Пояснительная записка к годовому отчету за 2011 г.
advertisement
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «ЛИПЕЦКИЙ СИЛИКАТНЫЙ ЗАВОД» г. Липецк 2012 год Общая характеристика предприятия Липецкий силикатный завод, мощностью 28 млн. штук силикатного кирпича в год, сдан в эксплуатацию в 1938 году. Потребность в таком предприятии была вызвана строительством особо крупных промышленных объектов Черноземья, жилья и объектов соцкультбыта. Проведя несколько этапов реконструкции, расширения производства, закончив строительство кирпичного цеха № 2, в 1969 году производство силикатного кирпича выросло до 282 млн. штук в год. В 1990 году был введен в эксплуатацию цех мелких блоков из ячеистого бетона мощностью 80 тыс. куб. м в год, позволяющий осуществлять строительство зданий, отвечающих новым технологическим требованиям СНиП к ограждающим конструкциям и снизить стоимость строительства на 30 % по сравнению с конструкциями из силикатного кирпича. В 1992 году Липецкий силикатный завод, после приватизации, переименован в АООТ «Липецкий силикатный завод», а в 1996 году АООТ «Липецкий силикатный завод» переименован в открытое акционерное общество «Липецкий комбинат силикатных изделий». С пуском цеха по производству изделий из ячеистого бетона комбинат стал одним из крупнейших в России. Конкурентоспособность обеспечивается за счет экологической чистоты, высокой марочности (175-200 кг/см2) и морозостойкости (более 25 циклов) кирпича. Изделия из ячеистого бетона имеют низкую теплопроводность (от 0,12 до 0,14 Вт/м С). Коллектив комбината обеспечивает стеновыми материалами Воронежскую, Белгородскую, Тамбовскую, Тульскую, Рязанскую, Московскую и другие области России. ОАО «Липецкий комбинат силикатных изделий» одно из крупнейших предприятий промышленности строительных материалов. Расположено по адресу: г. Липецк, ул. Астраханская, дом 1. Среднегодовая численность работающих за отчетный период составила 570 человек. В 2009 году в соответствии с решением конкурсной комиссии Министерства регионального развития комбинат признан Элитой строительного комплекса России. 25 января 2012 г. за государственным регистрационным номером 2124823014996 ИФНС России по Липецкой области внесла запись о изменении названия общества, зарегистрировав Закрытое акционерное общество «Липецкий силикатный завод» (свидетельство серия 48 №001560722), далее «Общество». Уставный капитал «Общества» составляет 7 781 600 (семь миллионов семьсот восемьдесят одна тысяча шестьсот) рублей. Он разделен на 38 908 (тридцать восемь тысяч девятьсот восемь) штук обыкновенных именных бездокументарных акций, удостоверяющих обязательные права акционеров по отношению к Обществу. Номинальная стоимость каждой акции составляет 200 (двести) рублей. Все акции распределены среди зарегистрированных лиц. Всего владельцев 23 (двадцать три), из них физические лица - 22 (двадцать два). Данные о распределении акций, выпущенных обществом, среди зарегистрированных лиц на 31.12.2012 года. Тип счета и лица Количество акций шт. % Владельцы в том числе: Лицевой счет эмитента Физические лица 66 38 842 0,1696 99,8304 Работники «Общества» 28 764 10 078 73,9282 25,9022 38 908 100,0000 из них: Прочие физические лица Всего: СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ ОБЩЕСТВА на 31.12.2011 года № Полное фирменное Место нахождения Основание п/п наименование юридического лица (основания), в силу (наименование для или место которого лицо некоммерческой жительства признается организации) или физического лица аффилированным фамилия, имя, (указывается только отчество с согласия аффилированного физического лица) лица 1 1. 2 Антонов Александр Тихонович Панова Людмила 2. Серафимовна Сазонов Василий 3. Алексеевич 3 г. Липецк г. Липецк г. Липецк 4 Лицо является членом Совета директоров акционерного общества Лицо является членом Совета директоров акционерного общества Лицо является членом Совета директоров акционерного общества Иное: Лицо осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа Лицо имеет право распоряжаться более чем 20 % общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции Дата наступления основания (оснований) Доля участия Доля аффилированного принадлежащих лица в уставном аффилированному капитале лицу акционерного обыкновенных общества, % акций акционерного общества, % 5 6 7 28.04.2011г. 0,0000 0,00 28.04.2011г. 0,0000 0,00 49,9383 49,94 28.04.2011 г. 07.04.2009г. 30.09.2008 г. Сазонов Сергей 4. Васильевич 5. Шипков Андрей Владимирович Шипкова Наталья 6. Васильевна г. Липецк г. Липецк г. Липецк Лицо является членом Совета директоров акционерного общества Лицо имеет право распоряжаться более чем 20 % общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции Общества. 28.04.2011 г. 03.10.2008 Лицо является членом Совета директоров акционерного 28.04.2011 г. Общества Иное: Лицо является Председателем Совета директоров 29.04.2011 г. акционерного Общества Лицо имеет право распоряжаться более чем 20 % общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции Общества. . 08.11.2010 23,9899 23,99 0,0000 0,00 20,6281 20,63 Показатели производственно-хозяйственной деятельности Общества Основным видом деятельности Общества, является производство стеновых материалов. В 2011 году 29,7% составляло производство силикатного кирпича и 70,3% - производство блоков из ячеистого бетона. Производственно-хозяйственная деятельность «Общества» характеризуется следующими данными: Фактически 2011 год № Ед. Показатели в%к пп изм. 2011 год 2010 год 2010 г. А Б В 1 2 3 Объем продукции в 1. сопоставимых ценах отчетного тыс. руб. 714242 678234 105,3 года Объем отгруженной продукции 2. тыс. руб. 704265 587883 х по основной деятельности млн.шт. 3. Стеновые материалы усл. 261,0 233,9 111,6 кирп. В том числе: - кирпич силикатный « 77,6 82,3 94,3 - блоки из ячеистого бетона тыс. м3 183,4 151,6 121,0 стеновые мелкие Затраты на 1 рубль товарной 4. коп. 85,66 91,33 93,8 продукции Средняя отпускная цена 1 тыс. 5. руб. 4746,87 3874,13 122,5 штук силикатного кирпича Средняя отпускная цена 1 м3 6. « 1884,43 1820,10 103,5 блоков из ячеистого бетона Себестоимость 1 тыс. штук 7. руб. 4121,40 3661,29 112,6 силикатного кирпича Себестоимость 1 м3 блоков из 8. « 1590,65 1595,49 99,7 ячеистого бетона 9. Численность всего персонала человек 570 609 93,6 В том числе ППП « 559 598 93,5 10 Фонд оплаты всего персонала тыс. руб. 145237 127005 114,4 В том числе ППП « 143215 124754 114,8 11 Производительность труда « 1277,7 994,8 128,4 Средняя заработная плата одного 17385 12 рублей 21350 122,8 работника ППП 13 Прибыль тыс. руб. 78710 31532 249,6 14 Рентабельность производства % 16,7 9,5 7.2 В 2011 году произведено продукции на 714,2 млн. руб. Отгружено потребителям продукции на 704,3 млн. руб. В отчетном периоде, наблюдался рост товарной продукции к соответствующему периоду прошлого года в сопоставимых ценах на 5,3% . Объем стеновых материалов увеличен на 11,6%, в том числе: - кирпич силикатный спад на 5,7% - блоки из ячеистого бетона рост на 21,0% Средняя заработная плата составила 21350 рублей. Получено прибыли 78,7 млн. руб., что выше уровня 2010 г. на 47,2 млн. руб. Использование производственной мощности Мощность завода по производству силикатного кирпича на 01.01.2011 года составляет 220 млн. штук. Фактический выпуск в 2011 году составил 77,6 млн. штук. Использование мощности на 35,3 %. Коэффициент использования оборудования. № п/п 1. 