Бухгалтерская отчетность ОАО «ТД ГУМ» за 2007 год

Бухгалтерская отчетность ОАО «ТД ГУМ» за 2007 год
ПРИЛОЖЕНИЕ № 1
к приказу Министерства финансов Российской Федерации
от 22 июля 2004 г. №67н
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
на 31 декабря 2007 г.
Организация:
ОАО "Торговый Дом ГУМ"
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности
ТОРГОВЛЯ
Организационно-правовая форма / форма собственности
Открытое акционерное общество /
Единица измерения: тыс.руб./млн руб. (ненужное зачеркнуть)
Адрес
КОДЫ
Форма №1 по ОКУД
0710001
По ОКОНХ 7120071100
По ОКПО
02833224
ИНН
7710035963
по ОКДП
по ОКОП/ОКФС
по ОКЕИ
47
34
Москва,Красная площадь,д.3
Дата утверждения
Дата отправки (принятия)
АКТИВ
1
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы (04, 05)
в том числе:
база данных, товарные знаки,организационные расходы
Основные средства (01, 02)
в том числе:
здания, машины, оборудование
Незавершенное строительство (07, 08, 16, 60)
Доходные вложения в материальные ценности (03)
Долгосрочные финансовые вложения (58, 59)
в том числе:
инвестиции в дочерние общества
инвестиции в другие организации
займы, предоставленные на срок более 12 месяцев
прочие долгосрочные финансовые вложения
Отложенные налоговые активы
Прочие внеоборотные активы
ИТОГО по разделу I
Код На начало отч.
строки
периода
2
3
На конец отч.
периода
4
110
1 548
5 270
111
120
1 548
488 530
5 270
682 201
121
130
135
140
488 530
5 756
148 593
682 201
20 088
138 144
141
142
143
144
145
150
190
14 650
1 730
130 420
1 793
899
645 326
4 550
1 730
130 420
1 444
1 187
846 890
АКТИВ
1
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы
в том числе:
сырье, материалы и др. аналогичные ценности (10, 14, 15, 16)
животные на выращивании и откорме (11)
затраты в незавершенном производстве (издержках
обращения) (14,20, 21, 23, 29, 44,46)
готовая продукция и товары для перепродажи (14,16, 40, 41,43)
товары отгруженные (45)
расходы будущих периодов (97)
прочие запасы и затраты
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются
более чем через 12 месяцев после отчетной даты)
в том числе:
покупатели и заказчики (62, 63, 76)
векселя к получению (62)
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)
авансы выданные (60)
прочие дебиторы
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются
в течение 12 месяцев после отчетной даты)
в том числе:
покупатели и заказчики (62, 63,76)
векселя к получению (62)
задолженность дочерних и зависимых обществ (6203)
задолженность участников (учередителей) по взносам в
уставной капитал (75)
авансы выданные (60)
прочие дебиторы
Краткосрочные финансовые вложения ( 58, 59,81)
в том числе:
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев
прочие краткосрочные финансовые вложения
Денежные средства
в том числе:
касса: (50)
расчетные счета (51)
валютные счета (52)
прочие денежные средства (55, 57)
Прочие оборотные активы
ИТОГО по разделу II
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)
Код На начало отч.
строки
периода
2
3
На конец отч.
периода
4
210
182 701
297 367
211
212
36 194
-
77 933
-
213
214
215
216
217
220
125 265
21 242
165 931
53 503
1 037
3 890
230
1 372 742
1 771 950
231
232
233
234
235
1 368 222
4 520
-
354 841
1 368 222
48 887
-
240
583 553
283 213
241
242
243
405 153
-
75 926
1 934
244
245
246
250
153 441
24 959
605 300
67 925
137 428
325 633
251
252
260
5 300
600 000
278 815
45 633
280 000
602 287
261
262
263
264
270
290
300
2 771
254 470
8 362
13 212
3 976
563 272
24 185
10 854
3 024 148
3 669 474
3 284 340
4 131 230
ПАССИВ
1
III. КАПИТАЛЫ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал (80)
Собственные акции,выкупленные у акционеров
Добавочный капитал (83)
Резервный капитал (82)
в том числе:
резервы, образов. в соответствии с законодательством
резервы, образов. в соответствии с учредит. документами
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
Доля меньшинства
ИТОГО по разделу III
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты (67)
в том числе:
кредиты банков, подлежащие погашению в течении 12
месяцев после отчетной даты
Займы, подлежащие погашению более чем через 12 мес.
