)
7. Операционные и
внереализационные доходы
(расходы)
8. Дотации и компенсации
2008 год,
факт
2009 год,
факт
2010 год,
прогноз
2010 год,
оценка
2011 год,
прогноз
47
Показатели
2008 год,
факт
2009 год,
факт
2010 год,
прогноз
2010 год,
оценка
2011 год,
прогноз
9. Общая сумма прибыли
(стр.6+стр.7+стр.8)
10. Уровень рентабельности
реализованной продукции
(стр.6/стр.3*100), %
Расчет прибыли по виду деятельности «Строительство» осуществляется с
учетом особенностей этого вида деятельности, в зависимости от объема
инвестиций, сезонности выполняемых работ, значительного объема
незавершенного строительства по следующей форме:
Расчет прибыли по виду деятельности «Строительство»
тыс. руб.
Показатели
1. Выпуск продукции (работ,
услуг) в действующих ценах
(без НДС, акцизов)
2. Себестоимость продукции
(работ, услуг)
из неё:
2.1. материальные
затраты
2.2. затраты на оплату
труда
2.3. страховые взносы
2.4. амортизация
2.5. прочие затраты
3. Затраты на 1 руб.
продукции (работ, услуг)
в том числе:
3.1. материальные
затраты
3.2. затраты на оплату
труда
3.3. единый социальный
налог
3.4. амортизация
3.5. прочие затраты
4. Прибыль от выполненных
работ
5. Выручка от реализации
продукции (работ, услуг)
6. Себестоимость
реализованной продукции
(работ, услуг)
7. Прибыль (убыток) от
продажи
2008 год,
факт
2009 год,
факт
2010 год,
прогноз
2010 год,
оценка
2011 год,
прогноз
48
Показатели
2008 год,
факт
2009 год,
факт
2010 год,
прогноз
2010 год,
оценка
2011 год,
прогноз
8. Операционные доходы
(расходы)
9. Внереализационные
доходы (расходы)
10. Прибыль (убыток) до
налогообложения (стр.7+
стр.8+ стр.9)
11. Уровень рентабельности
реализованной продукции
(работ, услуг)
(стр.7/стр.6*100),%
5. Методика расчета прогноза развития потребительского
рынка товаров и услуг
5.1. Прогноз оборота розничной торговли
По Республике Мордовия в целом прогноз оборота розничной торговли
формируется исходя из сценарных условий функционирования экономики
отрасли с ориентиром на обеспечение насыщенности потребительскими
товарами и повышение доступности их приобретения, улучшения структуры
товарооборота, организации торгового обслуживания товарами длительного
пользования в сельской местности, более полного освоения денежных доходов
населения покупкой товаров и услугами.
По муниципальным районам, городскому округу Саранск прогноз
оборота розничной торговли рассчитывается исходя из фактических данных
предыдущих трех лет, фактических и прогнозных индексов-дефляторов
оборота розничной торговли, оценки текущего года, рассчитанной с учетом
последнего отчетного периода и темпа роста физического объема,
определенного для каждой территории на основе применения методики
выравнивания условий функционирования административно-территориальных
образований:
ПТОБ = Σ ПТОБi, где:
ПТОБ – прогноз на 2011 год по Республике Мордовия в целом;
ПТОБi = ОТОБi х Jдеф2011 х Jф.о.i 2011, где:
ПТОБi – прогноз на 2011 год i-го муниципального района, городского
округа Саранск;
ОТОБi – оценка (ожидаемое) текущего года i-го муниципального района,
городского округа Саранск;
Jдеф2011 – индекс-дефлятор оборота розничной торговли на 2011 год;
Jф.о.i 2011 – индекс физического объема на 2011 год i-го муниципального
района, городского округа Саранск;
ОТОБi = Факт 1 полуг.i + Оценка 2 полуг.i, где:
Оценка 2 полуг.i = (факт первого полуг).i х (оценка Jф.о. второго полуг.
к первому пол.) i х (Jдеф второго полуг. текущ. года к первому полуг.