2. 3. Наименование оборудования 2011 год Пресс Автоклав Экскаватор 2010 год 074 1,0 0,5 0,76 1,0 0,5 Средняя производительность оборудования в смену (340 смен) № п/п 1 2 3 Наименование оборудования Пресс Автоклав Экскаватор Един. изм. тыс. шт тыс. шт м3 2011 год 2010 год 34,35 19,03 123,8 31,65 18,8 234,16 Технико-экономические показатели № п/п 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Наименование показателей Съем кирпича с пресса Выпуск кирпича с автоклава Цикл запарки Оборачиваемость автоклава Расход извести на 1 тыс. штук кирпича Расход электроэнергии на 1 тыс. штук кирпича Расход пара на 1 тыс. штук кирпича Ед.изм. 2011 год 2010 год млн.шт./ год млн.шт./ год час 11,68 6,47 17,91 1,34 6,03 3,58 19,05 1,26 0,342 0,357 25,15 27,458 0,302 0,337 тонн Квт/час Гкал Мощность завода по производству блоков из ячеистого бетона 192 тыс. м3, фактический выпуск за 2011 год – 183,4 тыс. м3. Использование мощности 95,5%. Коэффициент использования оборудования. № пп 1. 2. Наименование оборудования Резательный комплекс Автоклавы 2011 год 2010 год 1 1 1 1 Средняя производительность оборудования в смену (648 смен) № пп 1. 2. Наименование оборудования Резательный комплекс Автоклав Ед. изм. 2011 год 2010 год м³ м³ 263,04 86,46 236,6 78,0 Технико-экономические показатели № пп 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Наименование показателей Производительность резательного комплекса Выпуск блоков с одного автоклава в год Цикл запарки Оборачиваемость автоклава Расход извести Расход цемента Расход алюминиевой пудры Расход электроэнергии Расход пара Ед.изм. 2011 год 2010 год м³/час 23,9 21,51 Тыс.м³ 61,13 50,54 час Тн/м³ Тн/м³ Кг/м³ Квт/м³ Гкал/м³ 14,9 1,61 0,0475 0,141 0,416 12,75 0,169 16,9 1,42 0,048 0,133 0,428 12,81 0,184 Качество продукции При производстве стеновых материалов использовалось сырье: - для силикатного кирпича – песок; известь строительная комовая негашеная кальциевая; вода. - для блоков из ячеистого бетона – песок; известь строительная комовая негашеная кальциевая; цемент; гипсовый камень; алюминиевая пудра; сульфонол; вода. Средняя марка кирпича за 2011 год составила 153,7 кгс/см². Средняя отпускная цена 4746,87 руб. Блоки стеновые мелкие из ячеистого бетона выпускались плотностью 400 кг/м³; 500 кг/м³; 600 кг/м³. Средняя отпускная цена составила 1884,43 руб. Для улучшения качества стеновых материалов были проведены следующие мероприятия: Кирпичный цех 1. Модернизирована система открытия-закрытия крышек и электрозадвижек острого пара автоклавов №1,2. 2. Проведена модернизация системы загрузки и выгрузки кирпича-сырца в автоклавы №3, №4). 3. Проведен капитальный ремонт реечных толкателей загонки кирпича-сырца в автоклавы №1-5. 4. Автоматизирован процесс выгрузки силосов с доувлажнением силикатной смеси. 5. Выполнено проектное решение по трубопроводам равномерного распределения пара во все автоклавы.. Цех блоков 1. Проведена модернизация электропередаточного моста (плавное передвижение). 2. Проведена диагностика мостовых кранов на складе готовой продукции и в цехе. 3. Автоматизирована система приготовления отходного шлама. 4. Приобретен новый гидрозахват для работы с бетоном-сырцом. 5. Проведена замена рельс в трех действующих автоклавах. Реконструкция, модернизация и ремонт В 2011 году «Общество» осуществляло строительство, текущий и капитальный ремонты зданий, сооружений и оборудования, за счет собственных средств комбината. Всего в отчетном году освоен объем капитальных вложений на сумму 36284,42 тыс. руб., в том числе: СМР – 16436,39 тыс. руб. и оборудование – тыс. руб. Введены в эксплуатацию после реконструкции и модернизации следующие объекты и оборудование: - расширение внешней сети электроснабжения ЭСЦ; - расширение сети пожарно-охранной сигнализации; - реконструкция навеса, ,помещений контейнерного типа; - реконструкция проходной №1 завода; - реконструкция сетей канализации от заводоуправления; - строительство встроенного помещения операторской в силосном отделении кирпичного цеха (участок№1); - строительство встроенного помещения операторской в приемном отделении песка кирпичного цеха; - устройство площадки с асфальтобетонным покрытием для цеха блоков; - система узлов технического учета расхода тепловой энергии и теплоносителя; - техническое перевооружение компрессорной станции №1; - система управления весовыми дозаторами в МЗЦ; - система дистанционного управления компрессорами; - система автоматического управления приготовления силикатной массы в кирпичном цехе (участок №1); - модернизация виброгазобетономешалки в цехе блоков; - модернизация автоклавной вагонетки (инв. № 14202794) в цехе блоков; - модернизация автомат-укладчиков №4,5,7,8 в кирпичном цехе (участок №1); - модернизация автоклавов №1,2,3 в кирпичном цехе (участок №1); - модернизация системы видеонаблюдения в цехе подачи песка; - модернизация прессов № 1, 2 в кирпичном цехе (участка №1); - модернизация передвижного моста (инв. № 14200112); - модернизация компрессора (инв. № 14202723); - модернизация автоматизированной системы подачи песка в кирпичном цехе; - комплексная трансформаторная подстанция 6/0,4 КВ к компрессорной станции; - изготовление колосникового сита в кирпичном цехе; - весодозирующая система мельниц №3 и №35 в МЗЦ; - автоматизированная система подачи песка в кирпичном цехе; - автоматизированная система управления мельницами №3,35,36 в МЗЦ; - автоматическая система управления выгрузки силосов в кирпичном цехе (участок №1). В отчетном году введено основных фондов на сумму 35200,43 тыс. руб., в том числе: СМР – 14302,90 тыс. руб., и оборудование – 20897,53 тыс. руб. Стоимость выполненных работ по: - текущему ремонту: в т.ч. собств. силами: здания и сооружения - 9864,63 тыс. руб. оборудование - 50366,94тыс. руб. - капитальному ремонту: здания и сооружения - 5624,68 тыс. руб. оборудование - 3404,36 тыс. руб. 3622,67 тыс. руб. 47118,40 тыс. руб. 448,99 тыс. руб. 3288,48 тыс. руб. Общая стоимость ремонтов – 69260,61 тыс. руб., в том числе: капитальных - 9029,03 тыс. руб. текущих - 60231,57 тыс. руб. из них: зданий и сооружений - 15489,31 тыс. руб. 4071,66 тыс. руб. оборудования - 53771,30 тыс. руб. 50406,88 тыс. руб. Работы на объектах завода велись по договорам с ООО «Синергия», ООО «РОС-Л», ООО «РемСтрой», ООО «Проект», ЗАО «Автоклав-Сервис», ООО «Тепломонтажстрой», ООО «Липецкэлектроремонт», ООО «Строительное предприятие №1», ООО «Липецк-Книппинг», ООО «Липецкоблземсервис», ООО «Эковентмонтаж», ООО «Строительная компания «Центр»», ОАО «Липецкоблгаз филиал «Липецкгаз», ООО «ЛипецкТисиз», ООО «Липецкэлектроремонт», ООО «Центр проектирования и экспертизы», ЗАО «Липецк-Гидромеханизация», ООО «Грязидорстройремонт», ОГУП «Липецкдоравтоцентр». Была оказана безвозмездная материальная помощь в благоустройстве и ремонтных работах на объектах: МОУ СОШ №11 - текущий ремонт в кабинетах № 9,10,11,14 и директора. МДОУ Д/с №19: - малые формы (песочницы – 7 шт., лавочки – 3 шт., стол- 1); - текущий ремонт 2-х групповых комнат и одной спальной комнаты в ясельном корпусе; - текущий ремонт кабинета заведующей; - покраска 3-х лестничных маршей. МДОУ Д/с №42: - текущий ремонт музыкального зала (частичная закладка дверных проемов в наружной стене). Пос. Силикатный: - ремонт