после отчетной даты
Отложенные налоговые обязательства
Прочие долгосрочные обязательства
ИТОГО по разделу IV
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты (66)
в том числе:
кредиты банков, подлеж. погашению в течение12
месяцев после отчетной даты
займы, подлежащие погашению в течение 12 мес.
после отчетной даты
Кредиторская задолженность
в том числе:
поставщики и подрядчики (60, 76)
задолженность перед персоналом организации (70)
задолженность перед государствен. внебюджет. фондами (69)
задолженность по налогам и сборам (68)
прочие кредиторы
векселя к уплате
задолж-сть перед дочерними и зависимыми об-ми
авансы полученные (62)
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75)
Доходы будущих периодов (98)
Резервы предстоящих расходов (96)
Прочие краткосрочные обязательства
ИТОГО по разделу V
БАЛАНС (сумма строк 490+590+690)
Код
строки
2
На начало отч. На конец отч.
периода
периода
3
4
410
411
420
430
60 000
25 158
9 000
60 000
431
432
470
471
490
9 000
9 000
3 155 462
3 249 620
3 568 311
3 662 469
510
-
-
511
-
-
512
515
520
590
5 458
19 479
5 458
19 479
610
-
-
611
-
-
612
620
399 340
449 279
621
622
623
624
625
626
627
628
630
640
650
660
690
700
294 664
721
27 282
2 977
47
73 649
15 056
414 396
3 669 474
329 272
981
5 276
34 344
79 406
3
449 282
4 131 230
25 158
9 000
СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
Наименование показателя
1
Арендованные основные средства (001)
Товарно-мат. ценности, принятые на ответств. хранение (002)
Товары, принятые на комиссию (004)
Обеспечение обязательств и платежей полученные(008)
Обеспечение обязательств и платежей выданные(009)
Износ жилищного фонда
Износ объектов внешнего благоустр.и др.аналогичных объектов
Нематериальные активы,полученные в пользование
ОС до 10000 руб (012);МПЗ к учету(013);Предметы б/у к учету(014)
Бланки строгой отчетности
Списанные О.С.для утилизации ( 015 )
Предметы проката (16)
Код
На начало отч.
строки
периода
2
3
910
4 550 272
911
920
21 149
930
52 585
940
22 674
950
26 331
960
157 987
970
980
990
991
22 445
992
713
993
74
994
1 476
На конец отч.
периода
4
4 565 037
4 206
25 306
23 087
24 546
-
21 898
19 036
1 626
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
Наименование показателя
1
Код
строки
2
За отчетный
период
3
За аналогичный период прошлого года
4
010
2 208 949
2 501 703
011
012
013
020
021
022
023
029
030
040
050
493 236
1 544 226
171 487
452 823
318 863
133 960
1 756 126
1 312 640
423 008
20 478
679 012
1 483 506
339 185
853 079
459 809
393 270
1 648 624
797 615
306 736
544 273
I.Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за
минусом налога НДС, акцизов и аналог.обязат.платежей) в т.ч.