текущ.года);
49
n
оценка Jф.о.2полуг.i = Jф.о.2пол.NхJф.о.2пол.( N  1) хJф.о.2пол.( N  2) ~ хJф.о.( N n) ,
где:
Jф.о.2пол.N – индекс физического объема второго полугодия к первому
полугодию года, предшествующего текущему году i-го муниципального
района, городского округа Саранск;
N – год, предшествующий прогнозному;
n – количество взятых в расчет лет;
Jф.о.i2011 = ((Резерв по Jф.о.i). х (Jф.оРМ-100)) +100, где:
(Резерв по Jф.о.i) = К3i / К4i;
К3i – коэффициент, учитывающий долю сельского населения i-го
муниципального района относительно среднерайонного;
К3i = ∆ЧСНi / ∆ЧСН, где:
∆ЧСНi – доля сельского населения i-го муниципального района в общей
численности территории;
∆ЧСН – доля сельского населения по всем муниципальным районам в
общей численности муниципальных районов;
К4i – коэффициент, учитывающий охват оборота розничной торговли
денежных доходов i-го муниципального района, городского округа Саранск,
К4i = К1i/К2i;
К1i – коэффициент, учитывающий нагрузку по обороту розничной
торговли на 1 жителя i-го муниципального района, городского округа Саранск
относительно среднерайонного;
К1i = ОТОБ1Жi / ОТОБ1Ж, где:
ОТОБ1Жi – ожидаемый оборот розничной торговли на 1 жителя i-го
муниципального района, городского округа Саранск;
ОТОБ1Ж – ожидаемый оборот розничной торговли на 1 жителя по всем
муниципальным районам;
К2i – коэффициент, учитывающий нагрузку по доходам на 1 жителя i-го
муниципального района, городского округа Саранск относительно
среднерайонного;
К2i = ОДОХ1Жi / ОДОХ1Ж, где:
ОДОХ1Жi – ожидаемый доход на 1 жителя i-го муниципального района,
городского округа Саранск;
Jф.оРМ – индекс физического объема оборота розничной торговли на
2011 год по Республике Мордовия в целом,
Jф.оРМ = Jф.о.ПДДНРМ x Кпохват, где:
Jф.о.ПДДНРМ – прогнозный индекс физического объема реальных
денежных доходов населения в Российской Федерации на 2011 год;
Кпохват – поправочный коэффициент, учитывающий увеличение
процента охвата денежных доходов населения покупкой товаров в
прогнозируемом году относительно прошедшего периода.
50
5.2. Прогноз оборота общественного питания
Прогноз оборота общественного питания рассчитывается исходя из
анализа динамики расходов населения на общественное питание:
ПОБП = Σ ПОБПi, где:
ПОБП – прогноз на 2011 год по Республике Мордовия в целом;
ПОБПi = ООБПi х Jц 2011 х Jф.о.i 2011, где:
ПОБПi – прогноз на 2011 год i-го муниципального района, городского
округа Саранск;
ООБПi – ожидаемый оборот общественного питания i-го муниципального
района, городского округа Саранск;
Jц 2011 – индекс потребительских цен оборота общественного питания на
2011 год;
Jф.о.i 2011 – индекс физического объема на 2011 год i-го муниципального
района, городского округа Саранск.
Расчет ожидаемого оборота общепита и индексов физического объема по
муниципальным районам, городскому округу Саранск осуществляется
аналогично методике расчета оборота розничной торговли.
5.3. Прогноз реализации платных услуг населению по Республике
Мордовия
Расчет прогноза реализации платных услуг населению на 2011 год
производится исходя из доли платных услуг в общих потребительских расходах
населения прогнозируемого периода.
5.4. Расчет прогноза оборота розничной торговли администрациями
муниципальных районов, городского округа Саранск
Прогноз оборота розничной торговли администрациями муниципальных
районов, городского округа Саранск (как предложение территории, вносимое
на согласование в Минэкономики Республики Мордовия) рассчитывается с
учетом роста реальных денежных доходов населения, фактических и
прогнозных индексов-дефляторов оборота розничной торговли, темпов роста
физического объема в целом по территории, не ниже рассчитанного
Минэкономики Республики Мордовия на основе методики выравнивания
условий функционирования административно-территориальных образований.
