ОГЛАВЛЕНИЕ
Стр.
Введение
I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной
организации - эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о
финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных
лицах, подписавших проспект`
1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации - эмитента
1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации – эмитента
1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации – эмитента
1.4. Сведения об оценщике кредитной организации - эмитента
1.5. Сведения о консультантах кредитной организации - эмитента
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших проспект ценных бумаг
II. Краткие сведения об объеме, сроках, порядке и условиях размещения по
каждому виду, категории (типу) размещаемых эмиссионных ценных бумаг
2.1. Вид, категория (тип) и форма размещаемых ценных бумаг
2.2. Номинальная стоимость каждого вида, категории (типа), серии размещаемых
эмиссионных ценных бумаг
8
10
10
10
12
14
14
14
15
15
15
2.3. Предполагаемый объем выпуска в денежном выражении и количество
эмиссионных ценных бумаг, которые предполагается разместить
15
2.4. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг
2.5. Порядок и сроки размещения эмиссионных ценных бумаг
2.6. Порядок и условия оплаты размещаемых эмиссионных ценных бумаг
15
15
16
17
2.7. Порядок и условия заключения договоров в ходе размещения эмиссионных
ценных бумаг
2.8. Круг потенциальных приобретателей размещаемых эмиссионных ценных бумаг
2.9. Порядок раскрытия информации о размещении и результатах размещения
эмиссионных ценных бумаг
17
18
III. Основная информация о финансово-экономическом состоянии кредитной
организации - эмитента
19
3.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации эмитента
19
3.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента
3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента
3.3.1. Кредиторская задолженность
3.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента
19
19
19
22
22
3.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения,
предоставленного третьим лицам
3.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате
размещения эмиссионных ценных бумаг
22
3.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг
3.5.1. Отраслевые риски
3.5.2. Страновые и региональные риски
3.5.3. Финансовые риски
3.5.4. Правовые риски
22
22
23
24
27
27
3.5.5. Риски, связанные с деятельностью кредитной организации - эмитента
IV. Подробная информация о кредитной организации - эмитенте
4.1. История создания и развитие кредитной организации - эмитента
4.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации – эмитента
28
28
28
3
4.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации эмитента
4.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации - эмитента
4.1.4. Контактная информация
4.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика
4.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации – эмитента
4.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента
4.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации – эмитента
4.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента
4.2.3. Совместная деятельность кредитной организации - эмитента
4.3. Планы будущей деятельности кредитной организации – эмитента
4.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и
финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях
28
30
31
31
31
34
34
35
35
35
36
4.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации эмитента
37
4.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных
средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной
организации - эмитента
39
V. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации эмитента
43
5.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации эмитента
43
5.1.1. Прибыль и убытки
5.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков)
кредитной организации - эмитента от основной деятельности
43
45
5.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность капитала
5.3. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента
5.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента
5.3.2. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента
5.3.3. Нематериальные активы кредитной организации - эмитента
5.4. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области
научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и
исследований
5.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной
организации - эмитента
46
49
49
49
52
52
VI. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления
кредитной организации - эмитента, органов кредитной организации - эмитента
по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения
о сотрудниках (работниках) кредитной организации - эмитента
55
6.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации
- эмитента
55
6.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления кредитной
организации - эмитента
60
6.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по
каждому органу управления кредитной организации - эмитента
69
6.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента
69
6.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента
71
53
4
6.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу
контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации –
эмитента
75
6.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе
сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента, а также об изменении
численности сотрудников (работников) кредитной организации – эмитента
75
6.8. Сведения о любых обязательствах кредитной организации - эмитента перед
сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном
капитале кредитной организации – эмитента
75
VII. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента и о
совершенных кредитной организацией-эмитентом сделках, в совершении
которых имелась заинтересованность
76
7.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) кредитной организации –
эмитента
76
7.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента,
владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5
процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах)
таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного капитала или не менее
чем 20 процентами их обыкновенных акций
76
7.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в
уставном капитале кредитной организации – эмитента
79
7.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном
организации – эмитента
капитале кредитной
81
7.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников)
кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его
уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций
81
7.6. Сведения о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в
совершении которых имелась заинтересованность
83
7.7. Сведения о размере дебиторской задолженности
VIII. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента и иная
финансовая информация
8.1. Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента
88
94
8.2. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний
завершенный отчетный квартал
94
177
8.3. Сводная бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за три
последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый
год
187
8.4. Сведения об учетной политике кредитной организации – эмитента
200
212
8.5. Сведения о стоимости недвижимого имущества кредитной организации - эмитента
и существенных изменениях, произошедших в составе имущества кредитной
организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового
года
8.6. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в
случае, если такое участие может существенно отразиться на финансовохозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента
213
IX. Подробные сведения о порядке и об условиях размещения эмиссионных
ценных бумаг
9.1. Сведения о размещаемых ценных бумагах
9.1.1. Общая информация
9.1.2. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях
214
214
214
214
5
9.1.3. Дополнительные сведения о конвертируемых ценных бумагах
214
215
9.1.4. Дополнительные сведения о размещаемых опционах кредитной
организации – эмитента
9.2. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг
215
9.3. Наличие преимущественных прав на приобретение размещаемых эмиссионных
ценных бумаг
215
9.4. Наличие ограничений на приобретение и обращение размещаемых эмиссионных
ценных бумаг
216
9.5. Сведения о динамике изменения цен на эмиссионные ценные бумаги кредитной
организации – эмитента
217
9.6. Сведения о лицах, оказывающих услуги по организации размещения и/или по
размещению эмиссионных ценных бумаг
217
9.7. Сведения о круге потенциальных приобретателей эмиссионных ценных бумаг
217
217
9.8. Сведения об организаторах торговли на рынке ценных бумаг, в том числе о
фондовых биржах, на которых предполагается размещение и/или обращение
размещаемых эмиссионных ценных бумаг
9.9. Сведения о возможном изменении доли участия акционеров в уставном капитале
кредитной организации - эмитента в результате размещения эмиссионных ценных
бумаг
217
9.10. Сведения о расходах, связанных с эмиссией ценных бумаг
218
218
9.11. Сведения о способах и порядке возврата средств, полученных в оплату
размещаемых эмиссионных ценных бумаг в случае признания выпуска
(дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг несостоявшимся или
недействительным, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством
Российской Федерации
X. Дополнительные сведения о кредитной организации-эмитенте
размещенных им эмиссионных ценных бумагах
10.1. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте
и
о
10.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала кредитной организации
– эмитента
219
219
219
10.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала кредитной
организации – эмитента
220
10.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также
иных фондов кредитной организации – эмитента
220
10.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего
органа управления кредитной организации – эмитента
225
10.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых кредитная организация
- эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала
(паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций
227
10.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных кредитной организацией
–эмитентом
227
10.1.7. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации – эмитента
228
10.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной организации – эмитента
231
234
10.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной
организации - эмитента, за исключением акций кредитной организации – эмитента
10.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)
10.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых обращаются
234
235
6
10.3.3. Сведения о выпусках, обязательства кредитной организации - эмитента по
ценным бумагам которых не исполнены (дефолт)
236
10.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по
облигациям выпуска
236
10.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска
236
237
10.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные
бумаги кредитной организации – эмитента
10.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта
капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других
платежей нерезидентам
238
10.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым
эмиссионным ценным бумагам кредитной организации – эмитента
238
10.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по
акциям кредитной организации - эмитента, а также о доходах по облигациям
кредитной организации – эмитента
238
10.10. Иные сведения
Приложение
249
250
7
Введение
а) Полное фирменное наименование кредитной организации – эмитента:
Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства "Липецккомбанк".
сокращенное фирменное
"Липецккомбанк".
наименование
кредитной
организации
–
эмитента:
ОАО
б) Место нахождения кредитной организации – эмитента: 398600, г. Липецк, ул.
Интернациональная, д. 8
в) Контактные телефоны кредитной организации – эмитента: (4742) 72-59-55
Адрес электронной почты : [email protected]
г) Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) публикуется текст
зарегистрированного проспекта ценных бумаг кредитной организации – эмитента:
www.kombank.ru .
д) Основные сведения о размещаемых кредитной организацией - эмитентом ценных бумагах:
Вид: акции
Категория: обыкновенные бездокументарные
Тип: именные
Серия: Не присвоена
Количество размещаемых ценных бумаг: 623 791 шт.
Номинальная стоимость: 100 (Сто) рублей
Порядок и сроки размещения:
Дата начала размещения (или порядок ее определения):
датой начала размещения дополнительного выпуска акций путем подписки является:
- среди лиц, имеющих преимущественное праводля акционеров, имеющих преимущественное право, считается дата с момента направления
уведомления акционеров, имеющих преимущественное право приобретения размещаемых
посредством открытой подписки дополнительных акций, наступившая после государственной
регистрации выпуска;
- среди иного круга лиц для остальных акционеров считается дата, наступающая после государственной регистрации
выпуска, но не ранее срока истечения преимущественного права приобретения дополнительных
акций по лицам, имеющим это право (т.е. не ранее 45 дней с момента уведомления акционеров,
имеющих преимущественное право приобретения акций) и по истечении 2-х недельного срока с
даты публикации сообщения о государственной регистрации 14 эмиссии 12 выпуска акций в газете
«Липецкая газета».
Дата окончания размещения (или порядок ее определения):
датой завершения (окончания) размещения дополнительного выпуска акций при открытой
подписке является:
- среди лиц, имеющих преимущественное праводля акционеров, имеющих преимущественное право, не позднее 45 дней с момента направления
уведомления;
8
- среди иного круга лиц для остальных акционеров - не позднее одного года с даты государственной регистрации эмиссии.
Цена размещения или порядок ее определения:
300 (Триста) рублей за одну обыкновенную именную акцию.
Условия обеспечения (для облигаций с обеспечением):
Сведений, удовлетворяющих условиям данного пункта, нет.
Условия конвертации (для конвертируемых ценных бумаг):
Сведений, удовлетворяющих условиям данного пункта, нет.
е) Иная информация:
"Настоящий проспект ценных бумаг содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов
управления кредитной организации - эмитента касательно будущих событий и/или действий,
перспектив развития банковского сектора и результатов деятельности кредитной организации эмитента, в том числе планов кредитной организации - эмитента, вероятности наступления
определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью
полагаться на оценки и прогнозы органов управления кредитной организации - эмитента, так как
фактические результаты деятельности кредитной организации - эмитента в будущем могут
отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг
кредитной организации - эмитента связано с рисками, описанными в настоящем проспекте ценных
бумаг".
9
I. Краткие сведения о лицах,
входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, сведения о
банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной
организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших проспект
1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации - эмитента
Персональный состав Совета директоров (Наблюдательного совета) кредитной организацииэмитента:
Фамилия, Имя, Отчество
Год рождения
Федоров Вячеслав Петрович
1966
Аглямова Галина Александровна
1961
Айнулова Валерия Викторовна
1971
Копаева Антонина Михайловна
1949
Кравченко Александр Иванович
1955
Сулимов Евгений Петрович
1962
Челядин Сергей Валентинович
1965
Персональный состав Правления кредитной организации-эмитента:
Фамилия, Имя, Отчество
Год рождения
Митрохина Ольга Николаевна
1973
Илюхина Елена Михайловна
1960
Зубенкова Светлана Юрьевна
1965
Зурканаева Галина Александровна
1961
Корнев Андрей Иванович
1966
Терещук Алексей Арсеньевич
1972
Харитонова Людмила Алексеевна
1974
Лицо, занимающее должность (исполняющее функции) единоличного исполнительного органа
кредитной организации-эмитента:
Фамилия, Имя, Отчество
Год рождения
Митрохина Ольга Николаевна
1973
1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации - эмитента
1. Номер корреспондентского счета кредитной организации – эмитента, открытого в Банке
России, подразделение Банка России , где открыт корреспондентский счет.
Номер корреспондентского счета кредитной организации - эмитента: 30101810700000000704,
открытого в подразделении Банка России: ГРКЦ ГУ Банка России по Липецкой области г. Липецк.
2. Кредитные организации-резиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета
кредитной организации – эмитента.
Полное
наименование
1
Закрытое
акционерное
Сокращенное Местонахожденаименование
ние
2
ЗАО
«ГЛОБЭКС-
ИНН
БИК
3
4
5
121069, г.Москва,
ул. Б.Никитинская,
77440
01433
044
525
N кор.счета в Банке
№ счета в
России ,
учете
наименование
кредитной
подразделения
организацииБанка России
эмитента
6
7
3010181000000000023 3011081000000
в ОПЕРУ Московского
0000243
№ счета в Тип
учете банка счета
контрагента
8
9
301098101000 Ност00070272
ро,
10
общество
"ГЛОБЭКСБАНК"
БАНК»
60, стр.1
Банк Зенит
(открытое
акционер-ное
общество)
ОАО Банк
Зенит
129110, г.Москва,
Банный пер., 9
243
77294
05872
044
525
272
Акционерный
ОАО АКБ
170100, г.Тверь, ул.
коммерческий
«Тверьунивер- Володарского, 34
банк "Тверьунисалбанк»
версалбанк"
(Открытое
акционерное
общество)
Открытое
ОАО АКБ
107078, г.Москва,
акционерное
«Росбанк»
ул.Маши
общество
Порываевой, 11
Акционерный
коммерческий
банк «Росбанк»
Российский Банк ОАО «РОСБР»
119034,
Развития
г.Москва,
(открытое
1-ый Зачатьевский
акционерное
пер., 3, стр. 1
общество)
69000
00283
042
809
707
77300
60164
044
525
256
77032
13534
044
525
108
"Кредит Урал
Банк" (открытое
акционерное
общество)
ОАО «КУБ»
455044, г.Магнитогорск, ул.Гагарина,
17
74140
06722
047
516
949
"Кредит Урал
Банк" (открытое
акционерное
общество)
ОАО «КУБ»
455044, г.Магнитогорск, ул.Гагарина,
17
74140
06722
047
516
949
ГТУ Банка России
россий
ские
рубли,
(RUB)
30101810000000000272 3011081000000 3010981070000 Ноств ОПЕРУ Московского
0000272
0003115
ро,
ГТУ Банка России
россий
ские
рубли,
(RUB)
30101810300000000707 3011081030000 3010981090000 Ноств ГРКЦ ГУ Банка России
0000707
0000707
ро,
по Тверской области
россий
ские
рубли,
(RUB)
30101810000000000256 3011081000000 3010981000000 Ноств ОПЕРУ Московского
0000256
0032116
ро, рос
ГТУ Банка России
сийские
рубли,
(RUB)
30101810200000000108 3011081020000 3010181080031 Ноств ОПЕРУ Московского
0000108
0000704
ро,
ГТУ Банка России
россий
ские
рубли,
(RUB)
30101810700000000949 3011081050000 301098109000 Ноств РКЦ Магнитогорск
0000002
00000704
ро,
россий
ские
рубли,
(RUB)
30101810700000000949 3011084030000 301098403100 Ноств РКЦ Магнитогорск
0000010
00000704
ро,
доллары
США
(USD)
30101810700000000187 3011084080000 301098404000 Ноств ОПЕРУ Московского
0000002
00000625
ро,
ГТУ Банка России
доллары
США
(USD)
30101810400000000788 3011084030000 301098401000 Ноств ОПЕРУ Московского
0000007
00000124
ро,
ГТУ Банка России
доллары
США
(USD)
30101810200000000593 3011084090000 301098402000 Ноств ОПЕРУ Московского
0000009
00000365
ро,
ГТУ Банка России
доллары
США
(USD)
30101810700000000187 3011097840000 301099786555 Ноств ОПЕРУ Московского
0000002
50000025
ро,
ГТУ Банка России
евро
(EUR)
Банк Внешней
торговли
(Открытое
акционерное
общество)
ОАО
«Внешторгбанк»
103031, г.Москва,
ул.Кузнецкий мост,
16
77020
70139
044
525
187
ОАО
"ИМПЭКСБАНК"
(Общество с
ограниченной
ответственностью)
ОАО
«ИМПЭКСБАНК»
125252, г.Москва,
ул.Новопесчаная,
20/10, стр.1а
77440
01480
044
525
788
"Альфа-Банк"
(открытое
акционерное
общество)
ОАО «АльфаБанк»
107078, г.Москва,
ул.Каланчевская,
27
77281
68971
044
525
593
Банк Внешней
торговли
(Открытое
акционерное
общество)
Банк Зенит
(открытое
акционерное
общество)
Банк Зенит
(открытое
акционерное
общество)
ОАО
«Внешторгбанк»
103031, г.Москва,
ул.Кузнецкий
мост, 16
77020
70139
044
525
187
ОАО Банк
Зенит
129110, г.Москва,
Банный пер., 9
77294
05872
044
525
272
30101810000000000272
в ОПЕРУ Московского
ГТУ Банка России
129110, г.Москва,
Банный пер., 9
77294
05872
044
525
272
30101810700000000187
в ОПЕРУ Московского
ГТУ Банка России
Открытое
акционерное
общество
Акционерный
коммерческий
банк «Росбанк»
ОАО АКБ
«Росбанк»
107078, г.Москва,
ул.Маши
Порываевой, 11
77300
60164
044
525
256
30101810000000000256
в ОПЕРУ Московского
ГТУ Банка России
ОАО Банк
Зенит
3011097820000 3010997820000 Ност0000008
2003115
ро,
евро
(EUR)
3011084060000 3010984000000 Ност0000008
0003115
ро,
доллары
США
(USD)
3011084060000 3010984030000 Ност0000011
0032116
ро,
доллары
США
(USD)
11
3. Кредитные организации-нерезиденты, в которых открыты корреспондентские и иные
счета кредитной организации – эмитента.
Полное
наименование
Сокращенное
наименование
Местонахождение
ИНН
БИК
N кор.счета в
Банке России ,
наименование
подразделения
Банка России
1
2
3
4
5
6
№ счета в
№ счета в
учете
учете банка
кредитной контрагента
организацииэмитента
7
Тип
счета
8
Банк BNP
PARIBAS
Банк BNP
PARIBAS
Швейцария,
Женева
-
-
-
30114840600
258835/2G
000000004
Банк BNP
PARIBAS
Банк BNP
PARIBAS
Швейцария,
Женева
-
-
-
30114978200
258835/3H
000000004
Дрезднер
Банк АГ
Дрезднер
Банк АГ
Франкфурт,
Майне, Германия
-
-
-
30114840900 080068540
000000005
0400
Дрезднер
Банк АГ
Дрезднер
Банк АГ
Франкфурт,
Майне, Германия
-
-
-
30114978500 080068540
000000005
0888
9
Ностро,
доллары
США
(USD)
Ностро,
евро
(EUR)
Ностро,
долла
ры
США
(USD)
Ностро,
евро
(EUR)
1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации - эмитента
Полное фирменное наименование
Общество
с
ограниченной
ответственностью "Импульс - Аудит"
ООО "Импульс-Аудит"
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
394000, Россия, г. Воронеж, ул. Фридриха
Энгельса, д.18
Номер телефона и факса
(0732) 39-21-37
Адрес электронной почты
нет данных
Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на
осуществление аудиторской деятельности
№Е 000840 от 25.06.2002
Срок действия лицензии: в течение пяти
лет с указанной даты принятия решения о
предоставлении лицензии
Министерство Финансов Российской
Федерации
Независимая проверка бухгалтерского
учета
и
финансовой
отчетности
проводилась за 2000, 2001 годы
Орган, выдавший указанную лицензию
Финансовый год (годы), за который (за которые)
аудитором проводилась независимая проверка
бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской)
отчетности кредитной организации - эмитента.
Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной
организации - эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов,
связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с кредитной организацией - эмитентом
(должностными лицами кредитной организации - эмитента).
Наличие долей участия аудитора (должностных лиц Долей участия должностных лиц аудитора
аудитора) в уставном
капитале
кредитной в уставном капитале не имеется.
организации - эмитента
Предоставление
заемных
средств
(должностным
лицам
аудитора)
организацией - эмитентом
аудитору Заемные средства должностным лицам
кредитной аудиторской компании не предоставлялись
12
Наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в Тесных деловых взаимоотношений, а
продвижении услуг кредитной организации - также
родственных
связей
между
эмитента, участие в совместной предпринимательской должностными
лицами
аудиторской
деятельности и т.д.), а также родственных связей
компании и кредитной организации нет.
Сведения
о
должностных
лицах
кредитной Сведений
о
должностных
лицах
организации - эмитента, являющихся одновременно кредитной
организации-эмитента,
должностными лицами аудитора (аудитором)
являющихся одновременно должностными
лицами аудитора (аудитором) нет.
Меры, предпринятые кредитной организацией-эмитентом и аудитором для снижения
влияния указанных факторов.
Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организацииэмитента, отсутствуют.
Порядок выбора аудитора кредитной организации – эмитента.
Выбор аудиторской компании утверждается Собранием акционеров в соответствии с Законом об
акционерных обществах.
Процедура тендера не применяется
Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий.
Работы, проводимые аудитором в рамках специальных аудиторских заданий, не осуществлялись.
Порядок определения размера вознаграждения аудитора, а также информация о наличии
отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги.
Размер вознаграждения устанавливается договором.
Отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги нет.
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Номер телефона и факса
Адрес электронной почты
Общество
с
ограниченной
ответственностью "Консультационно аудиторская
фирма
"Деловая
перспектива"
ООО "КАФ "Деловая перспектива"
103104, Россия, г. Москва, М.Палашевский
пер., д.6, стр.1
(095) 725-41-23
Факс: (095) 725-41-23
[email protected]
Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на №Е 004799 от 01.08.2003
осуществление аудиторской деятельности
Срок действия: в течение пяти лет с
указанной даты принятия решения о
предоставлении лицензии
Орган, выдавший указанную лицензию
Министерство
Финансов
Российской
Федерации
Финансовый год (годы), за который (за которые) Независимая проверка бухгалтерского
аудитором проводилась
независимая проверка учета
и
финансовой
отчетности
бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) проводилась за 2002 г, 2003г, 2004г.
отчетности кредитной организации - эмитента.
Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной
организации - эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов,
связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с кредитной организацией - эмитентом
(должностными лицами кредитной организации - эмитента).
13
Наличие долей участия аудитора (должностных лиц Долей участия должностных лиц аудитора
аудитора) в уставном
капитале
кредитной в уставном капитале не имеется.
организации - эмитента
Предоставление
заемных
средств
аудитору
(должностным
лицам
аудитора)
кредитной
организацией - эмитентом
Наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в
продвижении услуг кредитной организации эмитента, участие в совместной предпринимательской
деятельности и т.д.), а также родственных связей
Заемные
средства
аудитору
(должностным
лицам
аудиторской
компании) не предоставлялись
Тесных деловых взаимоотношений, а
также родственных связей между
должностными лицами аудиторской
компании и кредитной организации нет.
Сведения
о
должностных
лицах
кредитной Сведений
о
должностных
лицах
организации - эмитента, являющихся одновременно кредитной
организации-эмитента,
должностными лицами аудитора (аудитором)
являющихся одновременно должностными
лицами аудитора (аудитором), нет.
Меры, предпринятые кредитной организацией-эмитентом и аудитором для снижения
влияния указанных факторов.
Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организацииэмитента, отсутствуют.
Порядок выбора аудитора кредитной организации – эмитента.
Выбор аудиторской компании утверждается Собранием акционеров в соответствии с Законом об
акционерных обществах.
Процедура тендера не применяется.
Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий.
Согласно договора на проведение аудиторской проверки № БА-29/04 от 05.11.2004г. ООО "КАФ
"Деловая перспектива" предоставляет консультационно-аудиторские услуги по переводу
бухгалтерской отчетности за 2004 год на Международные стандарты финансовой отчетности.
Порядок определения размера вознаграждения аудитора, а также информация о наличии
отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги.
Размер вознаграждения устанавливается договором.
Отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги нет.
1.4. Сведения об оценщике кредитной организации - эмитента
Эмитент не имеет оценщиков и оценщиков - физических лиц, оказывающих ему консультационные
услуги на рынке ценных бумаг.
1.5. Сведения о консультантах кредитной организации - эмитента
В настоящий момент эмитент не имеет финансового консультанта.
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших проспект ценных бумаг
Сведения об иных лицах, подписавших проспект ценных бумаг, отсутствуют.
14
II. Краткие сведения об объеме,
сроках, порядке и условиях размещения по каждому виду, категории (типу)
размещаемых эмиссионных ценных бумаг
2.1. Вид, категория (тип) и форма размещаемых ценных бумаг
Вид
Акции
Категория
обыкновенные
именные
Тип
Серия
-
Иные идентификационные признаки
-
Форма
бездокументарные
2.2. Номинальная стоимость каждого вида, категории (типа), серии размещаемых
эмиссионных ценных бумаг
Номинальная стоимость ценных бумаг (в российских рублях): 100(Сто) рублей
Номинальная стоимость ценных бумаг, в которые конвертируются размещаемые
конвертируемые ценные бумаги или опционы кредитной организации – эмитента.
Сведений, удовлетворяющих условиям данного пункта, нет.
2.3. Предполагаемый объем выпуска в денежном выражении и количество эмиссионных
ценных бумаг, которые предполагается разместить
Количество размещаемых ценных бумаг
Объем по номинальной стоимости, тыс. руб.
623 791 шт.
62 379,1
Количество ценных бумаг, в которые
конвертируются размещаемые
конвертируемые ценные бумаги
-
Объем по номинальной стоимости ценных
бумаг, в которые конвертируются
размещаемые конвертируемые ценные бумаги,
тыс. руб.
-
2.4. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг
300 (Триста) рублей за одну обыкновенную именную акцию.
Цена размещения была установлена на Совете директоров ОАО «Липецккомбанк» (протокол от
14.11.2005г.), на основании «Заключения о рыночной стоимости обыкновенных именных акций
ОАО «Липецккомбанк».
Цена или порядок определения цены размещения ценных бумаг лицам, имеющим
преимущественное право
Для акционеров, имеющих преимущественное право приобретения размещаемых дополнительных
акций, цена установлена единая - 300 (Триста) рублей за одну обыкновенную именную акцию.
2.5. Порядок и сроки размещения эмиссионных ценных бумаг
Дата начала размещения ценных бумаг или
порядок ее определения
датой начала размещения дополнительного выпуска
акций путем подписки является:
- среди лиц, имеющих преимущественное праводля акционеров, имеющих преимущественное право,
считается дата с момента направления уведомления
акционерам, имеющим преимущественное право
приобретения размещаемых посредством открытой
подписки дополнительных акций, наступившая после
государственной регистрации выпуска;
15
Дата окончания размещения ценных бумаг
или порядок ее определения
- среди иного круга лиц для остальных акционеров считается
дата,
наступающая после государственной регистрации
выпуска,
но
не
ранее
срока
истечения
преимущественного
права
приобретения
дополнительных акций по лицам, имеющим это право
(т.е. не ранее 45 дней с момента направления
уведомления акционерам, имеющим преимущественное
право приобретения
акций) и по истечении 2-х
недельного срока с даты публикации сообщения о
государственной регистрации 14 эмиссии 12 выпуска
акций в «Липецкой газете».
датой
завершения
(окончания)
размещения
дополнительного выпуска акций при открытой
подписке является:
- среди лиц, имеющих преимущественное праводля акционеров, имеющих преимущественное право, не
позднее 45 дней с момента направления уведомления;
- среди иного круга лиц для остальных акционеров - не позднее одного года с
даты государственной регистрации эмиссии.
Способ размещения ценных бумаг:
открытая подписка
Наличие преимущественного права
приобретения размещаемых ценных бумаг
Акционеры - владельцы обыкновенных именных
акций банка имеют преимущественное право
приобретения обыкновенных именных акций в
количестве, пропорциональном количеству
принадлежащих им акций.
Дата составления списка лиц, имеющих такое
преимущественное право
14.11.2005 г.
Иные условия размещения ценных бумаг.
Эмитент обязуется обеспечить права владельцев ценных бумаг при соблюдении ими
установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав.
Информация о привлеченных лицах, оказывающих услуги по размещению ценных бумаг
Размещение ценных бумаг осуществляется кредитной организацией – эмитентом без привлечения
лиц, оказывающих услуги по размещению ценных бумаг.
2.6. Порядок и условия оплаты размещаемых эмиссионных ценных бумаг
Оплата акций происходит в валюте Российской Федерации при их приобретении в полном
размере, согласно заключенным договорам купли-продажи акций. Форма расчетов для
юридических лиц только в безналичном порядке, для физических лиц - как в безналичном порядке,
так и за наличные деньги. Дополнительные акции размещаются при условии их полной оплаты.
В случае, если оплата акций происходит в безналичном порядке, эти средства зачисляются на
специальный накопительный счет ОАО "Липецккомбанк" в ГРКЦ ГУ БР по Липецкой области
N30207 ("Накопительные счета кредитных организаций при выпуске акций"). При реализации
акций через свои филиалы, не позднее чем в трехдневный срок с даты размещения акций, филиал
перечисляет вырученные средства со своего расчетного (корреспондентского) счета на
накопительный счет ОАО "Липецккомбанк" в ГРКЦ ГУ БР по Липецкой области. Если ОАО
"Липецккомбанк" принимает в безналичном порядке средства в оплату своих акций с клиентского
счета, который ведется в ОАО "Липецккомбанк", то эквивалент указанной суммы в трехдневный
срок с корреспондентского счета в ГРКЦ ГУ БР по Липецкой области перечисляется на
накопительный счет.
В случае оплаты акций наличными денежными средствами, ОАО "Липецккомбанк" перечисляет
в безналичном порядке эквивалент принятой в наличной форме суммы средств в трехдневный срок
со своего корреспондентского счета на накопительный счет.
После регистрации отчета об итогах выпуска акций и перечисления средств ГРКЦ на основной
корреспондентский счет ОАО "Липецккомбанк" разблокированные средства перечисляются на
счета NN10201-06 "Уставный капитал кредитных организаций, сформированный за счет
обыкновенных акций" на сумму оплаченной номинальной стоимости акций и на счет N10602
"Эмиссионный доход" на сумму разницы между ценой размещения и номинальной стоимостью
акций.
16
Возможность рассрочки оплаты размещаемых ценных бумаг.
Возможность рассрочки оплаты размещаемых ценных бумаг не предусмотрена.
Размер и срок внесения каждого платежа.
Возможность рассрочки оплаты размещаемых ценных бумаг не предусмотрена.
Иные существенные условия оплаты размещаемых ценных бумаг.
Акции настоящего выпуска оплачиваются после заключения договора единовременно и в полном
размере. Сроки оплаты предусматриваются договором.
2.7. Порядок и условия заключения договоров в ходе размещения эмиссионных ценных
бумаг.
Размещение акций лицам, имеющим преимущественное право приобретения акций,
осуществляется на основании поданых ими письменных заявлений/заявок о приобретении
размещаемых акций и заключенных договоров.
Заявка должна быть подписана приобретателем или его представителем, действующим на
основании доверенности (подпись должностного лица и печать – для юридических лиц и подпись –
для физических лиц). В случае если заявка подписывается представителем по доверенности, к
заявке должен быть приложен оригинал или нотариально заверенная копия надлежащим образом
оформленной доверенности.
Заявка и прилагаемые к ней документы должны быть доставлены по ниже указанному адресу
приобретателем или его уполномоченным представителем, имеющим надлежащим образом
заверенную доверенность на право представления интересов приобретателя:
398600, г. Липецк, ул. Интернациональная, д. 8
Заявки от лиц, имеющих преимущественное право приобретения акций, принимаются в любой
день с понедельника по пятницу с 9.00 до 18.00, начиная с даты направления уведомления. Подача
заявлений лицом, имеющим преимущественное право приобретения акций, осуществляется в
течение 45 дней с даты направления уведомления.
Поданные заявки удовлетворяются эмитентом в полном объеме, в случае, если количество акций,
указанное в заявке, является пропорциональным количеству принадлежащих акционеру акций.
Если в результате определения количества размещаемых дополнительных акций, в пределах
которого лицом, имеющим преимущественное право приобретения акций, может быть
осуществлено такое преимущественное право, образуется дробное число, такое лицо в праве
приобрести часть размещаемой дополнительной акции (дробную акцию), соответствующую
дробной части образовавшегося числа.
Заявки не соответствующие условиям, предусмотренным Решением о дополнительном выпуске
ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг, могут не удовлетворяться эмитентом.
Размещение акций среди остальных акционеров осуществляется путем заключения договоров
купли-продажи. Заключение договоров и получение дополнительной информации – в любой день с
понедельника по пятницу с 9.00 до 18.00 по адресу: 398600, г. Липецк, ул. Интернациональная, д.8.
Порядок внесения приходной записи по лицевым счетам первых приобретателей.
Права владельцев на ценные бумаги бездокументарной формы выпуска удостоверяются в
системе ведения реестра – записями на лицевых счетах у держателя реестра ООО «Р-Стинол».
Право на именную бездокументарную ценную бумагу переходит приобретателю с момента
внесения приходной записи по лицевому счету приобретателя.
Права, закрепленные ценной бумагой, переходят к их приобретателю с момента перехода прав
на эту ценную бумагу. Переход прав, закрепленных именной ценной бумагой, должен
сопровождаться уведомлением держателя реестра ООО «Р-Стинол», или номинального держателя.
Осуществление прав по именным бездокументарным ценным бумагам производится эмитентом в
отношении лиц, указанных в системе ведения реестра.
Порядок внесения приходной записи по счету депо первых приобретателей в депозитарии,
осуществляющем централизованное хранение таких ценных бумаг.
Сведений, удовлетворяющих условиям данного пункта, нет.
Порядок выдачи первым приобретателям сертификатов ценных бумаг.
Сведений, удовлетворяющих условиям данного пункта, нет.
17
2.8. Круг потенциальных приобретателей размещаемых эмиссионных ценных бумаг.
Акционеры - владельцы обыкновенных именных акций банка имеют преимущественное право
приобретения обыкновенных именных акций в количестве, пропорциональном количеству
принадлежащих им акций. Ограничения в отношении возможных владельцев обыкновенных
именных акций не установлены.
2.9. Порядок раскрытия информации о размещении и результатах размещения эмиссионных
ценных бумаг.
Эмитент осуществляет раскрытие информации на каждом этапе процедуры эмиссии акций в
порядке, установленном ФЗ «О рынке ценных бумаг», ФЗ «Об акционерных обществах»,
Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным
Приказом ФСФР РФ № 05-5/пз-н от 16 марта 2005 г., а также Инструкцией от 22.07.2002г. № 102И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории
РФ», иными нормативными правовыми актами федерального органа по рынку ценных бумаг в
порядке и сроки, предусмотренные Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных
бумаг.
1. Сообщение о принятии Советом Директоров решения об увеличении уставного капитала
путем размещения дополнительных акций по открытои подписке публикуется эмитентом в
следующие сроки с даты составления протокола Совета Директоров, на котором принято решение
о размещении акций:
 В ленте новостей - не позднее 1 дня;
 На странице эмитента в сети Интернет по адресу: www.kombank.ru - не позднее 3 (трех) дней;
 В газете «Липецкая газета» - не позднее 5 (пяти) дней.
2. Сообщение об утверждении Советом Директоров решения о дополнительном выпуске ценных
бумаг и проспекта ценных бумаг публикуется эмитентом в следующие сроки с даты составления
протокола заседания Совета Директоров, на котором принято решение об утверждении решения о
дополнительном выпуске ценных бумаг:
 В ленте новостей - не позднее 1 дня;
 На странице эмитента в сети Интернет по адресу: www.kombank.ru - не позднее 3 (трех) дней;
 В газете «Липецкая газета» - не позднее 5 (пяти) дней.
3. Сообщение о государственной регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг и
порядке доступа к информации, содержащейся в проспекте ценных бумаг, должно быть
опубликовано эмитентом в следующие сроки с даты государственной регистрации
дополнительного выпуска акций:
 В ленте новостей - не позднее 1 дня;
 На странице эмитента в сети Интернет по адресу: www.kombank.ru - не позднее 3 (трех) дней;
 В газете «Липецкая газета» - не позднее 5 (пяти) дней.
4. Дирекция банка не позднее 5-ти дней с даты истечения срока действия преимущественного
права приобретения акций акционерами подводит итоги осуществления преимущественного права.
Сообщение об итогах осуществления преимущественного права приобретения акций акционерами
пупликуется:
 На странице эмитента в сети Интернет по адресу: www.kombank.ru - не позднее 1 (одного) дня
с даты составления протокола заседания Дирекции банка;
 В газете «Липецкая газета» - не позднее 5 (пяти) дней .
5. Сообщение о государственной регистрации отчета об итогах дополнительного выпуска акций,
должно быть опубликовано эмитентом в следующие сроки с даты государственной регистрации
отчета об итогах дополнительного выпуска акций:
 В ленте новостей - не позднее 1 дня;
 На странице эмитента в сети Интернет по адресу: www.kombank.ru - не позднее 3 (трех) дней;
 В газете «Липецкая газета» - не позднее 5 (пяти) дней.
Порядок раскрытия кредитной организацией - эмитентом информации об итогах
осуществления преимущественного права.
Раскрытие кредитной организацией - эмитентом информации об итогах осуществления
преимущественного права осуществляется в соответствии с ФЗ «О рынке ценных бумаг», ФЗ «Об
акционерных обществах», Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных
ценных бумаг, утвержденным Приказом ФСФР РФ № 05-5/пз-н от 16 марта 2005 г., а также
Инструкцией от 22.07.2002г. № 102-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг
кредитными организациями на территории РФ», иными нормативными правовыми актами
федерального органа по рынку ценных бумаг.
18
III. Основная информация
о финансово-экономическом состоянии кредитной организации - эмитента
3.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации - эмитента
(тыс. руб.)
Показатели
01.01.2001 01.01.2002 01.01.2003 01.01.2004 01.01.2005
01.10.2005
Уставный капитал
Собственные
средства (капитал)
20184
100184
250184
250184
250184
250 184
36243
202704
529363
693370
853073
879 255
Прибыль
4576
14231
35334
95001
126279
151 847
13
15
13
12
17
27,7
420920
601586
2009315
2826378
8878307
10948055
Рентабельность (%)
Привлеченные
средства (кредиты,
депозиты, клиентские
счета и т.д.)
Методика расчета рентабельности.
Рентабельность указана как отношение чистой прибыли отчетного периода к акционерному
капиталу.
Анализ финансового положения кредитной организации – эмитента на основе динамики
приведенных показателей.
Финансовое положение ОАО «Липецккомбанк» - стабильное. Уставный капитал за отчетный
квартал не изменился.
В структуре прибыли основным ее источником являются доходы от кредитных операций.
По сравнению с данными на конец второго квартала 2005 г. показатели финансовоэкономической деятельности Банка изменились следующим образом:
- валюта баланса увеличилась на 8 %;
- кредитный портфель увеличился на 5 %;
- привлеченные средства клиентов увеличились на 2 %.
Динамика показателей финансово-экономической деятельности Банка демонстрирует его
устойчивое финансовое положение.
3.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента
Методика (методики) определения рыночной капитализации кредитной организации эмитента:
Сведений, удовлетворяющих условиям данного пункта, нет.
3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента
3.3.1. Кредиторская задолженность
(тыс. руб.)
Показатель
Общая сумма
кредиторской
задолженности
Просроченная
кредиторская
задолженность
01.01.01 г.
01.01.02 г.
01.01.03 г.
01.01.04 г.
01.01.05 г.
01.10.05 г.
573
1590
2453
5973
1530
40843
-
-
-
-
-
-
Причины неисполнения и последствия, которые наступили или могут наступить в будущем
для кредитной организации - эмитента вследствие указанных неисполненных обязательств .
Просроченная задолженность отсутствует.
19
Структура кредиторской задолженности кредитной организации - эмитента с указанием
срока исполнения обязательств за последний завершенный финансовый год и последний
завершенный отчетный квартал до даты утверждения проспекта ценных бумаг.
(тыс. руб.)
Вид кредиторской задолженности
01.01.2005 год
01.10.2005 год
Срок наступления
платежа
Срок наступления
платежа
Свыше 30
дней
До 30
дней
Свыше
30 дней
Расчеты с валютными и фондовыми биржами
-
-
-
в том числе просроченная
Расчеты с клиентами по покупке и продаже
иностранной валюты
в том числе просроченная
Обязательства по аккредитивам по иностранным
операциям
Х
-
Х
-
-
-
Х
-
Х
-
-
-
в том числе просроченная
Х
-
Х
-
-
-
Х
-
Х
-
-
-
Х
-
Х
-
827
-
Х
-
Х
-
-
-
Х
-
Х
538
-
586
-
-
Х
-
Х
318
-
314
-
-
Х
-
Х
-
11
-
в том числе просроченная
с работниками по подотчетным
Х
-
Х
-
-
-
в том числе просроченная
Налог
на
добавленную
стоимость
полученный
Х
-
Х
196
-
413
-
-
Х
-
Х
478
-
38692
-
-
Х
-
Х
1530
-
40843
-
-
Х
Х
Х
До 30 дней
Операции по продаже и оплате лотерей
в том числе просроченная.
Платежи по приобретению и реализации
памятных монет
в том числе просроченная
Суммы, поступившие на корреспондентские
счета до выяснения
в том числе просроченная
Расчеты с организациями по наличным
деньгам (СБ)
в том числе просроченная
Расчеты с бюджетом по налогам
в том числе просроченная
Расчеты с внебюджетными фондами по
начислениям на заработную плату
в том числе просроченная
Расчеты с работниками по оплате труда
Расчеты
суммам
в том числе просроченная
Прочая кредиторская задолженность
в том числе просроченная
Итого
в том числе итого просроченная
20
Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы
кредиторской задолженности за последний завершенный отчетный период
Полное фирменное наименование
Открытое
акционерное
общество
«Новолипецкий металлургический комбинат»
Сокращенное фирменное наименование
ОАО «НЛМК»
Место нахождения
398040, г.Липецк, пл.Металлургов, д.2
Сумма кредиторской задолженности, тыс.руб.
29 921,0
Размер
просроченной
задолженности, тыс.руб.
Условия
просроченной
задолженности
кредиторской
Просроченной кредиторской задолженности нет
кредиторской
Является/не является аффилированным лицом
кредитной организации – эмитента
Является аффилированным лицом
Доля участия кредитной организации - эмитента в уставном (складочном)
капитале (паевом фонде) аффилированного лица - коммерческой
организации
Доля обыкновенных акций аффилированного
кредитной организации-эмитенту
лица,
Доля участия аффилированного лица в уставном
организации – эмитента
Доля обыкновенных акций кредитной
принадлежащих аффилированному лицу
принадлежащих
капитале
организации
Долей участия в
уставном капитале
не имеется
Долей
обыкновенных
акций не имеется
кредитной
-
50,07
эмитента,
50,14
Размер просроченной задолженности кредитной организации - эмитента Банку России.
За 5 последних завершенных финансовых лет просроченная задолженность перед Банком России
отсутствует.