От продажи товаров ,продукции
От аренды собственных площадей и субаренды
От реализации услуг
Себестоимость реализ. товаров, продукции, работ, услуг- в т.ч.:
От продажи товаров ,продукции
От аренды собственных площадей и субаренды
От реализации услуг
Валовая прибыль
Коммерческие расходы
Управленческие расходы
Прибыль (убыток) от продаж (строки(010-020-030-040))
(
(
(
(
(
(
)
)
)
)
(
(
(
(
)
)
(
(
)
(
)
(
)
)
)
)
)
)
II. Прочие доходы и расходы
Проценты к получению
Проценты к уплате
Доходы от участия в других организациях
Прочие доходы
Прочие расходы
III Прибыль (убыток) до налогообложения
Отложенный налоговый актив
Отложенное налоговое обязательство
Текущий налог на прибыль
Списание ОНА в связи с выбытием объекта
Списание ОНО в связи с выбытием объекта
Налог на прибыль прошлых лет , эконом.санкции
IV. Чистая прибыль (убыток) отчетного периода:
СПРАВОЧНО.
Доля меньшинства
Постоянное налоговое обязательство
Базовая прибыль(убыток) на акцию
Разводненная прибыль(убыток) на акцию
060
070
080
090
100
140
141
142
150
151
152
160
190
195
200
(
(
(
(
(
(
48 106
10
1 260 556
735 422
593 728
287
12 161
166 999
1 861
145
412 849
36 378
0,007
)
)
)
)
(
(
12 384
761 550
342 952
975 255
90
274
266 331
74
1
4 075
713 290
31 907
0,012
)
)
)
)
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
Наименование показателей
Код
стр.
1
2
За отчетный
период
прибыль
убыток
3
4
За аналогичный
период прошлого г.
прибыль
убыток
5
6
Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым
получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании
Прибыль (убыток) прошлых лет
210
220
2 404
135
5 554
21 130
230
240
250
1 358
1 687
X
1 340
5 558
-
81
246
X
5
1 010
-
260
270
53
425
304
122
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или
ненадлежащим исполнением обязательств
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте
Отчисления в оценочные резервы
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей,
по которым истек срок исковой давности
Приложение
К приказу Министерства финансов РФ
от 22.07.2003 № 67 н
(с учетом приказа Государственного комитета РФ по статистике
и Министерства финансов РФ от 14.11.2003 № 475/102 н)
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА
çà 2007 ã.
Коды
Форма N 3 по ОКУД
0710003
Дата (год, м-ц, число)
по ОКПО 02833224
ИНН 7710035963
по ОКВЭД 52.42 ; 52.43
Организация: ОАО "Торговый Дом ГУМ"
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности: ТОРГОВЛЯ
Организационно-правовая форма/форма собственности
по ОКПФ/ ОКФС
по ОКЕИ
Единица измерения: тыс руб. / млн руб (ненужное зачеркнуть)
47 / 34
384/385
I. Изменение капитала
Показатель
Наименование
код
1
2
Остаток на 31 декабря,года предшествующего
предыдущему
2006
Нераспред.
прибыль
Уставный Добавочны Резервный
капитал
й капитал
капитал
(непокрытый
убыток)
Итого
3
4
5
6
7
60 000
25 158
9 000
2 442 172
2 536 330
х
х
х
-
-
х
-
-
2 442 172
2 536 330
713 290
-
713 290
-
(предыдущий год)
Изменения в учетной политике
Результат от переоценки объектов основных
средств
х
Остаток на 1 января предыдущего года
Результат от пересчета иностранных валют
Чистая прибыль
Дивиденды
Отчисления в резервный фонд
Увеличение величины капитала за счет:
дополнительного выпуска акций
110
увеличения номинальной стоимости акций
Реорганизации юридического лица
Уменьшение величины капитала за счет:
уменьшения номинала акций
уменьшения количества акций
Реорганизации юридического лица
-
60 000
25 158
х
х
х
х
х
х
х
9 000
х
х
х
-
121
-
х
х
х
-
122
123
-
х
х
х
х
х
х
-
131
132
133
-
х
х
х
х
х
х
-
õ
õ
-
-
60 000
25 158
9 000
3 155 462
3 249 620
х
х
х
-
-
х
-
-
3 155 462
3 249 620
х
412 849
412 849
Остаток на 31 декабря предыдущего года
2007
(отчетный год)
Изменения в учетной политике
Результат от переоценки объектов основных
средств
Остаток на 1 января отчетного года
Результат от пересчета иностранных валют
Чистая прибыль
Дивиденды
х
100
60 000
25 158
9 000
х
х
х
х
х
х
х
х
Ôî ðì à 0710003 ñ.2
Показатель
Наименование
1
Отчисления в резервный фонд
Увеличение величины капитала за счет:
дополнительного выпуска акций
увеличения номинальной стоимости
акций
Резервный
капитал
Нераспред.