5.5. Расчет прогноза оборота розничной торговли администрациями
сельских (городских) поселений
Прогноз оборота розничной торговли администрациями сельских
(городских) поселений, вносимый на согласование в администрацию
муниципального района, рассчитывается по оценке текущего года,
определенной с учетом последнего отчетного периода, исходя из:
более полного освоения реальных денежных доходов населения
(приближения процента охвата денежных доходов населения покупкой товаров
к среднерайонному уровню (без райцентра);
51
темпа роста физического объема не ниже темпа роста, определенного в
целом для муниципального района;
фактических и прогнозных индексов–дефляторов оборота розничной
торговли;
роста денежных доходов населения.
Птов2011 = Т2010 + (ΣРез * Орс / 100), где:
Птов2011 – прогноз оборота розничной торговли сельского (городского)
поселения на 2011 год;
Т2010 – оценка оборота розничной торговли сельского (городского)
поселения в 2010 году, которая рассчитывается как факт за отчетный период
2010 года / факт за аналогичный период 2009 года * факт 2009 года;
ΣРез – суммарный резерв роста оборота розничной торговли сельского
(городского) поселения:
ΣРез = (Рм + Рмол + Рк) + Ррд, где:
Рм – резерв роста оборота розничной торговли сельского (городского)
поселения от полученного дохода по реализации мяса в личных подворьях в
2011 году относительно 2010 года:
Рм = (V2011 * Ц2011) - (V2010 * Ц2010), где:
V2010 и V2011 объем продажи – фактический и прогнозный
соответственно в 2010 и в 2011 годах;
Ц2010 и Ц2011 – цена за тонну мяса соответственно в 2010 и в 2011
годах.
Аналогично определяется дополнительный доход от реализации молока
(Рмол) и др. виды продукции, произведенные в личном подсобном хозяйстве
(картофель, лук, свекла и т.д) (Рк):
Рм, Рмол, Рк принимается = 0, если в расчетах получается отрицательное
значение;
Дс2010 – прогноз денежных доходов населения сельского (городского)
поселения в текущем году:
Дс2010 = ФОТ2010 + Пенс + Детск + Дм + Дмол + Дк, где:
ФОТ2010 – прогноз фонда оплаты сельского (городского) поселения на
текущий год;
Пенс. – прогноз пенсионных выплат сельского (городского) поселения в
текущем году;
Детск – прогноз выплат по детским пособиям сельского (городского)
поселения в текущем году;
Дм, Дмол, Дк – прогноз доходов от реализации в личных подворьях в
текущем году соответственно мяса, молока, картофеля, лука, свеклы и др.;
Орс – охват денежных доходов населения (в %) покупкой товаров по
сельской администрации в текущем году, в случае если он ниже, чем по району
(без райцентра), то Орс = Ор, если охват денежных доходов населения (в %)
покупкой товаров сельского (городского) поселения в текущем году выше, чем
по муниципальному району (без райцентра);
Орс = Ос;
Ос = Т2010 / Дс2010:
52
Ор = Тр2010 / Дрс2010, где:
Ос и Ор – охват денежных доходов населения (в %) покупкой товаров по
сельскому (городскому) поселению и по муниципальному району (без
райцентра) в текущем году;
Тр2010 – оборот розничной торговли муниципального района (без
райцентра);
Дрс2010 – денежные доходы муниципального района (без райцентра);
Ррд – резерв роста оборота розничной торговли сельского (городского)
поселения от повышения реальных денежных доходов по республике в 2011
году:
Ррд = (Тдд / 100 * Дс2010 * Иц / 100) - Дс2010, где:
Тдд – темп роста реальных денежных доходов в 2011 году;
Иц – индекс инфляции на 2011 год.
Jф.о Птов2011 = Птов2011 / Т2010/ Jдеф2011, где:
Jф.о.2011 – индекс физического объема (темп роста) на 2011 год
сельского (городского) поселения;
Jдеф2011 – индекс-дефлятор оборота розничной торговли на 2011 год.