Информация о выполнении кредитной организацией – эмитентом обязательных резервных
требований Банка России.
(тыс. руб.)
Дата
Средства, подлежащие
депонированию в Банке
России, исходя из
установленного норматива
обязательных резервов
Фактически
внесено
обязательных
резервов
Подлежит
дополнительному
перечислению в
обязательные
резервы
Подлежат возврату излишне
перечисленные средства в
обязательные резервы
01.01.2001
01.01.2002
01.01.2003
01.01.2004
01.01.2005
01.10.2005
27945
44723
211360
301496
192029
212 785
32256
45482
238816
238691
141340
225 057
0
0
0
62805
50689
0
4311
759
27456
0
0
12 272
Информация о наличии/отсутствии неуплаченных штрафов за нарушение
обязательного резервирования
Неуплаченных штрафов за нарушение порядка обязательного резервирования нет.
порядка
Информация о наличии/отсутствии факта невыполнения обязанности по усреднению
обязательных резервов.
Факт невыполнения обязанности по усреднению обязательных резервов отсутствует.
21
3.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента
Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет.
3.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного
третьим лицам
Информация об общей сумме обязательств кредитной организации - эмитента из
предоставленного ею обеспечения и общей сумме обязательств третьих лиц, по которым
кредитная организация - эмитент предоставила обеспечение, в том числе в форме залога или
поручительства, за 5 последних завершенных финансовых лет, либо за каждый завершенный
финансовый год.
Общая сумма обязательств третьих лиц, по которым ОАО «Липецккомбанк» было предоставлено
обеспечение в форме поручительства :
тыс. руб.
Дата
01.01.2001
01.01.2002
01.01.2003
01.01.2004
01.01.2005
Сумма обязательств
490
31 515
28 443
2 830
102 557
Информация о каждом из обязательств кредитной организации - эмитента по
предоставлению обеспечения третьим лицам, в том числе в форме залога или поручительства,
за последний завершенный финансовый год и последний завершенный отчетный период до
даты утверждения проспекта ценных бумаг, составляющем не менее 5 процентов от
балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента за последний завершенный
финансовый год или за последний завершенный отчетный период до даты утверждения
проспекта ценных бумаг соответственно:
Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет.
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств
третьими лицами.
Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет.
Факторы, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению
обязательств, вероятность возникновения таких факторов.
Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет.
3.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате
размещения эмиссионных ценных бумаг
Целью эмиссии является необходимость укрепления финансовой устойчивости Банка,
обусловленной наращиванием объема активных операций в соответствии с утвержденной
среднесрочной стратегией развития ОАО «Липецккомбанк».
Банк – эмитент не предполагает использование привлеченных средств на финансирование
определенной сделки или иной операции. Привлеченные в результате эмиссии ценных бумаг
средства будут направлены на кредитование и финансирование прочих проектов банка (см. п. 4.3.
настоящего Проспекта ценных бумаг)
3.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг
3.5.1. Отраслевые риски
ОАО «Липецккомбанк» более 14 лет содействует развитию экономического и социального
потенциала города Липецка и Липецкой области и по праву носит статус регионального банка.
Главными задачами последнего времени стали задачи, направленные на сохранение и
преумножение достигнутых позиций, создания материально-технической базы, на качественное
повышение стандартов обслуживания, увеличение доходности и продолжение согласованного и
поступательного роста бизнеса Банка по всем направлениям.
Стратегия ОАО «Липецккомбанк» подчеркивает приоритетность участия Банка в решении
актуальных на сегодня общеобластных и городских задач, определяет развитие реального сектора
экономики, содействует процессу активного становления единой комплексной системы
22
безналичных расчетов, участию в крупных проектах, имеющих важное социальное значение.
Как кредитная организация, ОАО «Липецккомбанк» осуществляет функционирование в рамках
организационно-правового поля банковской сферы и является носителем большинства рисков,
свойственных данной отрасли.
Сегодня банковская деятельность представляет собой наиболее динамично развивающуюся
среди прочих отраслей, а ее деятельность во многом регламентирована нормативными актами Банка
России. Продолжающееся реформирование банковского сектора выражается в усилении
контрольной и надзорной функции Банка России. ОАО «Липецккомбанк» безоговорочно выполняет
все требования регулирующих органов, кроме того, внутренняя политика Банка уже многие годы
направлена на выполнение более жестких регламентов функционирования, что позволяет говорить
о его готовности к возможным изменениям.
Рост конкуренции внутри отрасли привел к значительному сокращению процентных доходов от
основных видов деятельности, возможностей расширения пассивной базы за счет средств крупных
предприятий, а также увеличению рисков, связанных с их кредитованием. Предвидя развитие
данной ситуации, ОАО «Липецккомбанк» уже несколько лет предпринимает действенные шаги по
активизации розничной деятельности и повышению комиссионных доходов, в том числе от
расчетно-кассового обслуживания.
Важно подчеркнуть, что на разных сегментах рынка у Банка есть достаточно серьезные
конкуренты, но ни один из них не развивается в качестве универсального регионального банка.
ОАО «Липецккомбанк», как универсальная кредитная организация, ориентирован на то, чтобы в
зависимости от изменений рыночной конъюнктуры концентрировать ресурсы на наиболее
прибыльных направлениях, значительное внимание уделяя диверсификации.
Рынок кредитования Липецка и области остается самым динамичным, реформы коммунального
хозяйства и развитие телекоммуникаций формируют спрос на удобные и быстрые схемы
проведения платежей. Устойчивый рост объемов производства товаров и услуг, увеличение
реальных доходов населения, повышение инвестиционной активности, позволяют говорить о
продолжении расширения ресурсной и доходной баз Банка.
Тарифная политика Банка строится на основе оптимизации складывающейся рыночной
конъюнктуры, стоимости привлекаемых ресурсов, величины риска и необходимого уровня
рентабельности. Рост стоимости ресурсов, в случае подверженности инфляционным ожиданиям,
приведет к общему росту стоимости продуктов Банка, увеличив его финансовый результат и
дивидендные выплаты акционерам.
Вышеописанные факты создают благоприятные возможности для развития ОАО «Липецккомбанк»
и значительно снижают вероятность проявления отраслевых рисков на среднесрочной перспективе.
3.5.2. Страновые и региональные риски
Хозяйственная деятельность ОАО «Липецккомбанк» осуществляется на территории Российской
Федерации, в Центральном Федеральном Округе.
Политическая обстановка в стране отличается стабильностью. Экономическая
ситуация
в
стране благоприятна. Положительные тенденции изменения базовых макроэкономических
показателей, такие как рост ВВП, снижение темпов инфляции, беспрецедентное увеличение
золотовалютных резервов, создают благоприятные условия функционирования Банка.
Существенными индикаторами положительных тенденций в стране служит рост иностранных
инвестиций, снижение оттока капитала.
Региональный риск не обладает уровнем риска, ниже странового, и характеризуется схожими
оценками.
Липецкая область является «донором», экономические показатели промышленности являются
одними из самых стабильно растущих и высоких в стране.
Благоприятная политическая и экономическая ситуации в Липецкой области, близость к столице,
развитые коммуникации и разнонаправленные ВУЗы делают Липецкую область привлекательной
для инвесторов, что подтверждается ростом инвестиций в реальный сектор экономики.
Рост реальных доходов населения несколько лет сохраняет положительный тренд, средняя
величина заработной платы – одна из самых высоких в Черноземье. Социальная напряженность
незначительна, задолженность по выплатам заработной платы, пенсий и пособий – одна из самых
низких в России и не может повлечь развитие ситуации, существенно отразившейся на
деятельности ОАО «Липецккомбанк».
Стратегия развития филиальной сети Банка максимально учитывает экономический потенциал и
инвестиционную привлекательность районов, выбранных для открытия дополнительных офисов и
филиалов, и на фоне роста показателей их деятельности и повышения имиджа не несет в себе
возможные риски значительных потерь.
23
Географические особенности местностей присутствия Банка обычны и не концентрируют какихлибо существенных рисков, влекущих неисполнение ОАО «Липецккомбанк» обязательств по
ценным бумагам.
3.5.3. Финансовые риски
Основными видами финансовых рисков, влиянию которых подвержен ОАО "Липецккомбанк",
являются кредитный, рыночный риск (валютный, процентный, ценовой), ликвидности и
операционный.
Кредитный риск
Кредитный риск наиболее характерен для Банка. Это вызвано структурой активов, основную
долю в которой занимает ссудная задолженность.
Кредитный портфель Банка представляет собой достаточно диверсифицированную совокупность
вложений, учитывающую корреляции между ссудами.
Отраслевая структура состоит из наиболее привлекательных для инвестирования
металлургической, транспортной, строительной, пищевой, перерабатывающей, торговой и других
отраслей промышленности. Результаты оценки портфеля позволяют утверждать, что
дестабилизация ситуации внутри одной или нескольких из них не сможет привести к
существенному ухудшению качества кредитного портфеля.
Контрагентами Банка на межбанковском рынке являются крупнейшие финансовые структуры
России и мира. Принимая во внимание их оценку международными рейтинговыми агентствами и
проводимую политику оценки контрагента внутренними методиками, проявление риска
маловероятно.
Кредитный риск, возникающий в процессе кредитования по пластиковым картам в режиме
овердрафт в рамках зарплатных проектов, управляется посредством постоянного мониторинга
состава ссудной задолженности, своевременности ее погашения. Система кредитования по
пластиковым картам разработана с учетом адекватного расчета лимита кредитования в режиме
овердрафт, который устанавливается с учетом анализа платежеспособности клиента.
Осуществляемое на постоянной основе формирование отчетов направлено на раннее выявление
возникновения проблемной задолженности.
Кредитный риск находится под непрерывным контролем, подлежит постоянному мониторингу, а
управление им строится на непрерывной оценке риска, с помощью системы лимитирования и
резервирования.
Совокупность методов, применяемых ОАО «Липецккомбанк» для управления кредитными
рисками, обеспечивает своевременность выявления неопределенностей и принятия адекватных
решений, способных предотвратить или уменьшить их отрицательное воздействие на кредитный
процесс, одновременно обеспечивая высокий уровень доходности кредитных операций.
Возможные нарушения обязательств эмитентом ценных бумаг (плательщиком по ценной бумаге)
также рассматриваются Банком в рамках единой системы оценки контрагентов.
Валютный риск
Доля валютных операций ОАО «Липецккомбанк» в общем объеме операций незначительна.
Управление валютным риском Банка осуществляется посредством регулирования открытой
валютной позиции. Суммарный лимит потенциального валютного риска Банка устанавливается как
лимит открытой нетто-позиции. По каждой находящейся у Банка валюте выставляется лимит
потенциального риска.
Проявление валютного риска не сможет кардинальным образом повлиять на финансовый
результат Банка и выплаты дивидендов акционерам.
Процентный риск
Процентный риск в ОАО "Липецккомбанк" связан со сдвигами в структуре процентных ставок.
Банком определяется разница между объемами активов и пассивов, чувствительных к изменениям
процентных ставок в выбранные промежутки времени. После этого рассчитывается изменение
процентных доходов Банка в зависимости от неблагоприятного движения процентных ставок при
неизменной структуре портфеля активов и пассивов. На основе полученных результатов Банк
планирует свою активность на выбранный промежуток времени.
Применяемые Банком способы управления процентным риском, такие как согласование объемов
активов и пассивов по срокам погашения и востребования, включение в кредитные и депозитные
24
договоры условия об изменении процентной ставки в случае изменения ставки рефинансирования
Банка России адекватны и способны защитить вложения акционеров от данного вида риска.
Проявление риска роста процентной ставки на привлекаемые ресурсы при недостаточности
ликвидности и выходе на внешнее привлечение, а также чувствительность цены облигации к
изменениям процентной ставки возможно, однако в силу достаточности мер по управлению
ликвидностью это не повлияет на деятельность Банка критически.
Ценовой риск
Ценовой риск в ОАО «Липецккомбанк» определяется изменением рыночных цен фондовых
инструментов, находящихся во владении/доверительном управлении. Учитывая диверсификацию
вложений по категориям эмитентов и непрерывный мониторинг ситуации на рынке, реализация
ценового риска не сможет вывести финансовое состояние Банка из равновесия.
Падение рыночной цены залога ниже залоговой стоимости также может иметь место и снижается
путем прогнозирования рыночной стоимости залога на момент окончания действия кредитного
договора и расчета дисконта.
Риск ликвидности
Оценку и управление ликвидностью Банка осуществляет специализированное структурное
подразделение – Казначейство.
Применяемые для оценки и управления риском ликвидности в ОАО «Липецккомбанк» методы
анализа ликвидных разрывов (гэп-анализ), позиционирования платежей (расчет платежной позиции
Банка), статистические методы оценки остатков и оборотов по счетам отдельных клиентов и по
клиентской базе в целом, методы имитационного моделирования достаточны для своевременного
принятия мер по недопущению падения ликвидности Банка.
Казначейство ежедневно проводит анализ активов и пассивов с целью выявления дефицита или
излишка кредитных ресурсов. Раз в месяц проводится более глубокий анализ состояния
ликвидности Банка. Основой для проведения аналитических исследований служит информация,
получаемая из автоматизированной банковской системы «Операционный день Банка», и сведений,
предоставляемых структурными подразделениями Банка.
Риск ликвидности, связанный с затруднением или невозможностью реализации предмета залога
нивелируется путем предусмотрения в дисконте дополнительной скидки в цене на реализацию
низколиквидных предметов залога.
Риск невозможности ликвидации позиции в силу значительного объема по отношению к рынку
не является для Банка существенным в силу отсутствия таковых.
Операционный риск
Работа по управлению операционным риском ведется с учетом Рекомендаций Банка России. В
соответствии с данными рекомендациями в Банке назначен служащий, отвечающий за координацию
и централизацию управления операционным риском, внутренними документами определены его
полномочия, порядок взаимодействия со структурными подразделениями. В рамках работы по
управлению операционным риском ведется разработка проектов ряда внутренних документов по
управлению операционным риском. Разрабатываемые документы направлены на включение в
систему управления операционным риском всех структурных подразделений, формирование у
служащих знаний об операционном риске, создание мотивации на выявление факторов и событий
операционного риска. Разрабатывается проект аналитической базы данных об операционных
потерях.
Ведется работа по анализу бизнес-процессов Банка, особое внимание при этом уделяется новым
процессам, с целью выявления факторов операционного риска.
Действующими внутренними документами Банка определены функции структурных
подразделений в области выявления и минимизации операционных рисков, регламентация
полномочий по контролю и управлению операционным риском, формы и порядок предоставления
отчетности.
Операционный риск ОАО "Липецккомбанк" включает в себя следующие типы рисков:
Риск персонала
Риск потерь вследствие ошибок персонала - управление операционным риском, связанным с
ошибками в деятельности персонала, проводится посредством осуществления предварительного и
последующего контроля за проведением банковских операций. В целях снижения операционного
риска по данному направлению, проведение сделок, расчеты по ним и их учет производятся
25
сотрудниками отдельных независимых подразделений либо разными сотрудниками в рамках одного
структурного подразделения. Проведение финансовой операции осуществляется с
обязательным уведомлением других структурных подразделений. Функции контроля адекватности
параметров сделки дублируются.
Риск потерь вследствие злоупотреблений персонала - риск потерь вследствие преднамеренных
и умышленных действий работников. Управление риском потерь вследствие злоупотреблений
персонала осуществляется посредством разработки и внедрения Отделом по работе с персоналом
Банка мотивационной политики, направленной на стимулирование персонала. Деятельность
сотрудников, имеющих прямой доступ к денежным ценностям (инкассаторы, кассиры),
регламентируется Договорами о полной индивидуальной материальной ответственности. В целях
избежания риска приема на службу в ОАО "Липецккомбанк" нежелательной персоны, информация
о новом сотруднике проверяется Службой безопасности Банка, проводится предварительное
многоступенчатое собеседование, в обязательном порядке устанавливается испытательный срок.
В целях снижения риска злоупотребления персонала, задействованного в процессе кредитования,
функционирует коллегиальный орган принятия решения на основе голосования - Кредитный
комитет.
В целях снижения риска материальной заинтересованности персонала, связанного с приобретением
различного рода дорогостоящих ТМЦ, проводится тендер на поставку, решение принимается
коллегиально, все процедуры оформляются протоколами.
Кадровый риск - риск, связанный с нарушением технологий, процедур и корпоративных правил,
со сбоями во внутреннем контроле, невыполнением должностных обязанностей, низкой
квалификацией. Структурные подразделения ОАО "Липецккомбанк" на постоянной основе
проводят внутреннее обучение в форме лекций, дискуссий, тестовых занятий, "круглых столов",
анализа реальных ситуаций. Сотрудники Банка на регулярной основе проходят внешнее обучение.
Его целью является повышение квалификации персонала Банка, систематическое обновление
знаний и навыков персонала, слежение за динамикой процессов, происходящих в банковской сфере.
Риск невыполнения должностных инструкций, планов на квартал/год контролируется
руководителем каждого подразделения и проводимыми проверками сотрудниками СВК Банка.
Технологический риск
Риск отказов, сбоев, поломок оборудования, техники. Для минимизации данного вида риска в
ОАО "Липецккомбанк" на постоянной основе проверяется исправность технологического
оборудования, компьютерной техники, проводятся регламентные работы по обслуживанию,
устраняются возникающие проблемы, неполадки, а также потенциально возможные угрозы
отказов/поломок/сбоев. На постоянной основе проводятся профилактические осмотры и ремонты
технологического оборудования. В целях избежания риска дополнительных расходов на
ремонт/замену технических устройств, их приобретение осуществляется в специализированных
торговых центрах (авторизированных дилеров) при безоговорочном наличии гарантии и сервисном
обслуживании.
Информационный риск
Риск потерь вследствие использования в работе недостоверной информации, невозможности ее
получения, риск утечки информации. Информационный риск минимизируется посредством
проведения постоянного мониторинга используемой в работе информации на предмет точности,
достоверности, а также адекватности рыночной конъюнктуре со стороны подразделения,
заинтересованного в достоверности требующейся информации. При принятии решений во
внимание принимается проверенная, достоверная и объективная информация.
В целях минимизации риска получения и использования в работе недостоверной информации
при работе на рынке ценных бумаг, рынке межбанковского кредитования, при прочих операциях
подразделения применяют одновременно несколько альтернативных источников, которые
накладываются друг на друга и позволяют выделить общую составляющую.
Информация, предоставляемая клиентами (заемщиками Банка), в обязательном порядке
проверяется Службой безопасности ОАО «Липецккомбанк». Служба безопасности осуществляет
проверку судимости заемщика, его пребывания в розыске, наличие неисполненных обязательств
перед кредиторами, участие в судебных разбирательствах.
Отсутствие информации служит в каждом случае настораживающим фактором, увеличивающим
риск, и является сигналом к неприятию, уменьшению либо закрытию позиции под риском.
26
Риск внешних воздействий (риск физического вмешательства).
Риск финансовых потерь вследствие пожара, стихийных бедствий, иных форс-мажорных
обстоятельств. Риск внешних воздействий снижается посредством подписания договоров
страхования имущества Банка, включая здания, автотранспорт, ремонтно-отделочные работы,
прочее имущество.
В целях предотвращения риска возникновения пожароопасной обстановки, угрожающей жизни и
здоровью работников и клиентов Банка, в помещениях офисных зданий Банка установлена охраннопожарная сигнализация, безукоризненно соблюдаются требования противопожарной безопасности.
Каждый вновь принимающийся работник проходит обязательный инструктаж по технике
безопасности.
В помещении и по периметру здания осуществляется непрерывное видеонаблюдение с записью
внешней обстановки. В помещениях Банка установлены тревожные кнопки вызова милиции.
Таким образом, операционные риски ОАО «Липецккомбанк» подвержены тщательному
контролю, управлению и не представляют угрозы для вложений акционеров.
3.5.4. Правовые риски
Правовые риски означают риск возникновения у Банка убытков вследствие допускаемых
правовых ошибок при осуществлении деятельности, а также вследствие несовершенства правовой
системы.
Применяемые в ОАО «Липецккомбанк» методы минимизации данного риска включают:
- соблюдение нормативных правовых актов Российской Федерации, учредительных и внутренних
документов Банка;
- осуществление контроля за соответствием банковских операций и других сделок, условий
заключенных договоров, нормативным правовым актам и внутренним документам Банка:
- мониторинг изменений, внесенных в нормативно-правовые акты Российской Федерации и
своевременность отражения этих изменений во внутренних документах Банка;
- своевременность и порядок информирования работников Банка об изменениях нормативноправовых актов Российской Федерации, относящихся к компетенции Банка, об изменениях
внутренних документов;
- поддержка эффективной защиты прав и интересов Банка во взаимоотношениях с клиентами,
органами власти и управления при решении правовых вопросов в судах;
- привязка новых банковских продуктов к действующим нормам гражданского права с учетом
мирового банковского опыта.
Риски, связанные с изменением судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью
кредитных организаций, которые могли бы негативно сказаться на результатах деятельности ОАО
«Липецккомбанк», а также на результатах текущих судебных процессов с участием Банка, - крайне
минимальны, т.к. Банк своевременно реагирует на изменения нормативно-правовых актов,
связанных с деятельностью кредитных организаций, постоянно обобщает и анализирует судебные
процессы с участием Банка и иных кредитных организаций. Текущие судебные процессы не могут
негативно сказаться на результатах деятельности Банка.
В целях снижения правовых рисков юридическая служба ОАО «Липецккомбанк» осуществляет
правовой контроль за соответствием требованиям законодательства действий и решений
подразделений и должностных лиц Банка. Данный контроль заключается в обязательной проверке
полномочий органа или должностного лица на принятие данного вида решения либо совершения
действия, соблюдения установленной процедуры принятия решения, соответствия действий или
решений требованиям действующего законодательства, учредительных документов Банка.
Договоры и прочие документы в обязательном порядке подлежат аудиту и визированию
Юридической службой Банка и должны соответствовать типовым формам, предварительно
утвержденным Генеральным директором при согласовании с Юридической службой.
3.5.5. Риски, связанные с деятельностью кредитной организации - эмитента
Влияние текущих судебных процессов на финансовое положение ОАО «Липецккомбанк»
несущественно и не может повлечь серьезных последствий.
Для осуществления деятельности на рынке банковских услуг Липецккомбанк обладает
бессрочной Генеральной лицензией №1242, выданной ЦБ РФ.
Функционирование дочерних обществ находится под постоянным контролем и их финансовые
результаты не смогут повлиять на результат работы Банка и выплаты дивидендов акционерам.
27
IV. Подробная информация о кредитной организации - эмитенте
4.1. История создания и развитие кредитной организации - эмитента
4.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации - эмитента
Полное фирменное наименование
Открытое акционерное общество банк социального развития
и строительства «Липецккомбанк»
Сокращенное фирменное
наименование
ОАО «Липецккомбанк»
Данные об изменениях в наименовании и в организационно-правовой форме кредитной
организации-эмитента.
Дата
изменения
Тип изменения
Полное наименование до
изменения
Сокращенное
наименование до
изменения
Основание
изменения
1
2
3
4
5
20.12.1990
изменение
орг.
правовой формы
Липецкое
областное
управление
Жилсоцбанка
(Государственный
специализированный банк)
-
Изменение формы
собственности по
решению собрания
пайщиков.
18.03.1992
изменение
орг.
правовой формы
Липецкий
коммерческий
банк
социального развития и строительства
"Липецккомбанк" (паевой)
КБ "Липецккомбанк"
Изменение формы
собственности по
решению собрания
акционеров.
24.10.1997
изменение
орг.
правовой формы
Акционерный
банк
развития
и
"Липецккомбанк"
акционерное общество)
АБ "Липецккомбанк"
Изменение формы
собственности по
решению собрания
акционеров,
а
также в следствие
изменения закона
"Об акционерных
обществах".
социального
строительства
(Открытое
4.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации - эмитента
Основной государственный регистрационный
номер (МНС России)
Дата внесения записи о создании (о первом
представлении
сведений)
в
Единый
государственный реестр юридических лиц
Наименование
регистрирующего
органа
в
соответствии
с
данными,
указанными
в
свидетельстве о внесении записи в Единый
государственный реестр юридических лиц
Дата регистрации в Банке России
Номер лицензии на осуществление банковских
операций
Дата получения лицензии
1024800001852
29.08.2002.
Управление МНС России по Липецкой
области
20.12.1990 г.
1242
12.02.2003 г.
Все виды лицензий, на основании которых действует кредитная организация:
Вид лицензии
Брокерская деятельность
Номер лицензии
048-03793 – 100000
Дата получения
13.12.2000г.
Орган, выдавший лицензию
Федеральная комиссия по рынку ценных
бумаг
28
Срок действия лицензии
Вид лицензии
Без ограничения срока действия
Дилерская деятельность
Номер лицензии
048-03854-010000
Дата получения
13.12.2000г.
Орган, выдавший лицензию
Срок действия лицензии
Вид лицензии
Федеральная комиссия по рынку ценных
бумаг
Без ограничения срока действия
Деятельность по управлению ценными
бумагами
Номер лицензии
048-03902 -001000
Дата получения
13.12.2000г.
Орган, выдавший лицензию
Срок действия лицензии
Вид лицензии
Федеральная комиссия по рынку ценных
бумаг
Без ограничения срока действия
Депозитарная деятельность
Номер лицензии
048-04172-000100
Дата получения
20.12.2000г.
Орган, выдавший лицензию
Срок действия лицензии
Вид лицензии
Федеральная комиссия по рынку ценных
бумаг
Без ограничения срока действия
Лицензия на осуществление предоставления
услуг в области шифрования информации
Номер лицензии
581У
Дата получения
17.02.2004 г.
Орган, выдавший лицензию
Срок действия лицензии
Вид лицензии
Центр по лицензированию, сертификации и
защите государственной тайны ФСБ России
До 17 февраля 2009г.
Лицензия на осуществление
распространения шифровальных
(криптографических) средств
Номер лицензии
580Р
Дата получения
17.02.2004 г.
Орган, выдавший лицензию
Срок действия лицензии
Вид лицензии
Центр по лицензированию, сертификации и
защите государственной тайны ФСБ России
До 17 февраля 2009г.
Лицензия на осуществление технического
29
обслуживания шифровальных
(криптографических) средств
Номер лицензии
579Х
Дата получения
17.02.2004 г.
Орган, выдавший лицензию
Срок действия лицензии
Вид лицензии
Центр по лицензированию, сертификации и
защите государственной тайны ФСБ России
До 17 февраля 2009г.
Лицензия на строительство зданий и
сооружений 1 и 2 уровней ответственности
в соответствии с государственным
стандартом
Номер лицензии
ГС-1-48-02-27-0-4825005381-000905-1
Дата получения
12.04.2004 г.
Орган, выдавший лицензию
Срок действия лицензии
Вид лицензии
Номер лицензии
Дата получения
Орган, выдавший лицензию
Государственный комитет Российской
Федерации по строительству и жилищнокоммунальному комплексу
По 12 апреля 2007г.
Лицензия на осуществление финансовой
аренды (лизинга) на территории Российской
Федерации
1646
11.04.2001 г.
Комиссия при Минэкономразвития России по
лицензированию финансовой аренды
(лизинга) в Российской Федерации
Срок действия лицензии
Пять лет
4.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации - эмитента
Кредитная организация - эмитент создана в соответствии с законом «О банках и банковской
деятельности».
Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства
"Липецккомбанк" (далее по тексту - "Банк") является самостоятельным Банком, учрежденным на
базе областного Управления Жилсоцбанка по решению собрания пайщиков 04.10.1990 г. с
капиталом в размере 7,5 тыс.руб. Первоначальными учредителями выступили 21 предприятие
промышленной инфраструктуры Липецкой области.
Кредитная организация - эмитент создана на неопределенный срок
Краткое описание истории создания и развития кредитной организации – эмитента.
В Книге государственной регистрации кредитных организаций Банк зарегистрирован
Центральным Банком Российской Федерации 20.12.1990г. за номером 1242.
Целью создания универсального коммерческого Банка являлось:
- расширение рынка банковских услуг;
- банковское обслуживание клиентов различных организационно-правовых форм и
совершенствование расчетно-кассового обслуживания;
- развитие филиальной сети на территории РФ.
Наряду с традиционными операциями по кредитованию, расчетам и кассовому
обслуживанию, планировались факторинговые и лизинговые операции, покупка - продажа ценных
бумаг, оказание различных консультационных услуг.
30
За 14 лет работы на финансовом рынке России Банк превратился в стабильно работающую
кредитную организацию, имеющую в своем составе 4 филиала, 5 дополнительных офисов. Во
многом успех Банка объясняется составом его акционеров, где мажоритарным акционером банка на
сегодня является ОАО "Новолипецкий металлургический комбинат" – одна из крупнейших в
России вертикально-интегрированных металлургических компаний. По объему производства
продукции Новолипецкий комбинат занимает четвертое место в отечественной металлургии, при
этом на протяжении последних лет неизменно занимает первое место по объему прибыли.
Вхождение в состав акционеров ОАО "НЛМК" укрепило позиции Банка на финансовом рынке не
только Липецкой области, но и России, дало начало новым финансовым потокам, создало имидж
Банку, как перспективного партнера для различных финансовых институтов и других участников
рынка.
Приоритетом Банка был и остается ориентир на интересы бизнеса каждого клиента, на
разработку индивидуальных продуктов и оптимизацию финансовых операций. Такие услуги
выгодно отличают Банк от местных филиалов инорегиональных Банков, когда на первый план в
любой сфере бизнеса выходят гибкость и оперативность в принятии управленческих решений.
Кредитование реального сектора экономики - одно из важнейших и приоритетных направлений
банковской финансовой политики. Банком разработана собственная программа поддержки малых
предприятий, частью которой является проведение ежегодных конкурсов инвестиционных
проектов. Победители конкурсов получили доступ к долгосрочным кредитным ресурсам (сроком до
3 лет), а жители города Липецка уже сегодня почувствовали положительные результаты реализации
таких программ.
Одним из востребованных банковских продуктов, внедренного в практику Банка и получившего
постоянно растущий спрос со стороны средних и малых предприятий - это лизинговые операции.
На 01.10.2005 г. услугами лизинга воспользовалось 55 предприятий и организаций Липецкой,
Белгородской, Саратовской и Московской областей.
Помимо корпоративного кредитования, Банком разработаны и успешно реализованы схемы
потребительского кредитования в местах продажи товаров народного потребления, либо оказания
сервисных услуг. Внедрение таких схем позволило Банку удовлетворить не только растущий спрос
населения на вышеуказанные товары, но и значительно ускорить товарооборот розничных точек
продаж г. Липецка (бытовая техника, автомобили, мебель, вычислительная техника, строительные
материалы, туризм), заключивших с Банком договор о взаимном сотрудничестве.
4.1.4. Контактная информация
Место нахождения кредитной организации –
эмитента
Номер телефона, факса
398600, г. Липецк, ул. Интернациональная, д. 8
(0742) 72-59-55 факс (0742) 72-08-31
Адрес электронной почты
[email protected]
Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на
которой (на которых) доступна информация о
кредитной
организации
эмитенте,
выпущенных и/или выпускаемых ею ценных
бумагах
www.kombank.ru
Данные о специальном подразделении кредитной организации - эмитента (третьего лица) по
работе с акционерами и инвесторами кредитной организации - эмитента:
Специальное подразделение кредитной организации-эмитента (третьего лица) по работе с
акционерами и инвесторами кредитной организации-эмитента не сформировано.
4.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика
ИНН:
4825005381
4.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации – эмитента
Наименование
Дата открытия
Елецкий филиал Открытого акционерного общества
банк
социального
развития
и
строительства
"Липецккомбанк"
20.12.1990
31
Место нахождения в соответствии с
Уставом (учредительными
документами)
Телефон
399770, Липецкая обл., г. Елец, ул. Ленина, д.79
(267) 2-00-75, (267) 2-02-11
ФИО руководителя
Докукина Наталья Анатольевна
Срок действия доверенности
руководителя
31.12.2005
Наименование
Московский филиал Открытого акционерного общества
банк
социального
развития
и
строительства
"Липецккомбанк"
Дата открытия
11.01.2002
Место нахождения
109004, г. Москва, 2-й Автозаводский проезд, дом 2
Телефон
(095)502-93-40
ФИО руководителя
Бельковский Юрий Геннадьевич
Срок действия доверенности
руководителя
31.12.2005
Наименование
Старооскольский филиал Открытого
акционерного
общества банк социального развития и строительства
"Липецккомбанк"
Дата открытия
08.02.2005
Место нахождения
309530, Белгородская
Комсомольский, д. 71
Телефон
(0725) 44-27-00
ФИО руководителя
Шарапова Галина Сергеевна
Срок действия доверенности
руководителя
31.12.2005
Наименование
Туапсинский филиал Открытого акционерного общества
банк
социального
развития
и
строительства
“Липецккомбанк”
Дата открытия
01.04.2005г.
Место нахождения
обл.,
г.
Старый
Оскол,
пр.
352800, Краснодарский край, г.Туапсе, Морской бульвар, д.2
Телефон
(86167) 7-02-40
ФИО руководителя
Черкашина Марина Вартановна
32
Срок действия доверенности
руководителя
31.12.2005г.
Наименование
Дополнительный
офис
"Советское
отделение"
Открытого акционерного общества банк социального
развития и строительства "Липецккомбанк"
Дата открытия
25.01.1999
Место нахождения
398001, г. Липецк, ул. Первомайская, д.66
Телефон
(0742) 77-37-85
ФИО руководителя
Барятинская Елена Валерьевна
Срок действия доверенности
руководителя
31.12.2005
Наименование
Дополнительный
офис
"Грязинское
отделение"
Открытого акционерного общества банк социального
развития и строительства "Липецккомбанк"
Дата открытия
21.05.2002
Место нахождения
399300, Липецкая обл., г. Грязи, ул. Красная площадь,32-А
Телефон
(07461)2-10-42, (0742) 2-56-83
ФИО руководителя
Попова Лариса Михайловна
Срок действия доверенности
руководителя
31.12.2005
Наименование
Дополнительный
офис
"Лебедянское
отделение"
Открытого акционерного общества банк социального
развития и строительства "Липецккомбанк"
Дата открытия
24.07.2002
Место нахождения
399610, Липецкая обл., г. Лебедянь, ул. Победы, д.5
Телефон
(266) 5-20-15
ФИО руководителя
Тарасова Алла Николаевна
Срок действия доверенности
руководителя
31.12.2005
Наименование
Дополнительный
офис
"Данковское
отделение"
Открытого акционерного общества банк социального
развития и строительства "Липецккомбанк"
33
Дата открытия
24.07.2002
Место нахождения
399820, Липецкая обл., г. Данков. ул. Мира, д.11
Телефон
(265) 6-07-41
ФИО руководителя
Пашенцев Михаил Вячеславович
Срок действия доверенности
руководителя
31.12.2005
Наименование
Дополнительный офис "Новолипецкое отделение"
Открытого акционерного общества банк социального
развития и строительства "Липецккомбанк"
Дата открытия
30.10.2002
398005, г. Липецк, ул. М. Расковой, д.2а
Место нахождения
Телефон
(0742) 70-67-34
ФИО руководителя
Плотников Дмитрий Васильевич
Срок действия доверенности
руководителя
31.12.2005
4.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента
4.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации - эмитента
ОКВЭД:
65.12 – прочее денежное посредничество
4.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента
Виды банковских операций и сделок, с указанием валюты их осуществления:
Проведение банковских операций осуществляется в соответствии с Генеральной лицензией,
выданной Банком России 21 февраля 2003 года.
Банк на основании банковской лицензии имеет право осуществлять как в рублях, так и в валюте
иностранных государств, следующие банковские операции:
- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и
на определенный срок);
-размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных
средств физических лиц от своего имени и за свой счет;
-открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
-осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе
уполномоченных банков-корреспондентов и иностранных банков, по их банковским счетам;
-инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое
обслуживание физических и юридических лиц;
-купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
-выдача банковских гарантий;
-осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия
банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Ограничения и разрешения на осуществление банковских операций и сделок:
Осуществление банковских операций и сделок Банк производит в соответствии с Генеральной
лицензией и лицензий на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и
ограничений не имеет.
34
Доля доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности (видов
деятельности) в общей сумме полученных за соответствующий отчетный период доходов
кредитной организации - эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет либо за
каждый завершенный финансовый год, а также за последний завершенный отчетный период
до даты утверждения проспекта ценных бумаг.
В общем объеме доходов Банка наибольший удельный вес занимают проценты по ссудам,
предоставленным клиентам , а именно:
01.01.2001
01.01.2002
01.01.2003
01.01.2004
01.01.2005
01.10.2005
80%
80%
80%
80%
80%
81%
Изменения размера доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности
(видов деятельности) на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим предыдущим
отчетным периодом и причины таких изменений
Доходы банка за 3 квартал 2005 г. увеличились по сравнению с предыдущим кварталом на 8,6% и
составили 868 млн. руб.
Вследствие расширения объема и спектра предоставляемых услуг клиентам, увеличения количества
открытых счетов юридических лиц за 3 квартал 2005 г. прирост доходов на 10% и более сложился
по следующим видам услуг и составил:
- доходы по операциям с ценными бумагами – 238%;
- доходы от операций на валютном рынке – 125,8%;
- комиссионные доходы по кассовому обслуживанию – 116,9%;
- комиссионные доходы по расчетному обслуживанию, в т.ч. по операциям с пластиковыми
картами – 126,8%;
комиссионные доходы от инкассации – 127,7%.
4.2.3. Совместная деятельность кредитной организации - эмитента
Совместная деятельность ОАО «Липецккомбанк» с другими организациями за 5 последних
завершенных финансовых лет не осуществлялась.
4.3. Планы будущей деятельности кредитной организации - эмитента
планы в отношении будущей деятельности:
ОАО «Липецккомбанк» планирует продолжать свою деятельность в качестве универсальной
кредитной организации.
Основные задачи Банка на ближайшие годы:
- увеличение собственных средств Банка;
- увеличение объема привлеченных средств клиентов, как юридических лиц так и
физических лиц;
- дальнейший рост объема кредитования реального сектора экономики и потребительского
кредитования, в т.ч. ипотечное кредитование, скоринговое кредитование;
- развитие операций по доверительному управлению клиентскими активами;
- внедрение новых информационных технологий;
- совершенствование организационной структуры Банка.
планы в отношении источников будущих доходов:
Как и ранее основным источником доходов Банка будут выступать процентные доходы от
операций по кредитованию реального сектора экономики и прочих размещений.
Одновременно будет повышаться роль непроцентных доходов в формировании положительного
финансового результата.
35
4.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых
группах, холдингах, концернах и ассоциациях
Организация: Ассоциация Российских банков
Юрисдикция: РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
ИНН: 7710115545
Место нахождения: 121069, г. Москва, Скатертный пер., 20, стр.1
Роль (место), функции и срок участия кредитной организации в данной организации:
Являемся членом данной организации и осуществляем деятельность согласно Уставу данной
организации.
Дата вступления: 17.04.1992г.
Срок участия кредитной организации в данной организации не ограничен.
Организация: Липецкая торгово-промышленная палата РФ
Юрисдикция: РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
ИНН: 4825001796
Место нахождения: 398050, г. Липецк, ул. Скороходова, 2
Роль (место), функции и срок участия кредитной организации в данной организации:
Являемся членом данной организации и осуществляем деятельность согласно Уставу данной
организации.
Дата вступления: 16.01.1996г.
Срок участия кредитной организации в данной организации не ограничен.
Организация: Российская национальная ассоциация SWIFT.
Юрисдикция: РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
ИНН: 7728122582
Место нахождения: 121099, г. Москва, Шубинский пер., 6
Роль (место), функции и срок участия кредитной организации в данной организации:
Являемся членом данной организации и осуществляем деятельность согласно Уставу данной
организации.
Дата вступления: 12.03.2002г.
Срок участия кредитной организации в данной организации не ограничен.
Организация: Ассоциация MasterCard Int.
Юрисдикция: БЕЛЬГИЯ
ИНН: нет
Место нахождения: Бельгия, Ватерлоу.
Роль (место), функции и срок участия кредитной организации в данной организации:
Являемся участником данной ассоциации в качестве аффилированного члена и осуществляем
деятельность на основании Лицензионного соглашения.
Дата вступления: 12.04.2004г.
Срок участия кредитной организации в данной организации не ограничен.
Организация: Региональное объединение работодателей «Союз промышленников и
предпринимателей Липецкой области»
Юрисдикция: РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
ИНН: 4823023473
Место нахождения: 398050, г. Липецк, ул. Ленина, д.23, к.22.
Роль (место), функции и срок участия кредитной организации в данной организации:
Являемся членом данной организации и осуществляем деятельность согласно Уставу данной
организации.
36
Дата вступления: 01.12.2003г.
Срок участия кредитной организации в данной организации не ограничен.
Организация: Негосударственный пенсионный фонд «Социальное развитие»
Юрисдикция: РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
ИНН: 4826021717
Место нахождения: 398005, г. Липецк, ул. Фрунзе, д.6а.
Роль (место), функции и срок участия кредитной организации в данной организации:
Являемся членом данной организации и осуществляем деятельность согласно Уставу данной
организации.
Дата вступления: 31.12.2002г.
Срок участия кредитной организации в данной организации не ограничен.
4.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации –
эмитента
1.
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или
зависимым
по
отношению
к
кредитной
организации - эмитенту
Закрытое акционерное общество
"Динамика"
ЗАО "Динамика"
121096, г. Москва, ул. Барклая, д.7/1 корп.2
Доля в УК 90%
Размер доли участия кредитной организации - эмитента в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда дочернее или зависимое
90%;
общество является акционерным обществом, - также доли обыкновенных акций
90%
дочернего или зависимого общества, принадлежащих кредитной организации эмитенту
Размер доли участия дочернего и/или зависимого общества в уставном капитале
Долей
кредитной организации - эмитента, а в случае, когда кредитная организация участия в
эмитент является акционерным обществом, - также доли обыкновенных акций
уставном
кредитной организации - эмитента, принадлежащих дочернему и/или зависимому капитале не
обществу
имеет
Производство печатной, аудио-визуальной и
иной
информационной
продукции;
Описание основного вида деятельности общества
осуществление
редакционно-издательской,
лизинговой
деятельности;
диллерские,
дистрибьютерские услуги
Организация создана с целью осуществления
деятельности, связанной с производством
печатной
и
иной
информационной
Описание значения такого общества для
продукции; осуществления редакционнодеятельности кредитной организации - эмитента
издательской, лизинговой деятельности, а
также
оказания
диллерских
и
дистрибьютерских услуг.
Персональный состав совета директоров (наблюдательного совета), включая председателя
совета директоров (наблюдательного совета), дочернего и/или зависимого общества
кредитной организации – эмитента:
Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет.
37
Причины, объясняющие отсутствие совета директоров (наблюдательного совета) дочернего
и/или зависимого общества:
Совет директоров (наблюдательный совет) данного общества не избран (не сформирован).