подъездных автодорог и внутри дворовых тротуаров (ул. Силикатная д.22, ул. Архангельская д. 2,4,13,16). Пос. Новая Жизнь: - малые формы (скамейки – 5 шт., песочницы – 2 шт.). Пос. Матырский: - малые формы (скамейки – 8 шт., песочницы – 5 шт.) на ул. Моршанская и ул. Физкультурная. Труд и заработная плата В 2011 году темп роста производительности труда по товарной продукции составил 128,4%. Среднесписочная численность персонала в отчетном году снизилась на 39 человек и составила по категориям персонала: Чел. 2011 год 2010 год Откл. +, Всего персонала 570 609 -39 В том числе ППП 559 598 -39 Из них - рабочие 465 500 -35 - служащие 94 98 -4 Непромышленная группа 11 11 0 Потери рабочего времени по прогулам составили 16 чел/дн. Текучесть рабочих кадров составила 26,8%, что на 6,2 ниже, чем в 2010 году. Расход фонда заработной платы по категориям персонала, млн. руб.: Всего персонала из них - ППП В том числе - рабочие - служащие ФЗП непромышленной группы ФЗП внешних совместителей ФЗП несписочного состава 2011 год 145,2 143,2 97,7 45,5 1,3 0,4 0,3 2010 год 127,0 124,7 84,6 40,1 1,3 0,3 0,7 % 114,3 114,8 115,5 113,5 100,0 133,3 42,9 +, 18,2 18,5 13,1 5,4 0,1 -0,4 Среднемесячная заработная плата одного работника ППП составила 21350 рублей, что на 3965 руб. выше, чем в 2010 году. Работа с кадрами Работа с кадрами руководителей, специалистов, рабочих и служащих в «Обществе» направлена на стабильное обеспечение производства строительных материалов в условиях рыночных экономических отношений. Постоянно ведется обучение рабочих смежным профессиям. Особое внимание уделяется работе с руководителями среднего звена. Руководители и главные специалисты ежегодно проходят обучение в учебно-методическом центре. Постоянно работает квалифицированная комиссия под руководством технического директора, задачи которой в первую очередь являются: - повышение квалификации рабочих; - безопасность на производстве, особенно на участках подведомственных службам надзора всех уровней. На заводе работает программа по созданию и подготовки резерва кадров. Служба кадров постоянно поддерживает отношения с средними и высшими учебными заведениями, ежегодно заключает с ними договоры по подготовке необходимых кадров. Для создания нормального психологического климата в коллективе налажены встречи с руководителями структурных подразделений с обсуждением всех текущих проблем. Принимаются соответствующие решения и контролируется ход их выполнения. Дисциплине труда придается особое значение, за последние годы значительно снизилось число случаев прогулов и других нарушений трудовой дисциплины. На предприятии имеется профсоюзная организация, которую возглавляет профсоюзный комитет, работающий в тесном контакте с администрацией. Охрана труда В 2011 году на заводе произошел конструкторского отдела. Причиной неосторожность пострадавшего. 1 несчастный случай с работником несчастного случая послужило Работа по охране труда и промышленной безопасности на заводе ведется по плану и в соответствии с системой управления охраной труда и промышленной безопасности. Ежегодно разрабатываются мероприятия по улучшению условий труда и промышленной безопасности. В 2011 году на мероприятия по улучшению условий труда было израсходовано 4368 тыс. рублей, из них на обучение руководителей и специалистов и на обучение рабочих в учебно-курсовых комбинатах было израсходовано 310 тыс. рублей. В течение года в цехах своевременно проводилось обучение рабочих безопасным методам и приемам выполнения работ: - с вновь принятыми работниками проведено обучение -103 чел.; - обучение смежным или новым профессиям -92 чел. - повысили разряд – 10 чел. На заводе работает комиссия под председательством технического директора, которая проводит, согласно графику, комплексные обследования цехов завода с целью проверки состояния охраны труда и промышленной безопасности. По результатам проверки выдаются предписания с указанием срока устранения выявленных нарушений. По итогам работы комиссии ежемесячно проводятся совещания с руководителями и специалистами завода. Кроме того, вопросы охраны труда и культуры производства рассматриваются на оперативных совещаниях у генерального директора. В цехах завода ведется производственный контроль по охране труда и промышленной безопасности. На заводе проводятся все виды инструктажей. В течение года в комиссии завода прошли проверку знаний рабочие, обслуживающие технические устройства на опасных производственных объектах (машинист крана, стропальщик, пропарщик стеновых материалов, машинист электровоза, машинист экскаватора). Прошли обучение и проверку знаний в территориальной аттестационной комиссии Верхне-Донского управления Ростехнадзора руководители и специалисты завода: по «Правилам устройства и безопасной эксплуатации сосудов, работающих под давлением»; по «Правилам устройства и безопасной эксплуатации грузоподъемных кранов», по «Единым правилам безопасности при разработке месторождений полезных ископаемых открытым способом»; по правилам электробезопасности; на право ответственного ведения открытых горных работ. В соответствии со статьей 212 ТК РФ и согласно нормам бесплатной выдачи специальной одежды, специальной обуви и других средств индивидуальной защиты, работники завода своевременно и в полном объеме обеспечиваются специальной одеждой и специальной обувью. Согласно статье 213 ТК РФ, в 2011 году прошли медицинский осмотр 38 человек. В 2011 году за счет средств фонда социального страхования, согласно заключительному акту по результатам периодического медицинского осмотра, прошли санитарно-курортное лечение 10 работников завода, занятых на работах с вредными производственными факторами. Электроэнергия Энергоснабжение завода осуществляется от ГПП-3 ячейка № 6 (левая цепь 35 кВ воздушной линии протяженностью 3,4 км), ГПП-3 ячейка № 22 (отпайка ВЛ-35 кв протяженностью 2,4 км от ВЛ-35 кВ Матыра-1). Установленная мощность трансформаторов 2х10000. Расчет за электроэнергию ведется с ОАО «Липецкая энергосбытовая компания» согласно договору. Учет электроэнергии осуществляется по показаниям электросчетчиков типа СЭТЗр-01-08, установленных на ГПП-35/6 «Силикатная» со стороны 35 кв. Электроснабжение в целом по заводу за 2011 год составило 7700,2 тыс. кВт на сумму 21532,0 тыс. руб. Теплоэнергия В 2011 г. теплоснабжение завода осуществлялось от ТЭЦ -1 ОАО «НЛМК» в виде пара и расходуется на запаривание кирпича и блоков из ячеистого бетона в автоклавах. Конденсат пара из автоклавов используется в технологии производства силикатного кирпича и блоков из ячеистого бетона в виде технической воды. Учет потребления пара от ТЭЦ-1 учитывается узлом учета на территории завода. Теплопотребление по заводу за 2011 год составило 67136,0 Гкал. на сумму 44380,3 тыс. руб. Водопотребление Источником водоснабжения является водоем технической воды, расположенный на левом берегу реки Воронеж, и городской водопровод. Техническая вода из отработанного карьера используется на производственные нужды завода, в 2010 году использовано 62,2 тыс.м3. Питьевая вода из городского водопровода используется на хозпитьевые нужды рабочих. Водопотребление питьевой воды за 2011 год составило 57,0 тыс.