5.6. Прогноз реализации алкогольной продукции (водки и ликероводочных изделий, в том числе ввозимых из-за пределов Республики
Мордовия, коньяка, шампанского (вина игристого), вина, напитков
винных) и пива
Расчет прогноза реализации алкогольной продукции и пива
производится:
с учетом анализа динамических рядов фактической реализации
алкогольной продукции и пива в республике за последние 2 года,
неформального оборота, объемов собственного производства алкогольных
напитков, складывающихся тенденций в структуре потребления алкогольных
напитков, факторов, оказывающих на них влияние;
исходя из изменения численности населения от 18 лет и старше в целом
по республике и районам, в том числе возрастной структуры населения.
По ряду муниципальных районов численность населения, используемая
для расчета объема реализации водки, корректируется с учетом сложившихся
национальных особенностей, естественной и экономической миграции
населения, численности спецконтингента – по данным Мордовиястат,
Минсоцзащиты Республики Мордовия и соответствующих госучреждений.
Прогноз реализации алкогольной продукции в целом по Республике
Мордовия:
5.6.1. Водки и ликеро-водочных изделий местных производителей
(ООО ЛВЗ «Саранский») и ввозимых из-за пределов республики:
ПЛВИ=ППЛВИ*Кстрлви*Кчислен., где:
ППЛВИ – потенциальный прогноз потребления ЛВИ на 2011 год по
Республике Мордовия в целом;
ППЛВИ = ОЛВИ / Кнолви х Кнострлви,
53
ОЛВИ – ожидаемая продажа ЛВИ в текущем году по Республике
Мордовия в целом;
ОЛВИ = (ЛВИ Факт за период тек.года) / (ЛВИ Факт за период
предыдущ.года)*(ЛВИ Факт за предыдущ.год), где:
(ЛВИ Факт за период тек.года) – фактический объем реализации ЛВИ за
период (4,5,6 и т.д. месяцев) текущего года;
(ЛВИ Факт за период предыдущ. года) – фактический объем ЛВИ за
период (4,5,6 и т.д. месяцев) в предыдущем году;
(ЛВИ Факт за предыдущ.год) – фактический объем реализации ЛВИ в
предыдущем году;
Кнолви = (ОНОЛВИ / ОНОЛВИБАЛ) +К, где:
Кнолви – коэффициент, учитывающий неформальный оборот ЛВИ;
К – коэффициент, учитывающий изменение в структуре потребления
алкогольных напитков, водки и ЛВИ (с неформальным оборотом);
ОНОЛВИ – ожидаемая продажа ЛВИ с учетом неформального оборота в
текущем году по Республике Мордовия в целом;
ОНОЛВИ = (НОЛВИ Факт за период тек.года) / (НОЛВИ Факт за период
предыдущ.года) х (НОЛВИ Факт за предыдущ.год), где:
(НОЛВИ Факт за период тек.года) – фактический объем реализации ЛВИ
с учетом неформального оборота за период (4,5,6 и т.д. месяцев) текущего года;
(НОЛВИ Факт за период предыдущ.года) – фактический объем
реализации ЛВИ с учетом неформального оборота за период (4,5,6 и т.д.
месяцев) в предыдущем году;
(НОЛВИ Факт за предыдущ. год) – фактический объем реализации ЛВИ с
учетом неформального оборота в предыдущем году;
ОНОЛВИБАЛ – ожидаемая продажа алкогольных напитков с учетом
неформального оборота ЛВИ;
ОНОЛВИБАЛ = (НОЛВИБАЛ Факт за период тек.года) / (НОЛВИБАЛ
Факт за период предыдущ.года) х (НОЛВИБАЛ Факт за предыдущ.год), где:
(НОЛВИБАЛ Факт за период тек.года) – фактический объем реализации
алкогольных напитков с учетом неформального оборота за период (4,5,6 и т.д.