Персональный состав коллегиального исполнительного органа (правления, дирекции) дочернего
и/или зависимого общества:
Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет.
Причины, объясняющие отсутствие коллегиального исполнительного органа дочернего и/или
зависимого общества:
Наличие коллегиального исполнительного органа не предусмотрено учредительными документами.
Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа дочернего и/или
зависимого общества:
ФИО
Чернышев В.В.
Год рождения
Нет сведений
Доля в уставном капитале кредитной организации
– эмитента
Долей участия в уставном капитале не
имеется
Доля
принадлежащих
указанному
лицу
обыкновенных акций кредитной организации –
эмитента
Долей обыкновенных акций не имеется
Информация по управляющей организации (управляющему)
единоличного органа дочернего и/или зависимого общества:
исполняющей
функции
Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет.
2.
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Общество с ограниченной ответственностью
"Инвестиционная компания "ЛКБ - Финанс"
ООО "ИК" ЛКБ - Финанс"
Место нахождения
398600, г. Липецк, ул. Интернациональная, 8
Основания признания общества дочерним или
зависимым по отношению к кредитной
Доля в УК -100%
организации - эмитенту
Размер доли участия кредитной организации - эмитента в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда дочернее или
100%;
зависимое общество является акционерным обществом, - также доли
100%
обыкновенных акций дочернего или зависимого общества, принадлежащих
кредитной организации - эмитенту
Размер доли участия дочернего и/или зависимого общества в уставном
капитале кредитной организации – эмитента, а в случае, когда кредитная
Долей участия в
организация – эмитент является акционерным обществом, - также доли уставном капитале
обыкновенных акций кредитной организации – эмитента, принадлежащих
не имеется
дочернему и/или зависимому обществу
Описание
основного вида
деятельности Лизинговая деятельность, работа с ценными
общества
бумагами
Описание значения такого общества для Организация создана с целью осуществления
деятельности
кредитной
организации
- лизинговой деятельности и работы с ценными
эмитента
бумагами
Персональный состав совета директоров (наблюдательного совета), включая председателя
совета директоров (наблюдательного совета), дочернего и/или зависимого общества
кредитной организации – эмитента:
Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет.
38
Причины, объясняющие отсутствие совета директоров (наблюдательного совета) дочернего
и/или зависимого общества:
Совет директоров (наблюдательный совет) данного общества не избран (не сформирован).
Персональный состав коллегиального исполнительного органа (правления, дирекции) дочернего
и/или зависимого общества:
Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет.
Причины, объясняющие отсутствие коллегиального исполнительного органа дочернего и/или
зависимого общества:
Наличие коллегиального исполнительного органа не предусмотрено учредительными документами
Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа дочернего и/или
зависимого общества:
ФИО
МИТРОХИН В.Н.
Год рождения
1969г.
Доля в уставном
организации – эмитента
капитале
кредитной
Доля
обыкновенных
организации – эмитента.
акций
кредитной
Долей участия в уставном капитале не имеется
Долей обыкновенных акций не имеется
Информация по управляющей организации (управляющему)
единоличного органа дочернего и/или зависимого общества:
исполняющей
функции
Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет.
4.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации - эмитента,
информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех
фактах обременения основных средств кредитной организации - эмитента
Наименование группы объектов основных средств
Первоначальная
(восстановительная)
стоимость,
тыс. руб.
Сумма
начисленной
амортизации,
тыс. руб.
Отчетная дата: 01.01.2001 г.
Здания и сооружения
Легковой а/транспорт ,легкий грузовой а/транспорт, конторское
оборудование и мебель, компьютерная техника, информационные
системы и системы обработки данных
Оборудование, транспортные средства и другие ОС не
включенные в 1 и 2 категории
Итого:
Отчетная дата: 01.01.2002 г.
Здания и сооружения
Легковой а/транспорт, легкий грузовой а/транспорт, конторское
оборудование и мебель, компьютерная техника, информационные
системы и системы обработки данных
Оборудование, транспортные средства и другие ОС не
включенные в 1 и 2 категории
Итого:
23835
1548
6896
2724
991
31722
362
4634
26732
1794
9084
2946
2146
37962
485
5225
39245
2134
20797
4380
4259
750
Отчетная дата: 01.01.2003 г.
Здания и сооружения
Легковой а/транспорт, легкий грузовой а/транспорт, конторское
оборудование и мебель, компьютерная техника, информационные
системы и системы обработки данных
Оборудование, транспортные средства и другие ОС не
39
включенные в 1 и 2 категории
Итого:
64422
7143
84094
258
84352
13967
13967
117348
258
117606
34749
34749
Отчетная дата: 01.01.2004 г.
Основные средства
Земля
Итого:
Отчетная дата: 01.01.2005 г.
Основные средства
Земля
Итого:
Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных
средств.
В ОАО «Липецккомбанк» используется линейный метод начисления амортизации основных
средств.
Способ проведения переоценки основных средств.
Переоценка основных средств проводилась по состоянию на 1 января 1997 года с использованием
коэффициентов Госкомстата и отражением результатов переоценки в балансе Банка.
Наименование
группы объектов
основных средств
1
Балансовая стоимость
основных средств до
переоценки, тыс. руб.
Восстановительная стоимость
основных средств после
переоценки, тыс. руб.
Дата и способ
переоценки
/методика
оценки
полная
остаточная
полная
остаточная
2
3
4
5
6
22287
23835
22287
-
4172
6896
4172
-
629
991
629
-
27088
31722
27088
-
24938
26732
24938
-
6138
9084
6138
-
Отчетная дата:
01.01.2001
Здания и
23835
сооружения
Легковой
а/транспорт
,легкий грузовой
а/транспорт,
конторское
оборудование и
мебель,
6896
компьютерная
техника,
информационные
системы и
системы
обработки
данных
Оборудование,
транспортные
средства и другие
991
ОС не
включенные в 1 и
2 категории
31722
Итого:
Отчетная дата: 01.01.2002
Здания и
26732
сооружения
Легковой
а/транспорт,
9084
легкий грузовой
40
а/транспорт,
конторское
оборудование и
мебель,
компьютерная
техника,
информационные
системы и
системы
обработки данных
Оборудование,
транспортные
средства и другие
ОС не
включенные в 1 и
2 категории
Итого:
2146
1661
2146
1661
-
37962
32737
37962
32737
-
37111
39245
37111
-
16538
20797
16538
-
3630
4380
3630
-
57279
64422
57279
-
70127
84094
70127
-
258
70385
258
84352
258
70385
-
82599
117348
82599
-
258
82857
258
117606
258
82857
-
108299
164053
108299
-
258
108557
258
164311
258
108557
-
Отчетная дата: 01.01.2003
Здания и
39245
сооружения
Легковой
а/транспорт,
легкий грузовой
а/транспорт,
конторское
оборудование и
мебель,
20797
компьютерная
техника,
информационные
системы и
системы
обработки данных
Оборудование,
транспортные
средства и другие
4380
ОС не
включенные в 1 и
2 категории
Итого:
64422
Отчетная дата: 01.01.2004
Основные
84094
средства
258
Земля
Итого:
84352
Отчетная дата: 01.01.2005
Основные
117348
средства
258
Земля
Итого:
117606
Отчетная дата: 01.10.2005
Основные
164053
средства
258
Земля
Итого:
164311
41
Сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых
составляет 10 и более процентов стоимости основных средств кредитной организации эмитента, и иных основных средств по усмотрению кредитной организации – эмитента.
Планов по замене, выбытию основных средств нет.
Сведения обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации - эмитента
Фактов обременения основных средств нет.
42
V. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности
кредитной организации - эмитента
5.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента
5.1.1. Прибыль и убытки
Динамика показателей, характеризующих прибыльность и убыточность кредитной
организации - эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый
завершенный финансовый год, если кредитная организация-эмитент осуществляет свою
деятельность менее 5 лет.
(тыс. руб.)
N
п/п
Наименование статей
01.01.01
01.01.02
01.01.03
01.01.04
Проценты полученные и аналогичные доходы от:
1
Размещения средств в банках в виде кредитов,
депозитов, займов и на счетах в других банках
2
Ссуд, предоставленных
3
Средств, переданных в лизинг
4
Ценных бумаг
5
Других источников
6
Итого проценты
полученные
доходы: (ст. 1 + 2 + 3+ 4 + 5)
другим клиентам
с фиксированным доходом
2425,00
12594,00
39307,00
36488,00
7621,00
34922,00
102971,00
241980,00
0,00
361,00
789,00
2638,00
1561,00
6608,00
4862,00
8214,00
276,00
429,00
785,00
728,00
11883,00
54914,00
148714,00
290048,00
0,00
102,00
2316,00
131,00
4062,00
17519,00
57552,00
94643,00
958,00
4423,00
14212,00
11319,00
149,00
192,00
1628,00
2702,00
5169,00
22236,00
75708,00
108795,00
6714,00
32678,00
73006,00
181253,00
10022,00
13702,00
19206,00
31242,00
42,00
93,00
53,00
71,00
9980,00
13609,00
19153,00
31171,00
1360,00
9644,00
46037,00
386021,00
375,00
1588,00
8526,00
10213,00
23,00
13,00
5,00
0,00
200,00
516,00
1090,00
1938,00
1958,00
11761,00
55658,00
398172,00
18652,00
58048,00
147817,00
610596,00
и аналогичные
Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:
7
Привлеченным средствам
займы и депозиты
банков,
включая
8
Привлеченным средствам
включая займы и депозиты
других клиентов,
9
Выпущенным долговым ценным бумагам
10
Арендной плате
11
Итого проценты,
уплаченные
расходы: (ст. 7 + 8 + 9+ 10)
12
Чистые процентные и аналогичные доходы (ст. 6
- ст. 11)
13
Комиссионные доходы
14
Комиссионные расходы
15
Чистый комиссионный доход (ст. 13 -ст. 14)
16
17
и аналогичные
Прочие операционные доходы:
Доходы от операций с иностранной валютой и с
другими
валютными ценностями,
включая
курсовые разницы
Доходы
от
операций
по
купле-продаже
драгоценных металлов, ценных бумаг и другого
имущества,
положительные
результаты
переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг
и другого имущества
18
Доходы, полученные
в
форме дивидендов
19
Другие текущие доходы
20
Итого прочие
операционные
(ст. 16 + 17 + 18 + 19)
21
Текущие доходы: (ст. 12 + 15 + 20)
доходы:
43
Прочие операционные расходы:
22
Расходы на содержание аппарата
6840,00
18235,00
28886,00
47329,00
23
Эксплуатационные расходы
4911,00
11580,00
24977,00
56319,00
24
Расходы от операций с иностранной валютой и
другими
валютными ценностями,
включая
курсовые разницы
811,00
6340,00
41287,00
371767,00
Расходы от
операций
по купле-продаже
драгоценных металлов, ценных бумаг и другого
имущества, отрицательные результаты переоценки
драгоценных металлов, ценных бумаг
144,00
217,00
777,00
2412,00
2217,00
3026,00
6751,00
10349,00
14923,00
39398,00
102678,00
488176,00
3729,00
18650,00
45139,00
122420,00
-923,00
3207,00
7111,00
27850,00
76,00
-37,00
-95,00
-96,00
0,00
1249,00
2789,00
-335,00
4576,00
14231,00
35334,00
95001,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4576,00
14231,00
35334,00
95001,00
1424,00
8133,00
12603,00
29401,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4576,00
14231,00
35334,00
95001,00
25
26
Другие текущие расходы
27
Всего
прочих
операционных
(ст. 22 + 23 + 24 + 25 + 26)
28
Чистые текущие
доходы
до формирования
резервов и
без
учета непредвиденных
доходов/расходов (ст. 21 - ст. 27)
29
30
Изменение величины
потери по ссудам
резервов
расходов:
на возможные
Изменение величины резервов под обесценение
ценных бумаг и на возможные потери
31
Изменение величины прочих резервов
32
Чистые текущие
доходы
без
учета
непредвиденных доходов/расходов: (ст. 28 - 29 30 - 31)
33
Непредвиденные доходы
непредвиденных расходов
34
Чистые текущие
непредвиденных
33)
за
вычетом
доходы
с
учетом
доходов/расходов (ст. 32 + ст.
35
Налог на прибыль <*>
36
Отсроченный налог на прибыль
36а
Непредвиденные расходы
налогообложения
37
Прибыль (убыток)
- ст. 36 - ст. 36а)
за
после
отчетный период: (ст. 34
с 01.01.2005 г.
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
8
Наименование статьи
2
Проценты полученные и аналогичные доходы от:
Размещения средств в кредитных организациях
Ссуд, предоставленных клиентам
(некредитным
организациям)
Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу)
Ценных бумаг с фиксированным доходом
Других источников
Всего процентов полученных и аналогичных
доходов
Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:
Привлеченным средствам кредитных организаций
Привлеченным средствам клиентов
(некредитных
организаций)
01.01.05
01.10.05
3
4
26103
447674
48 503
455 572
0
1298
1017
476092
0
6 333
935
511 343
29
234705
0
228 266
44
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
Выпущенным долговым обязательствам
Всего процентов уплаченных и аналогичных
расходов
Чистые процентные и аналогичные доходы
Чистые доходы от операций с ценными бумагами
Чистые доходы от операций с иностранной валютой
Чистые доходы от операций с драгоценными
металлами и
прочими финансовыми инструментами
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты
Комиссионные доходы
Комиссионные расходы
Чистые доходы от разовых операций
Прочие чистые операционные доходы
Административно-управленческие расходы
Резервы на возможные потери
Прибыль до налогообложения
Начисленные налоги (включая налог на прибыль)
Прибыль (убыток) за отчетный период
6461
241195
2 314
230 580
234897
14618
32393
0
280 763
28 510
18 636
0
-298
54018
571
-11
-1277
140588
-60825
132356
33811
98545
315
54 076
946
467
- 7 177
137 218
- 79 590
157 836
29 624
128 212
Экономический анализ прибыльности/убыточности кредитной организации - эмитента
исходя из динамики приведенных показателей.
Динамика показателей финансово-экономической деятельности Банка демонстрирует его
устойчивое финансовое положение.
Показатели финансово-экономической деятельности Банка за 5 завершенных финансовых лет
изменились следующим образом:
увеличение (раз)
Дата
Валюта баланса
Средства клиентов
Кредитный портфель
Капитал
01.01.2001
5,2
1,8
11,3
2
01.01.2002
2,1
11,4
4,8
5,6
01.01.2003
3,4
3,3
2,3
2,6
01.01.2004
1,3
1,4
2,4
1,3
01.01.2005
3,0
3,1
1,8
1,2
01.10.2005
1,2
1,2
1,3
103%
Мнение каждого из таких органов управления кредитной организации - эмитента и
аргументация, объясняющая их позицию
Мнения органов управления ОАО «Липецккомбанк», не совпадающих с вышеназванными
причинами изменения прибыли, отсутствуют.
5.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной
организации - эмитента от основной деятельности
Дата
01.01.2001
01.01.2002
01.01.2003
01.01.2004
01.01.2005
01.10.2005
Темп роста (раз)
3,1
2,5
2,7
1,3
1,2
Факторы роста
Рост объема кредитных вложений
Рост объема кредитных вложений
Рост объема кредитных вложений
Рост объема кредитных вложений
Рост объема операций на рынке ценных бумаг
Мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента и аргументация,
объясняющая их позицию
Мнения органов управления ОАО «Липецккомбанк», не совпадающих с вышеназванными
причинами изменения прибыли, отсутствуют.
45
5.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность капитала
экономические нормативы:
На 01.01.2001 года
№
Статья
H1
Достаточности капитала, % min
H2
Мгновенной ликвидности, % min
H3
Текущей ликвидности, % min
H4
Долгосрочной ликвидности, % max
H5
Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных
активов), % min
H6
Максимальный размер риска на одного заемщика, % max
H7
Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max
H8
Макс. размер риска на одного кредитора (вкладчика), % max*
H9
Макс. размер риска на одного заемщика-акционера, % max
H9,1
Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max
H10
Макс. размер кредитов, предост. своим инсайдерам, % max
H10,1 Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max
H11
Максимальный размер привл.ден. вкладов населения, % max
H11,1 Макс.размер обязательств перед нерезидентами, % max
H12
Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max
H12,1 Исп.собств.средств для приобр.долей одного юр.лица, % max
H13
Норматив риска собственных вексельных обязательств, %
max
H14
Норматив ликвидности по операциям с драгоценными
металлами, % min
Норматив
Факт
10,0
24,6
20,0
63,2
70,0
72,2
120,0
12,2
20,0
63,7
25,0
800,0
25,0
20,0
50,0
2,0
3,0
100,0
400,0
25,0
5,0
100,0
23,0
199,5
97,7
0,0
0,0
0,1
0,2
31,4
0,0
4,1
1,8
44,9
10,0
0,0
Причины невыполнения нормативов:
* Согласно Указаниям Банка России N795-У от 24.05.2000г. не учитывается выполнение
норматива Н8 при классификации банков в соответствии с требованиями Указания Банка России от
31.03.2000г. N766-У " О критериях определения финансового состояния кредитных организаций ".
На 01.01.2002 года
№
Статья
H1
Достаточности капитала, % min
H2
Мгновенной ликвидности, % min
H3
Текущей ликвидности, % min
H4
Долгосрочной ликвидности, % max
H5
Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных
активов), % min
H6
Максимальный размер риска на одного заемщика, % max
H7
Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max
H8
Макс. размер риска на одного кредитора (вкладчика), % max
H9
Макс. размер риска на одного заемщика-акционера, % max
H9,1
Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max
H10
Макс. размер кредитов, предост. своим инсайдерам, % max
H10,1 Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max
H11
Максимальный размер привл.ден. вкладов населения, % max
H11,1 Макс.размер обязательств перед нерезидентами, % max
H12
Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max
H12,1 Исп.собств.средств для приобр.долей одного юр.лица, % max
H13
Норматив риска собственных вексельных обязательств, %
max
H14
Норматив ликвидности по операциям с драгоценными
металлами, % min
Норматив
Факт
10,0
36,8
20,0
62,5
70,0
92,0
120,0
14,3
20,0
49,7
25,0
800,0
25,0
20,0
50,0
2,0
3,0
100,0
400,0
25,0
5,0
100,0
12,9
129,1
17,3
12,3
12,3
0,4
0,5
32,3
0,0
0,7
0,3
40,3
10,0
0,0
46
На 01.01.2003 года
№
Статья
Норматив
Факт
H1
Достаточности капитала, % min
10,0
32,2
H2
Мгновенной ликвидности, % min
20,0
59,8
H3
Текущей ликвидности, % min
70,0
84,2
H4
Долгосрочной ликвидности, % max
120,0
24,9
H5
Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных
20,0
59,0
активов), % min
H6
Максимальный размер риска на одного заемщика, % max
25,0
12,3
H7
Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max
800,0 137,1
H8
Макс. размер риска на одного кредитора (вкладчика), % max
25,0
52,5
H9
Макс. размер риска на одного заемщика-акционера, % max
20,0
5,3
H9,1
Совокуп. величина кредитов, выданных акционерам, % max
50,0
5,3
H10
Макс. размер кредитов, предост. своим инсайдерам, % max
2,0
0,2
H10,1 Совокуп. величина кредитов, выданных инсайдерам, % max
3,0
0,4
H11
Максимальный размер привл.ден. вкладов населения, % max
100,0
45,4
H11,1 Макс. размер обязательств перед нерезидентами, % max
400,0
0,0
H12
Исп. собств.средств для приобр. долей др. юр. лиц, % max
25,0
0,0
H12,1 Исп. собств. средств для приобр. долей одного юр. лица, %
5,0
0,0
max
H13
Норматив риска собственных вексельных обязательств, %
100,0
18,1
max
H14
Норматив ликвидности по операциям с драгоценными
10,0
0,0
металлами, % min
Причины невыполнения нормативов:
* Согласно Указаниям Банка России N795-У от 24.05.2000г. не учитывается выполнение
норматива Н8 при классификации банков в соответствии с требованиями Указания Банка России от
31.03.2000г. N766-У " О критериях определения финансового состояния кредитных организаций ".
На 01.01.2004 года
№
Статья
H1
Достаточности капитала, % min
H2
Мгновенной ликвидности, % min
H3
Текущей ликвидности, % min
H4
Долгосрочной ликвидности, % max
H5
Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных
активов), % min
H6
Максимальный размер риска на одного заемщика, % max
H7
Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max
H8
Макс. размер риска на одного кредитора (вкладчика), % max*
H9
Макс. размер риска на одного заемщика-акционера, % max
H9,1
Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max
H10
Макс. размер кредитов, предост. своим инсайдерам, % max
H10,1 Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max
H11
Максимальный размер привл. ден. вкладов населения, % max
H11,1 Макс.размер обязательств перед нерезидентами, % max
H12
Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max
H12,1 Исп. собств.средств для приобр.долей одного юр.лица, % max
H13
Норматив риска собственных вексельных обязательств, %
max
H14
Норматив ликвидности по операциям с драгоценными
металлами, % min
Норматив
Факт
10,0 24,4
20,0 80,3
70,0 85,9
120,0 89,2
20,0 33,5
25,0
800,0
25,0
20,0
50,0
2,0
3,0
100,0
400,0
25,0
5,0
100,0
20,5
278,5
49,9
0,0
0,0
0,2
0,3
85,7
0,0
0,1
0,1
10,5
10,0
0,0
Причины невыполнения нормативов:
* Согласно Указаниям Банка России N795-У от 24.05.2000г. не учитывается выполнение
норматива Н8 при классификации банков в соответствии с требованиями Указания Банка России от
31.03.2000г. N766-У " О критериях определения финансового состояния кредитных организаций ".
47
На 01.01.2005 года
№
Статья
H1
Достаточности капитала, % min
H2
Мгновенной ликвидности, % min
H3
Текущей ликвидности, % min
H4
Долгосрочной ликвидности, % max
H5
Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных
активов), % min
H6
Максимальный размер риска на одного заемщика, % max
H7
Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max
H9,1
Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max
H10,1 Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max
H12
Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max
На 01.10.2005 года
№
Статья
H1
Достаточности капитала, % min
H2
Мгновенной ликвидности, % min
H3
Текущей ликвидности, % min
H4
Долгосрочной ликвидности, % max
H6
Максимальный размер риска на одного заемщика, % max
H7
Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max
H9,1
Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max
H10,1 Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max
H12
Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max
Норматив
Факт
10,0
15,4
15,0
83,5
50,0
99,6
120,0
98,0
20,0
59,8
25,0
800,0
50,0
3,0
25,0
23,2
441,7
30,6
1,1
0
Норматив
Факт
10,0
11,4
15,0
77,1
50,0
88,6
120,0 101,5
25,0
22,9
800,0 577,8
50,0
5,4
3,0
1,5
25,0
0
* норматив общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов) Н5 отменен с 24.04.2005г.
Предполагаемые данные на момент завершения выпуска ценных бумаг:
№
H1
H2
H3
H4
H6
H7
H9,1
H10,1
H12
Статья
Достаточности капитала, % min
Мгновенной ликвидности, % min
Текущей ликвидности, % min
Долгосрочной ликвидности, % max
Максимальный размер риска на одного заемщика, % max
Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max
Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max
Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max
Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max
Норматив
Факт
10,0 12
15,0 70
50,0 80
120,0 80
25,0 23
800,0 550
50,0 25
3,0 1,3
25,0
-
Экономический анализ ликвидности и платежеспособности кредитной организации эмитента, достаточности собственного капитала кредитной организации - эмитента для
исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов
кредитной организации - эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных
показателей.
На протяжении последних пяти лет ОАО «Липецккомбанк» имел достаточный уровень
ликвидности. Все нормативы по ликвидности (Н2, Н3, Н4, Н5) выполнялись. Колебания значений
нормативов ликвидности в рамках установленных ЦБ РФ границ являются допустимыми и
отражают изменения структуры баланса, связанные с расширением сети продаж и изменением
конъюнктуры рынка.
Собственные средства Банка за 9 месяцев 2005 г. увеличились на 26 182 т.р., что составляет
103% к уровню начала года.
Норматив Н1 соблюдается. В течение 5 лет наблюдается снижение показателя Н1 с 24,6 (на
01.01.2001г.) до 11,4 (на 01.10.2005г.), что связано с расширением активных операций ОАО
«Липецккомбанк».
Капитал Банка удовлетворяет имеющийся объем активных операций. Однако, в соответствии с
утвержденной среднесрочной стратегией развития ОАО «Липецккомбанк» на 2005-2007 гг.
предусмотрено дальнейшее наращивание активов Банка в т.ч. за счет расширения филиальной сети.
Для выполнения утвержденных целей и укрепления финансовой устойчивости Банка Советом
48
Директоров принято решение о дополнительном размещении акций Банка.
Мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента и аргументация,
объясняющая их позицию
Мнения органов управления ОАО «Липецккомбанк», не совпадающих с вышеназванным анализом
ликвидности и платежеспособности, отсутствуют.
5.3. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента
5.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента
Информация за 5 последних завершенных финансовых лет или за каждый завершенный
финансовый год.
(тыс.руб.)
N
п/п
Наименование показателя
01.01.2001
01.01.2002
01.01.2003
01.01.2004
01.01.2005
01.10.2005
18816,0
98816,0
248816,0
248816,0
248816,0
248816,0
1
Уставный капитал
2
Эмиссионный доход
873,0
50873,0
200873,0
200873,0
200873,0
200873,0
3
Фонды (в т.ч. резервный фонд)
6436,0
6436,0
10078,0
31849,0
80047,0
80047,0
4
Прибыль (в т.ч. предшествующих лет)
0,0
482,0
0,0
0,0
0,0
73 137,0
5
Разница между уставным капиталом
кредитной
организации
и
ее
собственными средствами (капиталом)
17427,0
103888,0
280547,0
444554,0
604257,0
630 439,0
6
ИСТОЧНИКИ
КАПИТАЛА
ИТОГО:
26352,0
156777,0
459957,0
481538,0
529736,0
602 873,0
7
Показатели, уменьшающие
основного капитала
ИТОГО:
2691,0
232,00
7342,0
150,0
339,0
339,0
8
ОСНОВНОЙ КАПИТАЛ
ИТОГО:
23661,0
156545,0
452615,0
481388,0
529397,0
602 534,0
9
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ
ИТОГО:
15971,0
49661,0
77232,0
211982,0
323676,0
276 721,0
10
ПОКАЗАТЕЛИ,
УМЕНЬШАЮЩИЕ
СУММУ
ОСНОВНОГО
И
ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО КАПИТАЛА
ИТОГО:
3389,0
3502,0
484,0
0,0
0,0
0,0
11
СОБСТВЕННЫЕ
(КАПИТАЛ)
ИТОГО:
36243,0
202704,0
529363,0
693370,0
853073,0
879 255,0
12
Собственные акции (доли), выкупленные
у акционеров (участников)
-
-
-
-
-
-
ОСНОВНОГО
величину
КАПИТАЛ
СРЕДСТВА
5.3.2. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента
Перечень финансовых вложений кредитной организации - эмитента, которые составляют 10
и более процентов всех его финансовых вложений на конец последнего финансового года до
даты утверждения проспекта ценных бумаг.
Вложения в ценные бумаги:
Вид ценных бумаг
Акция обыкновенная
Полное фирменное наименование эмитента
(лица, обязанного по неэмиссионным ценным Открытое акционерное общество «Газпром»
бумагам)
49
Сокращенное
фирменное
наименование
эмитента
(лица,
обязанного
по ОАО «Газпром»
неэмиссионным ценным бумагам)
г. Москва, ул.Наметкина, д. 16
Место нахождения
Государственный регистрационный
выпуска эмиссионных ценных бумаг
номер Гос. рег.№ 1-02-00028А
Дата рег.:30.12.1998г.
Дата государственной регистрации
Регистрирующий
орган,
осуществивший
государственную
регистрацию
выпусков Рег. орган: ФКЦБ России
эмиссионных ценных бумаг
Количество ценных бумаг, находящихся в
собственности кредитной организации 1 046 700
эмитента
Общая номинальная стоимость ценных бумаг,
находящихся в собственности кредитной
5 233,50
организации – эмитента, тыс. руб.
Срок погашения
-
Общая балансовая стоимость ценных бумаг,
находящихся в собственности кредитной
организации - эмитента (отдельно указывается
балансовая стоимость ценных бумаг дочерних
и зависимых обществ кредитной организации
- эмитента) , тыс. руб.
92 435,492
Сумма основного долга и начисленных
(выплаченных) процентов по векселям,
депозитным вкладам, сертификатам или иным
неэмиссионным долговым ценным бумагам,
срок погашения, тыс. руб.
-
Размер фиксированного процента или иного
дохода по облигациям и иным долговым
эмиссионным ценным бумагам (%) или
порядок его определения, срок выплаты
-
Размер дивиденда по привилегированным
акциям (%) или порядок его определения,
срок выплаты
-
Размер
объявленного
дивиденда
обыкновенным акциям (%), срок выплаты
по
Количество и номинальная стоимость (сумма
увеличения номинальной стоимости) акций
(тыс.руб.),
полученных
кредитной
организацией - эмитентом в связи с
увеличением
уставных
капиталов
акционерных обществ за счет имущества этих
обществ
28 171 480,00 тыс. руб.
-
50
Еврооблигации
Вид ценных бумаг
Полное фирменное наименование эмитента
Открытое акционерное общество «Газпром»
Сокращенное
эмитента
ОАО «Газпром»
фирменное
наименование
г. Москва, ул.Наметкина, д. 16
Место нахождения
Государственные регистрационные номера
выпусков эмиссионных ценных бумаг
Даты государственной регистрации
Гос. рег.№ XS 0176996956
27.09.2003
Регистрирующие органы, осуществившие
государственную
регистрацию
выпусков Рег. орган: ФКЦБ России
эмиссионных ценных бумаг
Количество ценных бумаг, находящихся в
собственности кредитной организации –
1700
эмитента, шт.
Общая номинальная стоимость ценных бумаг,
58 447,870
находящихся в собственности кредитной
(1 700 000,00 евро)
организации – эмитента, тыс. руб.
Срок погашения
27.09.2010
Общая балансовая стоимость ценных бумаг,
находящихся в собственности кредитной
организации – эмитента (отдельно указывается
балансовая стоимость ценных бумаг дочерних
и зависимых обществ кредитной организации
– эмитента), тыс. руб.
Сумма основного долга и начисленных
(выплаченных) процентов по векселям,
депозитным вкладам, сертификатам или иным
неэмиссионным долговым ценным бумагам,
срок погашения, тыс. руб.
68 642,72568
-
Размер фиксированного процента или иного
дохода по облигациям и иным долговым
неэмиссионным ценным бумагам (%) или
порядок его определения, срок выплаты
7,8%;
27.09.2006; 27.09.2007; 27.09.2008;
27.09.2009; 27.09.2010.
Размер дивиденда по привилегированным
акциям (%) или порядок его определения,
срок выплаты
-
Размер
объявленного
дивиденда
обыкновенным акциям (%), срок выплаты
-
по
Количество (шт.) и номинальная стоимость
(тыс.руб.) (сумма увеличения номинальной
стоимости), акций полученных кредитной
организацией – эмитентом в связи с
увеличением
уставных
капиталов
акционерных обществ за счет имущества этих
обществ
-
51
Информация о созданных резервах под обесценение ценных бумаг:
Величина резерва на начало последнего завершенного
финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг
Создание резервов не
требуется
Величина резерва на конец последнего завершенного
финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг
Создание резервов не
требуется
Иные финансовые вложения:
Иных финансовых вложений, составляющих 10 и более процентов от всех вложений ОАО
"Липецккомбанк" на 01.10.2005г. не было.
Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством организаций
(предприятий), в которые были произведены инвестиции, по каждому виду указанных
инвестиций.
Мониторинг финансового состояния организаций, в которые были произведены инвестиции, не
выявил тенденций к ухудшению финансового положения организаций (банкротству).
Сведения о величине убытков (потенциальных убытков) от размещения средств кредитной
организации-эмитента на депозитных или иных счетах в банках и иных кредитных
организациях, лицензии которых были приостановлены либо отозваны, а также при
принятии решения о реорганизации, ликвидации таких кредитных организаций, о начале
процедуры банкротства, либо о признании таких организаций несостоятельными
(банкротами).
Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет.
Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми кредитная
организация - эмитент произвела расчеты, отраженные в настоящем пункте проспекта
ценных бумаг.
«Положением о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях,
расположенных на территории Российской Федерации» от 05.12.2002г. № 205-П, Положением
Банка России от 09.07.2003г. № 232-П «О порядке формирования кредитными организациями
резервов на возможные потери», Положением Банка России от 26.03.2004г. № 254-П «О порядке
формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и
приравненной к ней задолженности»
5.3.3. Нематериальные активы кредитной организации - эмитента
Нематериальных активов собственного производства и с исключительным правом пользования
Банк не имеет.
Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми кредитная
организация-эмитент представляет информацию о своих нематериальных активах.
Положение Банка России "О правилах ведения Бухгалтерского учета в кредитных организациях,
расположенных на территории РФ" №205-П от 05.12.2002 г. (с изменениями и дополнениями).
5.4. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научнотехнического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований
Политика Банка в области научно-технического развития направлена на освоение и внедрение
передовых банковских технологий с целью обеспечения доступа клиентов к современным
комплексам банковских услуг. ОАО “Липецккомбанк” постоянно уделяет особое внимание
вопросам совершенствования предоставляемых услуг и качества обслуживания клиентов,
свидетельством чего является Генеральная лицензия от 21.02.2003 г.
В основу стратегии развития ОАО “Липецккомбанк” положены принципы прозрачности и
открытости, а также эффективный механизм управления, включающий систему минимизации
рисков и жесткий контроль за расходами, способствующий превращению Банка в эффективную,
надежную и прибыльную структуру.
В качестве решения для процессингового центра ОАО “Липецккомбанк” использует
программные продукты компании «С+».
На 01.10.2005 г. выпущено 74 тысячи пластиковых карт Cirrus/Maestro международной
платежной системы Mastercard International, для обслуживания которых установлено 54 банкомата
52
и 209 pos-терминалов. Держатели пластиковых карт Банка имеют возможность обслуживаться в
кредит через инфраструктуру ОАО “Липецккомбанк”, производить оплату коммунальных услуг,
абонентской платы за телефон, газ и кабельное телевидение, услуг сотовой связи компаний Билайн
и Реком МТС через банкоматы Банка.
Установлена система криптографической защиты информации (СКЗИ) “СигналКом”, имеющая
соответствующие сертификаты (ФАПСИ), для обеспечения конфиденциальности передачи
информации между банком и клиентом.
Сведения о создании и получении кредитной организацией - эмитентом правовой охраны
основных объектов интеллектуальной собственности, об основных направлениях и
результатах использования основных для кредитной организации - эмитента объектах
интеллектуальной собственности.
Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет.
5.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации эмитента
За 5 последних завершенных финансовых лет ОАО «Липецккомбанк» - динамично
развивающийся банк.
В сфере основной деятельности за анализируемый период ОАО «Липецккомбанк» имеет
следующие тенденции:
увеличение активов в 36,8 раза;
рост собственных средств в 24,3 раза;
рост объемов кредитных вложений в 61,3 раза;
рост привлеченных средств в 206,5 раза.
ОАО "Липецккомбанк" входит в состав Ассоциации Российских Банков (АРБ). Банк имеет
широкую корреспондентскую сеть и проводит платежи во всех видах валют.
Значительное внимание ОАО "Липецккомбанк" уделяет вопросам развития территориальной
структуры бизнеса. В настоящее время Банк имеет 5 дополнительных офисов, 4 филиала в: г.
Москве, г. Ельце (Липецкая область), в г. Старый Оскол (Белгородская область) и в г.Туапсе
(Краснодарский край). Банк имеет концепцию дальнейщего развития филиальной сети на
среднесрочную перспективу.
Успешная реализация общей стратегии развития Банка и важнейшей ее составляющклиентской
политики – позволила увеличить клиентскую базу. Сегодня ОАО "Липецккомбанк" обслуживает
свыше 6 тыс. счетов корпоративных клиентов и более 94 тысяч вкладных счетов.
Основными клиентами Банка являются ОАО «НЛМК» - одна из крупнейших в России
металлургических компаний, занимающих лидирующие позиции в черной металлургии и
предприятия, участвующие в производственном и хозяйственном цикле комбината. К таким можно
отнести ОАО «КМАруда», ОАО «Стойленский ГОК», ОАО «Туапсинский Морской Торговый
Порт», ОАО «Морской Порт Санкт-Петербург» и т.д.
Являясь крупной (в региональном масштабе) кредитной организацией, ОАО «Липецккомбанк»
обслуживает крупные муниципальные и региональные предприятия: сельскохозяйственные,
промышленные, транспортные, энергетические – ОАО «Липецкая городская энергетическая
компания», ОАО «Липецкоблгаз», ОАО «Липецкхлебмакаронпром», СХПК «Тепличный», МУП
«Тепловые сети», ООО «Независимая транспортная компания» и т.д.
Рыночная ниша ОАО "Липецккомбанк" сформирована четко - это обслуживание VIP клиентов,
среднего бизнеса, а также розничная деятельность.
В числе приоритетных направлений клиентской политики Банка - кредитование. Используя
накопленный опыт кредитной работы, ОАО "Липецккомбанк" существенно увеличил базу
надежных заемщиков и расширил перечень кредитных услуг, а также продолжил реализацию
программы потребительского кредитования населения. Разработанная Банком система контроля
качества кредитного портфеля эффективна и позволяет минимизировать кредитные риски.
Кредитный портфель банка реального сектора экономики достиг 5,2 млрд. рублей. Портфель
ценных бумаг составил 518 млн. рублей.
В настоящее время Банк активно работает на рынке пластиковых карт, совершенствуя
клиентский сервис и технологии расчетов.
ОАО "Липецккомбанк"внедрил собственный процессинговый сектор для работы с
пластиковыми картами. Банк имметирует карты международной системы Master Card. Держатели
карт Банка совершили транзакций на общую сумму более 4 млрд. рублей. Особое место в работе с
53
пластиковыми картамиз анимает зарплатный проект с предоставлением кредитных пластиковых
карт, позволяющих без оформления кредитного договора получить ссуду в размере
среднемемесячной заработной платы. Кроме того, клиенты Банка имеют возможность оплачивать
покупки по пластиковым картам через POS-терминалы Банка.
Комплекс услуг, предлагаемых ОАО "Липецккомбанк", построен по принципу создания
максимально благоприятных условий для развития бизнеса и широкого спектра услуг. Благодаря
этому на сегодняшний день услуги ОАО "Липецккомбанк" являются доступными для клиентов.
Общая оценка результатов деятельности кредитной организации - эмитента.
Рост перечисленных выше показателей является следствием расширения сектора услуг,
предоставляемых предприятиям и организациям, поддержание темпов роста клиентской базы. В
ОАО «Липецккомбанк» ведется активная работа в розничном бизнесе, который рассматривается
как самостоятельный сегмент банковского рынка, расширяющий клиентскую базу и приносящий
стабильный доход.
Основные существующие и предполагаемые конкуренты кредитной организации - эмитента
по основным видам деятельности, включая конкурентов за рубежом.
Перечень факторов конкурентоспособности кредитной организации - эмитента с описанием
степени их влияния на конкурентоспособность оказываемых услуг.
Конкурентная среда ОАО «Липецккомбанк» представлена одним региональным банком,
филиалами и представительствами банков иногородних регионов, дополнительными офисами и
операционными кассами Сбербанка. Негативное влияние конкурентов выражается в
неконкурентных процентных ставках по привлеченным средствам и предоставляемым кредитам со
стороны Московских банков и Сбербанка.
Конкурентными преимуществами ОАО «Липецккомбанк» являются:
- заработанная положительная репутация на региональном рынке;
- структура акционеров Банка и обслуживание одного из самых крупных предприятий
металлургии страны – ОАО «НЛМК» и связанных с ним клиентов;
- собственный процессинговый центр по обслуживанию банковских карт;
- большой опыт обслуживания клиентов и доверительные, личные связи менеджмента Банка с
региональными клиентами и т.д.
Существенные события/факторы, которые могут улучшить результаты деятельности
кредитной организации - эмитента, и вероятность их наступления, а также
продолжительность их действия.
Сведений, удовлетворяющих данному пункту, нет.
Особое мнение органов управления кредитной организации - эмитента относительно
представленной информации и аргументация, объясняющая их позицию.
Мнения органов управления ОАО «Липецккомбанк», не совпадающих с вышеназванным,
отсутствуют.
54
VI. Подробные сведения о лицах,
входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, органов
кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной
деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках)
кредитной организации - эмитента
6.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации эмитента
Структура органов управления:
1. Общее собрание акционеров
Компетенция:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
внесение изменений и дополнений в устав банка или утверждение новой редакции устава;
принятие решения о реорганизации банка;
принятие решения о ликвидации банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение
ликвидационных балансов (промежуточного и окончательного);
определение количественного состава Совета директоров, избрание его членов и досрочное
прекращение их полномочий, утверждение Положения о Совете директоров, Положения о
вознаграждении членам Совета директоров и внесение в них изменений и дополнений,
определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и
прав, предоставляемых этими акциями;
принятие решения об увеличении уставного капитала банка путем: а) увеличения
номинальной стоимости акций, б) путем размещения дополнительных акций по открытой
подписке в случае, если количество дополнительно размещаемых акций составляет более 25
процентов, ранее размещенных обыкновенных акций, путем размещения дополнительных
акций по закрытой подписке;
принятие решения об уменьшении уставного капитала банка путем уменьшения номинальной
стоимости акций, путем приобретения банком части акций в целях сокращения их общего
количества, а также путем погашения приобретенных или выкупленных банком акций;
избрание ревизионной комиссии (ревизора) и досрочное прекращение его полномочий,
определение размера вознаграждений и (или) компенсации расходов, связанных с исполнением
ими своих обязанностей;
утверждение аудитора;
утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о
прибылях и убытках, а также распределение прибыли в том числе выплата (объявление)
дивидендов, и убытков по результатам финансового года;
принятие решения об определении порядка ведения общего собрания акционеров,
утверждение и внесение изменений и дополнений в Положение о порядке ведения общего
собрания акционеров;
определение количественного состава счетной комиссии, избрание ее членов и досрочное
прекращение их полномочий;
принятие решения о дроблении и консолидации акций банка;
принятие решения об одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность.
принятие решения об одобрении крупных сделок;
приобретение банком размещенных акций в случаях, предусмотренных Федеральным законом
"Об акционерных обществах";
принятие решения об участии в холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах,
ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;
утверждение и внесение изменений и дополнений в Положение о ревизионной комиссии
(ревизоре);
утверждение и внесение изменений в Положение о Дирекции банка;
утверждение и внесение изменений в Положение о Генеральном директоре банка;
утверждение и внесение изменений и дополнений в Положение о ликвидационной
комиссии.