прибыль
(непокрытый
убыток)
Итого
4
х
5
6
7
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
õ
õ
25 158
Уставный Добавочны
код капитал й капитал
2
3
х
Реорганизации юридического лица
Уменьшение величины капитала за счет:
уменьшения номинала акций
уменьшения количества акций
Реорганизации юридического лица
Остаток на 31 декабря отчетного года
60 000
-
-
-
-
-
-
-
9 000
3 568 311
3 662 469
II.Ðåçåðâû
Показатель
Наименование
код
1
2
Остаток
Поступило
Использов
ано
Остаток
3
4
5
6
Ðåçåðâû ,î áðàçî âàí í û å â
ñî î òâåòñòâèè ñ çàêî í î äàòåëüñòâî ì :
(í àèì åí î âàí èå ðåçåðâà)
äàí í û å ï ðåäû äóù åãî ãî äà
äàí í û å î ò÷åòí î ãî ãî äà
9 000
9 000
-
-
9 000
9 000
(í àèì åí î âàí èå ðåçåðâà)
äàí í û å ï ðåäû äóù åãî ãî äà
äàí í û å î ò÷åòí î ãî ãî äà
Ðåçåðâû ,î áðàçî âàí í û å â
ñî î òâåòñòâèè ñ ó÷ðåäèòåëüí û ì è
äî êóì åí òàì è:
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
-
3
(í àèì åí î âàí èå ðåçåðâà)
äàí í û å ï ðåäû äóù åãî ãî äà
äàí í û å î ò÷åòí î ãî ãî äà
(í àèì åí î âàí èå ðåçåðâà)
äàí í û å ï ðåäû äóù åãî ãî äà
äàí í û å î ò÷åòí î ãî ãî äà
Î öåí î ÷í û å ðåçåðâû :
(í àèì åí î âàí èå ðåçåðâà)
äàí í û å ï ðåäû äóù åãî ãî äà
äàí í û å î ò÷åòí î ãî ãî äà
(í àèì åí î âàí èå ðåçåðâà)
äàí í û å ï ðåäû äóù åãî ãî äà
äàí í û å î ò÷åòí î ãî ãî äà
-
)
Показатель
Наименование
1
Код
2
Остаток
3
Форма 0710003 с.3
Использов
Поступило
Остаток
ано
4
5
6
(наименование резерва)
Данные предыдущего года
Данные отчетного года
Резервы предстоящих расходов
(наименование резерва)
Данные предыдущего года
Данные отчетного года
(наименование резерва)
Данные предыдущего года
Данные отчетного года
СПРАВКИ
Показатель
Наименование
1
Код
2
1) Чистые активы
Остаток на начало
отчетного года
3
Остаток на конец
отчетного периода
4
3 264 676
3 662 472
Из бюджета
Из внебюджетных
фондов
За
За
За
За
отчетный предыдущ отчетный предыдущ
год
год
ий год
ий год
3
4
5
6
2) Получено на:
расходы по обычным видам деятельности
всего:
в том числе:
Капитальные вложения во внеоборотные
активы
в том числе:
Руководитель
Главный бухгалтер
(подпись)
(расшифровка подписи)
(подпись)
(расшифровка подписи)
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
на 31декабря 2007года
За аналoгичный
период предыдущего
года
Наименование показателя
Код строки
1
Остаток денежных средств на начало года
Движение денежных средств по текущей деятельности
Средства,полученные от покупателей,заказчиков
прочие доходы
2
010
3
278 275
020
110
2 676 196
2 286 067
денежные средства,направленные:
на оплату приобретенных товаров,услуг, сырья и иных
оборотных активов
на оплату труда
на выплату дивидендов, процентов
на расчеты по налогам и сборам
на прочие расходы
Чистые денежные средства от текущей деятельности
Движение денежных средств по инвестиционной
деятельности:
Выручка от продажи объектов основных средств и иных
внеоборотных активов
140
(
5 697 100
)
(
2 622 028
)
150
160
170
180
190
200
(
(
(
(
(
1 996 088
306 013
597 862
2 797 137
734 837
)
)
)
)
)
(
(
(
(
(
1 567 914
248 285
)
)
)
)
)
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых
вложений
Полученные дивиденды
Полученные проценты
Поступления от погашения займов,предоставленных
другим организациям
Приобретение дочерних организаций
Приобретение объектов основных средств, доходных
вложений в материальные ценности и нематериальных
активов
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений
За отчетный год
-
4
337 020
2 890 340
169 780
456 892
348 937
438 092
210