м3. на сумму 1719,1 тыс. руб. Экологическая деятельность предприятия Предприятие в процессе своей деятельности проводит мероприятия по охране атмосферного воздуха, охране водного объекта «Силикатное озеро», охране окружающей среды от отходов производства и потребления. Охрана атмосферного воздуха, В 2011г. затраты составили 670,8 тыс. руб.: cодержание в исправном состоянии, контроль правильной эксплуатации пылегазоочистных установок, которые обеспечивают очистку и сокращение выбросов вредных веществ от технологического оборудования в пределах предельно-допустимых концентраций, мониторинг за содержанием загрязняющих веществ в атмосферном воздухе и уровня воздействия физических факторов в санитарно-защитной зоне предприятия. Охрана водного объекта, В 2011г. затраты составили 127,34 тыс. руб.: cодержание водозаборных, водосбросных и очистных сооружений; проведение регулярного санитарно-химического и бактериологического исследования сточных вод, водолазного обследования водозаборных сооружений. Охрана окружающей среды от отходов производства и потребления. В 2011 г. затраты составили 758,9 тыс. руб.: cодержание мест накопления отходов, размещение отходов на полигонах. Соблюдение природоохранного законодательства – 370 тыс.руб.: разработка проектной документации, оформление разрешительных документов и специальное обучение сотрудников. . Работа цеха питания В цехе питания «Общества» доходы (без НДС) в 2011 году составили 4952,1 тыс. руб., что на 466,3 тыс. руб. больше, чем в 2010 году. Выработано и реализовано продукции собственного производства на сумму 2378,9 тыс. руб., что на 429,7 тыс. руб. больше, чем в прошлом году. Доходы от сдачи зала цеха питания в аренду составили 50,9 тыс. руб. Сумма реализованной продукции через розничную сеть 2522,3 тыс. руб. Удельный вес собственной продукции к товарообороту составил 48,0%. Себестоимость реализованной продукции – 3906 тыс. руб., коммерческие расходы – 1769 тыс. руб. Допущено убытков 722,9 тыс. руб., что на 1 тыс. руб. больше, чем в прошлом году. Затраты на производство и реализацию продуктов по цеху питания № пп 1 2 3 4 5 6 7 8 Статьи расходов Зарплата всех работающих Отчисления от заработной платы Износ основных средств Работы, услуги, выплаты сторонним организациям Вспомогательные производства Прочие материалы Отчисления Основные средства Итого: тыс. руб. 2011 год 1018,6 380,4 57,7 2010 год 993,6 273,2 70,6 602,0 639,0 110,8 165,4 157,0 22491,9 91,1 49,4 157,7 2274,6 Финансово-хозяйственная деятельность Общества. № п/п 1 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14 15. 16. 17. Финансовые показатели по основным видам деятельности: Тыс.руб. Един. 2011г. к Показатели 2011 2010 изм. 2010г. 2 3 4 5 6 Объем отгруженной готовой Т.р. 704266 587883 +116383 продукции Себестоимость отгруженной « 588660 522901 +65759 продукции Валовая прибыль (убыток) по Т.р. 115606 64982 +50624 производству стеновых материалов Объем оказанных услуг Т.р. 5596 5192 +404 Себестоимость оказанных услуг « 4525 6889 -2364 Коммерческие расходы Т.р. 18822 16002 +2820 Выручка по цеху питания « 4952 4486 +466 Себестоимость продукции и « 5675 4486 +1189 коммерческие расходы Прибыль от продаж Т.р. 97132 47283 +49849 Удельный вес ФЗП в себестоимости % 23,0 22,8 +0,2 продукции Удельный вес налогов и страховых % 13,5 15,5 -2,0 взносов в себестоимости Прочие доходы Т.р. 5094 3415 +1679 в том числе: - от реализации основных средств « 1754 1556 +198 - от реализации ТМЦ и прочей « 3340 1859 +1481 реализации Прочие расходы Т.р. 3160 3203 -43 в том числе: - реализация основных средств « 345 1719 -1374 - реализация ТМЦ, прочая « 2815 1484 +1331 реализация Расходы по страховым взносам во « 1977 1224 +753 внебюджетные фонды Прибыль (убыток) всего в том числе: +1934 +212 +1722 - реализация основных средств Т.р. +1409 -163 +1572 - реализация ТМЦ, прочая Т.р. +525 +375 +150 реализация Внереализационные доходы « 13074 8563 +4511 в том числе: - кредиторская задолженность « 249 92 +157 - доходы от ликвидации ОС (м/лом) « 954 547 +407 - банковский процент « 6255 7846 -1591 - переоценка финансовых вложений « 3571 +3571 - дивиденды « 38 5 +33 - прочие доходы « 2007 73 +1934 Внереализационные расходы « 31453 23302 +8151 в том числе: - расходы социальной сферы - расходы на материальное потребление - резерв по сомнительным долгам - прочие расходы - расходы на консервацию ОС Прибыль (убыток) до налогообложения Налог на прибыль и другие платежи из прибыли Балансовая (чистая) прибыль (убыток) предприятия « 12580 10270 +2310 « 13453 12416 +1037 « « « 2225 2150 1045 616 - +2225 +1534 +1045 « 78710 31532 +47178 « 20520 9733 +10787 « 58190 21799 +36391 Пояснения к форме «Отчет о прибылях и убытках» (ОПУ) 1. Выручка отгруженной готовой продукции за 2011 год составила 704 265 тыс. рублей и увеличилась по сравнению с 2010 годом на 116 382 тыс. рублей или 119,8%. Было отгружено в 2011 году: - кирпич силикатный – 77,6 млн. шт. на сумму 367 980 тыс.руб., - изделия стеновые неармированные из ячеистого бетона автоклавного твердения (блоки) – 179,6 тыс. м3 на сумму 336 285 тыс. руб. - итого стеновых материалов: 257,2 млн. шт. усл. кирпича. 2. Себестоимость отгруженной готовой продукции составила в 2011 году 588 660 тыс. рублей. Рост себестоимости по сравнению с 2010 годом составил 65759 тыс. рублей или 112,6%. Структура себестоимости готовой продукции по элементам: сырье и материалы – 285059 тыс. руб. заработная плата – 135514 тыс. руб. страховые взносы – 46653 тыс. руб. амортизация – 25488 тыс. руб. налоги – 32589 тыс. руб. прочие – 63357 тыс. руб. в том числе: - услуги сторонних организаций – 48051 тыс. руб. - амортизация нематериальных активов – 3 тыс. руб. - суточные – 111 тыс. руб. - обязательное и добровольное медицинское страхование – 936 тыс. руб. - аренда земли – 14256 тыс. руб. 3. Валовая прибыль от реализации готовой продукции составила 115 605 тыс. рублей. Рост по сравнению с 2010 годом составил 177,9%. 4. Выручка от оказанных услуг сторонним организациям составила 5596 тыс. рублей и возросла по сравнению с 2010 годом на 404 тыс.рублей или 107,8%. Услуги были оказаны: «МРСК Центра» - 4535 тыс. рублей – передача электроэнергии ООО «Липецкое ППЖТ» - 23 тыс. рублей – железнодорожные услуги. ОАО «ЛЗИД» - 910 тыс. рублей – услуги железнодорожные, транспортные и др. услуги. ОАО «Оренбургагростройкомплект» - 68 тыс. рублей – железнодорожные услуги. ЗАО «Липецк – Гидромеханизация» - 52 тыс. рублей – автоуслуги и услуги производственного характера. Прочие (ДК «Матыра», частные лица) – 8 тыс. рублей – транспортные услуги. 5. Себестоимость оказанных услуг составила 4525 тыс. рублей и уменьшилась по сравнению с 2010 годом на 2364 тыс. рублей. В связи с тем, что в учетной политике на 2011 год был определен иной по сравнению с 2010 годом порядок распределения общехозяйственных расходов (счет 26) на услуги производственного характера (услуги по передаче электрической энергии, транспортные и железнодорожные услуги), общехозяйственные расходы распределяются в размере 10% от общей суммы расходов. 6. Выручка от реализации услуг общественного питания и розничной торговли составила в 2011 году – 4952 тыс. руб. и возросла на 466 тыс. руб. ли 110,4%, в том числе - выручка от реализации продукции собственного производства - 2379 тыс. руб. - выручка от реализации продукции через розничную сеть - 2522 тыс. руб. - выручка от сдачи в аренду помещения - 51 тыс. руб. 7. Себестоимость продукции составила 3906 тыс. рублей и возросла по сравнению с 2010 годом на 972.8 тыс. рублей или 133.2%. Коммерческие расходы составили – 1769 тыс. рублей и увеличились на 216.3 тыс. рублей или 113.9%. 