принятие решения о размещении облигаций, конвертируемых в акции и иных эмиссионных
бумаг, конвертируемых в акции, если указанные облигации (иные эмиссионные ценные бумаги)
размещаются посредством закрытой подписки или посредством открытой подписки, когда при
открытой подписке конвертируемые облигации (иные эмиссионные ценные бумаги) могут быть
конвертированы в обыкновенные акции банка, составляющие более 25 процентов ранее
55
размещенных обыкновенных акций.
Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров, не могут быть переданы
на решение исполнительных органов банка.
24. Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров, не могут быть переданы
на решение Совету директоров банка, за исключением вопросов, предусмотренных
Федеральным Законом "Об акционерных обществах".
23.
2. Совет директоров банка
Компетенция:
В компетенцию Совета директоров банка входит решение вопросов общего руководства
деятельностью банка за исключением вопросов, отнесенных уставом банка к компетенции общего
собрания акционеров.
К компетенции Совета директоров банка относятся следующие вопросы:
1.
определение приоритетных направлений деятельности банка;
2.
созыв годового и внеочередного общих собраний акционеров;
3.
утверждение повестки дня общего собрания акционеров;
4.
определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании, и
другие вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров банка в соответствии с
положениями статьи 14 устава, связанные с подготовкой и проведением общего собрания
акционеров;
5.
принятие решений об увеличении уставного капитала путем размещения банком
дополнительных акций в пределах количества и категорий (типов) объявленных акций по
открытой подписке, если количество дополнительно размещаемых акций составляет 25 и менее
процентов, ранее размещенных обыкновенных акций;
6.
принятие решений о размещении банком посредством открытой подписки, облигаций и иных
эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, в случае, когда такие облигации и иные
эмиссионные бумаги могут быть конвертированы в обыкновенные акции банка, составляющие
25 и менее процентов ранее размещенных обыкновенных акций;
7.
утверждение решений о выпуске акций, облигаций и иных ценных бумаг, конвертируемых в
обыкновенные акции банка на основании и в соответствии с решением об их размещении;
8.
утверждение отчета об итогах выпуска акций, принятие решения о внесении дополнений и
изменений в Устав, связанных с увеличением размера уставного капитала банка, направление
документов для государственной регистрации изменений в устав, связанных с увеличением
размера уставного капитала;
9.
определение цены имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг;
10. принятие решения о приобретении размещенных банком акций, облигаций и иных ценных
бумаг в случаях, предусмотренных уставом банка;
11. назначение Генерального директора банка, определение количественного состава Дирекции
банка по предложению Генерального директора банка и досрочное прекращение их
полномочий или полномочий отдельных членов Дирекции банка;
12. рекомендации по размеру выплачиваемых членам ревизионной комиссии (ревизору) банка
вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора;
13. рекомендации по размеру годовых дивидендов, форме и порядку их выплаты;
14. принятие решения об использовании резервного и иных фондов банка;
15. утверждение внутренних документов банка, за исключением внутренних документов,
утверждение которых отнесено к компетенции общего собрания акционеров, а также иных
внутренних документов банка, утверждение которых отнесено к компетенции исполнительных
органов банка;
16. принятие решения о создании филиалов, представительств, дополнительных офисов банка и
их ликвидации, утверждение Положения о них;
17. принятие решений об одобрении крупных сделок в случаях предусмотренных Федеральным
законом "Об акционерных обществах";
18. принятие решений об одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность в
соответствии с Федеральным законом "Об акционерных обществах";
19. утверждение формы требования акционера о выкупе банком акций и формы заявления
акционера о продаже банку акций;
20. предварительное утверждение годового отчета банка;
21. распоряжение акциями, приобретенными и выкупленными на баланс банка, а также
56
22.
23.
24.
25.
26.
поступившими на баланс банка вследствие неисполнения покупателем обязанностей по
приобретению акций;
назначение временно исполняющего обязанности Генерального директора банка в случае
невозможности исполнения им своих обязанностей в течение более 6 месяцев подряд. В
остальных случаях невозможности временного исполнения Генеральным директором банка
своих обязанностей, его обязанности исполняет первый заместитель Генерального директора
банка или лицо, назначенное Генеральным директором банка;
утверждение регистратора банка и условия договора с ним, а также расторжение договора с
ним;
создание и мониторинг эффективного функционирования внутреннего контроля банка;
решение иных вопросов, связанных с деятельностью банка, предусмотренных Федеральным
законом "Об акционерных обществах";
Вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров банка, не могут быть переданы на
решение исполнительным органам банка.
3. Генеральный директор банка (единоличный исполнительный орган)
Компетенция:
Руководство текущей деятельностью банка осуществляется Генеральным директором банка
(единоличным исполнительным органом банка) и Дирекцией банка (коллегиальным исполнительным
органом банка) в соответствии с Положениями о вышеуказанных органах.
Генеральный директор банка возглавляет Дирекцию банка (коллегиальный исполнительный орган
банка). Исполнительные органы банка подотчетны Совету директоров банка и общему собранию
акционеров.
Права и обязанности Генерального директора банка, членов Дирекции банка определяются
договором, заключаемым каждым из них с банком. Договор от имени банка подписывается
Председателем Совета директоров или лицом, уполномоченным Советом директоров банка.
К компетенции исполнительных органов банка (единоличного и коллегиального) относятся все
вопросы руководства текущей деятельностью банка, за исключением вопросов, отнесенных к
компетенции общего собрания акционеров и Совета директоров банка.
Исполнительные органы банка (единоличный и коллегиальный) организуют выполнение решений
общего собрания акционеров и Совета директоров банка.
Генеральный директор банка без доверенности действует от имени банка, в том числе:
осуществляет оперативное руководство деятельностью банка;
распоряжается имуществом банка для обеспечения его текущей деятельности;
представляет интересы банка, как в РФ, так и за ее пределами, в том числе в иностранных
государствах;
утверждает штаты, заключает трудовые договоры с работниками банка, применяет к этим
работникам меры поощрения и налагает на них взыскания;
руководит работой Дирекции банка, председательствует на ее заседаниях;
рекомендует Совету директоров для утверждения персональный состав членов Дирекции банка;
совершает сделки от имени банка, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом
"Об акционерных обществах" и уставом банка;
выдает доверенности от имени банка;
открывает в банках счета банка;
издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками банка;
исполняет другие функции, необходимые для достижения целей деятельности банка и
обеспечения его нормальной работы, в соответствии с действующим законодательством и уставом
банка, за исключением функций, закрепленных Федеральным законом "Об акционерных обществах"
и уставом банка за другими органами управления банка;
создает систему внутреннего контроля Банка, устанавливает ответственность и контроль за
выполнением решений Совета директоров банка, Генерального директора, соблюдением соответствия
деятельности Банка внутренним документам, принятием мер, необходимых для устранения
выявленных нарушений и недостатков внутреннего контроля.
4. Дирекция банка (коллегиальный исполнительный орган)
Компетенция:
Дирекция банка является коллегиальным исполнительным органом банка, и под руководством
Генерального директора банка осуществляет принятие решений по следующим вопросам:
57
готовит материалы по вопросам, которые согласно уставу подлежат рассмотрению Общим
собранием акционеров и Советом директоров банка;
устанавливает общие условия и порядок выдачи банком обязательств, подписания денежнорасчетных документов и корреспонденции;
устанавливает формы, системы и размер оплаты труда работников банка;
для достижения целей деятельности банка и обеспечения его нормальной работы рассматривает и
решает другие вопросы, внесенные на рассмотрение Дирекции банка по предложению Генерального
директора банка, члена Дирекции банка, руководителей структурных подразделений за исключением
вопросов, отнесенных Федеральным законом "Об акционерных обществах" и уставом банка к
компетенции других органов управления банка;
утверждает ежеквартальные отчеты по ценным бумагам и иные отчеты в случаях предусмотренных
действующим законодательством.
Дирекция банка действует на основании устава банка, а также утверждаемого общим собранием
акционеров "Положения о Дирекции банка" и иных внутренних документов банка.
5. В период ликвидации банка - ликвидационная комиссия
Компетенция:
Банк может быть ликвидирован добровольно в порядке, установленном п. 2 ст. 61 Гражданского
кодекса Российской Федерации, с учетом требований Федерального закона "Об акционерных
обществах", Закона РФ "О банках и банковской деятельности" и устава банка. Банк может быть
ликвидирован по решению суда по основаниям, предусмотренным п. 2 ст. 61 Гражданского кодекса
Российской Федерации и другими законами РФ.
Ликвидация банка влечет за собой прекращение его деятельности без перехода прав и обязанностей в
порядке правопреемства к другим лицам.
В случае добровольной ликвидации банка Совет директоров выносит на решение общего собрания
акционеров вопрос о ликвидации банка и назначении ликвидационной комиссии. Не позднее
следующего дня о принятом решении письменно сообщается Банку России.
Общее собрание акционеров добровольно ликвидируемого банка принимает решение о ликвидации
банка и назначении ликвидационной комиссии в количестве, равном количественному составу членов
Совета директоров, определенному настоящим уставом.
Порядок выдвижения кандидатов в ликвидационную комиссию и процедура голосования по ним
определяется "Положением о ликвидационной комиссии".
При принудительной ликвидации ликвидационная комиссия назначается арбитражным судом ,
который определяет ее количественный состав.
С момента назначения ликвидационной комиссии к ней переходят все полномочия по
управлению делами банка. Ликвидационная комиссия от имени ликвидируемого банка выступает
в суде.
Ликвидационная комиссия несет по нормам гражданского законодательства РФ ответственность за
вред, причиненный банку, его акционерам, а также третьим лицам.
Ликвидационная комиссия помещает в органах печати, в которых публикуются данные о
регистрации юридических лиц, сообщение о ликвидации банка, порядке и сроках для предъявления
требований его кредиторами. Срок для предъявления требований кредиторами не может быть, менее
двух месяцев с даты опубликования сообщения о ликвидации банка.
В случае, если на момент принятия решения о ликвидации банк не имеет обязательств перед
кредиторами, его имущество распределяется между акционерами в соответствии с п.п. 28.11- 28.12.
устава банка.
Ликвидационная комиссия принимает меры к выявлению кредиторов и получению дебиторской
задолженности, а также в письменной форме уведомляет кредиторов о ликвидации банка.
По окончании срока для предъявления требований кредиторами ликвидационная комиссия
составляет промежуточный ликвидационный баланс, который содержит сведения о составе
имущества ликвидируемого банка, предъявленных кредиторами требованиях, а также результатах их
рассмотрения. Промежуточный ликвидационный баланс утверждается общим собранием акционеров
по согласованию с Центральным Банком Российской Федерации (Банком России).
Если имеющихся у ликвидируемого банка денежных средств недостаточно для удовлетворения
требований кредиторов, ликвидационная комиссия осуществляет продажу иного имущества банка с
публичных торгов в порядке, установленном для исполнения судебных решений.
Выплаты кредиторам ликвидируемого банка денежных сумм производятся ликвидационной
комиссией в порядке очередности, установленной п.1. ст. 64 Гражданского кодекса Российской
Федерации, в соответствии с промежуточным ликвидационным балансом, начиная со дня его
58
утверждения, за исключением кредиторов пятой очереди, выплаты которым производятся по
истечении месяца с даты утверждения промежуточного ликвидационного баланса.
После завершения расчетов с кредиторами ликвидационная комиссия составляет ликвидационный
баланс, который утверждается общим собранием акционеров по согласованию с органом,
осуществившим государственную регистрацию ликвидируемого банка.
Оставшееся после завершения расчетов с кредиторами имущество ликвидируемого банка
распределяется ликвидационной комиссией между акционерами в следующей очередности:
в первую очередь осуществляются выплаты по акциям, которые должны быть выкуплены в
соответствии с п.11.4. устава банка;
во вторую очередь осуществляются выплаты начисленных, но не выплаченных дивидендов по
привилегированным акциям и определенной уставом банка ликвидационной стоимости по
привилегированным акциям всех типов одновременно;
в третью очередь осуществляется распределение имущества ликвидируемого банка между
акционерами - владельцами обыкновенных акций и всех типов привилегированных акций.
Распределение имущества
каждой очереди
осуществляется после полного распределения
имущества предыдущей очереди.
Если имеющегося у банка имущества недостаточно для выплаты начисленных, но не выплаченных
дивидендов и определенной уставом банка ликвидационной стоимости всем акционерам - владельцам
привилегированных акций, то имущество распределяется между акционерами - владельцами
привилегированных акций пропорционально количеству принадлежащих им акций.
При согласии собрания акционеров, по просьбе получающего, возврат свободного остатка имущества
может быть осуществлен имуществом, которое ранее было внесено им в счет оплаты акций. При
этом, если стоимость этого имущества оценивается выше размера суммы, подлежащей выдаче, то
получающий должен внести в банк образовавшуюся разницу, в противном случае он получает только
денежную сумму, подлежащую возврату.
Имущество, переданное банку акционерами в пользование, возвращается в натуральной форме без
вознаграждения на момент ликвидации.
Ликвидация банка считается завершенной, а банк прекратившим существование с момента внесения
Центральным Банком Российской Федерации (Банком России) соответствующей записи в Книгу
государственной регистрации кредитных организаций.
Принимая решение о ликвидации филиала, представительства или дополнительного офиса, Совет
директоров определяет срок работы ликвидационной комиссии и поручает проведение комплекса
мероприятий по закрытию исполнительным органам банка.
Ликвидационная комиссия помещает в органах печати сообщение о ликвидации филиала,
представительства или дополнительного офиса, принимает меры к погашению просроченной
кредиторской задолженности, обеспечивает проведение ликвидируемым подразделением
причитающихся обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды.
После проведения необходимых мероприятий по выполнению обязательств перед клиентами и
кредиторами, обслуживающимися в закрываемом филиале, уплате налогов, передачи активов и
пассивов на баланс банка, банк информирует о завершении ликвидационных мероприятий и закрытии
филиала территориальное учреждение Банка России. Правопреемником ликвидированного
подразделения является банк.
Сведения о наличии кодекса корпоративного поведения (управления) кредитной организации эмитента
Кодекс корпоративного поведения (управления) у ОАО «Липецккомбанк» отсутствует.
Адрес страницы в сети Интернет
В связи с отсутствием кодекса корпоративного поведения (управления) у ОАО «Липецккомбанк»
Адрес страницы в сети Интернет не указывается.
Сведения о наличии внутренних документов кредитной организации - эмитента, регулирующих
деятельность его органов.
1. «Положение о порядке ведения Общего Собрания Акционеров ОАО «Липецккомбанк»,
утвержденное Общим Собранием акционеров ОАО «Липецккомбанк», Протокол б/н от
28.05.2002г.
2. «Положение о Совете директоров ОАО «Липецккомбанк», утвержденное Общим Собранием
акционеров ОАО «Липецккомбанк», Протокол б/н от 28.05.2002г. (с изменениями и
дополнениями №1, утвержденным Общим Собранием акционеров ОАО «Липецккомбанк»
21.05.2004г., Протокол б/н).
59
3. «Положение о Генеральном директоре ОАО «Липецккомбанк», утвержденное Общим
Собранием акционеров ОАО «Липецккомбанк», Протокол б/н от 28.05.2002г. (с изменениями
и дополнениями № 1, утвержденным Общим Собранием акционеров ОАО «Липецккомбанк»
21.05.2004г., Протокол б/н).
4. «Положение о Дирекции ОАО «Липецккомбанк», утвержденное Общим Собранием
акционеров ОАО «Липецккомбанк», Протокол б/н от 28.05.2002г. (с изменениями и
дополнениями № 1, утвержденным Общим Собранием акционеров ОАО «Липецккомбанк»
23.05.2003г., Протокол б/н, и с изменениями и дополнениями № 2, утвержденным Общим
Собранием акционеров ОАО «Липецккомбанк» 21.05.2004г., Протокол б/н).
Адрес страницы в сети Интернет
www.kombank.ru
6.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента
Совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации - эмитента.
1. Аглямова Галина Александровна
Год рождения: 1961 г.
Доли в уставном капитале кредитной организации не имеет.
Доли голосующих акций кредитной организации - эмитента не имеет.
Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались
Сфера деятельности: Экономика и финансы
Сведения об образовании: Высшее профессиональное.
Московский институт стали и сплавов
Вуз
Инженер-экономист
Квалификация
Дата окончания 25.05.1985г.
Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет.
Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет.
Должности занимаемые в настоящее время:
С
организация
должность
01.10.1999
Открытое акционерное общество банк
Член Совета директоров
социального развития и строительства
"Липецккомбанк"
14.03.2005
Открытое акционерное общество
Заместитель Генерального
"Новолипецкий металлургический
директора по экономике и
комбинат"
финансам
Занимаемые должности за последние 5 лет:
С
по
организация
должность
21.03.2000
18.12.2002
Открытое акционерное
Директор по экономике
общество "Новолипецкий
металлургический комбинат"
19.12.2002
13.03.2005
Открытое акционерное
Директор по экономике и
общество "Новолипецкий
финансам
металлургический комбинат"
Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет.
2. Айнулова Валерия Викторовна
Год рождения: 1971 г.
Доли в уставном капитале кредитной организации не имеет.
Доли голосующих акций кредитной организации - эмитента не имеет.
Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались
Сфера деятельности: банковская
Сведения об образовании: Высшее профессиональное
60
Вуз
Московский ордена Трудового Красного Знамени институт управления
им.С.Орджоникидзе
Экономист
03.06.1994г.
Квалификация
Дата
окончания
Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет.
Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет.
Должности занимаемые в настоящее время:
С
организация
должность
21.05.2004
Открытое акционерное общество банк
Член Совета Директоров
социального развития и строительства
"Липецккомбанк"
Занимаемые должности за последние 5 лет:
С
по
организация
должность
21.11.1997
13.11.2001
Банк ЗЕНИТ (открытое
Начальник Службы
акционерное общество)
внутреннего контроля –
Заместитель председателя
Правления
14.11.2001
31.08.2005
Банк ЗЕНИТ (открытое
Заместитель Председателя
акционерное общество)
Правления
Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет.
3. Копаева Антонина Михайловна
Год рождения: 1949 г.
Доля в уставном капитале кредитной организации: 0,023%
Доля голосующих акций кредитной организации - эмитента: 0,023%
Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались
Сфера деятельности: Банковская
Сведения об образовании: Высшее профессиональное
Всесоюзный заочный финансово-экономический институт
Вуз
Экономист
Квалификация
30.09.1973г.
Дата окончания
Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет.
Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет.
Должности занимаемые в настоящее время:
С
организация
должность
26.11.1997
Открытое акционерное общество банк
Член Совета директоров ОАО
социального развития и строительства
"Липецккомбанк"
"Липецккомбанк"
09.06.2003
Негосударственный пенсионный фонд
Президент
"Социальное развитие"
10.06.2003
Открытое акционерное общество банк
Президент Банка (по
социального развития и строительства
совместительству)
"Липецккомбанк"
Занимаемые должности за последние 5 лет:
С
по
организация
26.11.1997
03.05.2000 Открытое акционерное общество
банк социального развития и
строительства "Липецккомбанк"
04.05.2000
31.10.2000 Открытое акционерное общество
банк социального развития и
строительства "Липецккомбанк"
01.11.2000
08.06.2003 Открытое акционерное общество
банк социального развития и
строительства "Липецккомбанк"
должность
Генеральный директор
Исполнительный директор
Генеральный директор
61
Родственные связи внутри организации:
Родственное лицо, должность
Митрохина Ольга Николаевна - Генеральный директор
Илюхина Елена Михайловна - Заместитель Генерального директора
Степень родства
дочь
сестра
4. Кравченко Александр Иванович
Год рождения: 1955 г.
Доли в уставном капитале кредитной организации не имеет.
Доли голосующих акций кредитной организации - эмитента не имеет.
Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались
Сфера деятельности: Правовая
Сведения об образовании: Высшее профессиональное
Харьковский юридический институт
Вуз
Юрист
Квалификация
03.06.1986г.
Дата окончания
Доля в уставном капитале дочерних и зависимых обществ, а также доля голосующих акций в
уставном капитале:
организация, вид акций
доля
Открытое акционерное общество "Новолипецкий
0,0002%
металлургический комбинат"
Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет.
Должности занимаемые в настоящее время:
С
организация
должность
01.10.2001
Открытое акционерное общество
Директор по правовым вопросам
"Новолипецкий металлургический
комбинат"
07.04.2000
Открытое акционерное общество банк
Член Совета директоров
социального развития и строительства
"Липецккомбанк"
Занимаемые должности за последние 5 лет:
С
по
организация
должность
01.01.1999
01.10.2001
Открытое акционерное
Начальник правового
общество "Новолипецкий
управления
металлургический комбинат"
Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет.
5. Сулимов Евгений Петрович
Год рождения: 1962 г.
Доли в уставном капитале кредитной организации не имеет.
Доли голосующих акций кредитной организации - эмитента не имеет.
Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались
Сфера деятельности: Экономика и финансы
Сведения об образовании: Высшее профессиональное
ВЗФЭИ г.Липецк
Вуз
Экономист
Квалификация
05.07.1988г.
Дата окончания
Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет.
Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет.
Должности занимаемые в настоящее время:
С
организация
должность
01.01.2003
Открытое акционерное общество
Заместитель директора по
"Новолипецкий металлургический
экономике и финансам
комбинат"
23.05.2003
Открытое акционерное общество банк
Член Совета Директоров
социального развития и строительства
"Липецккомбанк"
62
Занимаемые должности за последние 5 лет:
С
по
организация
должность
22.08.1997
31.12.2002
Открытое акционерное
Заместитель директора по
общество "Новолипецкий
финансам
металлургический комбинат"
Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет.
6. Федоров Вячеслав Петрович
Год рождения: 1966 г.
Доля в уставном капитале кредитной организации не : 0,0021%.
Доли голосующих акций кредитной организации: 0,0021%.
Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались
Сфера деятельности: Менеджмент
Сведения об образовании: Послевузовское профессиональное
Институт бизнеса и делового администрирования АНХ при
Вуз
Правительстве РФ
Директор по экономике и финансам
Квалификация
25.06.2002г.
Дата окончания
Институт экономики РАН
Вуз
Кандидат экономических наук
Квалификация
18.04.2003г.
Дата окончания
Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет.
Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет.
Должности занимаемые в настоящее время:
С
организация
должность
10.06.2002
Открытое акционерное общество банк
Председатель Совета директоров
социального развития и строительства
"Липецккомбанк"
01.04.2000
Общество с ограниченной
Менеджер отдела управления и
ответственностью "Румелко"
менеджмента
Занимаемые должности за последние 5 лет:
С
по
организация
должность
04.05.2000
31.10.2000
Открытое акционерное
Генеральный директор
общество банк социального
развития и строительства
Липецккомбанк
01.11.2000
14.12.2000
Банк "Центральное ОВК"
И.О. Генерального директора
15.12.2000
31.07.2002
Открытое акционерное
Финансовый директор
общество банк социального
развития и строительства
Липецккомбанк
Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет.
7. Челядин Сергей Валентинович
Год рождения: 1965 г.
Доли в уставном капитале кредитной организации не имеет.
Доли голосующих акций кредитной организации - эмитента не имеет.
Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались
Сфера деятельности: Управление имуществом и ценными бумагами
Сведения об образовании: Высшее профессиональное
Воронежский государственный университет
Вуз
Юрист
Квалификация
Дата окончания 22.06.1991г.
Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет.
Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет.
63
Должности занимаемые в настоящее время:
С
организация
23.07.2005
Открытое акционерное общество
"Морской порт Санкт-Петербург"
01.10.1999
Открытое акционерное общество банк
социального развития и строительства
"Липецккомбанк"
Занимаемые должности за последние 5 лет:
С
по
организация
05.04.2005
22.07.2005
Открытое акционерное
общество "Морской порт
Санкт-Петербург"
14.06.2002
04.04.2005
Открытое акционерное
общество "Новолипецкий
металлургический комбинат"
05.10.1998
14.06.2002
Открытое акционерное
общество "Новолипецкий
металлургический комбинат"
должность
Генеральный директор
Член Совета директоров
должность
Исполнительный директор
Директор по управлению
недвижимым имуществом и
ценными бумагами
Заместитель Генерального
директора по управлению
имуществом и ценными
бумагами
Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) кредитной организации - эмитента.
Кредитная организация не имеет Правления, его функции выполняет Дирекция.
1. Зубенкова Светлана Юрьевна
Год рождения: 1965 г.
Доля в уставном капитале кредитной организации: 0,002%
Доли голосующих акций кредитной организации - эмитента: 0,002%
Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались
Сфера деятельности: банковская
Сведения об образовании: Высшее профессиональное
Вуз
Квалификация
Дата окончания
Всесоюзный ордена «Знак Почета» заочный финансово-экономический
институт
Экономист
04.07.1989г.
Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет.
Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет.
Должности занимаемые в настоящее время:
С
организация
29.04.1999
30.06.1999
должность
Открытое акционерное общество банк
социального развития и строительства
"Липецккомбанк"
Открытое акционерное общество банк
социального развития и строительства
"Липецккомбанк"
Главный бухгалтер
Член Дирекции
Занимаемые должности за последние 5 лет:
С
по
-
-
организация
должность
-
-
Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет.
64
2. Зурканаева Галина Александровна
Год рождения: 1961 г.
Доли в уставном капитале кредитной организации не имеет.
Доли голосующих акций кредитной организации - эмитента не имеет.
Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались
Сфера деятельности: банковская
Сведения об образовании: Высшее профессиональное
Вуз
Квалификация
Дата окончания
Воронежский государственный университет
Юрист
30.06.1986г.
Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет.
Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет.
Должности занимаемые в настоящее время:
С
04.04.2005
30.06.1999
организация
Открытое акционерное общество банк
социального развития и строительства
"Липецккомбанк"
Открытое акционерное общество банк
социального развития и строительства
"Липецккомбанк"
должность
Заместитель Генерального
директора – начальник
юридического отдела
Член Дирекции
Занимаемые должности за последние 5 лет:
С
11.04.1997
по
03.04.2005
организация
Открытое акционерное
общество банк социального
развития и строительства
"Липецккомбанк"
должность
Начальник юридического отдела
Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет.
3.Илюхина Елена Михайловна
Год рождения: 1960 г.
Доля в уставном капитале кредитной организации: 0,006%
Доли голосующих акций кредитной организации: 0,006%
Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались
Сфера деятельности: банковская
Сведения об образовании: Высшее профессиональное
Всесоюзный ордена «Знак Почета» заочный финансово-экономический
Вуз
институт
Бухгалтер
Квалификация
03.07.1990г.
Дата окончания
Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет.
Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет.
Должности занимаемые в настоящее время:
С
организация
должность
09.10.2003
Открытое акционерное общество банк
Заместитель Генерального
социального развития и строительства
директора
"Липецккомбанк"
24.01.2001
Открытое акционерное общество банк
Член Дирекции
социального развития и строительства
"Липецккомбанк"
Занимаемые должности за последние 5 лет:
С
10.01.2001
по
08.10.2003
организация
Открытое акционерное
должность
Заместитель Генерального
65
09.11.2000
09.01.2001
08.02.2000
08.11.2000
01.02.1999
07.02.2000
общество банк социального
развития и строительства
"Липецккомбанк"
Открытое акционерное
общество банк социального
развития и строительства
"Липецккомбанк"
Открытое акционерное
общество банк социального
развития и строительства
"Липецккомбанк"
Открытое акционерное
общество банк социального
развития и строительства
"Липецккомбанк"
директора - начальник плановоэкономического управления
Начальник плановоэкономического управления
Заместитель управляющего
доп.офисом "Советское отделение"
Заместитель заведующего
доп.офисом "Советское отделение"
Родственные связи внутри организации:
Родственное лицо, должность
Копаева Антонина Михайловна - Президент Банка (по
совместительству), Член Совета директоров Банка
Степень родства
сестра
4.Корнев Андрей Иванович
Год рождения: 1966 г.
Доля в уставном капитале кредитной организации: 0,001%
Доли голосующих акций кредитной организации: 0,001%
Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались
Сфера деятельности: банковская
Сведения об образовании: Высшее профессиональное
Рязанское
высшее
воздушно-десантное
командное
Вуз
Краснознаменное училище им.Ленинского комсомола
Инженер
Квалификация
25.09.1987г.
Дата окончания
дважды
Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет.
Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет.
Должности занимаемые в настоящее время:
С
организация
должность
Открытое акционерное общество банк
социального развития и строительства
"Липецккомбанк"
01.01.2001
Открытое акционерное общество банк
социального развития и строительства
"Липецккомбанк"
Занимаемые должности за последние 5 лет:
Начальник службы безопасности
С
01.06.2001
по
16.02.2003
должность
Начальник информационноаналитической службы
01.02.1999
31.05.2001
17.02.2003
организация
Открытое акционерное
общество банк социального
развития и строительства
"Липецккомбанк"
Открытое акционерное
общество банк социального
развития и строительства
Липецккомбанк
Член Дирекции
Начальник службы безопасности
Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет.
66
5. Митрохина Ольга Николаевна
Год рождения: 1973 г.
Доли в уставном капитале кредитной организации не имеет.
Доли голосующих акций кредитной организации - эмитента не имеет.
Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались
Сфера деятельности: банковская
Сведения об образовании: Послевузовское профессиональное
Вуз
Квалификация
Дата окончания
Воронежский государственный университет
Менеджер
28.06.1995г.
Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет.
Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет.
Должности занимаемые в настоящее время:
С
09.06.2003
30.06.1999
01.09.2003
01.11.2002
организация
Открытое акционерное общество банк
социального развития и строительства
"Липецккомбанк"
Открытое акционерное общество банк
социального развития и строительства
"Липецккомбанк"
Тамбовский Государственный Университет
им. Г.Д. Державина
Липецкий Государственный Педагогический
Университет
должность
Генеральный директор
Член Дирекции
Доцент кафедры "Финансы и
кредит"
Ассистент кафедры экономики (по
совместительству)
Занимаемые должности за последние 5 лет:
С
22.03.2001
по
08.06.2003
01.09.2000
21.03.2001
29.07.1999
31.08.2000
организация
Открытое акционерное
общество банк социального
развития и строительства
Липецккомбанк
Открытое акционерное
общество банк социального
развития и строительства
"Липецккомбанк"
Открытое акционерное
общество банк социального
развития и строительства
"Липецккомбанк"
должность
Первый Заместитель Генерального
директора
Заместитель Генерального
директора
Заместитель Генерального
директора - начальник планово экономического управления
Родственные связи внутри организации:
Родственное лицо, должность
Копаева Антонина Михайловна - Президент Банка (по
совместительству), Член Совета директоров Банка
Степень родства
мать
6. Терещук Алексей Арсеньевич
Год рождения: 1972 г.
Доли в уставном капитале кредитной организации не имеет.
Доли голосующих акций кредитной организации - эмитента не имеет.
Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались
Сфера деятельности: банковская
Сведения об образовании: Высшее профессиональное
67
Московский государственный университет им.М.В.Ломоносова
Вуз
Инженер
Квалификация
30.06.1994г.
Дата окончания
Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет.
Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет.
Должности занимаемые в настоящее время:
С
08.04.2005
04.04.2005
организация
Открытое акционерное общество банк
социального развития и строительства
"Липецккомбанк"
Открытое акционерное общество банк
социального развития и строительства
"Липецккомбанк"
должность
Заместитель Генерального
директора
Член Дирекции
Занимаемые должности за последние 5 лет:
С
20.10.2003
по
03.04.2005
04.07.2000
19.10.2003
01.02.1999
03.07.2000
организация
Открытое акционерное
общество банк социального
развития и строительства
"Липецккомбанк"
Открытое акционерное
общество банк социального
развития и строительства
"Липецккомбанк"
Открытое акционерное
общество банк социального
развития и строительства
"Липецккомбанк"
должность
Начальник Управления
автоматизации и связи
Зам.начальника Управления
автоматизации и связи
Начальник Сектора программного
обеспечения УАиС
Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет.
7. Харитонова Людмила Алексеевна
Год рождения: 1974 г.
Доли в уставном капитале кредитной организации не имеет.
Доли голосующих акций кредитной организации - эмитента не имеет.
Опционы кредитной организации - эмитента: не выпускались
Сфера деятельности: банковская
Сведения об образовании: Высшее профессиональное
ВЗФЭИ г.Липецк
Вуз
Экономист
Квалификация
22.06.2000г.
Дата окончания
Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ не имеет.
Долей опционов дочерних и зависимых обществ не имеет.
Должности занимаемые в настоящее время:
С
организация
должность
08.04.2005
Открытое акционерное общество банк
Член Дирекции
социального развития и строительства
"Липецккомбанк"
04.04.2005
Открытое акционерное общество банк
Заместитель Генерального
социального развития и строительства
директора
"Липецккомбанк"
Занимаемые должности за последние 5 лет:
С
09.10.2003
по
03.04.2005
организация
Открытое акционерное
общество банк социального
должность
Начальник плановоэкономического Управления
68
развития и строительства
"Липецккомбанк"
26.11.2001
08.10.2003
Открытое акционерное
Начальник Сектора формирования
общество банк социального
и анализа отчетности
развития и строительства
"Липецккомбанк"
01.10.1997
25.11.2001
Открытое акционерное
Ведущий экономист
общество банк социального
развития и строительства
"Липецккомбанк"
Родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации эмитента и органов контроля за ее финансово-хозяйственной деятельностью не имеет.
Генеральный директор (председатель Дирекции) кредитной организации - эмитента.
Генеральный директор - Митрохина Ольга Николаевна
Информация о О.Н. Митрохиной указана в п. 6.2.
6.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу
управления кредитной организации - эмитента
Совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации - эмитента.
Размер вознаграждения (в том числе заработная плата, премии, комиссионные, а также иные
имущественные предоставления) по Совету директоров (наблюдательному совету):
- за последний завершенный финансовый год: 1 559 265 руб.
- в текущем финансовом году: 1 379 738 руб.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) кредитной организации - эмитента.
Размер вознаграждения (в том числе заработная плата, премии, комиссионные, а также иные
имущественные предоставления) по Дирекции:
- за последний завершенный финансовый год: 5 497 658 руб.
- в текущем финансовом году: 5 312 954 руб.
6.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью кредитной организации - эмитента
В соответствии с Уставом Банка:
1.Статус ревизионной комиссии (ревизора).
1.1. Ревизионная комиссия (ревизор) является органом контроля банка,
осуществляющим функции внутреннего финансово-хозяйственного контроля за деятельностью
банка, органов его управления, подразделений и служб, филиалов, представительств и
дополнительных офисов.
1.2. В своей деятельности ревизионная комиссия (ревизор) руководствуется
законодательством РФ, Уставом банка, настоящим положением и прочими внутренними
документами банка в части, относящейся к деятельности ревизора, утверждаемыми общим
собранием.
1.3. Ревизионная комиссия (ревизор) избирается на годовом общем собрании
акционеров в порядке, предусмотренном настоящим положением, на срок 1 год до момента
переизбрания.
Полномочия ревизионной комиссии (ревизора) могут быть прекращены досрочно
решением общего собрания акционеров по основаниям в порядке, предусмотренных настоящим
Положением.
1.4. Ревизионная комиссия избирается в количестве 3 человек.
1.5. Членами ревизионной комиссии или ревизором банка могут быть не только
акционеры банка. Член ревизионной комиссии или ревизор банка не может одновременно
являться членом Совета директоров, единоличного или коллегиального исполнительного органа и
69
ликвидационной комиссии.
2.Функции и обязанности ревизионной комиссии (ревизора).
2.1. При выполнении своих функций ревизионная комиссия (ревизор) осуществляет
следующие виды работ:
проверку финансовой документации банка, сравнение указанных документов с
данными первичного бухгалтерского учета;
анализ соответствия ведения бухгалтерского и статистического учета существующим
нормативным положениям;
проверку соблюдения в финансово-хозяйственной деятельности установленных
нормативов, правил, и прочее;
анализ финансового положения банка, его платежеспособности, ликвидности активов,
соотношения собственных и заемных средств, выявление резервов улучшения экономического
состояния банка и выработку рекомендаций для органов управления обществом;
проверку своевременности и правильности платежей поставщикам продукции и услуг,
платежей в бюджет, начислений и выплат дивидендов, процентов по облигациям, исполнения
прочих обязательств;
проверку правильности составления балансов банка, годового отчета, счета прибылей и
убытков, распределения прибыли, отчетной документации для налоговой инспекции,
статистических органов, органов государственного управления;
анализ решений общего собрания, внесение предложений по их изменению или
неприменению при расхождениях с законодательством и нормативными актами и уставом банка;
иные виды работ, отнесенные Уставом банка к компетенции ревизионной комиссии
(ревизора).
2.2. При проведении проверок ревизионная комиссия (ревизор) обязаны надлежащим
образом изучить все документы и материалы, относящиеся к предмету проверки. За неверные
заключения ревизионная комиссия (ревизор) несет ответственность, мера которой определяется
общим собранием и законами Российской Федерации.
2.3. По итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности банка ревизионная
комиссия (ревизор) составляет заключение, в котором должны содержаться:
подтверждение достоверности данных, содержащихся в отчетах, и иных финансовых
документов банка;
информация о фактах нарушения установленных правовыми актами Российской
Федерации порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности, а также
правовых актов Российской Федерации при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности.
2.4. Ревизионная комиссия (ревизор) обязаны:
своевременно доводить до сведения общего собрания, Совета директоров, Генерального
директора банка, Дирекции банка результаты осуществленных ревизий и проверок в форме
письменных отчетов, докладных записок, сообщений на заседаниях органов управления
обществом;
соблюдать коммерческую тайну, не разглашать сведения, являющиеся
конфиденциальными, к которым ревизионная комиссия (ревизор) имеет доступ при выполнении своих
функций;
требовать от Совета директоров созыва внеочередного общего собрания в случае возникновения
реальной угрозы интересам банка;
2.5.
Ревизионная комиссия (ревизор) представляет в Совет директоров до годового
общего собрания отчет по результатам годовой проверки в соответствии с правилами и
порядком ведения финансовой отчетности и бухгалтерского учета.
Сведения о системе внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
кредитной организации – эмитента.
В соответствии с Уставом Банка:
70
Банк осуществляет создание системы внутреннего контроля и формирует службу внутреннего
контроля. Служба внутреннего контроля действует на основании Устава банка и Положения о службе
внутреннего контроля, утверждаемого Советом директоров банка. Численность службы внутреннего
контроля определяется Генеральным директором банка. Руководитель службы внутреннего контроля
назначается и освобождается Генеральным директором по решению Совета директоров банка. В
своей деятельности служба внутреннего контроля подотчетна Совету директоров банка.
В соответствии с «Положением о службе внутреннего контроля ОАО «Липецккомбанк»:
2.1. Служба внутреннего контроля является структурным подразделением банка и создается в
целях:
2.1.1. Обеспечения соблюдения всеми сотрудниками банка при выполнении своих служебных
обязанностей требований федерального законодательства и нормативных актов, включая
постановления Правительства РФ, нормативные акты Центрального Банка Российской Федерации,
иные регулятивные требования, а также стандартов деятельности и норм профессиональной этики,
внутренних документов, определяющих политику и регулирующих деятельность банка;
2.1.2. Обеспечения контроля за своевременной идентификацией, оценкой и принятием мер по
минимизации рисков банковской деятельности;
2.1.3. Разрешение конфликтов интересов, возникающих в процессе деятельности банка.
2.2. Служба внутреннего контроля осуществляет следующие функции:
2.2.1. Проверка и оценка эффективности системы внутреннего контроля;
2.2.2. Проверка полноты применения и эффективности методологии оценки банковских рисков и
процедур управления банковскими рисками (методик, программ, правил, порядков и процедур
совершения банковских операций и сделок, управления банковскими рисками);
2.2.3. Проверка надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием
автоматизированных информационных систем, включая контроль целостности баз данных и их
защиты от несанкционированного доступа и использования, наличие планов действий на случай
непредвиденных обстоятельств;
2.2.4. Проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности бухгалтерского учета и
отчетности и их тестирование, а также надежности (включая достоверность, полноту и
объективность) и своевременности сбора и представления информации и отчетности;
2.2.5. Проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности представления иных
сведений в соответствии с нормативными правовыми актами в органы государственной власти и Банк
России;
2.2.6. Проверка применяемых способов (методов) обеспечения сохранности имущества банка;
2.2.7. Оценка экономической целесообразности и эффективности совершаемых банком операций;
2.2.8. Проверка соответствия внутренних документов банка нормативным правовым актам;
2.2.9. Проверка процессов и процедур внутреннего контроля;
2.2.10.Проверка систем, созданных в целях соблюдения правовых требований, профессиональных
кодексов поведения;
2.2.11. Оценка работы службы управления персоналом банка;
2.2.12. Другие вопросы, предусмотренные внутренними документами банка.
Сведения о наличии внутреннего документа кредитной организации - эмитента,
устанавливающего правила по предотвращению использования служебной (инсайдерской)
информации.
«Процедуры, препятствующие несанкционированному доступу к служебной информации и ее
неправомерному использованию, в т.ч. при совмещении различных видов профессиональной
деятельности на рынке ценных бумаг», утвержденные Генеральным директором 05.10.2001г.
(Приложение).
6.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью кредитной организации – эмитента
ФИО
Год рождения
Сведения об образовании
Маркин Владимир Николаевич
1966 г.
Высшее профессиональное
71
Московский институт экономики, информатики, финансов
Оценщик стоимости предприятия (бизнеса) и права
26.03.2004г.
Вуз
Квалификация
Дата окончания
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:
С
организация
1
23.04.2000
2
Открытое акционерное общество
"Новолипецкий металлургический
комбинат"
должность
3
Начальник отдела Дирекции
по аудиту
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в
хронологическом порядке):
С
по
организация
1
2
25.08.1998
22.04.2000
должность
3
Администрация Липецкой
области
4
Начальник отдела инвестиций
Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации эмитента
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории
(типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав
по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних
и зависимых обществ кредитной организации – эмитента
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого
общества кредитной организации - эмитента
Доли в уставном
капитале кредитной
организации не имеет.
Доли голосующих
акций кредитной
организации эмитента не имеет
Опционы кредитной
организации эмитента не
выпускались
Долей в уставном
капитале дочерних и
зависимых обществ не
имеет
Долей голосующих
акций дочерних и
зависимых обществ не
имеет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной
организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть
Долей опционов
приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим дочерних и зависимых
опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации обществ не имеет
эмитента
Характер любых родственных связей с иными членами
органов кредитной организации - эмитента по контролю
Родственных
связей
с
лицами,
за его финансово-хозяйственной деятельностью, членами
входящими в состав органов управления
совета директоров (наблюдательного совета) кредитной
кредитной организации - эмитента и
организации - эмитента, членами коллегиального
органов контроля за ее финансовоисполнительного органа кредитной организации хозяйственной деятельностью не имеет.
эмитента, лицом, занимающим должность единоличного
исполнительного органа кредитной организации эмитента.
72
ФИО
Мацак Игорь Александрович
Год рождения
1970 г.
Сведения об образовании
Высшее профессиональное
Московский экономико-статистический институт
Вуз
Экономист
Квалификация
Дата окончания 29.12.1996г.