902 924
655 870
220
230
240
13 162 100
32 168
100 000
250
273 174
104 039
1 852
280
(
-
)
(
)
290
(
157 253
)
(
121 438
)
300
(
12 848 978
)
(
700 000
)
Займы,предоставленные другим организациям
Чистые денежные средства от инвестиционной
деятельности
Движение денежных средств по финансовой
деятельности
Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг
Поступления от займов и кредитов, предоставленных
другими организациями
310
(
305 333
)
(
536 620
)
340
(
1 058 802
)
Погашение займов и кредитов(без процентов)
Погашение обязательств по финансовой аренде
390
400
Чистые денежные средства от финансовой деятельности
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их
эквивалентов
4. Остаток денежных средств на конец отчетного
периода
Величина влияния изменений курса иностранной валюты
по отношению к рублю
430
350
-
360
-
440
(
(
-
-496 297
-
)
)
(
(
-
(
323 965
)
-58205
450
602 240
278815
460
405
467
)
)
ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ
ЗА 2007 ГОД
НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ
Показатель
Наименование
1
Объекты интеллектуальной собственности
(исключительные права на результаты
иннтеллектуальной собственности)
Код
Наличие на начало
отчетного года
Поступило
Выбыло
Наличие на конец
отчетного года
2
3
4
5
6
010
2 954
289
-
-
3 243
в том числе:
у патентообладателя на
изобретение,промышленный образец,полезную
модель
011
у правообладателя на программы ЭВМ, базы
данных
012
у правообладателя на топологии интегральных
микросхем
013
у владельца на товарный знак и знак
ообслуживания,наименование места
происхождения товаров
014
у патентообладателя на селекционные
достижения
015
Организационные расходы
Деловая репутация организации
020
030
Прочие
040
Показатель
2 257
697
289
-
-
202
4 054
986
-
-
4 256
2
3
4
050
1 608
2 229
051
1 528
1 851
052
053
74
6
176
1
товарные знаки
прочие
2 257
На конец отчетного года
Код
в т. ч: программы ЭВМ
-
На начало отчетного года
Наименование
Амортизация нематериальных
активов - всего
-
202
ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
Показатель
Наименование
1
Здания
Сооружения и передаточные устройства
Машины и оборудование
Транспортные средства
Производственный и хозяйственный инвенртарь
Рабочий скот
Продуктивный скот
Многолетние насаждения
Другие виды основных средств
Код
2
70
75
80
85
90
110
Земельные участки и объекты природопользования
Капитальные вложения на коренное улучшение земель
Итого
130
Показатель
Наименование
1
Амортизация основных средств - всего
в том числе:
зданий и сооружений
машин,оборудования,транспортных средств
других
Передано в аренду объектов основных средств-всего
в том числе:
здания
сооружения
оборудование
Код
2
Поступило
4
23 294
606
352 012
10 863
453
59
5
119 959
887
63 495
423
226
42
6
165 375
2 044
708 169
27 614
14 999
740
-
-
-
-
716 686
387 287
185 032
918 941
На начало отчетного года
На конец отчетного периода
3
4
228 156
236 740
141
37 452
21 778
142
143
190 316
388
214 468
494
90 387
15 199
152
153
69 841
20 546
15 199
160
4 550 272
4 565 037
-
На начало предыдущего года
4
-
-
150
151
Код
2
первоначальной (восстановительной) стоимости
171
амортизации
172
Код
2
Изменение стоимости объектов основных средств в
результате достройки, дооборудования, реконструкции,
частичной ликвидации
Наличие на конец
отчетного периода
3
262 040
2 325
419 652
17 174
14 772
723
Объекты недвижимости,принятые в эксплуатацию и
находящиеся в процессе государственной регистрации
СПРАВОЧНО.