8. Коммерческие услуги за 2011 год возросли на 2820 тыс. рублей или 117,6% и составили 18822 тыс. рублей, в том числе: - поддоны для упаковки продукции – 18417 тыс. рублей; - наклейки на готовую продукцию – 151 тыс. рублей; - выставки – 254 тыс. рублей. 9. Прибыль от продаж составила в 2011 году 97 132 тыс. рублей и возросла по сравнению с 2010 годом на 49 849 тыс. рублей или 205,4%. 10. Доходы от участия в других организациях составили 38 тыс. рублей. Данные доходы являются дивидендами перечисленные ОАО «Сбербанк России» по итогам 2010 года. 11. Проценты к получению составили 6255 тыс. рублей. Данные доходы являются процентами банков от размещения средств на депозитных счетах и проценты банка от неснижаемого остатка на расчетном счете Банк ВТБ – доход от размещения на депозитных счетах: - Договор 48-Д – 17 тыс. руб. - Договор 04-Д-1 – 232 тыс. руб. - Договор 39-Д-10 – 100 тыс. руб. - Договор 56-Д-09 – 45 тыс. руб. - Договор 58-Д-11 – 233 тыс. руб. ИТОГО: – 627 тыс. руб. ОАО «Сбербанк России» Липецкое отделение № 8593 1. По дополнительному соглашению о поддерживании неснижаемого остатка на расчетном счете получен доход – 5510 тыс. руб. 2. Доход от размещения средств на депозитном счете – 118 тыс. руб. Прочие доходы составили 11 006 тыс. руб., в том числе доходы от реализации основных средств составили – 1 754 тыс. руб., были реализованы: - Автопогрузчик дизельный - вилочный R-70-35 48×07273 – 170 тыс. руб. - Автомобиль ГАЗ 3302 – 212 тыс. руб. - Компрессор воздушный 2 шт. – 254 тыс. руб. - Автомобиль УАЗ «Патриот» – 237 тыс. руб. - Экскаватор Э-25/03 – 847 тыс. руб. - Прибор Д-048-С – 5 тыс. руб. - Ноутбук Sony VA 10 VPC-F-12E 1R/H – 25 тыс. руб. - Газонокосилка Parter7053Д – 4 тыс. руб. доходы от реализации прочих материалов составили – 3340 тыс.руб. в том числе: - Реализация песка – 1171 тыс. руб. - Реализация блоков некондиционных – 507 тыс. руб. - Реализация глиноотсева – 390 тыс. руб. - Реализация металлолома – 954 тыс. руб. - Реализация ячеистого бетона (дробленого) – 148 тыс. руб. - Реализация бронеплит – 100 тыс. руб. - Прочая реализация – 70 тыс. руб. внереализационные доходы составили – 5912 тыс. руб., в том числе: - Доходы от реализации материалов полученных от ликвидации основных средств – 954 тыс. руб. - Возмещение расходов – 256 тыс. руб. в том числе: - выставка – 129 тыс. руб. - от страховой компании «ВСК» – 127 тыс. руб. - Реализация глиноотсева – 390 тыс. руб. 12. Списание кредиторской задолженности – 249 тыс. руб. Восстановление резерва отпусков – 27 тыс. руб. Возврат ранее уплаченных налогов – 40 тыс. руб. Размещение нанесенного ущерба физическими лицами – 5 тыс. руб. - Величина курсовых разниц – 420 тыс. руб. в том числе: - положительная курсовая разница, образовавшаяся в результате пересчета денежных средств на валютном счете на конец каждого месяца – 1290 тыс. руб. - отрицательная курсовая разница, образовавшаяся в результате пересчета денежных средств на валютном счете на конец каждого месяца – 631 тыс. руб. - отрицательная курсовая разница, образовавшаяся по операциям пересчета выраженной в иностранной валюте стоимости активов подлежащей - оплате в рублях – 239 тыс. руб. - Доход от переоценки финансовых вложений имеющих текущую рыночную стоимость составил – 3 571 тыс. руб. Выше указанный доход образовался после определения на конец отчетного периода рыночной стоимости принадлежащих предприятию акций в количестве 45 000 шт. ОАО «Сбербанк России». Балансовая стоимость акций Сбербанка на счете 58 «Финансовые вложения» равна 2 тыс. руб. Разница от переоценки составила – 3571 тыс. руб. - 13. Прочие расходы составили – 35721 тыс. руб., в том числе: Остаточная стоимость реализованных основных средств Фактическая себестоимость реализованных прочих материалов Страховые взносы, начисленные на выплаты из чистой прибыли предприятия Внереализационные расходы в том числе: - ведение реестра акционеров - расходы на консервацию - основных средств (КЦ участок № 2) - НДС с кредиторской задолженности - расходы на ликвидацию основных средств - (недоамортизированная стоимость) - услуги банков - резерв под сомнительные долги - амортизация пульпопроводов – 345 тыс. руб. – 2815 тыс. руб. – 1977 тыс. руб. – 4551 тыс. руб. – 49 тыс. руб. – 1045 тыс. руб. – 36 тыс. руб. – 18 тыс. руб. – 573 тыс. руб. – 2225 тыс. руб. - включенных в затраты в текущем году Расходы на социальную сферу деятельности, благотворительная помощь Расходы на премирование и поощрение работников за счет прибыли предприятия – 605 тыс. руб. – 12580тыс. руб. –13453 тыс. руб. 14. Прибыль до налогообложения составила 78 710 тыс. руб. и увеличилась по сравнению с прошлым годом на 47 178 тыс. руб. ли 249,6 %. 15. Налог на прибыль составил 20 758 тыс. руб. Рост составил по сравнению с 2010 годом (+ 10 647 тыс. руб.) или 205,3%. Прочее – 238 тыс. руб. 16. 17. Чистая прибыль составила 58 190 тыс. руб. Рост по сравнению с 2010 годом составил + 36 391 тыс. руб. или 266,9%. Распределение прибыли: № п/п 1 2 3 4 5 6 7 8 Наименование Прибыль до налогообложения Текущий налог на прибыль Отложенные налоговые активы Отложенные налоговые обязательства Списанные налоговые активы и обязательства Штрафные санкции и пени Прибыль (Убытки) прошлых лет выявленные в отчетном году Чистая прибыль отчетного периода Ед. изм. тыс.руб. тыс.руб. тыс.руб. 2011г. 78710 (20758) 147 тыс.руб. 2010г. 31532 (10111) (1) тыс.руб. 1 425 тыс.руб. (6) (46) тыс.руб. 96 - тыс.руб. 58190 21799 Текущий налог на прибыль в 2011 году составил – 20758 тыс. руб. в том числе: условный расход – 15742 тыс. руб. отложенные налоговые активы (ОНА) –147 тыс. руб. постоянное налоговое обязательство (ПНО) – 6243 тыс. руб. постоянный налоговый актив (ПНА) – (1374) тыс. руб. Разница между бухгалтерской и налогооблагаемой прибылью, образовалась в результате применения различных правил признания доходов и расходов, которые установлены в нормативных правовых актах по бухгалтерскому учету и законодательством РФ о налогах и сборах состоит из постоянных и временных разниц. Временные разницы: Отложенные налоговые активы (сумма налога): резерв отпусков Итого: – 147 тыс. руб. 147 тыс. руб. Постоянные налоговые обязательства (сумма налога): социальная сфера и фонд материального поощрения резерв по сомнительным долгам возмещение за путевки (доход) амортизация основных средств расходы будущих периодов убытки по столовой амортизация пульпопровода резерв отпусков (расход) процент банка Итого: – 5207 тыс. руб. – 445 тыс. руб. – 14 тыс. руб. – 253 тыс. руб. – 2 тыс.руб. – 145 тыс. руб. – 121 тыс. руб. – 5 тыс. руб. – 51 тыс. руб. 6243 тыс. руб. Постоянные налоговые активы (сумма налога): убытки от реализации основных средств остатки готовой продукции амортизация ОС переоценка акций резерв отпусков (доход) Итого: – 50 тыс. руб. – 30 тыс. руб. – 575 тыс. руб. – 714 тыс. руб. – 5 тыс. руб. 1374 тыс. руб. Использование прибыли текущего года: Тыс. руб. 1. 2. 