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:
С
организация
1
10.09.2001
2
Открытое акционерное общество
"Новолипецкий металлургический
комбинат"
должность
3
Заместитель директора по
аудиту
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в
хронологическом порядке):
С
по
организация
1
2
11.01.1999
03.07.2000
04.07.2000
09.09.2001
должность
3
Открытое акционерное
общество "Новолипецкий
металлургический
комбинат"
Открытое акционерное
общество "Новолипецкий
металлургический
комбинат"
4
Ведущий экономист
методологии и аналитической
работы
Начальник отдела
операционного аудита
Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации эмитента
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории
(типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав
по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних
и зависимых обществ кредитной организации – эмитента
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого
общества кредитной организации - эмитента
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной
организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть
приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим
опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента
Доли в уставном
капитале кредитной
организации не имеет.
Доли голосующих
акций кредитной
организации эмитента не имеет
Опционы кредитной
организации эмитента не
выпускались
Долей в уставном
капитале дочерних и
зависимых обществ не
имеет
Долей голосующих
акций дочерних и
зависимых обществ не
имеет
Долей опционов
дочерних и зависимых
обществ не имеет
73
Характер любых родственных связей с иными членами
органов кредитной организации - эмитента по контролю
за его финансово-хозяйственной деятельностью, членами
совета директоров (наблюдательного совета) кредитной
организации - эмитента, членами коллегиального
исполнительного органа кредитной организации эмитента, лицом, занимающим должность единоличного
исполнительного органа кредитной организации эмитента.
ФИО
Родственных
связей
с
лицами,
входящими в состав органов управления
кредитной организации - эмитента и
органов контроля за ее финансовохозяйственной деятельностью не имеет.
Абрамова Мария Александровна
Год рождения
1956 г.
Сведения об образовании
Высшее профессиональное
Московская государственная технологическая академия
Вуз
Экономист-менеджер
Квалификация
Дата окончания 03.06.2002г.
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:
С
организация
1
01.09.1999
2
Открытое акционерное общество
"Новолипецкий металлургический
комбинат"
должность
3
Ведущий аудитор
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в
хронологическом порядке):
С
по
организация
должность
4
1
2
3
-
-
-
Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации эмитента
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории
(типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав
по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних
и зависимых обществ кредитной организации – эмитента
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого
общества кредитной организации - эмитента
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной
организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть
приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим
опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента
Доли в уставном
капитале кредитной
организации не имеет.
Доли голосующих
акций кредитной
организации эмитента не имеет
Опционы кредитной
организации эмитента не
выпускались
Долей в уставном
капитале дочерних и
зависимых обществ не
имеет
Долей голосующих
акций дочерних и
зависимых обществ не
имеет
Долей опционов
дочерних и зависимых
обществ не имеет
74
Характер любых родственных связей с иными членами
органов кредитной организации - эмитента по контролю
за его финансово-хозяйственной деятельностью, членами
совета директоров (наблюдательного совета) кредитной
организации - эмитента, членами коллегиального
исполнительного органа кредитной организации эмитента, лицом, занимающим должность единоличного
исполнительного органа кредитной организации эмитента.
Родственных
связей
с
лицами,
входящими в состав органов управления
кредитной организации - эмитента и
органов контроля за ее финансовохозяйственной деятельностью не имеет.
6.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу
контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента
В текущем финансовом году не выплачивалось
6.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников
(работников) кредитной организации - эмитента, а также об изменении численности
сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента
Наименование показателя
Среднесписочная численность
работников, чел.
Доля сотрудников кредитной
организации - эмитента,
имеющих высшее
профессиональное
образование, %
Объем денежных средств,
направленных на оплату
труда, тыс. руб.
Объем денежных средств,
направленных на социальное
обеспечение, тыс. руб.
Общий объем
израсходованных денежных
средств, тыс. руб.
01.01.2001
01.01.2002
01.01.2003
01.01.2004 01.01.2005
01.10.2005
130
184
253
323
399
499
43,85
51,63
49,41
56,35
57,14
59,32
4710,50
13075,50
21006,10
35529,0
56707,00
58305,00
160,50
172,10
337,20
143,10
194,60
138,6
4871,00
13247,60
21343,30
35672,10
56901,60
58443,6
Факторы, которые по мнению кредитной организации - эмитента, послужили причиной
существенных изменений численности сотрудников (работников) кредитной организации эмитента за раскрываемые периоды. Последствия таких изменений для финансовохозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента.
Существенных изменений в отчетный период не было.
Сведения о сотрудниках, оказывающих существенное влияние на финансово-хозяйственную
деятельность кредитной организации - эмитента (ключевые сотрудники).
Информация о сотрудниках, оказывающих существенное влияние на финансово-хозяйственную
деятельность эмитента (ключевых сотрудниках) отражена в пунктах 6.2.
Информация о профсоюзном органе.
Профсоюзный орган в ОАО «Липецккомбанк» не создан.
6.8. Сведения о любых обязательствах кредитной организации - эмитента перед сотрудниками
(работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале кредитной
организации - эмитента
Обязательств Банка перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в
уставном капитале Банка (приобретения акций Банка), включая любые соглашения, которые
предусматривают выпуск или предоставление сотрудникам (работникам) опционов Банка нет.
75
VII. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента
и о совершенных эмитентом сделках,
в совершении которых имелась заинтересованность
7.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) кредитной организации эмитента
Общее количество акционеров (участников) кредитной организации эмитента на дату утверждения проспекта ценных бумаг.
2198
Общее количество лиц, зарегистрированных в реестре акционеров
кредитной организации - эмитента на дату утверждения проспекта ценных
бумаг.
2198
Общее количество номинальных держателей акций кредитной организации эмитента.
0
7.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента, владеющих не
менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его
обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не
менее чем 20 процентами уставного капитала или не менее чем 20 процентами их
обыкновенных акций
1.
Полное фирменное наименование
Открытое акционерное общество
"Новолипецкий металлургический
комбинат"
Сокращенное фирменное наименование
ОАО "НЛМК"
ИНН
4823006703
Место нахождения
398040,г. Липецк, пл. Металлургов, д.2
Доля участника (акционера) кредитной организации - эмитента в уставном
50,07%.
капитале кредитной организации – эмитента
Доля принадлежащих ему обыкновенных акций кредитной организации 50,14%.
эмитента
Информация об участниках, владеющих не менее чем 20% долей участия в уставном капитале
акционера (пайщика)
Акционеров, владеющих не менее, чем 20% уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или
не менее чем 20 процентами обыкновенных акций данного акционера, нет.
2.
Полное фирменное наименование
Общество
с
ограниченной
ответственностью Липецкое страховое
общество "Шанс"
Сокращенное фирменное наименование
ООО ЛСО "Шанс"
ИНН
4825002743
Место нахождения
398059, г. Липецк, ул. Неделина, д.30
Доля участника (акционера) кредитной организации - эмитента в уставном
капитале кредитной организации – эмитента
5,996%.
Доля принадлежащих ему обыкновенных акций кредитной организации эмитента
6,01%.
76
Информация об участниках, владеющих не менее чем 20% долей участия в уставном капитале
акционера (пайщика)
Открытое акционерное общество «Новолипецкий
Полное фирменное наименование
металлургический комбинат»
Сокращенное фирменное наименование
ОАО «НЛМК»
ИНН
4823006703
Место нахождения
398040, г. Липецк, пл. Металлургов, д. 2
Доля в уставном (складочном) капитале (паевом фонде)
акционера (номинального держателя), владеющего не менее чем 100%
5% обыкновенных акций
В том числе: доля обыкновенных акций
100%
Доля в уставном капитале кредитной организации – эмитента
50,07%
В том числе: доля обыкновенных акций
50,14%
3.
Общество с ограниченной ответственностью «Л
+ С Мидл»
Сокращенное фирменное наименование
ООО «Л + С Мидл»
ИНН
7701254038
125083, г. Москва, ул.8-го Марта, д.10, корп. Б-4,
Место нахождения
стр.5
Доля участника (акционера) кредитной организации – эмитента в
11,187760%.
уставном капитале кредитной организации – эмитента
Доля принадлежащих ему обыкновенных акций кредитной
11,187760%.
организации – эмитента
Информация об участниках, владеющих не менее чем 20% долей участия в уставном
капитале акционера (пайщика)
Полное фирменное наименование
Полное фирменное наименование
Компания "VEFT ENTERPRISES Limited"
Сокращенное фирменное наименование
ИНН
нет
7701254038
1066 20, Вас. Фридерикис Стрит, Эль Греко Хаус,
Место нахождения
офис 104, Никосия, Кипр
Доля в уставном (складочном) капитале (паевом фонде)
акционера (номинального держателя), владеющего не менее чем 100%
5% обыкновенных акций
В том числе: доля обыкновенных акций
100%
Доля в уставном капитале кредитной организации – эмитента
0%
В том числе: доля обыкновенных акций
0%
Сокращенное фирменное наименование
Банк ЗЕНИТ (открытое акционерное
общество)
ОАО Банк ЗЕНИТ
ИНН
7729405872
Полное фирменное наименование
Место нахождения
129110, г. Москва, Банный переулок, д.9
Доля участника (акционера) кредитной организации - эмитента в
8,00%.
уставном капитале кредитной организации – эмитента
Доля принадлежащих ему обыкновенных акций кредитной
8,0262%.
организации - эмитента
77
Информация об участниках, владеющих не менее чем 20% долей участия в уставном капитале
акционера (пайщика)
Полное фирменное наименование
Открытое акционерное общество "Татнефть" им.
В.Д. Шашина
Сокращенное фирменное наименование
ОАО "Татнефть" им. В.Д. Шашина
ИНН
1644003838
423450,Республика Татарстан, г. Альметьевск, ул.
Место нахождения
Ленина,75
Доля в уставном (складочном) капитале (паевом фонде)
акционера (номинального держателя), владеющего не менее чем 25,95%
5% обыкновенных акций
В том числе: доля обыкновенных акций
25,95%
Доля в уставном капитале кредитной организации – эмитента
В том числе: доля обыкновенных акций
5.
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
ИНН
Место нахождения
0%
0%
Закрытое акционерное общество
Инвестиционная компания «Либра
Капитал» «Д.У.»
ЗАО Инвестиционная компания «Либра
Капитал» «Д.У.»
4823007256
127051, г. Москва, ул. Садовая - Самотечная,
д.24/27
Доля участника (акционера) кредитной организации - эмитента в
уставном капитале кредитной организации – эмитента
18,96%.
Доля принадлежащих ему обыкновенных акций кредитной организации эмитента
19,01%.
Информация об участниках, владеющих не менее чем 20% долей участия в уставном капитале
акционера (пайщика)
Полное фирменное наименование
Общество с ограниченной ответственностью
«РУМЕЛКО»
Сокращенное фирменное наименование
ООО «РУМЕЛКО»
ИНН
7727160666
Место нахождения
117036, г. Москва, ул. Кедрова, д.15
Доля в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) акционера
(номинального держателя), владеющего не менее чем 5% 99,999993%
обыкновенных акций
В том числе: доля обыкновенных акций
99,999993%
Доля в уставном капитале кредитной организации – эмитента
0%
В том числе: доля обыкновенных акций
0%
Информация о номинальных держателях:
Номинальных держателей акций кредитной организации-эмитента нет.
78
7.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном
капитале кредитной организации - эмитента
Доля уставного капитала кредитной организации эмитента, находящаяся в государственной (федеральной,
субъектов Российской Федерации) собственности
0,1604%
Доля уставного капитала кредитной организации эмитента, находящаяся в муниципальной собственности
0,1167%
Пакеты акций кредитной организации-эмитента, находящихся
(федеральной, субъектов Российской федерации) собственности.
Полное фирменное наименование
Место нахождения
в
государственной
МУНИЦИПАЛЬНО-УНИТАРНОЕ
ПРЕДПРИЯТИЕ
"ТИПОГРАФИЯ"
399740, г. Елец, ул. Свердлова, д.11
Место нахождения
Областное Государственное унитарное предприятие
"Липецкфармация"
398025, г. Липецк, ул. Гагарина, д.113
Полное фирменное наименование
Российский фонд федерального имущества
Место нахождения
119049, г. Москва, Ленинский проспект, д.9
Полное фирменное наименование
Полное фирменное наименование
Место нахождения
Пакеты акций кредитной
собственности.
Полное фирменное наименование
Место нахождения
Министерство имущественных отношений Российской
Федерации
103685, г. Москва, Никольский пер., д.9
организации-эмитента, находящиеся в муниципальной
Военторг 920 Управления торговли
военного округа
398016 г. Липецк, ул. Космонавтов, д.6
Московского
Место нахождения
Областное Государственное унитарное предприятие
"Коммунальной теплоэнергетики"
398001, г. Липецк, ул. Советская, д.3
Полное фирменное наименование
Место нахождения
Учреждение ЮУ 323/6
398027, г. Липецк, район Цемзавода
Полное фирменное наименование
Место нахождения
Филиал Военторга N 645
399740, г. Елец, ул. Советская, д.99
Полное фирменное наименование
Место нахождения
Государственное унитарное предприятие Центральная
база материально-технического снабжения Управления
исполнения и наказания Минюста по Липецкой
области
398027, г. Липецк, район Цемзавода
Полное фирменное наименование
Место нахождения
Липецкий машиностроительный колледж
398058, г. Липецк, Студенческий городок, д.10
Полное фирменное наименование
Муниципальное
предприятие
Управление
водопроводно-канализационного хозяйства
Полное фирменное наименование
79
Место нахождения
398740, г. Елец, ул. Парковая, д.12а
Полное фирменное наименование
Муниципальное
унитарное
предприятие
второе
Городское жилищное управление Главного управления
жилищно – коммунального хозяйства администрации г.
Липецка
Место нахождения
398005, г. Липецк, ул. Металлургов, д.2
Полное фирменное наименование
Муниципальное предприятие "Липецктеплосеть"
Место нахождения
398001, г. Липецк, ул. Л.Н.Толстого, д.23а
Полное фирменное наименование
Муниципальное предприятие "Горэлектросеть"
Место нахождения
398050, г. Липецк, ул. Кузнечная, д.1
Полное фирменное наименование
Муниципальное унитарное предприятие Магазин кафе "Золотой петушок"
Место нахождения
398024, г. Липецк, пр. Победы, д.8а
Полное фирменное наименование
Муниципальное унитарное предприятие "Липецкое
городское производственное Управление водопроводноканализационного хозяйства"
Место нахождения
398001,г. Липецк, ул.К.Маркса, д.4а
7.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале кредитной организации эмитента
Для формирования уставного капитала банка не могут быть использованы привлеченные денежные
средства, средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные
денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов
государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской
Федерации; средства бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, свободные
денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении органов государственной
власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, могут быть
использованы для формирования уставного капитала Банка на основании, соответственно
законодательного акта субъекта Российской Федерации или решения органа местного самоуправления.
Иные ограничения.
-приобретение и (или) получение в доверительное управление в результате одной или нескольких
сделок одним юридическим или физическим лицом либо группой юридических и (или) физических
лиц. связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними
или зависимыми по отношению друг к другу, более 5% акций Банка требует уведомления Банка
России, более 20% - предварительного согласия;
-приобретение акций Банка нерезидентами регулируется федеральными законами;
-запрет на право унитарных государственных предприятий выступать учредителями банка.
Иных ограничений нет.
7.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) кредитной
организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не
менее чем 5 процентами его обыкновенных акций
80
Дата
составления
списка лиц,
имевших право
участия в
общем
собрании
акционеров
(участников)
1
01.01.2001г.
01.01.2002г.
Полное фирменное
наименование акционера
(участника)/ ФИО
Сокращенное
фирменное
наименование
акционера
(участника)
Доля в уставном
капитале, в %
Доля
обыкновенных
акций в
уставном
капитале, в %
2
3
4
5
Открытое акционерное
общество "Новолипецкий
металлургический
комбинат"
Общество с ограниченной
ответственностью фирма
"Униторг"
Открытое акционерное
общество "Новолипецкий
металлургический
комбинат"
Закрытое акционерное
общество "Лот
Интернешнл"
Закрытое акционерное
общество "Технологии и
индустрия "Интерпром"
01.01.2003г.
01.01.2004г.
Общество с ограниченной
ответственностью "Л+С
МИДЛ"
Банк ЗЕНИТ (открытое
акционерное общество)
Открытое акционерное
общество "Новолипецкий
металлургический
комбинат"
Общество с ограниченной
ответственность липецкое
страховое общество "Шанс"
Общество с ограниченной
ответственностью "Л+С
МИДЛ"
Открытое акционерное
общество "Новолипецкий
металлургический
комбинат"
Общество с ограниченной
ответственность липецкое
страховое общество "Шанс"
Общество с ограниченной
ответственностью "Л+С
МИДЛ"
Банк ЗЕНИТ (открытое
акционерное общество)
Общество с ограниченной
ответственностью "Л+С
ЛЕФТ"
ОАО «НЛМК»
50,4%
49,7%
ООО фирма
«Униторг»
5,4%
5,4%
ОАО «НЛМК»
50,17%
50,0%
ЗАО «Лот
Интернешнл»
16,64%
16,64%
ЗАО
"Технологии и
индустрия
"Интерпром"
7,99%
7,99%
ООО «Л+С
МИДЛ»
7,9%
7,9%
Банк ЗЕНИТ
(ОАО)
10,02%
10,02%
ОАО «НЛМК»
50,07%
50,01%
ОАО ЛСО
«Шанс»
5,995%
5,995%
ООО «Л+С
МИДЛ»
11,16%
11,16%
ОАО «НЛМК»
50,07%
50,01%
ОАО ЛСО
«Шанс»
5,995%
5,995%
ООО «Л+С
МИДЛ»
11,16%
11,16%
Банк ЗЕНИТ
(ОАО)
8,00%
8,00%
ООО «Л+С
ЛЕФТ»
7,99%
7,99%
81
Общество с ограниченной
ООО «Л+С
ответственностью "Л+С
7,99%
7,99%
РАЙТ»
РАЙТ"
01.01.2005г. Открытое акционерное
общество "Новолипецкий
ОАО «НЛМК»
50,07%
50,01%
металлургический
комбинат"
Общество с ограниченной
ОАО ЛСО
ответственность липецкое
5,995%
5,995%
страховое общество
«Шанс»
"Шанс"
Общество с ограниченной
ООО «Л+С
ответственностью "Л+С
11,16%
11,16%
МИДЛ»
МИДЛ"
Банк ЗЕНИТ (открытое
Банк ЗЕНИТ
8,00%
8,00%
акционерное общество)
(ОАО)
Общество с ограниченной
ООО «Л+С
ответственностью "Л+С
7,99%
7,99%
ЛЕФТ»
ЛЕФТ"
Общество с ограниченной
ООО «Л+С
ответственностью "Л+С
7,99%
7,99%
РАЙТ»
РАЙТ"
01.10.2005г. Открытое акционерное
общество "Новолипецкий
ОАО «НЛМК»
50,07%
50,01%
металлургический
комбинат"
Общество с ограниченной
ОАО ЛСО
ответственность липецкое
5,996%
5,996%
страховое общество
«Шанс»
"Шанс"
Общество с ограниченной
ООО «Л+С
ответственностью "Л+С
11,187760%
11,187760%
МИДЛ»
МИДЛ"
Банк ЗЕНИТ (открытое
Банк ЗЕНИТ
8,00%
8,00%
акционерное общество)
(ОАО)
Закрытое акционерное
общество Инвестиционная ЗАО ИК «Либра 18,96%
18,96%
компания «Либра Капитал» Капитал»
«Д.У.»
7.6. Сведения о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении
которых имелась заинтересованность
В 2000 г. сделки, в совершении которых имелась заинтересованность, не совершались.
2001 г.
Общее количество совершенных сделок
Общий объем в денежном выражении совершенных сделок, долл.
2002 г.
Общее количество совершенных сделок
Общий объем в денежном выражении совершенных сделок, тыс.
руб.
2003 г.
Общее количество совершенных сделок
Общий объем в денежном выражении совершенных сделок, тыс.
руб.
2004 г.
Общее количество совершенных сделок
1
1 000,0
20
351 395,5
84
13 517 620,8
в рублях
(тыс. руб.)
в евро
в долларах
37
1
4
82
Общий объем в денежном выражении совершенных сделок.
6 684 000
1 300 000
на 01.10.2005 г.
Общее количество совершенных сделок
Общий объем в денежном выражении совершенных сделок, тыс.
руб.
12 750 000
17
3 771 512,61
Сделки, цены которых составляют 5 и более % балансовой стоимости активов кредитной
организации-эмитента:
За период с 2000-2001гг. сделки, цены которых составляют 5 и более % балансовой стоимости
активов ОАО «Липецккомбанк», не совершались.
2002г.
Дата
принятия
решения,
Дата
составления
и№
протокола
Наименование органа,
одобрившего сделку
Размер сделки
(тыс.руб.), срок
исполнения обязательств
по сделке, сведения об
исполнении указанных
обязательств
3
4
5
6
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
300 100,522 (10,61%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
700 000(39,3%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
400 000 (12%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
400 000 (12,88%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
400 000 (10,39%)
Дата
принятия
решения,
Дата
составления
и№
протокола
Наименование органа,
одобрившего сделку
Размер сделки
(тыс.руб.), срок
исполнения обязательств
по сделке, сведения об
исполнении указанных
обязательств
Предмет сделки
Лицо,
Дата
и иные
заинтересованное в
совершения существенные сделке, основание для
сделки
условия,
признания в
стороны сделки заинтересованности
1
17.09.2002
16.10.2002
24.10.2002
16.12.2002
23.12.2002
2
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
2003г.
Предмет сделки
Лицо,
Дата
и иные
заинтересованное в
совершения существенные сделке, основание для
сделки
условия,
признания в
стороны сделки заинтересованности
1
2
3
4
5
6
07.05.2003
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
250 000 (6,5%)
83
20.05.2003
20.05.2003
16.06.2003
28.07.2003
29.07.2003
30.07.2003
31.07.2003
31.07.2003
01.08.2003
04.08.2003
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
200 000 (5,2%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
200 000 (5,2%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
400 000 (8,85%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
350 000 (8,13%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
250 000 (5,8%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
280 000 (6,5%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
350 000 (8,13%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
600 000 (13,93%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
650 000 (17,87%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
300 000 (8,25%)
84
«НЛМК»
05.08.2003
14.08.2003
15.08.2003
18.08.2003
19.08.2003
22.08.2003
25.08.2003
26.08.2003
26.08.2003
27.08.2003
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
200 000 (5,5%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
300 000 (8,25%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
200 000 (5,50)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
400 000 (11%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
200 000 (5,50%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
250 000 (6,87%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
300 000 (8,25%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
200 000 (5,50%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
200 000 (5,50%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
200 000 (5,50%)
85
27.08.2003
09.09.2003
12.09.2003
15.09.2003
16.09.2003
17.09.2003
18.09.2003
19.09.2003
20.10.2003
21.10.2003
22.10.2003
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
300 000 (8,25%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
200 000 (5,96%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
180 000 (5,37%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
300 000 (8,95%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
700 000 (20,87)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
500 000 (14,91%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
300 000 (8,95%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
300 000 (8,95%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
200 000 (5,29%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
200 000 (5,29%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
200 000 (5,29%)
86
23.10.2003
24.11.2003
25.11.2003
25.12.2003
30.04.2003
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
ОАО «НЛМК»
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
200 000 (5,29%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
400 000 (11,14%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
450 000 (12,53%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
300 000 (7,63%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н
от 23.05.2003
Общее собрание
акционеров
218 329,3 (5,11%)
Предмет
сделки и
иные
существенные условия,
стороны
сделки
Лицо,
заинтересованное в
сделке, основание для
признания в
заинтересованности
Дата
принятия
решения,
Дата
составления
и№
протокола
Наименование органа,
одобрившего сделку
Размер сделки
(тыс.руб.), срок
исполнения обязательств
по сделке, сведения об
исполнении указанных
обязательств
2
3
4
5
6
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н от
22.04.2005
Общее собрание
акционеров
500 000 (10,71%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н от
22.04.2005
Общее собрание
акционеров
450 000 (9,64%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н от
22.04.2005
Общее собрание
акционеров
400 000 (8,57%)
ОАО
Протокол б/н от
Общее собрание
300 000 (6,42%)
2004г.
Дата
совершени
я сделки
1
18.05.2004
19.05.2004
20.05.2004
20.05.2004
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
87
21.05.2004
24.05.2004
25.05.2004
26.05.2004
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
Депозитный
договор;
стороны
сделки: ОАО
«Липецккомбанк» и ОАО
«НЛМК»
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
22.04.2005
акционеров
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н от
22.04.2005
Общее собрание
акционеров
364 000 (7,79%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н от
22.04.2005
Общее собрание
акционеров
460 000 (9,85%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н от
22.04.2005
Общее собрание
акционеров
460 000 (9,85%)
ОАО
«Липецккомбанк»,
ОАО «НЛМК»
Протокол б/н от
22.04.2005
Общее собрание
акционеров
460 000 (9,85%)
Сделки (группа взаимосвязанных сделок), в совершении которых имелась заинтересованность и
решение об одобрении которых советом директоров (наблюдательным советом) или общим
собранием акционеров (участников) кредитной организации - эмитента не принималось в
случаях, когда такое одобрение является обязательным в соответствии с законодательством
Российской Федерации:
Сделки (группа взаимосвязанных сделок), в совершении которых имелась заинтересованность за
2001г., 2002г., 2003г., 2004г. были одобрены на ежегодных общих собраниях акционеров.
Дата
совершения
сделки
Предмет
сделки и иные
существенные
условия,
стороны
сделки
1
2
Лицо,
заинтересованное в
сделке, основание для
признания в
заинтересованности
Размер сделки
(тыс.руб., срок
исполнения
обязательств
по сделке,
сведения об
исполнении
указанных
обязательств
Обстоятельства,
объясняющие отсутствие
приятия органом управления
решения об одобрении
сделки
Иные сведения
3
4
5
6
Покупка
Акционеры,
валюты ОАО
4012610,1262
владеющие более 20%
20.07.2005
«Липецкком(28,2%)
-*
акций ОАО
банк» у ОАО
«Липецккомбанк»
«НЛМК»
* - вопрос об одобрении данной сделки будет вынесен на очередное годовое собрание акционеров.
Иные сведения
отсутствуют
7.7. Сведения о размере дебиторской задолженности
(тыс.руб.)
Показатель
Общая сумма
дебиторской
задолженности
Просроченная
дебиторская
задолженность
01.01.2001
01.01.2002
01.01.2003
01.01.2004
01.01.2005
01.10.2005
11683,80
3648,00
2891,00
342,20
7476,00
17513,0
Просроченная Просроченная Просроченная Просроченная Просроченная Просроченная
дебиторская
дебиторская
дебиторская
дебиторская дебиторская
дебиторская
задолженность задолженность задолженность задолженностьзадолженность задолженность
отсутствует
отсутствует
отсутствует
отсутствует отсутствует
отсутствует
88
Структура дебиторской задолженности кредитной организации - эмитента с указанием
срока исполнения обязательств за последний завершенный финансовый год и последний
завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг.
(тыс. руб.)
Вид дебиторской задолженности
01.01.2005 г.
01.10.2005 г.
Срок наступления платежа
Свыше 30
До 30 дней
дней
Срок наступления платежа
Свыше 30
До 30 дней
дней
Расчеты с валютными и фондовыми биржами
-
-
-
-
в том числе просроченная
-
Х
-
Х
Расчеты с клиентами по покупке и продаже
иностранной валюты
-
-
-
-
в том числе просроченная
-
Х
-
Х
-
-
-
-
в том числе просроченная
-
Х
-
Х
Операции по продаже и оплате лотерей
-
-
-
в том числе просроченная
-
Х
-
Х
Требования по платежам за приобретаемые и
реализуемые памятные монеты
-
-
-
-
в том числе просроченная
-
Х
-
Х
Суммы, списанные с корреспондентских
счетов до выяснения
-
-
-
-
в том числе просроченная
-
Х
-
Х
Расчеты с организациями по наличным
деньгам (СБ)
-
-
-
-
в том числе просроченная
-
Х
Расчеты с бюджетом по налогам
-
-
-
в том числе просроченная
-
Х
-
Х
129
-
104
-
в том числе просроченная
Х
Х
Х
Х
Расчеты с работниками по оплате труда
-
-
-
-
в том числе просроченная
-
Х
-
Х
15
-
175
-
Х
Х
Х
Х
-
-
-
-
Х
-
Х
7476
-
17234
-
Х
Х
Х
Х
7620
Х
Х
17513
Х
Х
Требования
иностранным
по
аккредитивам
операциям
по
Расчеты с внебюджетными фондами по
начислениям на заработную плату
Расчеты с работниками по подотчетным
суммам
в том числе просроченная
Налог
на
добавленную
уплаченный
стоимость
в том числе просроченная
Прочая дебиторская задолженность
в том числе просроченная
Итого
в том числе итого просроченная
Х
Дебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской
89
задолженности :
2000 г.
1.
Московский акционерный банк содействия
предпринимательству «Мосбизнесбанк»
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Мосбизнесбанк
Место нахождения
г.Москва, ул.Кузнецкий Мост, 15
Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
448,5
Размер (тыс.руб.) и условия
дебиторской задолженности
Просроченная дебиторская задолженность
отсутствует
просроченной
Является/не является аффилированным лицом
Аффилированным лицом не является
2.
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
Закрытое акционерное общество
«Строительная компания «Промстройсервис»
ЗАО СК «Промстройсервис»
г.Москва, ул.Маршала Новикова, д.2, п. 11,
код.1, оф. 135
2 133,7
Размер (тыс.руб.) и условия просроченной Просроченная дебиторская задолженность
дебиторской задолженности
отсутствует
Является/не является аффилированным лицом
Аффилированным лицом не является
2001 г.
1.
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Закрытое акционерное общество
«Строительная компания «Промстройсервис»
ЗАО СК «Промстройсервис»
Место нахождения
г.Москва, ул.Маршала Новикова, д.2, п. 11,
код.1, оф. 135
Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
2 133,7
Размер (тыс.руб.) и условия
дебиторской задолженности
Просроченная дебиторская задолженность
отсутствует
просроченной
Является/не является аффилированным лицом
2.
Аффилированным лицом не является
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Московский акционерный банк содействия
предпринимательству «Мосбизнесбанк»
Мосбизнесбанк
г.Москва, ул.Кузнецкий Мост, 15
Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
448,5
Размер (тыс.руб.) и условия
дебиторской задолженности
Просроченная дебиторская задолженность
отсутствует
Полное фирменное наименование
просроченной
Является/не является аффилированным лицом
3.
Аффилированным лицом не является
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Общество с ограниченной ответственностью
«Торгово-пищевой» комбинат
ООО «Пенаты»
Нет сведений
Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
618,3
Полное фирменное наименование
90
Размер (тыс.руб.) и условия просроченной Просроченная дебиторская задолженность
дебиторской задолженности
отсутствует
Является/не является аффилированным лицом
Аффилированным лицом не является
2002 г.
1.
Закрытое акционерное общество
Полное фирменное наименование
«Строительная компания «Промстройсервис»
Сокращенное фирменное наименование
ЗАО СК «Промстройсервис»
г.Москва, ул.Маршала Новикова, д.2, п. 11,
Место нахождения
код.1, оф. 135
Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
2 133,7
Размер (тыс.руб.) и условия просроченной Просроченная дебиторская задолженность
дебиторской задолженности
отсутствует
Является/не является аффилированным лицом
Аффилированным лицом не является
2.
Московский акционерный банк содействия
Полное фирменное наименование
предпринимательству «Мосбизнесбанк»
Сокращенное фирменное наименование
Мосбизнесбанк
Место нахождения
г.Москва, ул.Кузнецкий Мост, 15
Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
448,5
Размер (тыс.руб.) и условия просроченной Просроченная дебиторская задолженность
дебиторской задолженности
отсутствует
Является/не является аффилированным лицом
Аффилированным лицом не является
2003 г.
1.
Открытое акционерное общество
Полное фирменное наименование
«КредитУралБанк»
Сокращенное фирменное наименование
«КУБ» ОАО
Место нахождения
г.Магнитогорск, ул.Гагарина, 17
Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
80,7
Размер (тыс.руб.) и условия просроченной Просроченная дебиторская задолженность
дебиторской задолженности
отсутствует
Является/не является аффилированным лицом
Аффилированным лицом не является
2.
Общество с ограниченной ответственностью
Полное фирменное наименование
«Небанковская кредитная организация
«Вестерн Юнион ДП Восток»
Сокращенное фирменное наименование
Вестерн Юнион
Место нахождения
г.Москва, 1-ая Тверская-Ямская ул., д.5
Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
61,8
Размер (тыс.руб.) и условия просроченной Просроченная дебиторская задолженность
дебиторской задолженности
отсутствует
Является/не является аффилированным лицом
Аффилированным лицом не является
3.
Фамилия, имя, отчество
Кузьмин Павел Михайлович
Сокращенное фирменное наименование
-
Место нахождения
-
Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
90,0
91
Размер (тыс.руб.) и условия просроченной Просроченная дебиторская задолженность
дебиторской задолженности
отсутствует
Является/не является аффилированным лицом
Аффилированным лицом не является
4.
Фамилия, имя, отчество
Кузьмина Галина Александровна
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
-
Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
79,3
Размер (тыс.руб.) и условия просроченной Просроченная дебиторская задолженность
дебиторской задолженности
отсутствует
Является/не является аффилированным лицом
Аффилированным лицом не является
2004 г.
1.
Закрытое акционерное общество фирма
«Туапсестрой»
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
ЗАО фирма «Туапсестрой»
Место нахождения
г.Туапсе, ул.Красной Армии, 12
Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
2 264,0
Размер (тыс.руб.) и условия просроченной Просроченная дебиторская задолженность
дебиторской задолженности
отсутствует
Является/не является аффилированным лицом
2.
Аффилированным лицом не является
Закрытое акционерное общество
«Производственная компания «Атлант»
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
ЗАО «ПК «Атлант»
Место нахождения
г.Москва, ул.Братиславская, 23
Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
816,6
Размер (тыс.руб.) и условия просроченной Просроченная дебиторская задолженность
дебиторской задолженности
отсутствует
Является/не является аффилированным лицом
Аффилированным лицом не является
2005 г.
1.
Общество с ограниченной ответственностью
«Пенаты»
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
ООО «Пенаты»
Место нахождения
г.Липецк, ул.Ленина, 11а
Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
4700,0
Размер (тыс.руб.) и условия
дебиторской задолженности
Просроченная дебиторская задолженность
отсутствует
просроченной
Является/не является аффилированным лицом
Аффилированным лицом не является
2.
Полное фирменное наименование
Закрытое акционерное общество
«Програмные системы и технологии»
92
Сокращенное фирменное наименование
ЗАО «Програмные системы и технологии»
Место нахождения
г.Москва, ул.Новослободская, д.67/69, стр.1
Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
1486,0
Размер (тыс.руб.) и условия
дебиторской задолженности
Просроченная дебиторская задолженность
отсутствует
просроченной
Является/не является аффилированным лицом
Аффилированным лицом не является
3.
Общество с ограниченной ответственностью
«Элита»
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
ООО «Элита»
Место нахождения
г.Липецк, ул.Вермишева, д.2
Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
3600,0
Размер (тыс.руб.) и условия
дебиторской задолженности
Просроченная дебиторская задолженность
отсутствует
просроченной
Является/не является аффилированным лицом
Аффилированным лицом не является
VIII. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента и иная
финансовая информация
8.1. Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента
а) - годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента на 01.01.2003 г.(ф.101)
¤ M
Hаименование отправителя : ОАО БАНК СОЦ.РАЗВ.И СТР-ВА"ЛИПЕЦККОМБАНК
Регистрационный номер банка : 1242
ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО БАЛАНСОВЫМ СЧЕТАМ ЗА декабрь МЕСЯЦ 2002 ГОДА
НА 1 января
2003 ГОДА
В тыс. рублей
:-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------:Номер счета:
Входящие остатки на отчетную дату
:
Обороты за отчетный период
:
Исходящие остатки
:
:-----------:-----------------------------------------------------:-----------------------------------------------------------------------------------------------------------:-----------------------------------------------------:
:1 пор:2 пор:
руб.
:
ин.вал.
:
Итого
: по активу руб. :по активу ин.вал.:по активу Итого : по пассиву руб. :по пассиву ин.вал:по пассиву Итого :
руб.
:
ин.вал.