месяцев) текущего года;
(НОЛВИБАЛ Факт за период предыдущ.года) - фактический объем
реализации алкогольных напитков с учетом неформального оборота за период
(4,5,6 и т.д. месяцев) в предыдущем году;
(НОЛВИБАЛ Факт за предыдущ. год) – фактический объем реализации
алкогольных напитков с учетом неформального оборота в предыдущем году;
Кнострлви – коэффициент, учитывающий изменение структуры
потребления алкогольных напитков с учетом неформального оборота;
Кнострлви = ((ОЛВИ / ОНОЛВИ)*100– (ЛВИ / НОЛВИ)*100)+100/100
Кстрлви- коэффициент, учитывающий изменение структуры потребления
алкогольных напитков;
Кстрлви: ((ОЛВИ / ОЛВИБАЛ)*100 – (ЛВИ / ЛВИБАЛ)*100)+100/100,
где:
ОЛВИБАЛ - ожидаемая продажа алкогольных напитков в текущем году;
54
ЛВИБАЛ – продажа алкогольных напитков в предыдущем году;
ОЛВИБАЛ= (ЛВИБАЛ Факт за период тек.года) / (ЛВИБАЛ Факт за
период предыдущ.года) х (ЛВИБАЛ Факт за предыдущ.год), где:
(ЛВИБАЛ Факт за период года) – фактический объем реализации
алкогольных напитков за период (4,5,6 и т.д. месяцев) текущего года;
(ЛВИБАЛ Факт за предыдущ.год) – фактический объем реализации
алкогольных напитков за период (4,5,6 и т.д. месяцев) в предыдущем году;
(ЛВИБАЛ Факт за период предыдущ. года) – фактический объем
реализации алкогольных напитков в предыдущем году;
Кчислен – коэффициент, учитывающий изменение численности
населения на начало прогнозируемого периода, где:
Кчислен = Кпрог. / Кчисл.прошед.года, где:
Кпрог.– численность населения прогнозируемого периода;
Кчисл.прошед.года – численность населения, используемая для расчета в
прошедшем году.
5.6.2. Коньяка, шампанского (вина игристого), вина, напитков
винных:
ПКШВ = ОКШВ х Кстрлви, где:
ПКШВ – прогноз реализации на 2011 год по Республике Мордовия в
целом (рассчитывается раздельно по коньяку, шампанскому (вину игристому),
вину, напиткам винным и слабоалкогольной продукции):
ОКШВ – ожидаемая продажа по Республике Мордовия в целом и
Кстрлви – коэффициент, учитывающий изменение структуры потребления
коньяка, шампанского (вина игристого), вина, напитков винных и
слабоалкогольной продукции в общем объеме потребления алкогольных
напитков, рассчитываются аналогично методике расчета прогноза водки и
ликеро-водочных изделий.
5.6.3. Прогноз объема реализации пива местного производства в целом
по Республике Мордовия рассчитывается на основании оценки объема
реализации пива всего и с учетом установленной доли продажи пива местного
производства.
5.7. Прогноз реализации алкогольной продукции по муниципальным
районам, городскому округу Саранск:
5.7.1. Водки и ликеро-водочных изделий производства ООО «ЛВЗ
«Саранский»:
ПЛВИi = ∆ПЧН18i х ПЛВИ, где:
ПЛВИi – прогноз реализации ЛВИ на 2011 год i-го муниципального
района, городского округа Саранск;
ПЛВИ – прогноз реализации ЛВИ на 2011 год по Республике Мордовия в
целом;
55
∆ПЧН18i – доля численности населения от 18 лет и старше i-го
муниципального района, городского округа Саранск относительно
среднереспубликанской;
∆ПЧН18i = ПЧН18i / ПЧН18, где:
ПЧН18i – прогноз численности населения от 18 лет и старше i-го
муниципального района, городского округа Саранск;
ПЧН18 – прогноз численности населения от 18 лет и старше по
Республике Мордовия.
5.7.2. Коньяка, шампанского (вина игристого), вина, напитков
винных и пива осуществляется аналогично методике расчета водки и ЛВИ.
5.8. Прогноз реализации алкогольной продукции по администрациям
сельских (городских) поселений
Прогноз реализации алкогольной продукции формируется для
определения доходной базы бюджета администраций сельских (городских)
поселений.