3. На финансирование капитальных вложений, израсходовано в 2010 году, в том числе: - за счет амортизационных отчислений - за счет прибыли Расходы на социальную сферу, всего В том числе: 1. Благотворительная помощь (детские сады, школы, Храмы, общественные организации) 2. Содержание здравпункта, ФСК «Силикатчик» 3. Содержание автобуса 4. Членские взносы участия в союзах строителей 5. Приобретение путевок 6. Расходы по благоустройству поселков (Силикатный, Дачный, Спиртзавод) 7. Проведение праздничных и юбилейных мероприятий 8. Прочие Расходы на материальное потребление, всего В том числе: 51526 26868 24658 12580 2345 1523 645 449 2171 373 264 4810 13453 1. Материальная помощь на погребение 2. Единовременные премии 3. Премия к юбилейным датам 4. Материальная помощь работникам 5. Надбавка за звание «Заслуженный строитель» 6. Пособие уволенным пенсионерам 7. Материальная помощь пенсионерам к празднику 8. Материальная помощь на рождение ребенка 9. Благотворительная помощь 10. Материальная помощь (не работающим) 28 6198 1695 2734 6 688 1473 200 224 207 Пояснения к Бухгалтерскому балансу (форма ББ). По всем строкам бухгалтерского баланса по состоянию на 31.12.2009г., 31.12.2010г., 31.12.2011г. приведены сопоставимые данные: 1. Основные средства предприятия по состоянию на 31.12.2011 года составили – 343 884 тыс. руб. в том числе: Основные средства организации – 315037 тыс. руб. Оборудование к установке – 15646 тыс. руб. Неустановленное оборудование – это оборудование к линии упаковки продукции. Монтаж линии планируется в 2012 году, в том числе: - Автоматическая система подачи паллет – 2142 тыс. руб. - Машина обвязочная вертикальная автоматическая в комплекте с конвейером – 2382 тыс. руб. - Паллетообмотчик автоматический OMS AV500 в комплекте с конвейером – 1707 тыс. руб. - принтер ETICODE700C Pc Zebra170xi4 – 814 тыс. руб. - Система конвейеров – 3672 тыс. руб. Резерв для помольного отделения - Корпус мельницы с крышками – 4870 тыс.руб. - Расходомер «Взлет – ЭМ» Эксперт – 921 и ДУ-50 – 59 тыс. руб. - Строительство объектов основных средств 2. Прочие внеоборотные активы в том числе: Расходы будущих периодов в том числе: геодезические работы по составлению планов карьера «Красный горняк» переоценка запасов песков месторождения «Красный горняк» корректировка рабочего проекта «Красный горняк» лицензии на пользование недрами РПБ добыча песка месторождения «Красный горняк» разработка месторождения песка – 13201 тыс. руб. – 60613 тыс. руб. – 2031 тыс. руб. – 11 тыс. руб. – 268 тыс. руб. – 270 тыс. руб. – 6 тыс. руб. – 819 тыс. руб. – 35 тыс. руб. экспертное заключение, подготовка документов для принятия решения – 9 тыс. руб. уничтожение деревьев (карьер 2 очередь) – 87 тыс. руб. лицензии и сертификаты – 335 тыс. руб. страхование – 18 тыс. руб. водосброс – 62 тыс. руб. проект ПДВ – 77 тыс. руб. расчет выбросов загрязняющих веществ – 34 тыс. руб. Долгосрочные авансы под строительство основных средств – 58582 тыс. руб. в том числе: «WEHRHAHN» за линию упаковки продукции – 33118 тыс. руб. ООО «Будерус отопительная техника» за котлы паровые – 18300 тыс. руб. ЗАО «Липецкэнергоремонт» за газовые горелки – 4403 тыс. руб. ЗАО «Липецкэнергоремонт» авансовые платежи по проектным и строительно-монтажным работам – 2761 тыс. руб. Долгосрочные авансы по состоянию на 31.12.2011 года возросли на 42 371 тыс. руб. по сравнению с соответствующим периодом 2010 года. - 3. Дебиторская задолженность. По бухгалтерским счетам дебиторская задолженность по состоянию на 31.12.2011 года составила 79814 тыс. руб. В бухгалтерском балансе по строке 12300 стоит задолженность 19007 тыс. руб. Данная сумма образовалась в результате распределения задолженности по другим строкам баланса. Задолженность по расчетам с поставщиками и подрядчиками. По бухгалтерским счетам задолженность составляет – 70125 тыс. руб. Из строки 12301 баланса выделены долгосрочные авансы под строительство основных средств в сумме 52582 тыс. рублей. Эта сумма показана в строке 11702. Таким образом в балансе строка 12301 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» равна 11545 тыс. рублей. Строка 12302 баланса «Расчеты с покупателями и заказчиками». Дебиторская задолженность по данной группе уменьшена на сумму созданного резерва под сомнительные долги – 2225 тыс.руб. и равна 6852 тыс. руб. (9077-2225) тыс. руб.. Задолженность по сравнению с 2010 годом уменьшилась на 830 тыс. руб.. Основные должники за отгруженную продукцию на 31.12.2011 года: - ЗАО «Ремстройсервис» – 1139 тыс. руб. - ЗАО Строительная компания «Эверест» – 421 тыс. руб. - ОАО «Спецфундамент строй» – 500 тыс. руб. - ООО «СК – Аструм» – 2649 тыс. руб. Просроченная дебиторская задолженность: - ООО «Жилторгстрой» – 400 тыс. руб. - ООО «Кирпичная компания» – 590 тыс. руб. - ООО «Стройпроект +» – 1825 тыс. руб. - ОАО ПТКиС «Спецфундамент строй» – 183 тыс. руб. - ЗАО «Промстрой» – 169 тыс. руб. ИТОГО – 3167 тыс. руб. Дебиторская задолженность по ООО «Стройпроект +» (1825) тыс. руб. и ООО «Жилторгстрой» (400) тыс. руб. признана сомнительной. Под эту задолженность создан «Резерв по сомнительным долгам» в сумме 2225 тыс. руб. С должниками ведется работа по взысканию задолженности, вынесены решения судов по компенсации долга заводу. Решения находятся в производстве у судебных исполнителей. Произведена предоплата за поставляемые услуги и материалы по состоянию на 31.12.2011г. задолженность составила 11545 тыс. руб. и сократилась по сравнению с 2010 годом на 3894 тыс. руб. Дебиторская задолженность текущая: - ЗАО «Атлас Копко» – 500 тыс. руб. - ООО «Горизонт» – 325 тыс. руб. - ОАО «НЛМК» – 910 тыс. руб. - ООО «РОС – Л» – 650 тыс. руб. - фирма «Радук» – 558 тыс. руб. - ОАО «Липецкая энергосбытовая компания» – 784 тыс. руб. - ЗАО «Липецк – гидромеханизация» – 3447 тыс. руб. - ЗАО «Евроцемент трейд» – 465 тыс. руб. - ЗАО «Строммашкомплект» – 504 тыс. руб. 4. Кредиторская задолженность. Кредиторская задолженность по состоянию на 31.12.2011 года увеличилась на 13750 тыс. руб. и составила 47090 тыс. рублей. Кредиторская задолженность по покупателям и заказчикам составила 12999 тыс. руб. и увеличилась по сравнению с 2010 годом на 5126 тыс. руб. Кредиторская задолженность по поставщикам и подрядчикам составила 3856 тыс. руб. и увеличилась на 2551 тыс. руб. - Основные покупатели и поставщики по которым завод имеет задолженность: ЗАО «СУ-11 Липецкстрой» – 440 тыс. руб. ООО «Авиртек» – 832 тыс. руб. ООО «Меркурий» – 1307 тыс. руб. ООО «Универсал» – 368 тыс. руб. ООО «Альфа-строй» – 2010 тыс. руб. ООО «Анстел» – 857 тыс. руб. ООО «Максима» – 927 тыс. руб. ООО «Стройпромснаб» – 600 тыс. руб. Задолженность по налогам и сборам составила 18955 тыс. руб., по социальному страхованию 3992 тыс. руб., с персоналом по оплате труда – 7077 тыс. руб. 5. Оценочные обязательства строка 1540 баланса равна 357 тыс. руб., это остаток неиспользованных средств резерва отпусков. Валюта баланса – 770638 тыс. руб. Расшифровка забалансовых счетов. Счет 007 «Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов» обобщает информацию о состоянии дебиторской задолженности списанной в убыток вследствие неплатежеспособности должников. Эта задолженность учитывается за балансом в течении 5 лет с момента списания для наблюдения за возможностью ее взыскания в случае имущественного изменения документов. На забалансовом счете 007 предприятия числится задолженность списанная - в 2007г. на сумму 37768 рублей - в 2008г. на сумму 1100000 рублей - в 2009г. списания не было - в 2010г. на сумму 8621,09 рублей - в 2011г. на сумму 35550,07 рублей Наиболее крупная сумма 1100000 рублей списана задолженность ООО «Стройтехгрупп» за поставку экскаватора. в 2008г. Эта Счет 011 «Основные средства, сданные в аренду» – обобщает информацию о сданных в аренду основных средств числящихся на балансе. По состоянию на 31.12.2011г. балансовая стоимость сданных в аренду основных средств составила 4233 тыс. руб., в том числе: - трубопровод пара – 4201 тыс. руб. - КНС – 32 тыс. руб. Основные средства сданы в аренду по договору ОАО «ЛЗИД». Состояние основных фондов на 01.01.2012 года: Балансовая Остаточная Показатели стоимость, стоимость, тыс.