Результат от переоценки объектов основных средств:
Выбыло
140
Переведено объектов основных средств на консервацию
Получено объектов основных средств в аренду - всего
в том числе:
Наличие на начало
отчетного года
На начало отчетного года
3
На начало отчетного года
3
На конец отчетного периода
4
Доходные вложения в материальные ценности
Показатель
Наименование
1
Имущество для передачи в лизинг
Имущество, предоставляемое по договору проката
Код
Наличие на начало
отчетного года
Поступило
Выбыло
Наличие на конец
отчетного периода
2
3
4
5
6
На начало
отчетного года
На конец
отчетного
периода
3
4
210
Прочие
Итого
код
1
2
Амортизация доходных вложений в материальные
ценности
Расходы на научно-исследовательские,опытно-конструкторские
и технологические работы
Виды работ
Наименование
1
Код
Наличие на начало
отчетного года
Поступило
Списано
Наличие на конец
отчетного года
2
3
4
5
6
Всего
В том числе:
На начало
На конец отчетного
отчетного года
года
СПРАВОЧНО.
Сумма расходов по
незаконченным научно-исследовательским, опытно-конструкторским и
технологическим работам
код
2
3
4
Сумма не давших положительных результатов расходов по научноисследовательским, опытно-конструкторским и технологическим
работам,отнесенных на внереализационные расходы
код
За отчетный
преиод
За аналогичный
период
предыдущего года
2
3
4
Расходы на освоение природных ресурсов
Показатель
Наименование
1
Код
Остаток на начало
отчетного периода
Поступило
Списано
Остаток на конец
отчетного периода
2
3
4
5
6
Расходы на освоение природных ресурсов -всего
В том числе:
СПРАВОЧНО.