5.8.1. Прогноз реализации водки и ликероводочных изделий
ООО «ЛВЗ «Саранский» рассчитывается в следующей последовательности:
а) формируется расчетный прогноз реализации водки и ЛВИ исходя из
единого общереспубликанского потребления водки и ЛВИ на 1 жителя. Из
этого объема администрация муниципального района определяет объем
прогнозного потребления населением водки и ЛВИ по райцентру (поселкам) в
соответствии с фактической долей продажи за последние 2 года. Остальная
часть водки и ЛВИ распределяется по администрациям сельских поселений,
пропорционально численности населения в возрасте 18 лет и старше;
б) прогноз водки и ЛВИ (рассчитанный в соответствии с подпунктом «а»)
по администрациям сельских поселений изменяется с учетом факторов
влияния, но устанавливается не менее фактически достигнутого объема
реализации за предыдущий год, уточненного на изменение численности
населения.
Последовательность уточнения прогноза (уточняется при необходимости
с учетом решения администрации муниципального района*) с учетом факторов
влияния:
- *) прогноз реализации водки и ЛВИ от расчетного уменьшается не
более чем на 30% при расположении администрации сельского поселения от
центральной усадьбы (поселка) до 3 км, с соответствующим увеличением
прогноза реализации водки и ЛВИ по центральной усадьбе (поселку);
- нагрузка на 1 жителя увеличивается (от расчетной) до фактического
значения за последний год, но не выше нагрузки на 1 жителя, рассчитанной
Минэкономики Республики Мордовия в целом по республике;
- *) прогноз реализации водки и ЛВИ от расчетного уменьшается
пропорционально доле населения соответствующей администрации сельского
поселения, занятого в сфере материального производства на предприятиях и
56
учреждениях райцентра (поселка) или иной администрации сельского
поселения, но не более чем на 15%, с увеличением прогноза соответствующей
администрации сельского (городского) поселения;
- *) прогноз реализации водки и ЛВИ от расчетного уменьшается
пропорционально доле населения, проживающего в стационарных учреждениях
социального обслуживания престарелых и инвалидов.
5.8.2. Прогноз реализации коньяка, шампанского (вина игристого),
вина, напитков винных разрабатывается как в целом по муниципальному
району, так и в разрезе сельских (городских) поселений. Прогноз
рассчитывается исходя из фактического потребления в 2009 году и ожидаемого
потребления в текущем году с учетом темпа роста к уровню предыдущего года.
5.9. Прогноз оборота розничной торговли по торгующим
организациям системы потребительской кооперации и ГУП Республики
Мордовия «Развитие села»
Расчет оборота розничной торговли потребительской кооперации и ГУП
Республики Мордовия «Развитие села» администрациями муниципальных
районов, городского округа Саранск производится на основе ожидаемого
оборота розничной торговли в текущем году с учетом динамики роста оборота
розничной торговли в целом по муниципальному району, городскому округу
Саранск. При этом темп роста оборота розничной торговли должен быть не
ниже темпа роста прогноза оборота розничной торговли в целом по
административно-территориальному образованию при условии сохранности
торговой сети. В случае сокращения розничной сети прогноз оборота
розничной торговли уменьшается с учетом объемов оборота розничной
торговли, который приходится на ликвидируемые предприятия торговли. В
этом случае администрация муниципального района, городского округа
Саранск к расчету прогноза представляет пояснительную записку с
обоснованием и расчетами.
5.10. Прогноз оборота общественного питания по администрациям
муниципального района, городского округа Саранск
Прогноз оборота общественного питания формируется на уровне
муниципального района, городского округа Саранск и рассчитывается на
основе ожидаемого оборота общественного питания в текущем году с учетом
динамики роста оборота розничной торговли.
5.11.
Распределение
прогнозных
показателей
развития
потребительского рынка товаров и услуг по торгующим предприятиям,
организациям и разбивка по кварталам (месяцам)
5.11.1. Распределение по торгующим предприятиям
Объем оборота розничной торговли, оборота общественного питания,
реализации алкогольной продукции по администрации сельского (городского)
поселения, городского округа Саранск распределяется по торговым
57
предприятиям, которые имеются на территории, включая частных
предпринимателей (имеющих стационарную розничную торговую сеть).