руб. тыс.руб. Всего основных фондов 490171 315037 В том числе: - производственные здания 116752 85023 - сооружения и передаточные 92812 65412 устройства - машины и оборудование 195355 101490 - транспортные средства 41540 25616 - производственно – хозяйственный 9907 3691 инвентарь - земля 33805 33805 % износа 35,7 27,2 29,5 48,0 38,3 62,7 - В составе основных средств числятся основные средства со 100% износом на сумму 44343 тыс.руб. или 9,0 % от общей стоимости основных средств. В 2011 году введено основных фондов на сумму – 50441 тыс.руб., выбыло – 3304 тыс.руб. Средний процент износа основных средств составляет 35,7%. Больше всего изношены основные средства по группе «Производственный и хозяйственный инвентарь» - 62,7%. Меньший процент износа 27,2 % по группе «Производственные здания». Финансовые вложения Финансовые вложения предприятия представляют собой долевое участие (акции) в уставном капитале сторонних предприятий. Структура финансовых вложений предприятия на конец года: 1. АКБ Сбербанк России ЦЧБ СБ России 2. ЗАО «Елецизвесть» Количество акций шт. 45 000 Сумма руб. 3573000 10 1000,00 Итого 3574000 В 2011 году в связи с отсутствием (банкротством) предприятий-эмитентов и неспособностью активов приносить выгоду, было произведено списание финансовых вложений стоимостью 25 956 тыс. рублей, в том числе: - Октябрьский филиал АБ «Липецккредит» Ассоциация «Возрождение Российского села» ТОО «Вероника» Концерн «Росстром» Сбербанк – 25000 руб. – 60 руб. – 20 руб. – 400 руб. – 476 руб. По состоянию на 31.12.2011 год была произведена переоценка финансовых вложений имеющих рыночную стоимость – акций АКБ Сбербанка России. По данным официального сайта Сбербанка России стоимость одной акции на 30.12.2011г. составила 79 руб. 40 коп. Стоимость акций составила 3573 тыс. руб. (45000шт. ×79,40). Акции ЗАО «Елецизвесть» не котируются на рынке ценных бумаг. Информация на интернет сайте ЗАО «Елецизвесть» необходимая для оценки акций отсутствует, поэтому определить рыночную стоимость акций ЗАО «Елецизвесть» на конец отчетного года не предоставляется возможным. Сумма уплаченных налогов и иных платежей в бюджет за 2011г./2010г. Тыс.руб. Налоги 2011 год 2010 год В %% 1. За счет себестоимости, в том числе: - внебюджетные фонды - налог на добычу - плата за загрязнение окружающей среды 90555 76474 118,4 43699 3077 170 27206 3314 107 160,6 92,8 158,9 - налог на землю и арендные платежи - плата за пользование водными объектами - транспортный налог - налог на имущество - прочие (госпошлина) 2. Налог на прибыль 3. НДС 4. Налог на доходы физических лиц Итого: 1. 2. 3. 4. 5. 37524 26 260 5778 21 17979 56265 19457 184256 39464 53 268 5693 369 11147 46635 17171 151427 Сведения о чистых активах, капиталах 31.12.2011 Сумма чистых активов, тыс. руб. 722921 Уставный капитал, тыс. руб. 7782 Резервный капитал, тыс. руб. 778 Отношение чистых активов к сумме 84,4 уставного и резервного капиталов Добавочный капитал 64148 95,1 49,1 97,0 101,5 5,7 161,3 120,6 113,3 121,7 31.12.2010 669093 7782 778 78,2 64238 Чистые активы комбината на конец финансового года составили 722921 тыс. руб. За отчетный период произошло их увеличение на 53828 тыс. руб. или 108,0 %. Чистые активы в 84,4 раза превышают уставный и резервный капиталы. За отчетный год величина уставного и резервного капитала не изменилась. Добавочный капитал уменьшился на 90 тыс. руб. за счет списания дооценки выбывших основных средств. Пояснения к отчету движения денежных средств (ОДДС). Денежные потоки от текущих операций. За 2011 год поступления от текущих операций всего составили 729540 тыс. рублей без НДС, НДС – 129603 тыс. руб. Поступления с НДС – 859143 тыс. руб., в том числе: - от продажи продукции, товаров, работ, услуг – 720636 тыс. руб., НДС 129543 тыс. руб., с НДС – 850179 тыс. руб. - от арендных платежей – 336 тыс. руб. без НДС, НДС – 60 тыс. руб., с НДС – 396 тыс. руб. - прочие поступления – 8568 тыс. руб., в том числе: а) возврат подотчетных сумм – 31 тыс. руб. б) возврат денежных средств за неоказанные услуги, авансы – 7223 тыс. руб. в) возврат из бюджета госпошлины, внесение НДФЛ – 26 тыс. руб. г) внесение подотчетных сумм – 411 тыс. руб. д) возврат из фонда социального страхования (ЕСН) и компенсация пособий на рождение ребенка – 704 тыс. руб. е) доплата за путевки – 163 тыс. руб. ж) возврат алиментов – 10 тыс. руб. Платежи всего составили 649839 тыс. руб. без НДС, в том числе: 1. платежи поставщикам (подрядчикам) – за сырье, материалы, работы, услуги составили 375683 тыс. руб. Всего с НДС оплачено 443306 тыс. руб., в том числе НДС – 67623 тыс. руб. 2. Оплата труда работников – 128752 тыс. руб. 3. Налог на прибыль – 17979 тыс. руб. 4. Расчеты с внебюджетными фондами – 44418 тыс. руб. 5. Расчеты по налогам – 66328 тыс. руб. 6. Прочие платежи составили – 16679 тыс. руб. в том числе: - расчеты с подотчетными лицами - перечисление средств на оказание материальной и благотворительной помощи перечисление алиментов, удержаний, профсоюзных взносов и прочих удержаний возврат денежных средств за товары, услуги сальдо расчетов по НДС НДС рассчитан по следующей формуле: - – 2768 тыс. руб. – 5376 тыс. руб. – 1706 тыс. руб. – 1320 тыс. руб. – 5509 тыс. руб. НДС начисленный от продаж товаров, работ, услуг, аренды, продажи внеоборотных активов – НДС уплаченный поставщикам, подрядчикам за материалы, работы, услуги, платежи в связи с приобретением внеоборотных активов – НДС уплаченный в бюджет. (129603+311)-(67623+11535)-56265= -5509 тыс. руб. Сальдо денежных потоков от текущих операций составляет +79701 тыс. руб. В 2011 году на текущие операции предприятием было направлено на 92707 тыс. руб. больше, чем в 2010 году. - Денежные потоки от инвестиционных операций. Поступления всего составили 8021 тыс. руб. в том числе: от продажи внереализационных активов – 1728 тыс. руб. без НДС, НДС – 311 тыс. руб., с НДС – 2039 тыс. руб. - дивиденды – 38 тыс. руб. - процент банка – 6255 тыс. руб. Платежи всего – 97212 тыс. руб. без НДС, НДС – 11535 тыс. руб., с НДС – 108747 тыс. руб. в том числе: в связи с приобретением, созданием, модернизацией внеоборотных активов – 97212 тыс. руб. сальдо денежных потоков – (89191) тыс. руб. Платежи от финансовых операций превышают поступления в связи с чем сальдо отрицательное. В 2011 году на приобретение, создание, модернизацию, реконструкцию внеоборотных активов направлено на 56789 тыс. руб. больше, чем в 2010 году. Денежные потоки от финансовых операций. - Поступление от финансовых операций в 2011 году не было. Платежи всего составили 4349 тыс. руб., в том числе: выплата собственникам в связи с выкупом у них акций организации – 90 тыс. руб. выплата дивидендов – 3875 тыс. руб. прочие выплаты (НДФЛ с дивидендов) – 384 тыс. руб. Сальдо денежных потоков от финансовых операций составило – (4349) тыс. руб. Сальдо денежных потоков составило (13839) тыс. руб. Сальдо отрицательное, это означает, что поступление денежных средств за 2011 год меньше, чем платежи, на 13839 тыс. руб.