Сумма расходов по
участкам недр,незаконченным поиском и оценкой месторождений,разведкой и(или)
гидрогеологическими изысканиями и прочими аналогичными работами
Сумма расходов на освоение природных ресурсов,отнесенных в отчетном периоде
на внреализационные расходы как безрезультатаные
код
2
На начало
На конец отчетного
отчетного года
периода
3
4
ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ
Показатель
Наименование
1
Вклады в уставные (складочные) капиталы других
организаций - всего
в том числе дочерних и зависимых хозяйственных
обществ
Код
2
Краткосрочные
Долгосрочные
На конец
на начало
На конец
на начало
отчетного года отчетного года отчетного года отчетного года
6
5
4
3
-
-
1 444
-
-
130 420
148 593
130 420
138 144
5 300
600 000
45 633
280 000
605 300
325 633
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
565
570
-
-
580
-
-
-
-
510
16 380
6 280
511
14 650
4 550
515
1 793
Государственные и муниципальные ценные бумаги
Ценные бумаги других организаций - всего
в том числе долговые ценные бумаги
(облигации,векселя)
Предоставленные займы
Депозитные вклады
Прочие
Итого
520
521
525
530
535
540
Из общей суммы финансовые вложения,имеющие
текущую рыночную стоимость:
Вклады в уставные (складочные) капиталы других
организаций -всего
в том числе дочерних и зависимых хозяйственных
обществ
Государственные и муниципальные ценные бумаги
Ценные бумаги других организаций -всего
в том числе долговые ценные бумаги (облигации
,векселя)
Прочие
Итого
СПРАВОЧНО
По финансовым вложениям,имеющим текущую
рыночную стоимость, изменение стоимости в
результате корректировки оценки
по долговым ценным бумагам разница между
первоначальной стоимостью и номинальной
стоимостью отнесена на финансовый результат
отчетного периода
-
-
-
ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
Показатель
Остаток на начало
Остаток на конец
отчетного года
отчетного периода
код
Наименовние
1
3
4
2
Дебитоpская задолженность:
Краткосрочная - всего
в том числе :
расчеты с покупателями и заказчиками
авансы выданные
прочая
Долгосрочная - всего
в том числе :
расчеты с покупателями и заказчиками
авансы выданные
прочая
Итого
Кpедитоpская задолженность:
краткосрочная - всего
в том числе :
расчеты с поставщиками и подрядчиками
авансы полученные
расчеты по налогам и сборам
кредиты
займы
прочая
Долгосрочная - всего
в том числе :
кредиты
займы
610
583 553
283 213
611
405 153
75 926
612
613
620
153 441
24 959
1 372 742
67 925
139 362
1 771 950
-
622
623
4 520
1 368 222
1 956 295
354841
48 887
1 368 222
2 055 163
640
399 340
449 279
641
294 664
329 272
642
643
644
73 649
27 282
79 406
5 276
646
650
3 745
35 325
-
399 340
Итого
766
-
449 279
Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат)
Показатель
код
Наименование
За отчетный год
1
3
2
Материальные затраты
452 823
710
Затраты на оплату труда
320 197
720
Отчисления на социальные нужды
68 042
730
Амортизация
74 115
740
Прочие затраты
1 273 294
750
Итого по элементам затрат
2 188 471
760
Изменение остатков(прирост[+], уменьшение[-]:
765
незавершенного производства
расходов будущих периодов
резервов предстоящих расходов
-
За предыдущий год
4
853 079
260 659
61 242
54 516
727 934
1 957 430
32 261
-9 352
-
-
Обеспечения
Показатель
Наименование
1
код
2
Остаток на начало
отчетного года
3
Остаток на конец
отчетного периода
4
Полученые - всего
в том числе:
векселя
Имущество,находящееся в залоге
из него:
объекты основных средств
ценные бумаги и иные финанасовые вложения
прочее
810
26331
24546
Выданные - всего
в том числе:
векселя
Имущество, переданное в залог
из него :
объекты основных средств
ценные бумаги и иные финанасовые вложения
прочее
820
811
157987
Государственная помощь
Показатель
Наименование
1
код
2
Отчетный период
3
За аналогичный период
предыдущего года
4
Получено в отчетном году бюджетных средств -всего
в том числе:
На начало
отчетного
года
Бюджетные кредиты - всего
в том числе:
Получено за
отчетный
период
Возвращено
за отчетный
период
На конец
отчетного
периода
`
Заключение Ревизионной комиссии
по результатам работы ОАО «Торговый Дом ГУМ» за 2007 год
Ревизионная комиссия ОАО «Торговый Дом ГУМ» отмечает, что бухгалтерская отчетность открытого акционерного общества «Торговый
Дом ГУМ» подготовлена в соответствии с Федеральным Законом «О бухгалтерском учете» от 21 ноября 1996 года №129 - ФЗ, «Положением о
бухгалтерском учете и отчетности в Российской Федерации», утвержденным приказом Минфина РФ от 29 июля 1998 года № 34н, Положением
по бухгалтерскому учету «Учетная политика организации» (ПБУ 1/98), утвержденным приказом Минфина РФ от 09 декабря 1998года № 60н,
Положением по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» (ПБУ 4/99), утвержденным приказом Минфина РФ от 06
июля 1999 года № 43н и другими нормативными актами Российской Федерации, регулирующими порядок ведения бухгалтерского учета и
составления бухгалтерской отчетности.