Распределение прогнозных объемов следует произвести с учетом потенциала
торгующих организаций исходя из сопоставления фактических долей продаж в
каждом магазине и иных предприятиях, занимающихся торговой
деятельностью, в общем объеме оборота розничной торговли администрации
сельского (городского) поселения, городского округа Саранск в текущем году.
Формирование прогноза и его распределение на территории
администрации сельского (городского) поселения основывается на
предложениях
социально-экономического
отдела
администрации
муниципального района, согласованных с соответствующими вышестоящими
организациями по данным видам деятельности. Так, прогнозное задание по
предприятию потребкооперации согласовывается с «райпо», по почтовому
отделению связи – с районным узлом связи, по сельскохозяйственным
предприятиям – с управлением сельского хозяйства, по магазинам ГУП
Республики Мордовия «Развитие села» – с ГУП Республики Мордовия
«Развитие села» и т.д. При этом прогнозное задание по обороту розничной
торговли и обороту общественного питания для предприятий потребительской
кооперации и ГУП Республики Мордовия «Развитие села» на 2011 год
рассчитывается с учетом изменения структуры розничной торговой сети и
общественного питания на территории администрации сельского (городского)
поселения, городского округа Саранск в текущем году.
5.11.2. Уточнение и разбивка прогнозных показателей развития
потребительского рынка товаров и услуг в целом по муниципальному
району, городскому округу Саранск, администрациям сельских
(городских) поселений по кварталам (месяцам)
Разбивка прогнозных показателей развития потребительского рынка
товаров в целом по муниципальному району, городскому округу Саранск по
кварталам (месяцам) производится Минэкономики Республики Мордовия с
учетом предложений администраций муниципальных районов, городского
округа Саранск и корректируется с учетом уточнения прогнозных показателей
по факту текущего года.
Разбивка прогнозных показателей развития потребительского рынка
товаров по кварталам (месяцам) по администрациям сельских (городских)
поселений, а также по платным услугам в целом по муниципальному району
производится
экономическими
подразделениями
администраций
муниципальных районов с учетом предложений администраций сельских
(городских) поселений.
Разбивка прогноза оборота розничной торговли и общественного питания
на 2011 год по месяцам, платных услуг по кварталам производится в объемах
не ниже достигнутого уровня соответствующего месяца (квартала) отчетного
года (2010 год) в сопоставимых ценах с учетом влияния факторов (сезонности)
в соответствии с помесячными (квартальными) нагрузками (доля месячного
оборота розничной торговли, квартального объема платных услуг в % от
годового объема) за предыдущие 2 года (2008 год и 2009 год).
58
Разбивка объемов алкогольной продукции и пива на 2011 год по
кварталам (месяцам) производится в соответствии с месячными (квартальными)
нагрузками (доля месячного объема реализации алкогольной продукции в % от
годового объема) за предыдущие 2 года и с учетом влияния фактора
сезонности.
Прогнозные показатели развития потребительского рынка товаров и
услуг уточняются в течение всего отчетного периода.
Примечание.
До администраций муниципальных районов, городского округа Саранск
Минэкономики Республики Мордовия доводятся следующие показатели:
дефляторы оборота розничной торговли, платных и бытовых услуг, индексы
потребительских цен по обороту общественного питания, сводные индексы
потребительских цен на все товары и платные услуги, темпы роста, средние
цены на мясомолочную продукцию.
До администраций сельских (городских) поселений администрациями
муниципальных районов доводятся следующие показатели: дефляторы оборота
розничной торговли, сводный индекс потребительских цен на все товары и
платные услуги, охват денежных доходов населения (в процентах) покупкой
товаров по муниципальному району (без райцентра), средние цены на
мясомолочную продукцию, рост реальных денежных доходов (по
администрациям сельских (городских) поселений).
Прогноз на 2012 год и 2013 год рассчитывается аналогично расчету
прогноза на 2011 год, при этом в качестве базового года принимаются
расчетные значения предыдущего года.