на конец года. Остаток денежных средств на счетах составил 205610 тыс. руб. Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю составила – 659 тыс. рублей. (Положительная курсовая разница равна 1290 тыс. руб., отрицательная курсовая разница равна 631 тыс. руб. 1290 тыс. руб. – 631 тыс. руб. = 659 тыс. руб. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ОБЩЕСТВА Анализ ликвидности баланса по абсолютным показателям Актив Пассив Платежный излишек (+) или недостаток (-) Таблица 1 % покрытия обязательств Группа На начало периода На конец периода Группа На начало периода На конец периода На начало периода На конец периода На начало периода 1 2 3 4 5 6 гр. 2 - гр. 5 гр. 3 - гр. 6 гр. 2 / гр. 5 На конец период а гр. 3 / гр. 6 656 437 #ДЕЛ/ 0! 46,6 47,8 А1 А2 A3 218 790 26 186 145 771 205 610 19 007 199 678 П1 П2 ПЗ 33 340 0 1 47 090 0 357 185 450 26 186 145770 158 520 19 007 199 321 А4 311 687 702 434 346 073 770 368 П4 669 093 702 434 722 921 770 368 -357 406 -376 848 Итого Для определения ликвидности баланса следует сопоставить итоги приведенных групп по активу и пассиву (без учета суммы расходов по статье «Расходы будущих периодов»). Баланс считается абсолютно ликвидным, если имеют место соотношения: Данные таблицы 1, на основании которой проводился анализ ликвидности, свидетельствуют о том, что баланс Общества является абсолютно ликвидным (т. е. выполняются все четыре неравенства). А1 >= П1 А2 >= П2 абсолютная А3 >= П3 ликвидность А4 <= П4 205610 > 47090 19007 > 0 199678 > 357 346073 < 722921 Активы баланса на 01.01.2012 г. изменились в сравнении с данными, полученными на 01.01.2011 г. Уменьшились наиболее ликвидные активы на 13180 т. руб., уменьшились быстрореализуемые активы на 7179 т. руб., увеличились медленно реализуемые активы – на 53907 т. руб., увеличились труднореализуемые активы - на 34386 т. руб. Произошли изменения и в пассиве баланса: наиболее срочные обязательства увеличились на 13750 т. руб., краткосрочные обязательства равны 0, т. е. у предприятия на 01.01.12 г. не было обязательств по погашению краткосрочных займов и кредитов; увеличились долгосрочные обязательства на 356 т. руб., постоянные пассивы увеличились на 53828 т. руб. Сумма ликвидных средств на 01.01.12. составила 424295 тыс. руб., а неликвидные активы – 346073 тыс. руб., т. е. на 1 рубль неликвидных активов приходится 1,23 руб. ликвидных активов. По параметру А1 > П1 наблюдается платежный излишек 158520 тыс. руб. У организации достаточно денежных средств для погашения наиболее срочных обязательств: наиболее ликвидные активы покрывают наиболее срочные обязательства. За анализируемый период ожидаемые поступления от дебиторов 19007 тыс. руб. превысили величину краткосрочных кредитов (А2 > П2), П2=0 (у предприятия отсутствуют краткосрочные обязательства). Величина запасов А3=199678 тыс. руб. превысила долгосрочные обязательства (А3 > П3), П3=357 . Выполнение четвертого неравенства (А4 < П4) свидетельствует о том, что, у предприятия достаточно собственного капитала. На 01.01.11 размер собственного капитала составлял 669093 тыс. руб., на 01.01.12. – 722921 тыс. руб. Главным фактором увеличения собственного капитала является прирост прибыли, полученный предприятием за 2011 г. в сумме 58190 тыс. руб. (с уменьшением на сумму выплаты дивидендов в размере 4272 тыс. руб. и увеличением на 90 тыс. руб. списания дооценки выбывших основных средств). Анализ платежеспособности. Финансовая устойчивость предприятия внешне проявляется через его платежеспособность. Анализ динамики коэффициентов ликвидности и платежеспособности представлен в таблице 2. № Наименование показателя п/ п 1 Коэффициент абсолютной ликвидности 2 Коэффициент срочной ликвидности 3 Коэффициент текущей ликвидности 4 Общий коэффициент ликвидности 5 Коэффициент отвлечения оборотных активов в медленно реализуемые активы 6 Коэффициент маневренности собственного оборотного капитала 7 Коэффициент обеспеченности запасов собственным оборотным капиталом 8 Коэффициент имущества производственного назначения 9 Коэффициент обеспеченности собственным оборотным капиталом Нормативное значение >=0,2 0,8 - 1 Значение Значение на на начало конец периода периода 6,56 4,37 Таблица 2 Изменение за период -2,19 7,35 4,77 -2,58 11,72 9,01 -2,71 8,27 5,83 -2,44 0,37 0,47 0,1 0,41 0,53 0,12 >=0,6 2,91 2,82 -0,09 >=0,6 0,64 0,70 0,06 >0,1 0,91 0,87 -0,04 Нормально >2, допустимо >1 2 - 2,5 Коэффициенты абсолютной, срочной, текущей и общей ликвидности за анализируемый период значительно выше уровня нормативного значения. Предприятие имеет высокий уровень платежеспособности и финансовой устойчивости. Показатели эффективности финансово-хозяйственной деятельности Таблица 3 № п/ п Показатель Формула 1 Рентабельность продаж ф. 2 стр. 050 / ф. 2 стр. 010 2 Норма чистой прибыли ф. 2 стр. 190 / ф. 2 стр. 010 Значение за предшествующ период Измене ние 7,9% Значение за отчетный период 13,6% 3,6% 8,1% 4,5% 5,7% Важнейшую часть финансовых ресурсов предприятия составляют его оборотные активы. Показатели деловой активности предприятия приведены в таблице 4. Расчет показателей деловой активности (оборачиваемости) № п/п Наименование показателя Формула расчета коэффициента оборачиваемости Таблица 4 Значение коэффициента оборачиваемости Период оборота, мес. (кол-во месяцев в периоде / гр. 4) 1 Оборачиваемость активов 2 * выручка-нетто / (сумма А1, А2, А3 и А4 на начало периода + сумма А1, А2, А3 и А4 на конец периода) 0,97 12,4 2 Оборачиваемость оборотных активов 2 * выручка-нетто / (сумма А1, А2 и А3 на начало периода + сумма А1, А2 и А3 на конец периода) 1,75 6,9 2 * выручка-нетто / (А4 на начало периода + А4 на конец периода) 2,17 5,5 2 * выручка-нетто / (сумма ф.1 стр. 210 и ф. 1 стр. 220 на начало периода + сумма ф. 1 стр. 210 и ф. 1 стр. 220 на конец периода) 5,56 2,2 3 Оборачиваемость внеобротных активов (фондоотдача) 4 Оборачиваемость запасов и затрат 5 Оборачиваемость текущей дебиторской задолженности 6 Оборачиваемость текущих обязательств 2 * выручка-нетто / (ДЗ на начало периода + ДЗ на конец периода)) 31,62 0,4 2 * выручка-нетто / (сумма П1 и П2 на начало периода + сумма П1 и П2 на конец периода) 17,77 0,7 7 Оборачиваемость собственного оборотного капитала 2 * выручка-нетто / (собственный оборотный капитал на начало периода + собственный оборотный капитал на конец периода) 2,17 5,5 8 Операционный цикл Период оборачиваемости запасов и затрат + период оборачиваемости дебиторской задолженности Операционный цикл - период оборачиваемости текущих обязательств х 2,6 х 1,9 9 Финансовый цикл Одной из важнейших целей финансового анализа является своевременное выявление признаков банкротства предприятия. Оценка риска банкротства и кредитоспособности предприятия сделана на основе факторной модели “Z – счета” Е. Альтмана. Обществу банкротство не грозит, т. к. Z= > 11,32 (приложение №1). Финансовый рейтинг (приложение №2), показывает, что предприятие по всем показателям относится к группе организаций с устойчивым финансовым состоянием. Генеральный директор В. А. Сазонов Финансовый директор - главный бухгалтер Л. С. Панова Начальник ПЭО Т. В. Юдаева