:
Итого
:
:-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------А К Т И В
202
202
202
202
202
301
301
301
302
302
302
302
302
302
303
303
306
320
320
320
320
322
322
323
323
442
449
451
451
451
452
452
452
452
452
452
452
452
453
453
454
454
454
454
454
454
455
455
455
455
455
458
20202
20206
20207
20208
20209
30102
30110
30114
30202
30204
30208
30210
30213
30221
30302
30306
30602
32002
32003
32004
32005
32202
32203
32302
32303
44207
44905
45106
45107
45108
45201
45203
45204
45205
45206
45207
45208
45209
45305
45306
45401
45403
45404
45405
45406
45407
45503
45504
45505
45506
45507
45812
39 772
0
94
367
0
634 469
4
0
108 365
48 642
0
0
14
0
109 222
490 975
76
0
0
0
0
0
0
0
0
5 000
1 000
724
17 243
26 402
39 816
635
32 444
239 720
253 785
400
51 510
3 200
2 524
2 930
115
500
542
6 341
19 419
2 992
0
1 771
13 208
730
450
1 318
35 868
0
0
0
0
0
121 731
501 144
0
0
0
0
2
0
97 388
59 859
0
0
0
25 472
50 307
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
223
39 564
0
23 880
0
0
0
0
0
0
0
0
0
56
2 590
6 259
1 812
0
75 640
0
94
367
0
634 469
121 735
501 144
108 365
48 642
0
0
16
0
206 610
550 834
76
0
0
25 472
50 307
0
0
0
0
5 000
1 000
724
17 243
26 402
39 816
635
32 444
239 720
254 008
39 964
51 510
27 080
2 524
2 930
115
500
542
6 341
19 419
2 992
0
1 827
15 798
6 989
2 262
1 318
8
1
2
1
514 319
12 496
7 381
425
258 345
252 381
963 885
0
68 789
13 020
300 000
10 500
646
136 539
030 275
883 830
5 214
655 000
805 000
20 000
0
108 000
54 000
0
0
0
0
732
7 467
0
95 008
17 075
16 698
140 913
100 826
0
0
0
500
200
538
500
0
2 649
7 171
0
45
3 190
2 821
68
0
300
26 921
16 930
0
0
0
0
331 196
1 475 010
0
0
0
0
0
0
428 819
171 277
0
0
87 122
133 672
31 277
0
0
356 026
432 896
0
0
0
0
0
0
319
0
20 024
6 134
1 148
0
22
0
0
0
0
0
0
0
0
0
64
66
197
1
0
8
1
1
1
2
1
1
541 240
29 426
7 381
425
258 345
252 381
295 081
475 010
68 789
13 020
300 000
10 500
646
136 539
459 094
055 107
5 214
655 000
892 122
153 672
31 277
108 000
54 000
356 026
432 896
0
0
732
7 467
0
95 008
17 394
16 698
160 937
106 960
1 148
0
22
500
200
538
500
0
2 649
7 171
0
45
3 254
2 887
265
1
300
516 629
12 496
7 233
430
258 345
8 558 564
961 735
0
0
0
300 000
10 500
647
1 136 539
2 126 294
1 092 825
5 276
1 655 000
805 000
20 000
0
108 000
54 000
0
0
500
1 000
1 456
1 039
791
121 046
17 710
38 611
105 708
49 171
150
10
0
0
290
653
1 000
42
2 159
399
0
0
751
2 241
123
0
300
23 845
16 930
0
0
0
0
38 085
1 642 897
0
0
0
0
2
0
526 172
4 290
0
0
87 122
159 144
18 651
0
0
356 026
432 896
0
0
0
0
0
0
319
0
0
79
5 090
0
64
0
0
0
0
0
0
0
0
0
57
38
208
5
0
540 474
29 426
7 233
430
345
564
820
897
0
0
300 000
10 500
649
1 136 539
2 652 466
1 097 115
5 276
1 655 000
892 122
179 144
18 651
108 000
54 000
356 026
432 896
500
1 000
1 456
1 039
791
121 046
18 029
38 611
105 708
49 250
5 240
10
64
0
290
653
1 000
42
2 159
399
0
0
808
2 279
331
5
300
258
8 558
999
1 642
37 462
0
242
362
0
328 286
2 154
0
177 154
61 662
0
0
13
0
13 203
281 980
14
0
0
0
0
0
0
0
0
4 500
0
0
23 671
25 611
13 778
0
10 531
274 925
305 440
250
51 500
3 200
3 024
2 840
0
0
500
6 831
26 191
2 992
45
4 210
13 788
675
450
1 318
38 944
0
0
0
0
0
414 842
333 257
0
0
0
0
0
0
35
226 846
0
0
0
0
62 933
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20 024
6 278
35 622
0
23 838
0
0
0
0
0
0
0
0
0
63
2 618
6 248
1 808
0
76 406
0
242
362
0
328 286
416 996
333 257
177 154
61 662
0
0
13
0
13 238
508 826
14
0
0
0
62 933
0
0
0
0
4 500
0
0
23 671
25 611
13 778
0
10 531
294 949
311 718
35 872
51 500
27 038
3 024
2 840
0
0
500
6 831
26 191
2 992
45
4 273
16 406
6 923
2 258
1 318
93
458 45814
199
0
199
0
0
0
0
0
0
199
0
199
458 45815
113
0
113
2
0
2
2
0
2
113
0
113
459 45912
289
395
684
92
1
93
92
2
94
289
394
683
459 45914
88
0
88
0
0
0
0
0
0
88
0
88
459 45915
7
0
7
2
0
2
2
0
2
7
0
7
474 47404
0
0
0
0
85 716
85 716
0
85 716
85 716
0
0
0
474 47406
0
0
0
87 631
1 016
88 647
87 631
1 016
88 647
0
0
0
474 47408
100
0
100
242 074
55 566
297 640
242 074
55 566
297 640
100
0
100
474 47423
2 646
20
2 666
98 285
337
98 622
98 339
350
98 689
2 592
7
2 599
474 47427
12 831
346
13 177
11 252
783
12 035
13 964
574
14 538
10 119
555
10 674
475 47502
1 414
975
2 389
2 543
1 046
3 589
2 762
780
3 542
1 195
1 241
2 436
501 50104
20 459
0
20 459
271
0
271
0
0
0
20 730
0
20 730
501 50107
19 961
0
19 961
5 160
0
5 160
1 020
0
1 020
24 101
0
24 101
501 50112
0
0
0
9
0
9
9
0
9
0
0
0
502 50208
0
0
0
998
0
998
0
0
0
998
0
998
503 50305
6 046
0
6 046
0
0
0
2
0
2
6 044
0
6 044
503 50307
0
0
0
54 540
0
54 540
54 540
0
54 540
0
0
0
504 50406
334
0
334
78
0
78
149
0
149
263
0
263
507 50705
200
0
200
0
0
0
0
0
0
200
0
200
507 50706
432
0
432
0
0
0
0
0
0
432
0
432
509 50905
38
0
38
5
0
5
0
0
0
43
0
43
514 51401
0
0
0
453
0
453
453
0
453
0
0
0
514 51403
0
0
0
43 454
0
43 454
0
0
0
43 454
0
43 454
514 51404
0
0
0
34 485
0
34 485
25 000
0
25 000
9 485
0
9 485
514 51405
8 478
0
8 478
345 155
0
345 155
345 155
0
345 155
8 478
0
8 478
514 51406
0
0
0
480 046
0
480 046
480 046
0
480 046
0
0
0
515 51501
0
0
0
4 923
0
4 923
4 923
0
4 923
0
0
0
515 51503
4 923
0
4 923
0
0
0
4 923
0
4 923
0
0
0
515 51506
32 570
0
32 570
5 820
0
5 820
38 390
0
38 390
0
0
0
515 51508
70
0
70
0
0
0
0
0
0
70
0
70
515 51509
1
0
1
0
0
0
0
0
0
1
0
1
525 52502
4 963
0
4 963
767
0
767
4 928
0
4 928
802
0
802
601 60102
39
0
39
0
0
0
0
0
0
39
0
39
602 60201
106
0
106
0
0
0
0
0
0
106
0
106
602 60202
218
0
218
50
0
50
0
0
0
268
0
268
603 60302
6
0
6
19
0
19
25
0
25
0
0
0
603 60304
3
0
3
21
0
21
18
0
18
6
0
6
603 60306
0
0
0
183
0
183
183
0
183
0
0
0
603 60308
346
0
346
1 845
0
1 845
2 191
0
2 191
0
0
0
603 60310
0
0
0
543
0
543
543
0
543
0
0
0
603 60312
2 772
0
2 772
3 122
0
3 122
5 054
0
5 054
840
0
840
603 60314
52
134
186
52
0
52
104
0
104
0
134
134
603 60315
0
0
0
2 988
0
2 988
2 988
0
2 988
0
0
0
603 60323
290
0
290
18
0
18
16
0
16
292
0
292
604 60401
37 890
0
37 890
1 355
0
1 355
0
0
0
39 245
0
39 245
604 60402
20 644
0
20 644
450
0
450
297
0
297
20 797
0
20 797
604 60403
4 348
0
4 348
110
0
110
78
0
78
4 380
0
4 380
607 60701
1 520
0
1 520
793
0
793
1 893
0
1 893
420
0
420
608 60802
3 010
0
3 010
0
0
0
0
0
0
3 010
0
3 010
609 60901
8 254
0
8 254
0
0
0
0
0
0
8 254
0
8 254
610 61001
136
0
136
22
0
22
24
0
24
134
0
134
610 61002
1 389
0
1 389
78
0
78
149
0
149
1 318
0
1 318
610 61003
1 120
0
1 120
283
0
283
565
0
565
838
0
838
610 61004
8
0
8
0
0
0
0
0
0
8
0
8
610 61005
201
0
201
60
0
60
20
0
20
241
0
241
610 61006
7 044
0
7 044
225
0
225
689
0
689
6 580
0
6 580
611 61101
3 779
0
3 779
255
0
255
67
0
67
3 967
0
3 967
612 61202
16
0
16
735
0
735
741
0
741
10
0
10
612 61204
0
0
0
54 540
0
54 540
54 540
0
54 540
0
0
0
614 61403
403
0
403
175
0
175
354
0
354
224
0
224
614 61406
9 193
0
9 193
4 198
0
4 198
13 391
0
13 391
0
0
0
702 70201
1 505
0
1 505
0
0
0
1 505
0
1 505
0
0
0
702 70202
9 107
0
9 107
4 676
0
4 676
13 783
0
13 783
0
0
0
702 70203
3 500
0
3 500
2 093
0
2 093
5 593
0
5 593
0
0
0
702 70204
74
0
74
4 927
0
4 927
5 001
0
5 001
0
0
0
702 70205
112
0
112
13 417
0
13 417
13 529
0
13 529
0
0
0
702 70206
6 040
0
6 040
2 407
0
2 407
8 447
0
8 447
0
0
0
702 70208
0
0
0
4
0
4
4
0
4
0
0
0
702 70209
30 071
0
30 071
12 221
0
12 221
42 292
0
42 292
0
0
0
704 70401
0
0
0
15 425
0
15 425
15 425
0
15 425
0
0
0
705 70501
10 555
0
10 555
693
0
693
0
0
0
11 248
0
11 248
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ИТОГО
ПО АКТИВУ
2 436 632
968 025
3 404 657
19 042 774
3 663 586
22 706 360
19 568 576
3 455 924
23 024 500
1 910 830
1 175 687
3 086 517
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В
102 10202
297
0
297
5
0
5
0
0
0
292
0
292
102 10203
397
0
397
0
0
0
5
0
5
402
0
402
102 10204
97 560
0
97 560
0
0
0
150 000
0
150 000
247 560
0
247 560
102 10205
1 263
0
1 263
0
0
0
0
0
0
1 263
0
1 263
103 10304
428
0
428
0
0
0
16
0
16
444
0
444
103 10305
239
0
239
16
0
16
0
0
0
223
0
223
106 10601
12 011
0
12 011
62
0
62
1
0
1
11 950
0
11 950
106 10602
50 873
0
50 873
0
0
0
150 000
0
150 000
200 873
0
200 873
107 10701
5 394
0
5 394
0
0
0
0
0
0
5 394
0
5 394
107 10702
4
0
4
0
0
0
0
0
0
4
0
4
107 10703
4 684
0
4 684
0
0
0
0
0
0
4 684
0
4 684
301 30109
0
0
0
50 753
0
50 753
50 758
0
50 758
5
0
5
302 30222
0
0
0
3 000
0
3 000
3 000
0
3 000
0
0
0
302 30223
0
0
0
304
0
304
304
0
304
0
0
0
303 30301
109 222
97 388
206 610
2 126 294
526 172
2 652 466
2 030 275
428 819
2 459 094
13 203
35
13 238
303 30305
490 975
59 859
550 834
1 092 825
4 290
1 097 115
883 830
171 277
1 055 107
281 980
226 846
508 826
306 30601
0
0
0
50 758
0
50 758
50 758
0
50 758
0
0
0
320 32015
757
0
757
439
0
439
311
0
311
629
0
629
328 32801
0
152
152
0
220
220
0
409
409
0
341
341
402 40206
2
0
2
13 751
0
13 751
18 258
0
18 258
4 509
0
4 509
405 40502
2 190
0
2 190
18 993
0
18 993
21 110
0
21 110
4 307
0
4 307
405 40503
15
0
15
1 208
0
1 208
1 224
0
1 224
31
0
31
406 40602
880
0
880
9 743
0
9 743
9 893
0
9 893
1 030
0
1 030
406 40603
84
12
96
40
13
53
0
1
1
44
0
44
407 40701
53 107
0
53 107
378 678
34
378 712
402 184
51
402 235
76 613
17
76 630
407 40702
1 116 061
427 224
1 543 285
7 920 925
822 759
8 743 684
7 374 779
952 364
8 327 143
569 915
556 829
1 126 744
407 40703
22 259
0
22 259
26 899
0
26 899
27 586
0
27 586
22 946
0
22 946
408 40802
4 120
0
4 120
56 329
0
56 329
58 350
0
58 350
6 141
0
6 141
408 40814
129
0
129
0
0
0
0
0
0
129
0
129
409 40905
0
0
0
126
0
126
126
0
126
0
0
0
409 40906
0
0
0
1 193
0
1 193
1 193
0
1 193
0
0
0
409 40909
0
0
0
0
286
286
0
286
286
0
0
0
409 40910
0
0
0
0
148
148
0
148
148
0
0
0
409 40911
0
0
0
240
0
240
244
0
244
4
0
4
420 42004
2 500
0
2 500
2 500
0
2 500
0
0
0
0
0
0
420 42005
15 070
0
15 070
100
0
100
7 795
0
7 795
22 765
0
22 765
420 42006
34 575
0
34 575
22 225
0
22 225
4 650
0
4 650
17 000
0
17 000
420 42007
0
0
0
0
0
0
10
0
10
10
0
10
421 42101
261
0
261
259
0
259
92
0
92
94
0
94
421 42102
300
0
300
702 890
0
702 890
752 590
0
752 590
50 000
0
50 000
421 42103
21 200
101 888
123 088
1 200
273
1 473
0
95
95
20 000
101 710
121 710
421 42104
0
159 200
159 200
0
96 006
96 006
6 000
95 728
101 728
6 000
158 922
164 922
421 42105
2 000
0
2 000
0
0
0
0
0
0
2 000
0
2 000
421 42106
10 500
0
10 500
0
0
0
0
0
0
10 500
0
10 500
421 42108
14
0
14
0
0
0
0
0
0
14
0
14
422 42205
10 000
0
10 000
0
0
0
0
0
0
10 000
0
10 000
422 42206
30
0
30
25
0
25
0
0
0
5
0
5
423 42301
25 398
582
25 980
26 964
2 142
29 106
23 601
2 079
25 680
22 035
519
22 554
423 42302
2 287
0
2 287
3 614
0
3 614
1 955
0
1 955
628
0
628
423 42303
21 361
4 624
25 985
6 615
1 050
7 665
10 419
753
11 172
25 165
4 327
29 492
423 42304
54 047
46 939
100 986
7 148
2 627
9 775
15 033
12 847
27 880
61 932
57 159
119 091
423 42305
31 522
24 110
55 632
4 839
1 741
6 580
7 706
5 160
12 866
34 389
27 529
61 918
423 42306
5 444
0
5 444
61
0
61
973
0
973
6 356
0
6 356
423 42308
81
0
81
0
0
0
2
0
2
83
0
83
426 42601
0
8
8
0
0
0
0
0
0
0
8
8
426 42603
0
32
32
0
0
0
0
32
32
0
64
64
438 43807
0
31 840
31 840
0
85
85
0
29
29
0
31 784
31 784
442 44215
50
0
50
5
0
5
0
0
0
45
0
45
449 44915
10
0
10
10
0
10
0
0
0
0
0
0
451 45115
444
0
444
33
0
33
82
0
82
493
0
493
452 45215
6 861
0
6 861
3 389
0
3 389
4 077
0
4 077
7 549
0
7 549
453 45315
55
0
55
3
0
3
7
0
7
59
0
59
454 45415
299
0
299
29
0
29
95
0
95
365
0
365
455 45515
906
0
906
146
0
146
209
0
209
969
0
969
458 45818
1 615
0
1 615
153
0
153
153
0
153
1 615
0
1 615
474 47405
0
0
0
139 503
140 325
279 828
139 503
140 325
279 828
0
0
0
474 47407
0
0
0
295 572
2 074
297 646
295 572
2 074
297 646
0
0
0
474 47411
1 345
975
2 320
881
203
1 084
731
469
1 200
1 195
1 241
2 436
474 47416
18
0
18
27 553
16 128
43 681
28 559
16 128
44 687
1 024
0
1 024
474 47422
80
0
80
1 131 724
371
1 132 095
1 131 775
409
1 132 184
131
38
169
474 47425
3 252
0
3 252
171
0
171
396
0
396
3 477
0
3 477
474 47426
69
0
69
1 882
576
2 458
1 813
576
2 389
0
0
0
475 47501
13 215
589
13 804
14 058
356
14 414
11 346
375
11 721
10 503
608
11 111
501 50111
0
0
0
234
0
234
234
0
234
0
0
0
502 50213
0
0
0
0
0
0
1
0
1
1
0
1
504 50405
0
0
0
214
0
214
214
0
214
0
0
0
507 50709
531
0
531
0
0
0
0
0
0
531
0
531
514 51410
85
0
85
0
0
0
529
0
529
614
0
614
515 51510
447
0
447
376
0
376
0
0
0
71
0
71
523 52301
2 245
0
2 245
72 501
0
72 501
73 077
0
73 077
2 821
0
2 821
523 52302
0
0
0
700
0
700
700
0
700
0
0
0
523 52303
42 391
0
42 391
1 212
0
1 212
505
0
505
41 684
0
41 684
523 52304
8 428
0
8 428
7 897
0
7 897
0
0
0
531
0
531
523 52305
45 059
0
45 059
45 059
0
45 059
50 758
0
50 758
50 758
0
50 758
524 52406
8
0
8
58 891
0
58 891
58 891
0
58 891
8
0
8
525 52501
4 256
0
4 256
4 909
0
4 909
757
0
757
104
0
104
601 60105
39
0
39
0
0
0
0
0
0
39
0
39
602 60206
0
0
0
0
0
0
325
0
325
325
0
325
603 60301
218
0
218
1 372
0
1 372
1 791
0
1 791
637
0
637
603 60303
113
0
113
547
0
547
552
0
552
118
0
118
603 60305
206
0
206
2 051
0
2 051
1 845
0
1 845
0
0
0
603 60309
765
0
765
544
0
544
172
0
172
393
0
393
603 60311
0
0
0
103
0
103
103
0
103
0
0
0
603 60320
100
0
100
1
0
1
0
0
0
99
0
99
603 60322
3
0
3
300 120
0
300 120
300 130
0
300 130
13
0
13
603 60324
405
0
405
12
0
12
14
0
14
407
0
407
606 60601
2 105
0
2 105
7
0
7
36
0
36
2 134
0
2 134
606 60602
4 271
0
4 271
188
0
188
176
0
176
4 259
0
4 259
606 60603
757
0
757
40
0
40
33
0
33
750
0
750
608 60803
978
0
978
0
0
0
76
0
76
1 054
0
1 054
609 60903
818
0
818
0
0
0
94
0
94
912
0
912
611 61103
3 779
0
3 779
66
0
66
254
0
254
3 967
0
3 967
612 61201
0
0
0
130
0
130
130
0
130
0
0
0
613 61306
9 635
0
9 635
14 061
0
14 061
4 426
0
4 426
0
0
0
701 70101
28 330
0
28 330
47 334
0
47 334
19 004
0
19 004
0
0
0
701 70102
2 972
0
2 972
3 972
0
3 972
1 000
0
1 000
0
0
0
701 70103
776
0
776
15 195
0
15 195
14 419
0
14 419
0
0
0
701 70104
0
0
0
1
0
1
1
0
1
0
0
0
701 70106
14
0
14
145
0
145
131
0
131
0
0
0
701 70107
30 415
0
30 415
37 497
0
37 497
7 082
0
7 082
0
0
0
703 70301
21 326
0
21 326
103 365
0
103 365
117 373
0
117 373
35 334
0
35 334
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ИТОГО
ПО ПАССИВУ
2 449 235
955 422
3 404 657
14 864 877
1 617 879
16 482 756
14 334 182
1 830 434
16 164 616
1 918 540
1 167 977
3 086 517
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
- годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента на 01.01.2003 г.(ф.102)
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409102
-------------------------------------------------| Код территории |
Код кредитной организации
|
|
по ОКАТО
|-------------------------------|
| по ОКПО |Рег. номер|
БИК
|
-------------------------------------------------|
42
| 09156011 | 1242
|044206704|
-------------------------------------------------Отчет
о прибылях и убытках кредитной организации
по состоянию на 1 января 2003 г.
Наименование кредитной организации ОАО БАНК СОЦ.РАЗВ.И СТР-ВА"ЛИПЕЦККОМБАНК
Почтовый адрес: 398600, ЛИПЕЦК, УЛ.ИНТЕРНАЦИОНАЛЬНАЯ,8
94
Форма 102
Квартальная
тыс.руб
г===T====================T=====T===============================T===============¬
¦NN ¦ Наименование
¦Сим- ¦ Суммы в рублях от операций:
¦
Всего
¦
¦п/п¦
статей
¦волы +---------------T---------------+
¦
¦
¦
¦
¦
в рублях
¦ в ин.валюте и ¦
¦
¦
¦
¦
¦
¦ драг.металлах ¦
¦
¦---+--------------------+-----+---------------+---------------+---------------¦
¦ 1 ¦
2
¦ 3 ¦
4
¦
5
¦
6
¦
¦---+--------------------+-----+---------------+---------------+---------------¦
1. ДОХОДЫ БАНКОВ
1. Проценты, полученные
по предоставленным
кредитам, депозитам
и иным размещенным
средствам
(балансовый счет
второго порядка)
1. Проценты, полученные
по предоставленным
кредитам (срочным)
1
2
Минфину России
11101
0
0
0
Финансовым органам
субъектов РФ и
местных органов
власти
11102
2009
0
2009
3 Государственным
внебюджетным фондам
РФ
11103
0
0
0
4 Внебюджетным фондам
субъектов РФ и
местных органов
власти
11104
0
0
0
5 Финансовым
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
11105
0
0
0
6 Коммерческим
предприятиям и
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
11106
40
0
40
7 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
11107
0
0
0
8 Финансовым
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11108
0
0
0
9 Коммерческим
предприятиям и
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11109
583
0
583
10 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11110
0
0
0
11 Негосударственным
финансовым
организациям
11111
795
0
795
12 Негосударственным
коммерческим
предприятиям и
организациям
11112
86184
2837
89021
13 Негосударственным
некоммерческим
организациям
11113
1015
0
1015
14 Физическим лицам предпринимателям
11114
2788
0
2788
15 Гражданам
(физическим лицам)
11115
3767
884
4651
16 Юридическим лицам нерезидентам
11116
0
0
0
17 Физическим лицам нерезидентам
11117
0
0
0
18 Кредитным
организациям
11118
12885
3196
16081
19 Банкам нерезидентам
11119
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
11101 - 11119
110066
6917
116983
-------------------------------------------------------------------------------2. Проценты, полученные
за кредиты, не
уплаченные в срок
(за просроченные)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
Минфином России
Финансовыми органами
субъектов РФ и
местных органов
власти
Государственными
внебюджетными
фондами РФ
Внебюджетными
фондами субъектов РФ
и местных органов
власти
Финансовыми
организациями,
находящимися в
федеральной
собственности
Коммерческими
предприятиями и
организациями,
находящимися в
федеральной
собственности
Некоммерческими
организациями,
находящимися в
федеральной
собственности
Финансовыми
организациями,
находящимися в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
Коммерческими
предприятиями и
организациями,
находящимися в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
Некоммерческими
организациями,
находящимися в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
Негосударственными
финансовыми
организациями
Негосударственными
коммерческими
предприятиями и
организациями
Негосударственными
некоммерческими
организациями
Физическими лицами предпринимателями
Гражданами
(физическими лицами)
Юридическими лицами
- нерезидентами
Физическими лицами -
11201
0
0
0
11202
0
0
0
11203
0
0
0
11204
0
0
0
11205
0
0
0
11206
0
0
0
11207
0
0
0
11208
0
0
0
11209
0
0
0
11210
0
0
0
11211
0
0
0
11212
1
0
1
11213
0
0
0
11214
4
0
4
11215
106
0
106
11216
0
0
0
95
нерезидентами
11217
0
0
0
Кредитными
организациями
11218
0
0
0
Банками нерезидентами
11219
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
11201 - 11219
111
0
111
-------------------------------------------------------------------------------3. Полученные
просроченные
проценты от:
18
19
1
2
Минфина России
11301
0
0
0
Финансовых органов
субъектов РФ и
местных органов
власти
11302
0
0
0
3 Государственных
внебюджетных фондов
РФ
11303
0
0
0
4 Внебюджетных фондов
субъектов РФ и
местных органов
власти
11304
0
0
0
5 Финансовых
организаций,
находящхся в
федеральной
собственности
11305
0
0
0
6 Коммерческих
предприятий и
организаций,
находящихся в
федеральной
собственности
11306
0
0
0
7 Некоммерческих
организаций,
находящихся в
федеральной
собственности
11307
0
0
0
8 Финансовых
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11308
0
0
0
9 Коммерческих
предприятий и
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11309
0
0
0
10 Некоммерческих
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11310
0
0
0
11 Негосударственных
финансовых
организаций
11311
0
0
0
12 Негосударственных
коммерческих
предприятий и
организаций
11312
1665
0
1665
13 Негосударственных
некоммерческих
организаций
11313
0
0
0
14 Физических лиц предпринимателей
11314
10
0
10
15 Граждан (физических
лиц)
11315
101
0
101
16 Юридических лиц нерезидентов
11316
0
0
0
17 Физическимх лиц нерезидентов
11317
0
0
0
18 Кредитных
организаций
11318
51
0
51
19 Банков нерезидентов
11319
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
11301 - 11319
1827
0
1827
-------------------------------------------------------------------------------4. Проценты, полученные
от прочих
размещенных средств
1
2
Минфина России
11401
0
0
0
Финансовых органов
субъектов РФ и
местных органов
власти
11402
0
0
0
3 Государственных
внебюджетных фондов
РФ
11403
0
0
0
4 Внебюджетных фондов
субъектов РФ и
местных органов
власти
11404
0
0
0
5 Финансовых
организаций,
находящхся в
федеральной
собственности
11405
0
0
0
6 Коммерческих
предприятий и
организаций,
находящихся в
федеральной
собственности
11406
0
0
0
7 Некоммерческих
организаций,
находящихся в
федеральной
собственности
11407
0
0
0
8 Финансовых
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11408
0
0
0
9 Коммерческих
предприятий и
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11409
0
0
0
10 Некоммерческих
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11410
0
0
0
11 Негосударственных
финансовых
организаций
11411
0
0
0
12 Негосударственных
коммерческих
предприятий и
организаций
11412
0
0
0
13 Негосударственных
некоммерческих
организаций
11413
0
0
0
14 Юридических лиц нерезидентов
11414
0
0
0
15 Кредитных
организаций
11415
11041
605
11646
16 Банков нерезидентов
11416
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
11401 - 11416
11041
605
11646
-------------------------------------------------------------------------------5. Проценты, полученные
по открытым счетам
1
2
3
В Банке России и его
учреждениях
11501
В кредитных
организациях и их
учреждениях
11502
В банках нерезидентах
11503
0
0
0
5161
1664
6825
0
1125
1125
96
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
11501 - 11503
5161
2789
7950
-------------------------------------------------------------------------------6. Проценты, полученные
по депозитам,
включая депозиты
"овернайт", и иным
размещенным
средствам
1
В Банке России и его
учреждениях
11601
0
0
0
В кредитных
организациях и их
учреждениях
11602
1764
0
1764
3 В банках нерезидентах
11603
0
1020
1020
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
11601 - 11603
1764
1020
2784
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 11000
129970
11331
141301
-------------------------------------------------------------------------------2. Доходы, полученные
от операций с
ценными бумагами
(балансовый счет
второго порядка)
2
1. Процентный доход от
вложений в долговые
обязательства
1
2
Российской Федерации 12101
3406
0
3406
Субъектов РФ и
местных органов
власти
12102
0
0
0
3 Кредитных
организаций
12103
0
0
0
4 Прочие долговые
обязательства
12104
1456
0
1456
5 Иностранных
государств
12105
0
0
0
6 Банков нерезидентов
12106
0
0
0
7 Прочие долговые
обязательства
нерезидентов
12107
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
12101 - 12107
4862
0
4862
-------------------------------------------------------------------------------2. Процентный доход по
векселям
1
Органов федеральной
власти
12201
0
0
0
Органов власти
субъектов РФ,
местных органов
власти
12202
0
0
0
3 Кредитных
организаций
12203
14
0
14
4 Прочим векселям
12204
0
0
0
5 Органов
государственной
власти иностранных
государств
12205
0
0
0
6 Органов местной
власти иностранных
государств
12206
0
0
0
7 Банков нерезидентов
12207
0
0
0
8 Прочим векселям
нерезидентов
12208
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
12201 - 12208
14
0
14
-------------------------------------------------------------------------------3. Дисконтный доход по
векселям
2
1
Органов федеральной
власти
12301
0
0
0
Органов власти
субъектов РФ,
местных органов
власти
12302
0
0
0
3 Кредитных
организаций
12303
679
102
781
4 Прочим векселям
12304
177
0
177
5 Органов
государственной
власти иностранных
государств
12305
0
0
0
6 Органов местной
власти иностранных
государств
12306
0
0
0
7 Банков нерезидентов
12307
0
0
0
8 Прочим векселям
нерезидентов
12308
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
12301 - 12308
856
102
958
-------------------------------------------------------------------------------4. Доходы от
перепродажи
(погашения) ценных
бумаг
2
1
2
Российской Федерации 12401
424
0
424
Субъектов РФ и
местных органов
власти
12402
0
0
0
3 Кредитных
организаций
12403
1857
333
2190
4 Прочих ценных бумаг 12404
1760
517
2277
5 Иностранных
государств
12405
0
0
0
6 Банков нерезидентов
12406
0
0
0
7 Прочих ценных бумаг
нерезидентов
12407
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
12401 - 12407
4041
850
4891
-------------------------------------------------------------------------------5. Дивиденды,
полученные от
вложений в акции
1
Кредитных
организаций
12501
0
0
0
Прочие акции
12502
5
0
5
Банков нерезидентов
12503
0
0
0
4 Прочие акции
нерезидентов
12504
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
12501 - 12504
5
0
5
-------------------------------------------------------------------------------6. Другие доходы,
полученные от
операций с ценными
бумагами
2
3
1
2
3
4
5
6
Доходы от переоценки
ценных бумаг
Комиссия, полученная
по операциям с
ценными бумагами
Доходы по другим
операциям с ценными
бумагами
Доходы по операциям
РЕПО
Доходы по другим
операциям с
приобретенными
ценными бумагами
Другие доходы по
операциям с
выпущенными ценными
бумагами
12601
2126
0
2126
12602
0
0
0
12603
0
0
0
12604
0
0
0
12605
8
0
8
12606
292
0
292
97
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
12601 - 12606
2426
0
2426
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 12000
12204
952
13156
-------------------------------------------------------------------------------3. Доходы, полученные
от операций с
иностранной валютой
и другими валютными
ценностями
(балансовый счет
второго порядка)
1. Доходы, полученные
от операций с
иностранной валютой
1
По обменным
операциям с
иностранной валютой 13101
1545
0
1545
2 По операциям на
валютных биржах
13102
17
0
17
3 По другим операциям 13103
3208
808
4016
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
13101 - 13103
4770
808
5578
-------------------------------------------------------------------------------2. Доходы от переоценки
счетов в
иностранной валюте
1
Доходы от переоценки
счетов в
иностранной валюте
13201
40459
0
40459
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 13000
45229
808
46037
-------------------------------------------------------------------------------4. Дивиденды,
полученные кроме
акций (балансовый
счет второго
порядка)
1. Дивиденды,
полученные за
участие в
хозяйственной
деятельности
1
Дочерних и зависимых
банков
14101
0
0
0
Дочерних и зависимых
организаций
14102
0
0
0
3 Дочерних и зависимых
банков нерезидентов
14103
0
0
0
4 Дочерних и зависимых
организаций нерезидентов
14104
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
14101 - 14104
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------2. Дивиденды,
полученные за
участие в уставном
капитале
2
1
2
Неакционерных банков 14201
0
0
0
Предприятий и
организаций
14202
0
0
0
3 Неакционерных банков
- нерезидентов
14203
0
0
0
4 Фирм - нерезидентов 14204
0
0
0
5 Своих филиалов,
находящихся в другой
стране
14205
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
14201 - 14205
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 14000
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------5. Доходы по
организациям банков
(балансовый счет
второго порядка)
1. Доходы, полученные
от деятельности
1
Банковских учебных
заведений
15101
0
0
0
Организаций
кредитной
организации
15102
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
15101 - 15102
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 15000
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------6. Штрафы, пени,
неустойки полученные
(балансовый счет
второго порядка)
2
1. Штрафы, пени,
неустойки,
полученные по:
1 Кредитным операциям 16101
345
0
345
2 Расчетным операциям 16104
0
0
0
3 Другим операциям
16105
72
0
72
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
16101 - 16105
417
0
417
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 16000
417
0
417
-------------------------------------------------------------------------------7. Другие доходы
(балансовый счет
второго порядка)
1. Восстановление сумм
со счетов фондов и
резервов
1
Под возможные потери
по ссудам
17101
60990
29
61019
Под возможное
обесценение ценных
бумаг
17102
920
0
920
3 По другим операциям 17103
11720
0
11720
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
17101 - 17103
73630
29
73659
-------------------------------------------------------------------------------2. Комиссия полученная
2
1
По кассовым
операциям
17201
14787
0
14787
По операциям
инкассации
17202
1822
0
1822
3 По расчетным
операциям
17203
855
22
877
4 По выданным
гарантиям
17204
1156
0
1156
5 По другим операциям 17205
418
146
564
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
17201 - 17205
19038
168
19206
-------------------------------------------------------------------------------3. Другие полученные
доходы
2
1
2
3
От реализации
(выбытия) имущества
кредитной
организации
17301
От списания
кредиторской
задолженности
17302
От клиентов в
возмещение банку
телеграфных и других
117
0
117
0
0
0
98
расходов
17303
0
0
0
От доставки
банковских
документов (кроме
инкассации)
17304
0
0
0
5 От операций с
драгоценными
металлами
17305
0
0
0
6 От оприходования
излишков денежной
наличности,
материальных
ценностей
17306
0
0
0
7 От сдачи имущества в
аренду
17307
785
0
785
8 От проведения
факторинговых,
форфейтинговых
операций
17308
65
0
65
9 От проведения
лизинговых операций 17309
789
0
789
10 От проведения
операций по
доверительному
управлению
имуществом
17310
0
0
0
11 От проведения
операций с опционами 17311
0
0
0
12 От проведения
форвардных операций 17312
1092
0
1092
13 От проведения
фьючерских операций 17313
0
0
0
14 От проведения
операций СВОП
17314
0
0
0
15 Доходы по кредитным
операциям прошлых
лет, поступившие в
отчетном году
17315
5
0
5
16 Другие доходы
прошлых лет,
выявленные в
отчетном году
17316
0
0
0
17 Доходы, полученные
за обработку
документов,
обслуживание
вычислительной
техники, от
информационных услуг 17317
0
0
0
18 Другие доходы
17318
608
0
608
19 Доходы в виде
возврата сумм из
бюджета за переплату
налога на прибыль
17323
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
17301 - 17323
3461
0
3461
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 17000
96129
197
96326
-------------------------------------------------------------------------------Всего доходов
10000
283949
13288
297237
-------------------------------------------------------------------------------4
2. РАСХОДЫ БАНКОВ
1. Проценты, уплаченные
за привлеченные
кредиты (балансовый
счет второго
порядка)
1. Проценты, уплаченные
за полученные
кредиты (срочные)
1
2
Банку России
21101
0
0
0
Кредитным
организациям
21102
1459
748
2207
Банкам нерезидентам
21103
0
0
0
4 Другим кредиторам
21104
10029
0
10029
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
21101 - 21104
11488
748
12236
-------------------------------------------------------------------------------2. Проценты, уплаченные
по просроченным
кредитам
3
1
2
Банку России
21201
0
0
0
Кредитным
организациям
21202
0
0
0
Банкам нерезидентам
21203
0
0
0
4 Другим кредиторам
21204
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
21201 - 21204
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------3. Уплаченные
просроченные
проценты
3
1
2
Банку России
21301
0
0
0
Кредитным
организациям
21302
0
0
0
Банкам нерезидентам
21303
0
0
0
4 Другим кредиторам
21304
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
21301 - 21304
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 21000
11488
748
12236
-------------------------------------------------------------------------------2. Проценты, уплаченные
юридическим лицам
по привлеченным
средствам
(балансовый счет
второго порядка)
3
1. Проценты, уплаченные
по открытым счетам
клиентам банков
1
2
3
4
5
6
7
8
Финансовым
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
Коммерческим
предприятиям и
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
Некоммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
Финансовым
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
Коммерческим
предприятиям и
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
Некоммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
Негосударственным
финансовым
организациям
Негосударственным
коммерческим
предприятиям и
22101
0
0
0
22102
0
0
0
22103
0
0
0
22104
0
0
0
22105
0
0
0
22106
0
0
0
22107
1820
0
1820
99
организациям
22108
12198
1808
14006
Негосударственным
некоммерческим
организациям
22109
324
0
324
10 Кредитным
организациям
22110
0
0
0
11 Банкам нерезидентам
22111
0
0
0
12 Физическим лицам предпринимателям
22112
0
0
0
13 Физическим лицам предпринимателям нерезидентам
22113
0
0
0
14 Юридическим лицам нерезидентам
22114
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
22101 - 22114
14342
1808
16150
-------------------------------------------------------------------------------2. Проценты, уплаченные
по депозитам
9
1
2
Минфину России
22201
0
0
0
Финансовым органам
субъектов РФ и
местных органов
власти
22202
0
0
0
3 Государственным
внебюджетным фондам
РФ
22203
0
0
0
4 Внебюджетным фондам
субъектов РФ и
местных органов
власти
22204
0
0
0
5 Финансовым
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22205
0
0
0
6 Коммерческим
предприятиям и
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22206
0
0
0
7 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22207
0
0
0
8 Финансовым
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22208
0
0
0
9 Коммерческим
предприятиям и
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22209
0
0
0
10 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22210
0
0
0
11 Негосударственным
финансовым
организациям
22211
5756
0
5756
12 Негосударственным
коммерческим
предприятиям и
организациям
22212
5581
0
5581
13 Негосударственным
некоммерческим
организациям
22213
689
0
689
14 Юридическим лицам нерезидентам
22214
0
0
0
15 Кредитным
организациям (если в
договоре
предусмотрен не
кредит, а депозит)
22215
0
0
0
16 Банкам нерезидентам (если в
договоре
предусмотрен не
кредит, а депозит)
22216
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
22201 - 22216
12026
0
12026
-------------------------------------------------------------------------------3. Проценты, уплаченные
по прочим
привлеченным
средствам
1
2
Минфину России
22301
13
0
13
Финансовым органам
субъектов РФ и
местных органов
власти
22302
0
0
0
3 Государственным
внебюджетным фондам
РФ
22303
0
0
0
4 Внебюджетным фондам
субъектов РФ и
местных органов
власти
22304
0
0
0
5 Финансовым
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22305
0
0
0
6 Коммерческим
предприятиям и
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22306
0
0
0
7 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22307
0
0
0
8 Финансовым
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22308
0
0
0
9 Коммерческим
предприятиям и
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22309
0
0
0
10 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22310
0
0
0
11 Негосударственным
финансовым
организациям
22311
0
0
0
12 Негосударственным
коммерческим
предприятиям и
организациям
22312
0
5475
5475
13 Негосударственным
некоммерческим
организациям
22313
0
0
0
14 Юридическим лицам нерезидентам
22314
0
0
0
15 Кредитным
организациям
22315
109
0
109
16 Банкам нерезидентам
22316
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
22301 - 22316
122
5475
5597
--------------------------------------------------------------------------------
100
Итого по подразделу 22000
26490
7283
33773
-------------------------------------------------------------------------------3. Проценты, уплаченные
физическим лицам по
депозитам
(балансовый счет
второго порядка)
1. Проценты, уплаченные
по депозитам
1
Гражданам
(физическим лицам)
23101
11909
1950
13859
Физическим лицам нерезидентам
23103
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
23101 - 23103
11909
1950
13859
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 23000
11909
1950
13859
-------------------------------------------------------------------------------4. Расходы по операциям
с ценными бумагами
(балансовый счет
второго порядка)
2
1. Расходы по
выпущенным ценным
бумагам
1
Процентный расход по
облигациям
24101
0
0
0
Процентный расход по
депозитным
сертификатам
24102
0
0
0
3 Процентный расход по
сберегательным
сертификатам
24103
0
0
0
4 Процентный расход по
векселям
24104
8975
0
8975
5 Дисконтный расход по
векселям
24105
5237
0
5237
6 Расходы при
перепродаже
(погашении) ценных
бумаг
24106
0
0
0
7 Другие расходы по
операциям с
выпущенными ценными
бумагами
24107
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
24101 - 24107
14212
0
14212
-------------------------------------------------------------------------------2. Другие расходы по
операциям с ценными
бумагами
2
1
Расходы от
переоценки ценных
бумаг
24201
247
0
247
Комиссия, уплаченная
по операциям с
ценными бумагами
24202
0
0
0
3 Расходы по другим
операциям с ценными
бумагами
24203
88
0
88
4 Расходы по операциям
РЕПО
24204
0
0
0
5 Расходы от
перепродажи
(погашения) ценных
бумаг
24205
189
0
189
6 Расходы
профессиональных
участников рынка
ценных бумаг (кроме
расходов на
консультационные и
информационные
услуги)
24206
10
0
10
7 Расходы по списанным
вложениям в ценные
бумаги
24207
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
24201 - 24207
534
0
534
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 24000
14746
0
14746
-------------------------------------------------------------------------------5. Расходы по операциям
с иностранной
валютой и другими
валютными ценностями
(балансовый счет
второго порядка)
2
1. Расходы по операциям
с иностранной
валютой
1
По обменным
операциям с
иностранной валютой 25101
169
0
169
2 По операциям на
валютных биржах
25102
203
0
203
3 По другим операциям 25103
144
327
471
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
25101 - 25103
516
327
843
-------------------------------------------------------------------------------2. Расходы (результаты)
от переоценки
счетов в иностранной
валюте
1
Расходы (результаты)
от переоценки
счетов в иностранной
валюте
25201
40444
0
40444
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 25000
40960
327
41287
-------------------------------------------------------------------------------6. Расходы на
содержание аппарата
(балансовый счет
второго порядка)
1. Расходы на
содержание аппарата
управления
1
2
3
4
5
6
Начисленная
заработная плата,
включая премии,
входящие в систему
оплаты труда
Премии, не входящие
в систему оплаты
труда, кроме
отнесенных за счет
фондов специального
назначения
Начисления на
заработную плату взносы в
государственные и
другие фонды по
действующему
законодательсту РФ
Расходы, связанные с
перемещениями
работников в случаях
и размерах,
предусмотренных
законодательством РФ
Расходы по
подготовке кадров в
пределах
установленных норм,
включая подписку на
периодические
издания
Компенсации
работникам, кроме
заработной платы,
разрешенные
26101
21167
0
21167
26102
0
0
0
26103
6894
0
6894
26104
0
0
0
26105
534
0
534
101
законодательснвом
РФ, в пределах норм 26106
263
0
263
Расходование средств
сверх сумм (норм),
разрешенных
законодательством РФ
и нормативными
документами
соответствующих
органов: на
подготовку кадров
26107
28
0
28
Расходование средств
сверх сумм (норм),
разрешенных
законодательством РФ
и нормативными
документами
соответствующих
органов: на
компенсации
работникам, кроме
заработной платы
26108
0
0
0
8 Прочие расходы
26109
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
26101 - 26109
28886
0
28886
-------------------------------------------------------------------------------2. Социально - бытовые
расходы
7
1 Финансирование
других социальных
нужд
26214
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 26000
28886
0
28886
-------------------------------------------------------------------------------7. Расходы по
организациям банков
(балансовый счет
второго порядка)
1. Расходы по
содержанию
1
Банковских учебных
заведений
27101
0
0
0
Организаций
кредитной
организации
27102
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
27101 - 27102
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 27000
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------8. Штрафы, пени,
неустойки уплаченные
(балансовый счет
второго порядка)
2
1. Штрафы, пени,
неустойки уплаченные
за:
1
Несвоевременное
списание средств со
счетов владельцев и
зачисление сумм,
причитающихся
владельцам счетов
28101
0
0
0
2 Неправильное
списание или
зачисление средств
по счетам владельцев 28102
0
0
0
3 Неправильное
направление
(перевод) средств,
списанных со счетов
владельцев
28103
0
0
0
4 Нарушение
очередности платежей 28104
0
0
0
5 Несвоевременное
сообщение налоговым
органам об открытии
счетов клиентам
28105
0
0
0
6 Нарушение кредитных
и депозитных
договоров
28106
0
0
0
7 Нарушение расчетов с
бюджетом
28107
9
0
9
в том числе за
неправильное
начисление
подоходного налога с
физических лиц
28108
0
0
0
8 Несвоевременное
перечисление средств
в государственные
внебюджетные фонды
28109
1
0
1
9 Банку России за
нарушения порядка
обязательного
резервирования
28110
0
0
0
10 Другие нарушения
28111
58
0
58
из них: Банку России
за нарушения
пруденциальных норм 28112
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
28101 - 28111, кроме 28108
68
0
68
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 28000
68
0
68
-------------------------------------------------------------------------------9. Другие расходы
(балансовый счет
второго порядка)
1. Отчисления в фонды и
резервы
1
Под возможные потери
по ссудам
29101
68130
0
68130
Под возможное
обесценение ценных
бумаг
29102
825
0
825
3 По другим операциям 29103
14509
0
14509
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
29101 - 29103
83464
0
83464
-------------------------------------------------------------------------------2. Комиссия уплаченная
2
1
По кассовым
операциям
29201
0
3
3
По операциям
инкассации
29202
0
0
0
3 По расчетным
операциям
29203
10
0
10
4 По полученным
гарантиям,
поручительствам
29204
0
0
0
5 По другим операциям 29205
40
0
40
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
29201 - 29205
50
3
53
-------------------------------------------------------------------------------3. Другие операционные
расходы
2
1
2
3
4
Расходы по оплате за
обслуживание
вычислительной
техники, служебного
автотранспорта в
разрешенных случаях,
других машин и
оборудования, за
информационные
услуги
29301
Расходы по оплате за
обработку
документов и ведение
учета
29302
Расходы по
совершению расчетных
операций
29303
Расходы по
1959
99
2058
492
50
542
58
19
77
102
изготовлению
приобретению и
пересылке бланков,
включая бланки
строгой отчетности,
магнитных носителей,
бумаги, упаковочных
материалов для
денежных билетов и
монеты
29304
640
0
640
5 Почтовые,
телеграфные,
телефонные расходы,
расходы по аренде
линий связи
29306
2115
18
2133
6 Амортизационные
отчисления (износ)
по: основным
средствам
29307
2160
0
2160
в том числе
категория 1 - здания
и сооружения
29308
343
0
343
категория 2 легковой
автотранспорт,
легкий грузовой
автотранспорт
(грузоподъемностью
до 2 тонн),
конторское
оборудование и
мебель, компьютерная
техника,
информационные
системы обработки
данных
29309
1511
0
1511
категория 3 оборудование,
транспортные
средства и другие
основные средства,
не включенные в 1 и
2 категории
29310
306
0
306
долгосрочно
арендуемым основным
средствам
29311
226
0
226
машинам,
оборудованию,
транспортным
средствам сданным в
лизинг
29312
677
0
677
малоценным и
быстроизнашивающимся
предметам
29313
2069
0
2069
нематериальным
активам
29314
407
0
407
7 Типографские и
канцелярские расходы 29315
193
0
193
8 Ремонт основных
средств, малоценных
и
быстроизнашивающихся
предметов (кроме
автотранспорта)
29316
2080
0
2080
9 Содержание зданий и
сооружений
29317
1067
0
1067
10 Расходы по охране в
разрешенных случаях 29318
3899
0
3899
11 Расходы на форменную
и специальную
одежду
29319
28
0
28
12 Расходы по рекламе в
пределах
разрешенных сумм
29320
4304
0
4304
13 Представительские
расходы в пределах
разрешенных сумм
29321
377
0
377
14 Расходы на служебные
командировки по
действующим нормам в
РФ
29322
390
0
390
15 Расходование средств
сверх сумм (норм),
разрешенных
законодательством РФ
и нормативными
документами
соответствующих
органов: на рекламу 29323
0
0
0
на представительские
расходы
29324
36
0
36
на командировочные
расходы
29325
215
0
215
16 Расходы по пуско наладочным работам
29326
0
0
0
17 Уплаченная
госпошлина
29327
129
0
129
18 Транспортные
расходы, кроме
относимых на
стоимость ценностей 29328
14
0
14
19 Прочие расходы
29329
1256
0
1256
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
29301 - 29329, кроме
29308 - 29310
24791
186
24977
-------------------------------------------------------------------------------4. Другие произведенные
расходы
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
18
По реализации
(выбытию) и списанию
имущества кредитной
организации
из них: по
реализации (выбытию)
не полностью
аммортизированных
основных средств
По списанию
дебиторской
задолженности
По доставке
банковских
документов
По операциям с
драгоценными
металлами
По списанию
недостач, хищений
денежной наличности,
материальных
ценностей, сумм по
фальшивым денежным
билетам, монетам
Арендная плата
По факторинговым,
форфейтинговым
операциям
По лизинговым
операциям
По операциям
доверительного
управления
имуществом
По проведению
операций с опционами
По форвардным
операциям
По фьючерсным
операциям
По операциям СВОП
Расходы по кредитным
операциям прошлых
лет, выявленные в
отчетном году
Другие расходы
прошлых лет,
выявленные в
отчетном году
Налоги, относимые в
установленных
законодательством
случаях на расходы
Расходы, связанные
со списанием
задолженности по
29401
243
0
243
29417
82
0
82
29402
132
0
132
29403
0
0
0
29404
0
0
0
29405
29406
0
1628
0
0
0
1628
29407
0
0
0
29408
0
0
0
29409
0
0
0
29410
0
0
0
29411
0
0
0
29412
29413
0
0
0
0
0
0
29414
0
0
0
29415
0
0
0
29416
5578
0
5578
103
кредитам, при
отсутствии
(недостаточности)
средств резервов и
резервного фонда
29418
0
0
0
19 Расходы, связанные с
выплатой сумм по
претензиям клиентов,
включая кредитные
организации
29419
50
0
50
20 Судебные издержки и
расходы по
арбитражным делам,
связанным с
деятельностью банка 29420
0
0
0
21 Расходы по
аудиторским
проверкам
29421
85
0
85
22 Расходы по
публикации
отчетности
29422
0
0
0
23 Другие расходы
29423
838
0
838
24 Расходы за
дополнительную плату
по несвоевременно
перечисленным
платежам в бюджет
29425
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
29401 - 29425, кроме
символа 29417
8554
0
8554
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 29000
116859
189
117048
-------------------------------------------------------------------------------Всего расходов
20000
251406
10497
261903
-------------------------------------------------------------------------------3. Результат деятельности
1
Сумма, списанная со
сч. 70501 и
отнесенная
непосредственно на
убытки
35001
0
0
0
2 Итого результат по отчету
- Прибыль (символ
10000 минус символ
20000)
33001
32543
2791
35334
- Убыток (символ
20000 минус символ
10000 и символ
35001)
33002
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Справка
1. Финансовый результат деятельности головного офиса кредитной организации:
а) прибыль
24325
б) убытки
0
2. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетный период
с прибылью
2
3. Сумма полученной ими прибыли
11009
4. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетный период
с убытками
0
5. Сумма допущенного ими убытка
0
-------------------------------------------------------------------------------Генеральный директор
А.М.Копаева
Главный бухгалтер
С.Ю.Зубенкова
Исполнитель
Илюнькина Г.В.