Валовая прибыль за 2007 год по акционерному обществу Торговый Дом ГУМ» составила
1 756,1 млн. рублей. Основными источниками ее формирования явились доходы от сдачи площадей в аренду и субаренду в сумме 1 544,2
млн. руб., и от продажи товаров и продукции на сумму
174,4 млн. рублей.
Коммерческие расходы в 2007 году составили 1 312,6 млн. руб., что на 64,6% выше уровня предшествующего года. Увеличение произошло в
основном из-за:
-
увеличения в 2 раза ставок арендной платы за Здание на Красной площади или
на 32,7 млн. рублей;
-
роста расходов на содержание зданий и помещений на 24,5 млн. руб., в основном за счет увеличения платы за потребляемую
электроэнергию, а также увеличения расходов по уборке и обслуживанию помещений;
-
роста расходов на текущий и капитальный ремонты на 417,8 млн. руб. в связи с открытием Гастронома, воссозданием Фонтана в
центре ГУМа, проведением большого объема работ по реставрации и ремонту внутренних и внешних фасадов, а также
ремонтными работами при открытии новых салонов;
-
роста амортизационных отчислений по основным средствам на 14,1 млн. рублей;
-
роста расходов на оплату труда на 39,2 млн. руб. в связи с открытием кафе «Фестивальное», столовой № 57 и Гастронома.
Управленческие расходы возросли за год на 116,3 млн. руб. и составили 423,0 млн. руб. Рост произошел в связи с увеличением расходов на
оплату труда сотрудников
аппарата
управления - 20,3 млн. руб., и отчислений
Управляющей
компании «Атлас
Проджект
Менеджмент Лимитед» - 88,8 млн. рублей в связи с ростом валовой прибыли.
Прибыль до налогообложения по акционерному обществу за 2007 год составила 593,7 млн. руб., а после начисления налогов и иных
обязательных платежей - 412,8 млн. рублей.
В 2007 году в акционерном обществе была обеспечена сохранность материально-производственных запасов, основных и денежных средств.
Дебиторская задолженность за 2007 год увеличилась на 98,9 млн. руб. или на 5,0% и составила 2 055,2 млн. руб., и носит текущий характер.
Кредиторская задолженность на 31.12.2007 г. составила 449,3 млн. руб. и увеличилась на 50,0 млн. руб. или на 12,5 %, и носит текущий
характер.
По состоянию на 31.12.07г. собственные оборотные средства составили 2 815,6 млн. руб. и увеличились на 196,2 млн. руб. или 7,5%.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами по акционерному обществу составил 0,86 и сохранился на уровне
предшествующего года. Коэффициент текущей ликвидности составил 3,37, при нормативе единица.
В отчетном периоде Ревизионной комиссией рассматривались результаты финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Торговый Дом
ГУМ» на отчетные даты. Регулярно проводился анализ расходов, состояния собственных оборотных средств, дебиторской и кредиторской
задолженности.
С учетом изложенного, Ревизионная комиссия подтверждает достоверность баланса акционерного общества на 31 декабря 2007 года в сумме 4
131,2 млн. руб. годового отчета ОАО «Торговый Дом ГУМ».
Ревизионная комиссия рекомендует осуществить мероприятия по сокращению дебиторской и кредиторской задолженности, а также по
снижению уровня коммерческих расходов.
Председатель Ревизионной
Комиссии ОАО «Торговый Дом ГУМ»
С.А.Демин