Телефон
27-86-87
"27" п­ў ап 2003 Ј.
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
независимой Консультационно-аудиторской фирмы
«Деловая Перспектива»
о достоверности бухгалтерской отчетности
Открытого Акционерного Общества
банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» подготовленной в
соответствии с требованиями
российского законодательства по итогам деятельности за год, закончившийся 31 декабря
2002 года
Итоговая часть
АКЦИОНЕРАМ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА
БАНК СОЦИАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ И СТРОИТЕЛЬСТВА «ЛИПЕЦККОМБАНК»:
104
1. Обществом с ограниченной ответственностью «Консультационно-аудиторская фирма
«Деловая Перспектива» (в дальнейшем - Аудитор) проведен аудит бухгалтерской отчетности
Открытого Акционерного Общества банк социального развития и строительства
«Липецккомбанк» (в дальнейшем - Банк) за 2002 год.
Целью проверки являлось подтверждение достоверности указанной отчетности.
При этом под достоверностью понимается такая степень точности бухгалтерской отчетности, которая позволяет делать на ее основе правильные выводы о результатах деятельности
кредитной организации и принимать основанные на этих выводах правильные реше ния.
Данная отчетность подготовлена руководством Банка исходя из Плана счетов
бухгалтерского учета кредитных организациях, установленного Банком России, и других нормативных актов.
2. Ответственность за подготовку данной отчетности несет руководство Банка.
Обязанность Аудитора заключается в том, чтобы высказать мнение о достоверности во всех
существенных аспектах данной отчетности на основе проведенного аудита.
При этом под существенным искажением отчетности понимаются любые ошибки в
ведении бухгалтерского учета, приведшие к искажению финансового результата деятельности
кредитной организации, недостоверному отражению в отчетности взаимоотношений с
должниками и кредиторами, а также недостоверному отражению статей, влекущих за собой
искажение значения экономических нормативов, в результате чего на основании такой отчетности
может быть сделан ошибочный вывод или принято ошибочное решение.
3. Аудит проводился в соответствии с:
 Федеральным законом от 07.08.2001 г. № 119-ФЗ «Об аудиторской деятельности»;
 Положением Банка России «О порядке составления и представления в Банк России
аудиторского заключения по результатам проверки деятельности кредитной организации за год» от
23.12.1997 г. № 10-П;
 Правилами (Стандартами) аудиторской деятельности, утвержденными Комиссией по
аудиторской деятельности при Президенте Российской Федерации;
 Стандартами аудиторской деятельности в области банковского аудита, одобренными
Экспертным комитетом при Центральном банке Российской Федерации по банковскому аудиту;
 Внутрифирменными стандартами аудита.
Согласно этим стандартам аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить
достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных
искажений. Аудит включал проверку на выборочной основе подтверждений числовых данных и
пояснений, содержащихся в бухгалтерской отчетности.
Кроме этого, аудит включал оценку принятой учетной политики и важнейших расчетов,
сделанных руководством Банка, а также оценку общего представления бухгалтерской отчетности в
целях установления их соответствия нормативным актам Российской Федерации.
Проверка соответствия ряда совершенных Банком финансово-хозяйственных операций
действующему законодательству была проведена исключительно для того, чтобы получить
достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных
искажений, а также с целью соблюдения требований Банка России и Комиссии по аудиторской
деятельности при Президенте РФ к составлению аудиторского заключения. Аудитор полагает, что
проведенный аудит дает достаточные основания для того, чтобы высказать мнение о достоверности
данной отчетности.
4. Аудитором подтверждается, что годовой отчет Банка за 2002 год составлен в полном
объеме и соответствует требованиям действующих нормативных документов Банка России.
Операции, учтенные на балансе Банка, в отчетном периоде осуществлялись Банком в полном
соответствии с Лицензией на совершение банковских операций № 1242; случаев совершения
операций, не предусмотренных данной лицензией, в ходе проверки не установлено.
Применяемый план счетов и порядок ведения бухгалтерского учета в Банке в отчетном
периоде соответствует законодательству Российской Федерации и правилам бухгалтерского учета,
установленным Банком России.
105
Годовая бухгалтерская отчетность Банка составлена в соответствии с действующим Планом
счетов.
Сведения об остатках по счетам, приведенные в балансе Банка, и Отчет о прибылях и
убытках по состоянию на 01.01.2003 г. соответствуют данным бухгалтерского учета Банка, данным
настоящей проверки и правилам ведения бухгалтерского учета, действующим на территории
Российской Федерации.
5. При подготовке прилагаемой к настоящему Аудиторскому Заключению бухгалтерской
отчетности руководство Банка исходило из допущения о том, что Банк будет продолжать свою
деятельность в обозримом будущем и у него отсутствуют намерения и необходимость ликвидации
или существенного сокращения деятельности, и следовательно, обязательства будут погашаться в
установленном порядке.
6. Проверенная
годовая бухгалтерская отчетность во всех существенных аспектах
подготовлена в соответствии с законодательством и нормативными актами, регулирующими
порядок ведения бухгалтерского учета и подготовки бухгалтерской отчетности в Российской
Федерации, и принятыми принципами ведения бухгалтерского учета.
Достоверность Баланса и Отчета о прибылях и убытках подтверждена.
Заместитель Генерального директора
М.Е.Баварова
ООО ««КАФ «Деловая Перспектива»
М.Е. Баварова
Аудиторы:
Г.Гринько
Е.В.Петренко
106
- годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента на 01.01.2004 г.(ф.101)
Банковская отчетность
------------------------------------------------------------------| Код территории |
Код кредитной организации (филиала)
|
|
по ОКАТО
|------------------------------------------------|
| по ОКПО | основной гос. |рег. номер|
БИК
|
|
|
|
рег. номер
|(/поряд.н)|
|
------------------------------------------------------------------|
42
| 09156011 |1024800001852
| 1242
|044206704|
------------------------------------------------------------------ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ О
За декабрь месяц 2003 Ј®¤
Hаименование отправителя : ОАО БАНК СОЦ.РАЗВ.И СТР-ВА"ЛИПЕЦККОМБАНК
Почтовый адресм: 398600, г.Липецк, ул.Интернациональная, 8
Код формы 0409101
Месячная
Тыс.руб..
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------:
:
Входящие остатки
:
Обороты за отчетный период
:
Исходящие остатки
:
: Номер :
:-----------------------------------------------------------------------------------------------------:
:
: счета :
:
по дебету
:
по кредиту
:
:
:второго:--------------------------------------------------:--------------------------------------------------:--------------------------------------------------:--------------------------------------------------:
:порядка :
в рублях
:
ин. Вал.
:
итого
:
в рублях
:
ин. Вал
:
итого
:
в рублях
:
ин.вал,
:
итого
:
в рублях
:
ин.вал,
:
итого
:
:
:
:
драг.метал. :
:
:
драг.метал. :
:
:
драг.метал. :
:
:
драг.метал. :
:
:-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------:
:
1
:
2
:
3
:
4
:
5
:
6
:
7
:
8
:
9
:
10
:
11
:
12
:
13
:
:-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------:
А. Балансовые счета
А К Т И В
20202
29181
25988
55169
1001741
50797
1052538
999614
48666
1048280
31308
28119
59427
20206
0
0
0
26160
33882
60042
26160
33882
60042
0
0
0
20207
251
0
251
1091
0
1091
745
0
745
597
0
597
20208
7209
72
7281
53269
242
53511
48963
243
49206
11515
71
11586
20209
0
0
0
285487
808
286295
285487
808
286295
0
0
0
30102
70020
0
70020
11129189
0
11129189
10599994
0
10599994
599215
0
599215
30110
42922
74797
117719
700508
403085
1103593
739582
473705
1213287
3848
4177
8025
30114
0
10147
10147
0
9230571
9230571
0
9213294
9213294
0
27424
27424
30202
166532
0
166532
0
0
0
12793
0
12793
153739
0
153739
30204
77685
0
77685
7267
0
7267
0
0
0
84952
0
84952
30210
0
0
0
26750
0
26750
26750
0
26750
0
0
0
30213
13
0
13
0
0
0
1
0
1
12
0
12
30221
0
0
0
446600
0
446600
446600
0
446600
0
0
0
30302
96751
219677
316428
6369912
602391
6972303
6266654
806319
7072973
200009
15749
215758
30306
170000
0
170000
1145000
0
1145000
935000
0
935000
380000
0
380000
30602
10732
0
10732
32206
0
32206
40038
0
40038
2900
0
2900
32002
0
0
0
1560000
1242334
2802334
1560000
1242334
2802334
0
0
0
32003
40000
131735
171735
750000
902122
1652122
790000
1004402
1794402
0
29455
29455
32004
128000
47579
175579
0
14651
14651
128000
62230
190230
0
0
0
32005
0
29737
29737
0
241
241
0
524
524
0
29454
29454
32202
0
0
0
0
251968
251968
0
251968
251968
0
0
0
32203
0
0
0
0
604739
604739
0
486921
486921
0
117818
117818
32302
0
0
0
0
2523249
2523249
0
2523249
2523249
0
0
0
32303
0
208158
208158
0
425557
425557
0
608712
608712
0
25003
25003
44605
986
0
986
0
0
0
0
0
0
986
0
986
44606
400
0
400
0
0
0
400
0
400
0
0
0
45104
0
0
0
1137
0
1137
0
0
0
1137
0
1137
45107
58071
0
58071
10055
0
10055
2599
0
2599
65527
0
65527
45108
117078
0
117078
13000
0
13000
3267
0
3267
126811
0
126811
45201
78510
0
78510
185066
0
185066
211013
0
211013
52563
0
52563
45203
1307
0
1307
2065
0
2065
3013
0
3013
359
0
359
45204
29839
0
29839
5415
0
5415
25883
0
25883
9371
0
9371
45205
286574
0
286574
122048
0
122048
60265
0
60265
348357
0
348357
45206
595182
67362
662544
161868
15429
177297
115647
2969
118616
641403
79822
721225
45207
129494
186185
315679
36802
51529
88331
27259
6843
34102
139037
230871
369908
45208
85559
0
85559
0
0
0
1377
0
1377
84182
0
84182
45209
3200
51610
54810
0
8823
8823
0
3024
3024
3200
57409
60609
45301
173
0
173
518
0
518
542
0
542
149
0
149
45305
800
0
800
0
0
0
0
0
0
800
0
800
45306
4096
0
4096
3177
0
3177
100
0
100
7173
0
7173
45307
450
0
450
0
0
0
450
0
450
0
0
0
45401
2954
0
2954
10126
0
10126
11982
0
11982
1098
0
1098
45403
0
0
0
200
0
200
200
0
200
0
0
0
45404
50
0
50
200
0
200
0
0
0
250
0
250
45405
9401
34464
43865
9620
5
9625
1779
34469
36248
17242
0
17242
45406
20898
942
21840
25068
31003
56071
9889
258
10147
36077
31687
67764
45407
25457
8921
34378
220
29862
30082
67
492
559
25610
38291
63901
45502
400
0
400
10
0
10
400
0
400
10
0
10
45503
7
0
7
75
4791
4866
75
78
153
7
4713
4720
45504
82
294
376
197
2
199
132
4
136
147
292
439
45505
30547
3815
34362
10122
984
11106
3358
71
3429
37311
4728
42039
45506
8312
20860
29172
231
4902
5133
660
1509
2169
7883
24253
32136
45507
90
1394
1484
0
9
9
0
319
319
90
1084
1174
45509
0
0
0
2236
0
2236
748
0
748
1488
0
1488
45605
0
59474
59474
0
463
463
0
3482
3482
0
56455
56455
45812
1836
0
1836
1107
0
1107
2234
0
2234
709
0
709
45814
199
0
199
0
0
0
199
0
199
0
0
0
45815
46
0
46
4
0
4
14
0
14
36
0
36
45912
170
369
539
591
2
593
662
6
668
99
365
464
45914
78
0
78
0
0
0
78
0
78
0
0
0
45915
1
0
1
1
0
1
2
0
2
0
0
0
47404
0
0
0
0
44522
44522
0
44522
44522
0
0
0
47408
0
0
0
429310
399323
828633
429310
399323
828633
0
0
0
47423
559
6
565
530801
51975
582776
531216
51971
583187
144
10
154
47427
22310
2972
25282
21964
2779
24743
23414
3048
26462
20860
2703
23563
47502
6832
2946
9778
7562
2497
10059
7226
1897
9123
7168
3546
10714
50104
0
0
0
27526
0
27526
17699
0
17699
9827
0
9827
50105
0
0
0
3601
0
3601
3601
0
3601
0
0
0
50107
0
0
0
5746
0
5746
5746
0
5746
0
0
0
50112
0
0
0
278
0
278
278
0
278
0
0
0
50207
0
0
0
225361
0
225361
225361
0
225361
0
0
0
50305
39034
0
39034
0
0
0
26917
0
26917
12117
0
12117
50306
3601
0
3601
0
0
0
3601
0
3601
0
0
0
50308
16014
0
16014
804
0
804
5572
0
5572
11246
0
11246
50406
116
0
116
4
0
4
4
0
4
116
0
116
50605
757
0
757
5
0
5
397
0
397
365
0
365
50606
2400
0
2400
2149
0
2149
4210
0
4210
339
0
339
50610
0
0
0
25
0
25
25
0
25
0
0
0
50705
200
0
200
0
0
0
0
0
0
200
0
200
50706
432
0
432
0
0
0
0
0
0
432
0
432
50905
59
0
59
28
0
28
53
0
53
34
0
34
51401
0
0
0
3992
0
3992
3992
0
3992
0
0
0
51501
0
0
0
2999
0
2999
2999
0
2999
0
0
0
51506
15200
0
15200
17690
0
17690
32890
0
32890
0
0
0
51508
70
0
70
0
0
0
0
0
0
70
0
70
52502
4966
0
4966
2783
0
2783
4247
0
4247
3502
0
3502
60102
39
0
39
0
0
0
0
0
0
39
0
39
60202
502
0
502
0
0
0
0
0
0
502
0
502
60304
144
0
144
110
0
110
106
0
106
148
0
148
60306
0
0
0
320
0
320
320
0
320
0
0
0
60308
44
0
44
1203
0
1203
1239
0
1239
8
0
8
60310
0
0
0
1310
26
1336
1310
26
1336
0
0
0
60312
4488
0
4488
12436
0
12436
15666
0
15666
1258
0
1258
60314
0
125
125
231
1
232
231
2
233
0
124
124
60323
405
0
405
37
0
37
224
0
224
218
0
218
60401
93494
0
93494
5030
0
5030
891
0
891
97633
0
97633
60404
258
0
258
0
0
0
0
0
0
258
0
258
60701
11272
0
11272
2555
0
2555
5176
0
5176
8651
0
8651
61002
88
0
88
119
0
119
75
0
75
132
0
132
61008
1502
0
1502
370
0
370
1284
0
1284
588
0
588
61009
770
0
770
450
0
450
435
0
435
785
0
785
61010
24
0
24
3
0
3
3
0
3
24
0
24
61011
1040
0
1040
0
0
0
6
0
6
1034
0
1034
61202
10
0
10
70
0
70
71
0
71
9
0
9
61204
0
0
0
251
0
251
251
0
251
0
0
0
61403
10092
230
10322
1126
2
1128
958
161
1119
10260
71
10331
61406
73538
0
73538
32473
0
32473
106011
0
106011
0
0
0
70201
2
0
2
0
0
0
2
0
2
0
0
0
70202
9963
0
9963
5951
0
5951
15914
0
15914
0
0
0
70203
4923
0
4923
5452
0
5452
10375
0
10375
0
0
0
70204
484
0
484
4599
0
4599
5083
0
5083
0
0
0
70205
67
0
67
106068
0
106068
106135
0
106135
0
0
0
70206
10414
0
10414
3576
0
3576
13990
0
13990
0
0
0
70208
0
0
0
4
0
4
4
0
4
0
0
0
70209
44706
0
44706
32260
0
32260
76966
0
76966
0
0
0
70501
29066
0
29066
3050
0
3050
0
0
0
32116
0
32116
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по Активу (баланс)
2741428
1189859
3931287
25638021
16935566
42573587
25082159
17311731
42393890
3297290
813694
4110984
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В
10201
10202
10203
10204
10205
10304
10305
10601
10602
10701
10702
10703
30222
30223
30301
30305
32015
32211
32311
32801
40202
40206
40502
40503
40602
40603
40701
40702
40703
40802
40807
40814
40817
40905
40906
40909
40910
40911
42003
42005
42006
42007
42101
42102
42103
42104
42105
42106
42107
42108
42204
42205
42301
42303
42304
42305
42306
42308
42309
42503
42504
144
292
258
247552
1271
444
223
11056
200873
27165
561
4684
0
62
96751
170000
3771
0
2082
311
1459
1731
1896
32
1363
51
69075
345125
21366
7720
0
143
987
0
0
0
0
29
130000
16750
54927
21510
363
100000
4400
63600
164000
2000
10500
14
1400
30
24440
30591
68140
60061
161024
83
0
0
169300
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
219677
0
0
0
0
139
0
0
0
0
0
0
0
250947
0
0
60736
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12130
252764
0
0
0
0
0
2471
6582
21513
30917
47279
0
59474
5947
178421
144
292
258
247552
1271
444
223
11056
200873
27165
561
4684
0
62
316428
170000
3771
0
2082
450
1459
1731
1896
32
1363
51
69075
596072
21366
7720
60736
143
987
0
0
0
0
29
130000
16750
54927
21510
363
100000
4400
75730
416764
2000
10500
14
1400
30
26911
37173
89653
90978
208303
83
59474
5947
347721
0
0
0
165
0
0
0
89
0
0
105
0
10000
4257
6266654
935000
3476
0
2082
311
1459
13925
5784
108
4759
21
2494650
11574177
69344
349443
0
0
15106
225
16486
0
0
5444
130000
11700
54927
22300
5
100000
4400
63600
0
0
5000
0
0
25
75748
10085
12911
6651
12726
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
806319
0
0
0
0
214
0
0
0
0
0
0
4215154
3695332
0
33444
18265
0
0
0
0
505
294
0
0
0
0
0
0
0
0
214
62942
0
0
0
0
0
17718
2769
5679
7156
6447
0
10592
5948
3142
0
0
0
165
0
0
0
89
0
0
105
0
10000
4257
7072973
935000
3476
0
2082
525
1459
13925
5784
108
4759
21
6709804
15269509
69344
382887
18265
0
15106
225
16486
505
294
5444
130000
11700
54927
22300
5
100000
4400
63814
62942
0
5000
0
0
25
93466
12854
18590
13807
19173
0
10592
5948
3142
0
0
0
0
165
0
0
0
0
0
0
0
10000
4195
6369912
1145000
294
1178
250
0
1
18593
6172
82
5373
29
2570715
11660581
79965
351432
0
0
37100
225
16486
0
0
5415
50000
2585
0
113000
85
0
304500
0
70100
0
0
0
53
0
86192
6719
24082
12675
70695
1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
602391
0
0
0
0
352
0
0
0
0
0
0
4215154
3535833
0
33444
17183
0
0
0
0
505
294
0
0
0
0
0
0
0
0
98
60542
0
0
0
0
0
18136
1596
3868
2467
8028
0
15507
1
1448
0
0
0
0
165
0
0
0
0
0
0
0
10000
4195
6972303
1145000
294
1178
250
352
1
18593
6172
82
5373
29
6785869
15196414
79965
384876
17183
0
37100
225
16486
505
294
5415
50000
2585
0
113000
85
0
304500
98
130642
0
0
0
53
0
104328
8315
27950
15142
78723
1
15507
1
1448
144
292
258
247387
1436
444
223
10967
200873
27165
456
4684
0
0
200009
380000
589
1178
250
0
1
6399
2284
6
1977
59
145140
431529
31987
9709
0
143
22981
0
0
0
0
0
50000
7635
0
112210
443
0
304500
0
234100
2000
5500
14
1453
5
34884
27225
79311
66085
218993
84
0
0
169300
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15749
0
0
0
0
277
0
0
0
0
0
0
0
91448
0
0
59654
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12014
250364
0
0
0
0
0
2889
5409
19702
26228
48860
0
64389
0
176727
144
292
258
247387
1436
444
223
10967
200873
27165
456
4684
0
0
215758
380000
589
1178
250
277
1
6399
2284
6
1977
59
145140
522977
31987
9709
59654
143
22981
0
0
0
0
0
50000
7635
0
112210
443
0
304500
12014
484464
2000
5500
14
1453
5
37773
32634
99013
92313
267853
84
64389
0
346027
107
42601
0
21
21
95
366
461
110
438
548
15
93
108
42604
0
121
121
0
2
2
0
2
2
0
121
121
42606
0
0
0
0
0
0
11
0
11
11
0
11
43601
0
0
0
1006
0
1006
1006
0
1006
0
0
0
43801
0
0
0
15419
0
15419
15419
0
15419
0
0
0
43807
0
29737
29737
0
524
524
0
242
242
0
29455
29455
44004
0
4781
4781
0
4781
4781
0
0
0
0
0
0
44005
0
5324
5324
0
5324
5324
0
0
0
0
0
0
44615
14
0
14
4
0
4
0
0
0
10
0
10
45115
1752
0
1752
59
0
59
242
0
242
1935
0
1935
45215
22939
0
22939
5800
0
5800
12313
0
12313
29452
0
29452
45315
140
0
140
96
0
96
37
0
37
81
0
81
45415
960
0
960
262
0
262
737
0
737
1435
0
1435
45515
1838
0
1838
349
0
349
1043
0
1043
2532
0
2532
45615
595
0
595
30
0
30
0
0
0
565
0
565
45818
1856
0
1856
1342
0
1342
213
0
213
727
0
727
47405
0
0
0
2476797
2550596
5027393
2476797
2550596
5027393
0
0
0
47407
0
0
0
394781
433398
828179
394781
433398
828179
0
0
0
47411
4403
2005
6408
3211
535
3746
2152
436
2588
3344
1906
5250
47416
160
0
160
93434
42
93476
93700
42
93742
426
0
426
47422
6964
43
7007
2616584
860
2617444
2614094
817
2614911
4474
0
4474
47425
633
0
633
615
0
615
27
0
27
45
0
45
47426
2429
941
3370
4018
1360
5378
5413
2059
7472
3824
1640
5464
47501
22248
3202
25450
23844
2840
26684
22555
2429
24984
20959
2791
23750
50111
0
0
0
784
0
784
784
0
784
0
0
0
50312
29
0
29
19
0
19
1
0
1
11
0
11
50405
0
0
0
760
0
760
760
0
760
0
0
0
50609
0
0
0
152
0
152
152
0
152
0
0
0
50709
531
0
531
0
0
0
0
0
0
531
0
531
51510
222
0
222
152
0
152
0
0
0
70
0
70
52301
1837
0
1837
44248
0
44248
44690
0
44690
2279
0
2279
52302
2101
0
2101
2101
0
2101
0
0
0
0
0
0
52303
2020
0
2020
2020
0
2020
1012
0
1012
1012
0
1012
52304
59893
0
59893
59893
0
59893
0
0
0
0
0
0
52305
39000
0
39000
19400
0
19400
50142
0
50142
69742
0
69742
52406
8
0
8
51607
0
51607
51606
0
51606
7
0
7
52501
4642
0
4642
3925
0
3925
633
0
633
1350
0
1350
60105
39
0
39
0
0
0
0
0
0
39
0
39
60206
452
0
452
0
0
0
0
0
0
452
0
452
60301
108
0
108
3679
0
3679
4184
0
4184
613
0
613
60303
518
0
518
1279
0
1279
925
0
925
164
0
164
60305
1252
0
1252
4151
0
4151
2899
0
2899
0
0
0
60309
141
0
141
161
0
161
171
0
171
151
0
151
60311
0
0
0
21
0
21
21
0
21
0
0
0
60320
132
0
132
1
0
1
0
0
0
131
0
131
60322
33
0
33
1046
0
1046
1027
0
1027
14
0
14
60324
387
0
387
242
0
242
176
0
176
321
0
321
60601
16798
0
16798
1006
0
1006
1441
0
1441
17233
0
17233
61201
0
0
0
891
0
891
891
0
891
0
0
0
61203
0
0
0
257448
0
257448
257448
0
257448
0
0
0
61306
74756
0
74756
107966
0
107966
33210
0
33210
0
0
0
70101
47521
0
47521
79677
0
79677
32156
0
32156
0
0
0
70102
3397
0
3397
5554
0
5554
2157
0
2157
0
0
0
70103
1852
0
1852
111241
0
111241
109389
0
109389
0
0
0
70106
101
0
101
108
0
108
7
0
7
0
0
0
70107
33413
0
33413
50048
0
50048
16635
0
16635
0
0
0
70301
76391
0
76391
237973
0
237973
256583
0
256583
95001
0
95001
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ИТОГО по Пассиву (баланс)
2736115
1195172
3931287
28968447
11892762
40861209
29533600
11507306
41040906
3301268
809716
4110984
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Б. Счета доверительного управления
А К Т И В
80201
4360548
506921
4867469
600418
227080
827498
292380
350853
643233
4668586
383148
5051734
80601
1216
0
1216
831101
275329
1106430
802349
275329
1077678
29968
0
29968
80701
0
837
837
0
2234
2234
0
3071
3071
0
0
0
80801
1750
350507
352257
115236
512813
628049
113173
569010
682183
3813
294310
298123
80901
1817863
0
1817863
669871
0
669871
2487734
0
2487734
0
0
0
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс))
6181377
858265
7039642
2216626
1017456
3234082
3695636
1198263
4893899
4702367
677458
5379825
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В
85101
5374
5055273
5060647
0
89012
89012
0
41004
41004
5374
5007265
5012639
85201
0
0
0
130247
0
130247
130247
0
130247
0
0
0
85301
0
0
0
0
18586
18586
0
18586
18586
0
0
0
85401
1978725
0
1978725
2854650
0
2854650
875925
0
875925
0
0
0
85501
270
0
270
2487734
0
2487734
2854650
0
2854650
367186
0
367186
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс)
1984369
5055273
7039642
5472631
107598
5580229
3860822
59590
3920412
372560
5007265
5379825
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------В. Внебалансовые счета
А К Т И В
90704
0
0
0
103950
0
103950
103950
0
103950
0
0
0
90803
378095
0
378095
115250
0
115250
220600
0
220600
272745
0
272745
90901
894
0
894
7028
0
7028
7427
0
7427
495
0
495
90902
391122
0
391122
65158
0
65158
43790
0
43790
412490
0
412490
91007
0
0
0
5526
0
5526
5526
0
5526
0
0
0
91202
0
0
0
35000
0
35000
0
0
0
35000
0
35000
91203
1
0
1
55
0
55
47
0
47
9
0
9
91207
85
0
85
12
0
12
31
0
31
66
0
66
91303
267269
0
267269
79880
0
79880
163915
0
163915
183234
0
183234
91305
358563
0
358563
79275
0
79275
83254
0
83254
354584
0
354584
91307
2500330
0
2500330
528466
0
528466
177868
0
177868
2850928
0
2850928
91501
4758
0
4758
0
0
0
0
0
0
4758
0
4758
91502
6
0
6
0
0
0
0
0
0
6
0
6
91503
1425
0
1425
1332
0
1332
1169
0
1169
1588
0
1588
91504
2224
0
2224
0
0
0
0
0
0
2224
0
2224
91604
425
48
473
593
78
671
468
12
480
550
114
664
91704
274
0
274
226
0
226
31
0
31
469
0
469
91801
500
0
500
0
0
0
0
0
0
500
0
500
91802
2216
0
2216
1326
0
1326
480
0
480
3062
0
3062
99998
413383
0
413383
797173
0
797173
715554
0
715554
495002
0
495002
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс)
4321570
48
4321618
1820250
78
1820328
1524110
12
1524122
4617710
114
4617824
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В
91302
35981
53340
89321
55559
69272
124831
51350
44730
96080
31772
28798
60570
91309
248747
29257
278004
531423
16041
547464
691298
9764
701062
408622
22980
431602
91404
35954
10104
46058
33154
10105
43259
30
1
31
2830
0
2830
99999
3908235
0
3908235
773490
0
773490
988077
0
988077
4122822
0
4122822
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс)
4228917
92701
4321618
1393626
95418
1489044
1730755
54495
1785250
4566046
51778
4617824
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Г. Срочные операции
А К Т И В
93001
0
0
0
102145
11510
113655
102145
11510
113655
0
0
0
93801
0
0
0
32
0
32
32
0
32
0
0
0
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс)
0
0
0
102177
11510
113687
102177
11510
113687
0
0
0
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В
96001
0
0
0
11508
102175
113683
11508
102175
113683
0
0
0
96801
0
0
0
32
0
32
32
0
32
0
0
0
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс)
0
0
0
11540
102175
113715
11540
102175
113715
0
0
0
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Д. Счета депо
А К Т И В
98000
14
94
101
7
98010
902060
51900
219784
734176
98020
0
1
1
0
98035
1
0
0
1
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс)
902075
51995
219886
734184
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В
98040
9
2
0
7
98050
878605
219883
51994
710716
98055
23460
0
0
23460
98090
1
1
1
1
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс)
902075
219886
51995
734184
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Генеральный директор
О.Н. Митрохина­
ѓГлавный бухгалтер
С.Ю. Зубенкова
Исполнитель
Г.В. Илюнькина
Телефон
27-86-87
"27" января 2004 г.
108
- годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента на 01.01.2004 г.(ф.102)
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409102
-------------------------------------------------| Код территории |
Код кредитной организации
|
|
по ОКАТО
|-------------------------------|
| по ОКПО |Рег. номер|
БИК
|
-------------------------------------------------|
42
| 09156011 | 1242
|044206704|
-------------------------------------------------Отчет
о прибылях и убытках кредитной организации
по состоянию на 1 января 2004 г.
Наименование кредитной организации ОАО БАНК СОЦ.РАЗВ.И СТР-ВА"ЛИПЕЦККОМБАНК
Почтовый адрес: 398600, ЛИПЕЦК, УЛ.ИНТЕРНАЦИОНАЛЬНАЯ,8
Форма 102
Квартальная
тыс.руб
╔═══╤════════════════════╤═════╤═══════════════════════════════╤═══════════════╗
║NN │ Наименование
│Сим- │ Суммы в рублях от операций:
│
Всего
║
║п/п│
статей
│волы ├───────────────┬───────────────┤
║
║
│
│
│
в рублях
│ в ин.валюте и │
║
║
│
│
│
│ драг.металлах │
║
╟───┼────────────────────┼─────┼───────────────┼───────────────┼───────────────╢
║ 1 │
2
│ 3 │
4
│
5
│
6
║
╟───┼────────────────────┼─────┼───────────────┼───────────────┼───────────────╢
1. ДОХОДЫ
1. Проценты, полученные
по предоставленным
кредитам, депозитам
и иным размещенным
средствам
(балансовый счет
второго порядка)
1. Проценты, полученные
по предоставленным
кредитам (срочным)
1
2
Минфину России
11101
0
0
0
Финансовым органам
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
11102
531
0
531
3 Государственным
внебюджетным фондам
РФ
11103
0
0
0
4 Внебюджетным фондам
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
11104
0
0
0
5 Финансовым
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
11105
0
0
0
6 Коммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
11106
110
0
110
7 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
11107
0
0
0
8 Финансовым
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11108
0
0
0
9 Коммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11109
146
0
146
10 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11110
0
0
0
11 Негосударственным
финансовым
организациям
11111
26059
0
26059
12 Негосударственным
коммерческим
организациям
11112
179574
9316
188890
13 Негосударственным
некоммерческим
организациям
11113
1495
0
1495
14 Индивидуальным
предпринимателям
11114
8563
3354
11917
15 Гражданам
(физическим лицам)
11115
5655
2782
8437
16 Юридическим лицам нерезидентам
11116
0
1199
1199
17 Физическим лицам нерезидентам
11117
0
0
0
18 Кредитным
организациям
11118
8885
7530
16415
19 Банкам нерезидентам
11119
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
11101 - 11119
231018
24181
255199
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Проценты, полученные
за кредиты, не
уплаченные в срок
(за просроченные)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Минфином России
Финансовыми органами
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
Государственными
внебюджетными
фондами РФ
Внебюджетными
фондами субъектов РФ
и органов местного
самоуправления
Финансовыми
организациями,
находящимися в
федеральной
собственности
Коммерческими
организациями,
находящимися в
федеральной
собственности
Некоммерческими
организациями,
находящимися в
федеральной
собственности
Финансовыми
организациями,
находящимися в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
Коммерческими
организациями,
находящимися в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
Некоммерческими
организациями,
находящимися в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
Негосударственными
финансовыми
организациями
11201
0
0
0
11202
0
0
0
11203
0
0
0
11204
0
0
0
11205
0
0
0
11206
0
0
0
11207
0
0
0
11208
0
0
0
11209
0
0
0
11210
0
0
0
11211
0
0
0
109
12
Негосударственными
коммерческими
организациями
11212
57
0
57
Негосударственными
некоммерческими
организациями
11213
0
0
0
14 Индивидуальными
предпринимателями
11214
14
0
14
15 Гражданами
(физическими лицами) 11215
3
0
3
16 Юридическими лицами
- нерезидентами
11216
0
0
0
17 Физическими лицами нерезидентами
11217
0
0
0
18 Кредитными
организациями
11218
0
0
0
19 Банками нерезидентами
11219
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
11201 - 11219
74
0
74
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
3. Полученные
просроченные
проценты от:
13
1
2
Минфина России
11301
0
0
0
Финансовых органов
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
11302
0
0
0
3 Государственных
внебюджетных фондов
РФ
11303
0
0
0
4 Внебюджетных фондов
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
11304
0
0
0
5 Финансовых
организаций,
находящхся в
федеральной
собственности
11305
0
0
0
6 Коммерческих
организаций,
находящихся в
федеральной
собственности
11306
0
0
0
7 Некоммерческих
организаций,
находящихся в
федеральной
собственности
11307
0
0
0
8 Финансовых
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11308
0
0
0
9 Коммерческих
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11309
0
0
0
10 Некоммерческих
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11310
0
0
0
11 Негосударственных
финансовых
организаций
11311
0
0
0
12 Негосударственных
коммерческих
организаций
11312
2604
0
2604
13 Негосударственных
некоммерческих
организаций
11313
3
0
3
14 Индивудальных
предпринимателей
11314
59
0
59
15 Граждан (физических
лиц)
11315
328
111
439
16 Юридических лиц нерезидентов
11316
0
0
0
17 Физическимх лиц нерезидентов
11317
0
0
0
18 Кредитных
организаций
11318
4
0
4
19 Банков нерезидентов
11319
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
11301 - 11319
2998
111
3109
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
4. Проценты, полученные
от прочих
размещенных средств
1
2
Минфина России
11401
0
0
0
Финансовых органов
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
11402
0
0
0
3 Государственных
внебюджетных фондов
РФ
11403
0
0
0
4 Внебюджетных фондов
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
11404
0
0
0
5 Финансовых
организаций,
находящхся в
федеральной
собственности
11405
0
0
0
6 Коммерческих
организаций,
находящихся в
федеральной
собственности
11406
0
0
0
7 Некоммерческих
организаций,
находящихся в
федеральной
собственности
11407
0
0
0
8 Финансовых
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11408
0
0
0
9 Коммерческих
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11409
0
0
0
10 Некоммерческих
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11410
0
0
0
11 Негосударственных
финансовых
организаций
11411
0
0
0
12 Негосударственных
коммерческих
организаций
11412
0
0
0
13 Негосударственных
некоммерческих
организаций
11413
0
0
0
14 Юридических лиц нерезидентов
11414
0
0
0
15 Кредитных
организаций
11415
0
0
0
16 Банков нерезидентов
11416
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
11401 - 11416
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
5. Проценты, полученные
по открытым счетам
110
1
2
В Банке России
11501
0
0
0
В кредитных
организациях
11502
972
12430
13402
В банках нерезидентах
11503
0
609
609
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
11501 - 11503
972
13039
14011
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
6. Проценты, полученные
по депозитам,
включая депозиты
"овернайт", и иным
размещенным
средствам
3
1
2
В Банке России
11601
0
0
0
В кредитных
организациях
11602
143
557
700
3 В банках нерезидентах
11603
0
3090
3090
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
11601 - 11603
143
3647
3790
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 11000
235205
40978
276183
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Доходы, полученные
от операций с
ценными бумагами
(балансовый счет
второго порядка)
1. Процентный доход от
вложений в долговые
обязательства
1
2
Российской Федерации 12101
3941
0
3941
Субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
12102
399
0
399
3 Кредитных
организаций
12103
346
0
346
4 Прочие долговые
обязательства
12104
3528
0
3528
5 Иностранных
государств
12105
0
0
0
6 Банков нерезидентов
12106
0
0
0
7 Прочие долговые
обязательства
нерезидентов
12107
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
12101 - 12107
8214
0
8214
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Процентный доход по
векселям
1
Органов федеральной
власти
12201
0
0
0
Органов власти
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
12202
0
0
0
3 Кредитных
организаций
12203
0
0
0
4 Прочим векселям
12204
0
0
0
5 Органов
государственной
власти иностранных
государств
12205
0
0
0
6 Органов местной
власти иностранных
государств
12206
0
0
0
7 Банков нерезидентов
12207
0
0
0
8 Прочим векселям
нерезидентов
12208
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
12201 - 12208
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
3. Дисконтный доход по
векселям
2
1
Органов федеральной
власти
12301
0
0
0
Органов власти
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
12302
0
0
0
3 Кредитных
организаций
12303
2268
0
2268
4 Прочим векселям
12304
0
0
0
5 Органов
государственной
власти иностранных
государств
12305
0
0
0
6 Органов местной
власти иностранных
государств
12306
0
0
0
7 Банков нерезидентов
12307
0
0
0
8 Прочим векселям
нерезидентов
12308
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
12301 - 12308
2268
0
2268
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
4. Доходы от
перепродажи
(погашения) ценных
бумаг
2
1
2
Российской Федерации 12401
13
0
13
Субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
12402
7
0
7
3 Кредитных
организаций
12403
4966
0
4966
4 Прочих ценных бумаг 12404
643
611
1254
5 Иностранных
государств
12405
0
0
0
6 Банков нерезидентов
12406
0
0
0
7 Прочих ценных бумаг
нерезидентов
12407
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
12401 - 12407
5629
611
6240
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
5. Дивиденды,
полученные от
вложений в акции
1
Кредитных
организаций
12501
0
0
0
Прочие акции
12502
0
0
0
Банков нерезидентов
12503
0
0
0
4 Прочие акции
нерезидентов
12504
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
12501 - 12504
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
6. Другие доходы,
полученные от
операций с ценными
бумагами
2
3
1
Доходы от переоценки
ценных бумаг
12601
1435
0
1435
Доходы по другим
операциям с
приобретенными
ценными бумагами
12605
2
0
2
3 Другие доходы по
операциям с
выпущенными ценными
бумагами
12606
248
0
248
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
12601 - 12606
1685
0
1685
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 12000
17796
611
18407
2
111
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
3. Доходы, полученные
от операций с
иностранной валютой
и другими валютными
ценностями
(балансовый счет
второго порядка)
1. Доходы, полученные
от операций с
иностранной валютой
и другими валютными
ценностями
1
По обменным
операциям с
иностранной валютой 13101
5012
0
5012
По операциям на
валютных биржах
13102
0
0
0
3 По другим операциям 13103
11123
1673
12796
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
13101 - 13103
16135
1673
17808
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Доходы от переоценки
счетов в
иностранной валюте
2
1 Доходы от переоценки
счетов в
иностранной валюте
13201
368213
0
368213
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 13000
384348
1673
386021
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
4. Дивиденды,
полученные кроме
акций (балансовый
счет второго
порядка)
1. Дивиденды,
полученные за
участие в
хозяйственной
деятельности
1
Дочерних и зависимых
кредитных
организаций
14101
0
0
0
2 Дочерних и зависимых
организаций
14102
0
0
0
3 Дочерних и зависимых
банков нерезидентов
14103
0
0
0
4 Дочерних и зависимых
организаций нерезидентов
14104
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
14101 - 14104
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Дивиденды,
полученные за
участие в уставном
капитале
1
Кредитных
организаций,
созданных в форме
общества с
ограниченной
(дополнительной)
ответственностью
14201
0
0
0
2 Организаций
14202
0
0
0
3 Неакционерных банков
- нерезидентов
14203
0
0
0
4 Организаций нерезидентов
14204
0
0
0
5 Своих филиалов,
находящихся в другой
стране
14205
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
14201 - 14205
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 14000
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
6. Штрафы, пени,
неустойки полученные
(балансовый счет
второго порядка)
1. Штрафы, пени,
неустойки,
полученные по:
1 Кредитным операциям 16101
324
1
325
2 Расчетным операциям 16104
0
0
0
3 Другим операциям
16105
16
0
16
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
16101 - 16105
340
1
341
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 16000
340
1
341
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
7. Другие доходы
(балансовый счет
второго порядка)
1. Восстановление сумм
со счетов фондов и
резервов
1
На возможные потери
по ссудам
17101
125866
0
125866
Под возможное
обесценение ценных
бумаг
17102
134
0
134
3 По другим операциям 17103
28460
0
28460
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
17101 - 17103
154460
0
154460
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Комиссия полученная
2
1
По кассовым
операциям
17201
22632
0
22632
По операциям
инкассации
17202
2839
0
2839
3 По расчетным
операциям
17203
1625
109
1734
4 По выданным
гарантиям
17204
920
0
920
5 По другим операциям 17205
3117
0
3117
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
17201 - 17205
31133
109
31242
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
3. Другие полученные
доходы
2
1
2
3
4
5
6
7
8
От выбытия
(реализации)
От списания
кредиторской
задолженности
От клиентов в
возмещение кредитной
организации
телеграфных и других
расходов
От доставки
банковских
документов (кроме
инкассации)
От операций с
драгоценными
металлами
От оприходования
излишков денежной
наличности,
материальных
ценностей
От сдачи имущества в
аренду
От проведения
17301
310
0
310
17302
0
0
0
17303
0
0
0
17304
0
0
0
17305
0
0
0
17306
4
0
4
17307
728
0
728
112
факторинговых,
форфейтинговых
операций
17308
0
0
0
От оказания услуг
финансовой аренды
(лизинга)
17309
2638
0
2638
10 От проведения
операций по
доверительному
управлению
имуществом
17310
1978
0
1978
11 От проведения
операций с опционами 17311
0
0
0
12 От проведения
форвардных операций 17312
0
0
0
13 От проведения
фьючерских операций 17313
0
0
0
14 От проведения
операций СВОП
17314
0
0
0
15 Доходы по кредитным
операциям прошлых
лет, поступившие в
отчетном году
17315
17
0
17
16 Другие доходы
прошлых лет,
выявленные в
отчетном году
17316
0
0
0
17 Доходы, полученные
за обработку
документов,
обслуживание
вычислительной
техники, от
информационных услуг 17317
47
0
47
18 Другие доходы
17318
1546
0
1546
19 Доходы в виде
возврата сумм из
бюджета за переплату
налога на прибыль
17323
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
17301 - 17323
7268
0
7268
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 17000
192861
109
192970
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Всего доходов
10000
830550
43372
873922
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. РАСХОДЫ
1. Проценты, уплаченные
за привлеченные
кредиты (балансовый
счет второго
порядка)
1. Проценты, уплаченные
за полученные
кредиты (срочные)
1 Банку России
21101
0
0
0
2 Кредитным
организациям
21102
112
13
125
3 Банкам нерезидентам
21103
0
6
6
4 Другим кредиторам
21104
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
21101 - 21104
112
19
131
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Проценты, уплаченные
по просроченным
кредитам
9
1
2
Банку России
21201
0
0
0
Кредитным
организациям
21202
0
0
0
3 Банкам нерезидентам
21203
0
0
0
4 Другим кредиторам
21204
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
21201 - 21204
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
3. Уплаченные
просроченные
проценты
1
2
Банку России
21301
0
0
0
Кредитным
организациям
21302
0
0
0
3 Банкам нерезидентам
21303
0
0
0
4 Другим кредиторам
21304
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
21301 - 21304
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 21000
112
19
131
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Проценты, уплаченные
юридическим лицам
по привлеченным
средствам
(балансовый счет
второго порядка)
1. Проценты, уплаченные
по открытым счетам
- клиентам
1 Финансовым
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22101
0
0
0
2 Коммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22102
0
0
0
3 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22103
0
0
0
4 Финансовым
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22104
0
0
0
5 Коммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22105
0
0
0
6 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22106
0
0
0
7 Негосударственным
финансовым
организациям
22107
5277
0
5277
8 Негосударственным
коммерческим
организациям
22108
4631
3875
8506
9 Негосударственным
некоммерческим
организациям
22109
216
0
216
10 Кредитным
организациям
22110
0
0
0
11 Банкам нерезидентам
22111
0
0
0
12 Индивидуальным
предпринимателям
22112
0
0
0
13 Индивидуальным
предпринимателям нерезидентам
22113
0
0
0
14 Юридическим лицам нерезидентам
22114
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
22101 - 22114
10124
3875
13999
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Проценты, уплаченные
по депозитам
1 Минфину России
22201
0
0
0
2 Финансовым органам
113
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
22202
0
0
0
Государственным
внебюджетным фондам
РФ
22203
0
0
0
4 Внебюджетным фондам
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
22204
0
0
0
5 Финансовым
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22205
0
0
0
6 Коммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22206
0
0
0
7 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22207
0
0
0
8 Финансовым
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22208
0
0
0
9 Коммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22209
0
0
0
10 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22210
0
0
0
11 Негосударственным
финансовым
организациям
22211
11067
0
11067
12 Негосударственным
коммерческим
организациям
22212
18828
15070
33898
13 Негосударственным
некоммерческим
организациям
22213
74
0
74
14 Юридическим лицам нерезидентам
22214
1209
38
1247
15 Кредитным
организациям
22215
0
0
0
16 Банкам нерезидентам
22216
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
22201 - 22216
31178
15108
46286
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
3. Проценты, уплаченные
по прочим
привлеченным
средствам
3
1
2
Минфину России
22301
0
0
0
Финансовым органам
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
22302
0
0
0
3 Государственным
внебюджетным фондам
РФ
22303
0
0
0
4 Внебюджетным фондам
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
22304
0
0
0
5 Финансовым
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22305
0
0
0
6 Коммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22306
0
0
0
7 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22307
0
0
0
8 Финансовым
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22308
0
0
0
9 Коммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22309
0
0
0
10 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22310
0
0
0
11 Негосударственным
финансовым
организациям
22311
0
0
0
12 Негосударственным
коммерческим
организациям
22312
0
3070
3070
13 Негосударственным
некоммерческим
организациям
22313
0
0
0
14 Юридическим лицам нерезидентам
22314
0
0
0
15 Кредитным
организациям
22315
0
0
0
16 Банкам нерезидентам
22316
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
22301 - 22316
0
3070
3070
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 22000
41302
22053
63355
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
3. Проценты, уплаченные
физическим лицам по
депозитам
(балансовый счет
второго порядка)
1. Проценты, уплаченные
по депозитам
1 Гражданам
(физическим лицам)
23101
25726
5561
31287
2 Физическим лицам нерезидентам
23103
0
1
1
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
23101 - 23103
25726
5562
31288
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 23000
25726
5562
31288
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
4. Расходы по операциям
с ценными бумагами
(балансовый счет
второго порядка)
1. Расходы по
выпущенным ценным
бумагам
1 Процентный расход по
облигациям
24101
0
0
0
2 Процентный расход по
депозитным
сертификатам
24102
0
0
0
3 Процентный расход по
сберегательным
сертификатам
24103
0
0
0
4 Процентный расход по
векселям
24104
10191
0
10191
114
5
Дисконтный расход по
векселям
24105
1128
0
1128
Другие расходы по
операциям с
выпущенными ценными
бумагами
24107
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
24101 - 24107
11319
0
11319
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Расходы по операциям
с пробретенными
ценными бумагами
6
1
Расходы от
переоценки ценных
бумаг
24201
318
0
318
Расходы по другим
операциям с ценными
бумагами
24203
2
0
2
3 Расходы от
перепродажи
(погашения) ценных
бумаг
24205
550
0
550
4 Расходы
профессиональных
участников рынка
ценных бумаг,
связанные с
приобретением и
реализацией ценных
бумаг (кроме
расходов на
консультационные и
информационные
услуги)
24206
0
0
0
5 Расходы по списанным
вложениям в ценные
бумаги
24207
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
24201 - 24207
870
0
870
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 24000
12189
0
12189
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
5. Расходы по операциям
с иностранной
валютой и другими
валютными ценностями
(балансовый счет
второго порядка)
1. Расходы по операциям
с иностранной
валютой и другими
валютными ценностями
1 По обменным
операциям с
иностранной валютой 25101
983
0
983
2 По операциям на
валютных биржах
25102
62
0
62
3 По другим операциям 25103
1207
520
1727
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
25101 - 25103
2252
520
2772
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Расходы (результаты)
от переоценки
счетов в иностранной
валюте
1 Расходы (результаты)
от переоценки
счетов в иностранной
валюте
25201
368995
0
368995
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 25000
371247
520
371767
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
6. Расходы на
содержание аппарата
(балансовый счет
второго порядка)
1. Расходы на
содержание аппарата
управления
1 Начисленная
заработная плата,
включая премии,
входящие в систему
оплаты труда
26101
35529
0
35529
2 Премии, не входящие
в систему оплаты
труда, кроме
отнесенных за счет
фондов специального
назначения
26102
0
0
0
3 Начисления на
заработную плату взносы в
государственные и
внебюджетные фонды в
соответствии с
законодательством
Российской Федерации 26103
10761
0
10761
4 Расходы, связанные с
перемещениями
работников в случаях
и размерах,
предусмотренных
законодательством
Российской Федерации 26104
0
0
0
5 Расходы по
подготовке кадров в
пределах
установленных норм;
расходы на
приобретение
специальной
литературы (в том
числе периодических
изданий)
26105
417
0
417
6 Компенсации
работникам, кроме
заработной платы, в
пределах норм,
гарантированных
трудовым
законодательснвом
Российской
Федерации.
26106
504
0
504
7 Расходование средств
сверх сумм (норм),
гарантированных
трудовым
законодательством
Российской Федерации
и иными
нормативными
правовыми актами на
подготовку кадров
26107
118
0
118
Расходование средств
сверх сумм (норм),
гарантированных
трудовым
законодательством
Российской Федерации
и иными
нормативными
правовыми актами на
компенсации
работникам, кроме
заработной платы
26108
0
0
0
8 Прочие расходы
26109
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
26101 - 26109
47329
0
47329
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Социально - бытовые
расходы
1 Финансирование
других социальных
нужд
26214
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 26000
47329
0
47329
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
8. Штрафы, пени,
неустойки уплаченные
(балансовый счет
второго порядка)
2
115
1. Штрафы, пени,
неустойки уплаченные
за:
1
Несвоевременное
списание средств со
счетов владельцев и
зачисление сумм,
причитающихся
владельцам счетов
28101
0
0
0
2 Неправильное
списание или
зачисление средств
по счетам владельцев 28102
0
0
0
3 Неправильное
направление
(перевод) средств,
списанных со счетов
владельцев
28103
0
0
0
4 Нарушение
очередности платежей 28104
0
0
0
5 Несвоевременное
сообщение налоговым
органам об открытии
счетов клиентам
28105
0
0
0
6 Нарушение кредитных
и депозитных
договоров
28106
150
0
150
7 Нарушение расчетов с
бюджетом
28107
0
0
0
в том числе за
неправильное
начисление налога на
доходы физических
лиц
28108
0
0
0
8 Несвоевременное
перечисление средств
в государственные
внебюджетные фонды
28109
0
0
0
9 Нарушение нормативов
обязательных
резервов
28110
0
0
0
10 Другие нарушения
28111
45
0
45
из них: нарушения
законодательства
Российской Федерации
и нормативных актов
Банка России
28112
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
28101 - 28111, кроме 28108
195
0
195
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 28000
195
0
195
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
9. Другие расходы
(балансовый счет
второго порядка)
1. Отчисления в фонды и
резервы
1
На возможные потери
по ссудам
29101
153716
0
153716
Под возможное
обесценение ценных
бумаг
29102
38
0
38
3 По другим операциям 29103
28125
0
28125
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
29101 - 29103
181879
0
181879
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Комиссия уплаченная
2
1
По кассовым
операциям
29201
0
5
5
По операциям
инкассации
29202
0
0
0
3 По расчетным
операциям
29203
2
1
3
4 По полученным
гарантиям,
поручительствам
29204
0
0
0
5 По другим операциям 29205
63
0
63
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
29201 - 29205
65
6
71
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
3. Другие операционные
расходы
2
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
Расходы по оплате за
обслуживание
вычислительной
техники, служебного
автотранспорта в
разрешенных случаях,
других машин и
оборудования, за
информационные
услуги
Расходы по оплате за
обработку
документов и ведение
учета
Расходы по
совершению расчетных
операций
Расходы по
изготовлению
приобретению и
пересылке бланков,
информационных
носителей, бумаги,
упаковочных
материалов для
денежных билетов и
монеты
Почтовые,
телеграфные,
телефонные расходы,
расходы по аренде
линий связи
Амортизационные
отчисления по:
основным средствам
основным средствам,
полученным в
финансовую аренду
(лизинг)
нематериальным
активам
Типографские и
канцелярские расходы
Расходы на ремонт
(кроме
автотранспорта)
Содержание зданий и
сооружений
Расходы по охране
Расходы на форменную
и специальную
одежду
Расходы по рекламе в
пределах сумм,
предусмотренных
законодательством
Российской Федерации
Представительские
расходы в пределах
сумм,
предусмотренных
законодательством
Российской Федерации
Расходы на служебные
командировки в
пределах сумм,
предусмотренных
законодательством
Российской Федерации
Расходование средств
сверх сумм (норм),
установленных
законодательством
Российской Федерации
и иными
нормативными
29301
5275
824
6099
29302
29303
772
0
772
59
11
70
29304
2489
0
2489
29306
3213
130
3343
29307
13119
0
13119
29312
0
0
0
29314
1308
0
1308
29315
840
0
840
29316
13942
0
13942
29317
29318
1514
5633
0
0
1514
5633
29319
25
0
25
29320
2754
0
2754
29321
459
0
459
29322
605
0
605
116
правовыми актами: на
рекламу
29323
0
0
0
на представительские
расходы
29324
54
0
54
на командировочные
расходы
29325
436
0
436
16 Расходы по
пусконаладочным
работам
29326
0
0
0
17 Уплаченная
госпошлина
29327
170
0
170
18 Транспортные
расходы, кроме
относимых на
стоимость ценностей 29328
390
0
390
19 Прочие расходы
29329
2297
0
2297
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
29301 - 29329
55354
965
56319
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
4. Другие произведенные
расходы
1
Выбытию (реализации)
и списанию
имущества
29401
1542
0
1542
из них: по выбытию
(реализации) не
полностью
аммортизированных
основных средств
29417
1204
0
1204
2 По списанию
дебиторской
задолженности
29402
58
0
58
3 По доставке
банковских
документов
29403
0
0
0
4 По операциям с
драгоценными
металлами
29404
0
0
0
5 По списанию
недостач, хищений
денежной наличности,
материальных
ценностей, сумм по
фальшивым денежным
билетам, монетам
29405
0
0
0
6 Арендная плата
29406
2702
0
2702
7 По факторинговым,
форфейтинговым
операциям
29407
0
0
0
8 По операциям
доверительного
управления
имуществом
29409
0
0
0
9 По проведению
операций с опционами 29410
0
0
0
10 По форвардным
операциям
29411
0
0
0
11 По фьючерсным
операциям
29412
0
0
0
12 По операциям СВОП
29413
0
0
0
13 Расходы по кредитным
операциям прошлых
лет, выявленные в
отчетном году
29414
0
0
0
14 Другие расходы
прошлых лет,
выявленные в
отчетном году
29415
0
0
0
15 Налоги, относимые в
установленных
законодательством
Российской Федерации
случаях на расходы 29416
7133
146
7279
17 Расходы, связанные
со списанием
задолженности по
кредитам, при
отсутствии
(недостаточности)
средств резервов и
резервного фонда
29418
0
0
0
18 Расходы, связанные с
выплатой сумм по
претензиям клиентов,
включая кредитные
организации
29419
0
0
0
19 Судебные издержки и
расходы по
арбитражным делам,
связанным с
деятельностью
кредитной
организации
29420
0
0
0
20 Расходы по
аудиторским
проверкам
29421
111
0
111
21 Расходы по
публикации
отчетности
29422
0
0
0
22 Другие расходы
29423
2706
0
2706
23 Расходы за
дополнительную плату
по несвоевременно
перечисленным
платежам в бюджет
29425
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
29401 - 29425, кроме
символа 29417
14252
146
14398
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 29000
251550
1117
252667
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Всего расходов
20000
749650
29271
778921
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
3. Результат деятельности
1
Сумма, списанная со
сч. 70501 и
отнесенная
непосредственно на
убытки
35001
0
0
0
2 Итого результат по отчету
- Прибыль (символ
10000 минус символ
20000)
33001
80900
14101
95001
- Убыток (символ
20000 минус символ
10000 и символ
35001)
33002
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Справка
1. Финансовый результат деятельности головного офиса кредитной организации:
а) прибыль
38746
б) убытки
0
2. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетный период
с прибылью
2
3. Сумма полученной ими прибыли
56255
4. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетный период
с убытками
0
5. Сумма допущенного ими убытка
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Генеральный директор
О.Н.Митрохина
Главный бухгалтер
С.Ю.Зубенкова
Исполнитель
Илюнькина Г.В.
Телефон
27-86-87
"27" января 2004 г.
117
Консультацнонно-ауднторскдя фирма
«Деловая Перспектива»
тел. (095) 785-93-27, 72541-23 факс. (095) 725-41-23
№ 3003/04 от «30» марта 2004 г.
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
по финансовой (бухгалтерской) отчетности
Открытого акционерного общества банк социального развития
и строительства «Липецккомбанк»
подготовленной по итогам деятельности за год, закончившийся 31
декабря 2003 года
ВВОДНАЯ ЧАСТЬ
Обществом с ограниченной ответственностью «Консультационно-аудиторская фирма
«Деловая Перспектива», на основании Договора № БА-38/03 от 29.09.2003 г., проведен аудит
прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности Открытого акционерного общества банк
социального развития и строительства «Липецккомбанк» за период с 01.01.2003 г. по 31.12.2003
г. включительно.
Финансовая (бухгалтерская) отчетность Открытого акционерного общества банк
социального развития и строительства «Липецккомбанк» состоит из:
•
бухгалтерского баланса,
•
отчета о прибылях и убытках,
•
данных о движении денежных средств,
•
информации об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие
сомнительных ссуд и иных активов.
Ответственность за подготовку и представление этой финансовой (бухгалтерской)
отчетности несет исполнительный орган Открытого акционерного общества банк социального
развития и строительства «Липецккомбанк». Обязанность Общества с ограниченной
ответственностью «Консультационно-аудиторская фирма «Деловая Перспектива» (в дальнейшем Аудитор) заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных
отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета
законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.
Сведения об Аудиторе:
Наименование: Общество с ограниченной
аудиторская фирма «Деловая Перспектива».
ответственностью
«Консультационно-
Место нахождения (юридический адрес): 123104, г.Москва, М.Палашевский пер., д.6. стр.1.
Государственная регистрация:
1) Свидетельство о государственной регистрации № 548.881, выдано Московской Регистрационной Палатой 11.10.1995 г.
2) Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических
лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года, серия 77 № 007455687,
118
выдано Межрайонной Инспекцией МНС России № 39 по г. Москве. Основной государственный
регистрационный номер 1027700305588. Дата внесения записи 11.10.2002 г.
Лицензии:
Лицензия на осуществление аудиторской деятельности (нового образца) за номером Е004799,
выдана Приказом Минфина России № 238 от 01.08.2003 г. на срок 5 лет.
Общество с ограниченной ответственностью «Консультационно-аудиторская фирма
«Деловая Перспектива» не является членом аккредитованных профессиональных аудиторских
объединений.
Почтовый адрес:
105120, г. Москва, 4-й Сыромятнический пер., д.1, стр.1, пом.304.
Телефоны: (095) 785-93-27, 725-41-23; телефакс: (095) 725-41-23. Идентификационный номер
налогоплательщика (ИНН): 7710160379.
Расчетный счет № 40702810500000001345 в Коммерческом Банке Сбережений (ЗАО),
г.Москва, корсчет № 30101810300000000794, БИК 044583794.
ООО «Консультационно-аудиторская фирма «Деловая Перспектива» утверждено в качестве
фирмы, уполномоченной проводить аудиторскую проверку достоверности бухгалтерской отчетности
Банка, подготовленной по итогам деятельности за 2003 год, годовым Общим собранием
акционеров Банка (Протокол от 23.05.2003 г.).
Данное Аудиторское заключение уполномочен подписывать Генеральный директор
аудиторской фирмы Петренко Елена Владимировна на основании Устава Общества с ограниченной
ответственностью «Консультационно-аудиторская фирма «Деловая Перспектива», утвержденного
Общим собранием участников (Протокол № 4 от 23.06.1999 г.) и зарегистрированного Филиалом 36
Московской Регистрационной Палаты 12.08.1999 г. за номером 548.881
Аудит проводился в два этапа: в период с 05.11.2003 г. по 12.11.2003 г. и в период с 24.03.2004
г. по 30.03.2004 г. с участием аудиторов:
Петренко Елены Владимировны (квалификационный аттестат ЦАЛАК ЦБ РФ №
029136от 08.11.1995 г.).
Баваровой Марианны Евгеньевны (квалификационный аттестат ЦАЛАК ЦБ РФ № 029135
от 08.11.1995 г.);
Гринько Татьяны Григорьевны (квалификационный аттестат ЦАЛАК ЦБ РФ № 029137
от 08.11.1995 г.).
специалистов:
Глотиной Натальи Николаевны, Петренко Ирины Владимировны.
Настоящее Аудиторское Заключение выдано 30.03.2004 г.
АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ
РУКОВОДСТВУ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАНК
СОЦИАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ И СТРОИТЕЛЬСТВА «ЛИПЕЦККОМБАНК»:
Как указано в следующей части Аудиторского Заключения, Обществом с ограниченной
ответственностью «Консультационно-аудиторская фирма «Деловая Перспектива» (в дальнейшем Аудитор) проведен аудит бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества банк
социального развития и строительства «Липецккомбанк» (в дальнейшем -Банк), подготовленной
по итогам деятельности за 2003 год.
119
1. Общие сведения об аудируемом лице
Наименование: Открытое акционерное общество банк социального развития и
строительства «Липецккомбанк». Сокращенное наименование Банка: ОАО «Липецккомбанк».
Место нахождения: 398600, г.Липецк, ул. Интернациональная, д.8.
Государственная регистрация:
1) Банк зарегистрирован Центральным Банком Российской Федерации (в дальнейшем
- ЦБ РФ) 20.12.1990 г. Регистрационный номер: 1242.
2) Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических
лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 01.07.2002 г., серия 48 № 000795009, выдано
Управлением МНС России по Липецкой области. Основной государственный регистрационный
номер 1024800001852. Дата внесения записи 29.08.2002 г.
Лицензии:
1) В период до 21.02.2003 г. - Лицензия № 1242 на осуществление банковских операций в
рублях и в иностранной валюте, включая операции со средствами физических лиц. выданная ЦБ
РФ 16.12.1997 г.
2) В период с 21.02.2003 г. по настоящее время - Генеральная Лицензия № 1242 на
осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте.
3) Лицензия № 1646 на осуществление финансовой аренды (лизинга) на территории
РФ, выдана Министерством экономического развития и торговли РФ 11.04.2001 г. сроком на
5 лет.
4) Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление
брокерской деятельности № 048-03793-100000, выданная ФКЦБ России 13.12.2000 г. без
ограничения срока действия.
5) Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление
дилерской деятельности № 048-03854-010000, выданная ФКЦБ России 13.12.2000 г. без
ограничения срока действия.
6) Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление
деятельности по управлению ценными бумагам № 048-03902-001000, выданная ФКЦБ России
13.12.2000 г. без ограничения срока действия.
7) Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление
депозитарной деятельности № 048-04172-000100, выданная ФКЦБ России 20.12.2000 г. без
ограничения срока действия.
Действующая на момент проведения проверки редакция Устава Банка утверждена общим
собранием акционеров 28.05.2002 г. и согласованная с ГУ ЦБ РФ по Липецкой области 16.08.2002 г.
Изменения и дополнения № 1 в Устав, касающиеся размера уставного капитала и количества
объявленных акций, внесены на основании решения общего собрания акционеров (Протокол б/н от
28.05.2002 г.) и зарегистрированного 30.12.2002 г. отчета об итогах 20 выпуска акций, согласованы с
ГУ ЦБ РФ по Липецкой области 27.01.2003 г.
Изменения и дополнения № 2 в Устав, касающиеся размера резервного фонда, внесены
решением общего собрания акционеров (Протокол б/н от 23.05.2003 г.), согласованы с ГУ ЦБ РФ по
Липецкой области 25.06.2003 г.
Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о
государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица,
серия 48 № 000795012, выдано Управлением МНС России по Липецкой области. Запись внесена
29.08.2002 г. за государственным регистрационным номером 2024800001884.
Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о
государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица,
серия 48 № 000795976, выдано Управлением МНС России по Липецкой области. Запись внесена
12.02.2003 г. за государственным регистрационным номером 2034800002928.
Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о
внесении изменений в сведения о юридическом лице, не связанных с внесением изменений в
120
учредительные документы, серия 48 № 000796043, выдано Управлением МНС России по Липецкой
области. Запись внесена 04.07.2003 г. за государственным регистрационным номером
2034800003490.
Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о
государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица,
серия 48 № 000796056, выдано Управлением МНС России по Липецкой области. Запись внесена
01.08.2003 г. за государственным регистрационным номером 2034800003610.
В проверяемом периоде Банк имел два филиала:
1. Елецкий филиал ОАО «Липецккомбанк».
Местонахождение Филиала: 399740, г.Елец, ул.Ленина, д.79.
Регистрационный номер филиала: 1242/2.
Положение о филиале утверждено Советом директоров Банка (Протокол от 20.03.1998 г.) и
согласовано с ГУ ЦБ РФ по Липецкой области 12.05.1998 г.
По состоянию на 01.01.2004 г. валюта баланса филиала составляет 4,89% от валюты сводного
баланса Банка.
В апреле 2003 года Службой внутреннего контроля Банка была проведена комплексная
проверка деятельности Елецкого филиала за период с мая 2002 года по март 2003 года. Кроме того, в
январе 2003 года СВК проведена проверка Елецкого филиала по вопросам организации кассовой
работы за период с мая 2002 года по январь 2003 года.
В марте 2004 года Службой внутреннего контроля Банка была проведена камеральная
проверка достоверности данных, представленных в годовой бухгалтерской отчетности Елецкого
филиала по итогам работы за год, закончившийся 31.12.2003 г., а также данных, представленных
Елецким филиалом для расчета значений обязательных нормативов Банка по состоянию на
01.01.2004 г. Проверка была проведена по программе, согласованной с Аудитором.
2. Московский филиал ОАО «Липецккомбанк».
Местонахождение Филиала: 109004, г. Москва, 2-й Автозаводский проезд, д.2.
Регистрационный номер филиала: 1242/11.
Положение о филиале утверждено Советом директоров Банка (Протокол от 18.10.2001 г.) и
согласовано с ГУ ЦБ РФ по Липецкой области 04.12.2001 г. По состоянию на 01.01.2004 г. валюта
баланса филиала составляет 24,56% от валюты сводного баланса Банка. В феврале 2003 года
Службой внутреннего контроля Банка была проведена проверка правильности совершения
Московским филиалом кассовых, расчетных и кредитных операций за период с ноября 2002 года по
февраль 2003 года.
В апреле 2003 года Службой внутреннего контроля Банка была проведен анализ кредитного
портфеля Московского филиала за период с апреля 2002 года по апрель 2003 года.
В марте 2004 года Службой внутреннего контроля Банка была проведена камеральная
проверка достоверности данных, представленных в годовой бухгалтерской отчетности Московского
филиала по итогам работы за год, закончившийся 31.12.2003 г., а также данных, представленных
Московским филиалом для расчета значений обязательных нормативов Банка по состоянию на
01.01.2004 г. Проверка была проведена по программе, согласованной с Аудитором.
На момент проведения настоящей аудиторской проверки Банк имел следующие
дополнительные офисы:
1. Дополнительный
офис
«Советское
отделение»
ОАО
«Липецккомбанк»,
расположенный по адресу: 398001, г.Липецк, ул.Первомайская, д.66. Положение о данном
дополнительном офисе принято Советом директоров Банка (Протокол от 25.12.2003 г.).
2. Дополнительный офис «Грязинское отделение» ОАО «Липецккомбанк», расположенный
по адресу: 399300, Липецкая область, г.Грязи, ул.Красная площадь, Д.32А. Положение о данном
дополнительном
офисе
принято
Советом
директоров
Банка
(Протокол
от
25.12.2003 г.).
3. Дополнительный офис «Лебедянское отделение» ОАО «Липецккомбанк». расположенный
по адресу: 399610. Липецкая область, г.Лебедянь, ул.Победы, д.5. Положение о данном
дополнительном офисе принято Советом директоров Банка (Протокол от 25.12.2003 г.).
121
4. Дополнительный офис «Данковское отделение» ОАО «Липецккомбанк», расположенный
по адресу: 399820, Липецкая область, г.Данков, ул.Мира, д.П. Положение о данном
дополнительном офисе принято Советом директоров Банка (Протокол от 25.12.2003 г.).
5. Дополнительный
офис
«Новолипецкое
отделение» ОАО
«Липецккомбанк»,
расположенный по адресу: 398005, г. Липецк, ул.М.Расковой, д.2А. Положение о данном
дополнительном офисе принято Советом директоров Банка (Протокол от 25.12.2003 г.).
В проверяемом периоде Банк также имел операционную кассу вне кассового узла,
расположенную по адресу 399600, г. Липецк, площадь Металлургов, д.2. Положение об
операционной кассе вне кассового узла принято Советом директоров (Протокол от 18.12.2001 г.).
В проверяемом периоде и на момент проведения проверки Банк фактически находился по
своему юридическому адресу: 398600, г. Липецк, ул. Интернациональная, д.8.
2. Общие сведения о проведенной аудиторской проверке
Целью проведенного аудита являлось формирование мнения о достоверности бухгалтерской
отчетности Банка, подготовленной по итогам года, закончившегося 31.12.2003 г. Мнение Аудитора о
достоверности бухгалтерской отчетности Банка за 2003 год приведено в следующей части
Аудиторского Заключения.
При проведении аудита бухгалтерской отчетности Банка за 2003 год Аудитором рассмотрено
соблюдение Банком действующего законодательства Российской Федерации. Ответственность за
соблюдение действующего законодательства Российской Федерации при совершении финансовохозяйственных операций несет руководство Банка.
Аудит проводился в соответствии с:
• Федеральным Законом № 119-ФЗ от 07.08.2001 г. «Об аудиторской деятельности»;
• федеральными Правилами (Стандартами) аудиторской деятельности, утвержденными
Постановлением Правительства Российской Федерации № 696 от 23.09.2002 г.;
• Внутрифирменными стандартами аудиторской деятельности Аудитора.
• Положением Банка России «О порядке составления и представления в Банк России
аудиторского заключения по результатам проверки деятельности кредитной организации за
год» от 23.12.1997 г. № 10-П;
• Стандартами аудиторской деятельности в области банковского аудита, одобренными
Экспертным комитетом при Центральном банке Российской Федерации по банковскому
аудиту;
• прочими нормативными актам Банка России и прочих государственных органов,
осуществляющих регулирование деятельности кредитных организаций.
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в
том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений. Аудит
проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств,
подтверждающих значение и раскрытие в финансовой (бухгалтерской) отчетности информации о
финансово-хозяйственной деятельности, оценку принципов и методов бухгалтерского учета, правил
подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности, определение главных оценочных значений,
полученных руководством аудируемого лица.
3. Соблюдение действующего законодательства по совершаемым операциям
Аудитором было проведено тестирование с целью проверки соблюдения действующего
законодательства и нормативных актов ЦБ РФ по совершаемым Банком операциям, в том числе
наличие учетной политики Банка и ее соответствие установленным требованиям.
Вывод. В результате проведения данных процедур в соответствии с целями, установленными в
параграфе 2 настоящей части Аудиторского Заключения, отмечено, что Аудитором не обнаружены
факты, свидетельствующие о несоблюдении Банком действующего законодательства по
совершаемым им операциям.
Банком разработана и утверждена учетная политика на 2003 год. По мнению Аудитора,
принятая учетная политика соответствует требованиям действующего законодательства и
122
хозяйственной практики и охватывает все вопросы бухгалтерского учета Банка и весь круг его
операций. Банк не допускает в бухгалтерском учете отклонений от принятой учетной политики.
Вместе с тем Аудитором даны рекомендации по совершенствованию учетной политики Банка для
целей бухгалтерского учета и для целей налогообложения, которые учтены Банком при подготовке
учетной политики на 2004 год.
4.
Состояние бухгалтерского учета и отчетности
по совершаемым операциям
Аудитором было проведено тестирование с целью оценки состояния бухгалтерского учета и
отчетности по совершаемым Банком операциям.
Вывод. В результате проведения данных процедур в соответствии с целями, установленными в
параграфе 2 настоящей части Аудиторского Заключения, отмечено, что Аудитором обнаружены
факты, свидетельствующие о несоответствии ведения Банком бухгалтерского учета действующему
законодательству и нормативным актам ЦБ РФ либо о неправильности составления Банком
бухгалтерской отчетности.
В соответствии со сроками, установленными налоговым законодательством Российской
Федерации, в марте 2004 года Банком был сделан расчет налога на прибыль за 2003 год (включая
налог на доходы по государственным ценным бумагам). В соответствии с произведенным расчетом в
бухгалтерском учете Банка была отражена реальная сумма налога на прибыль, причитающаяся к
уплате в бюджет по итогам 2003 года:
Вид
операции
Дата отражения
операции в
Корректировка суммы налога на прибыль,
подлежащей уплате
в бюджет по итогам
бухгалтерском учете
29.03.2004 г.
29.03.2004 г.
Проводка
Дебет
Сумма (руб.,
Кредит
коп.)
счета
счета
60301
70502
3.398.224 руб.
70502
60301
683.608 руб.
2003 года
5. Выполнение обязательных нормативов
Аудитором была проведена проверка соблюдения Банком установленных ЦБ РФ
обязательных нормативов в течение 2003 года и по состоянию на 01.01.2004 г.
По данным Банка в течение всего 2003 года имело место нарушение обязательного норматива
Н8 «Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика)». Данное нарушение допускалось
Банком главным образом, в связи с большими остатками на счетах ОАО «НЛМК» и связанных с
ним предприятий.
Величина норматива Н8 в течение 2003 года находилась в диапазоне от 51,3% до
117,8% при максимально допустимом значении 25%.
Вывод. В результате проведения данных процедур в соответствии с целями, установленными в
параграфе 2 настоящей части Аудиторского Заключения, отмечено, что Аудитором не обнаружены
факты, свидетельствующие о несоблюдении Банком установленных ЦБ РФ обязательных
нормативов в течение 2003 года и по состоянию на 01.01.2004 г., за исключением приведенных выше.
Аудитором была проведена проверка правильности расчета Банком установленных ЦБ РФ
обязательных нормативов и собственных средств (Капитала) Банка в течение 2003 года и по
состоянию на 01.01.2004 г.
Проведенная проверка позволяет сказать, что при расчете собственных средств (Капитала)
Банка и обязательных нормативов ошибок, приводящих к существенному искажению их значений,
не допускалось.
Вывод. В результате проведения данных процедур в соответствии с целями, установленными
в параграфе 2 данной части Аудиторского Заключения, отмечено, что Аудитором не обнаружены
факты, свидетельствующие о неправильности расчета Банком установленных ЦБ РФ обязательных
нормативов и собственных средств (Капитала) Банка в течение 2003 года и по состоянию на
01.01.2004 г.
123
6. Качество управления и состояние внутреннего контроля.
Аудитором была проведена проверка с целью оценки общего качества управления Банком в
соответствии с требованиями Банка России. Аудитором отмечено, что руководство Банка несет
ответственность за организацию и состояние системы внутреннего контроля, состояние которой
рассмотрено Аудитором при планировании и проведении аудита бухгалтерской отчетности Банка за
2003 год.
Аудитор рассмотрел состояние внутреннего контроля главным образом для формирования
Аудиторского Заключения о достоверности годовой бухгалтерской отчетности. Проделанная в
процессе аудита работа не означает проведения полной и всеобъемлющей проверки системы
внутреннего контроля Банка с целью выявления всех возможных недостатков.
В течение проверяемого периода собственные средства (Капитал) Банка равномерно росли, в
основном, за счет прибыли текущего года, а также за счет привлечения субординированного депозита
НПФ «Социальное развитие» в размере 100 млн.руб. сроком на 5 лет. За 2003 год Капитал Банка
вырос примерно в 1,3 раза. Величина собственных средств Банка по состоянию на 01.01.2004 г.
составила 693,4 млн.руб. Валюта сводного баланса Банка за 2003 год возросла более чем в 1,3 раза.
Это объясняется ростом объема осуществляемых Банком операций.
В течение всего 2003 года баланс Банка был ликвиден, не было ни одного случая
невыполнения или резкого снижения нормативов ликвидности Банка. Деятельность Банка в
проверяемом периоде была прибыльна по всем направлениям осуществляемой деятельности. По
итогам 2003 года Банком получена прибыль в размере 95.001 тыс. руб., что почти в 2,7 раза
превышает прибыль, полученную по итогам 2002 года.
В ходе оценки общего качества управления Банком Аудитором, в частности, были
рассмотрены:
1. Соответствие структуры управления видам и объемам выполняемых Банком операций
(участие органов управления в принятии решений, распределение обязанностей между
руководителями, наличие положений о структурных подразделениях и должностных инструкций).
Учредительные документы Банка соответствуют требованиями Федерального Закона «Об
акционерных обществах» и Гражданского Кодекса РФ.
Зафиксированное в Уставе Банка распределение полномочий между Общим собранием
акционеров, Советом директоров и Дирекцией Банка полностью соответствует положениям
Гражданского Кодекса РФ и Федеральному Закону «Об акционерных обществах».
В 2003 году Общее собрание акционеров Банка собиралось один раз - по результатам 2002
года. На собрании были подведены итоги работы Банка в 2002 году, рассмотрены отчеты Дирекции
Банка и ревизионной комиссии за 2002 год, приняты решения о распределении чистой прибыли за
2002 год, в том числе о выплате дивидендов по привилегированным акциям, о внесении изменений и
дополнений в Устав, касающихся величины резервного фонда и наименования Банка, о внесении
изменений и дополнений в Положение о Дирекции, одобрен ряда сделок, в совершении которых
имеется заинтересованность, утвержден аудитор Банка на 2003 год.
Совет директоров Банка собирался в проверяемом периоде 14 раз. На заседаниях Совета
директоров Банка подготавливалась повестка дня для проведения годового Общего собрания
акционеров Банка, утверждались бизнес-планы развития Банка и планы по отдельным направлениям
деятельности, отчеты о результатах работы СВК, новые редакции внутрибанковских положений,
ежеквартальные отчеты по ценным бумагам. Также на заседаниях Совета директоров решались
кадровые вопросы, вопросы списания безнадежной ссудной и дебиторской задолженности за счет
созданного резерва, вносились изменения и дополнения в положения о дополнительных офисах Банка,
принимались финансовые планы и планы финансовых потоков, устанавливались лимиты
кредитования.
Дирекция Банка в течение 2003 года собиралась 31 раз и осуществляла текущее руководство
деятельностью Банка. На заседаниях Дирекции Банка устанавливались тарифы на услуги Банка,
процентные ставки по размещаемым ресурсам и процентные ставки по вкладам населения,
рассматривались результаты проверок и ревизий, отчеты дополнительных офисов, оценивалось
качество работы подразделений Банка и его филиалов. Кроме того, на заседаниях Дирекции Банка
124
решались вопросы списания безнадежной ссудной и дебиторской задолженности с баланса Банка,
создания новых служб и подразделений, кадровые вопросы и вопросы организационной структуры
Банка, вопросы работы с просроченной ссудной задолженностью, вопросы ипотечного
кредитования населения, устанавливались лимиты для филиалов.
По мнению Аудитора, работу органов управления Банка можно признать весьма активной и
адекватной объему и разнообразию осуществляемых Банком операций.
В Банке имеются положения обо всех структурных подразделениях (службах, управлениях,
отделах, дополнительных офисах), а также должностные инструкции и должностные обязанности
работников данных подразделений. В Банке также имеется должным образом зафиксированная
организационная структура, которая соответствует объемам и кругу осуществляемых Банком
операций. Распределение обязанностей между руководителями Банка зафиксировано Приказом
Генерального директора. Ключевые должности в Банке занимают лица, имеющие высшее
образование и необходимый по квалификационным требованиям стаж работы в банковской системе.
По мнению Аудитора, все вышеизложенное позволяет говорить о высоком качестве
управления Банком.
Вывод. В результате проведения данных процедур в соответствии с целями, установленными
в параграфе 2 настоящей части Аудиторского Заключения, Аудитором не обнаружены факты,
свидетельствующие о неадекватности структуры управления Банком характеру и объему
осуществляемых им операций в рамках текущего этапа развития сектора банковских услуг в
Российской Федерации.
2. Кредитная политика и качество управления кредитными рисками.
Кредитную политику Банка в 2003 году можно охарактеризовать как разумную и
взвешенную. В течение проверяемого периода было заключено около тысячи кредитных договоров с
юридическими и физическими лицами. Кредитование осуществлялось в виде предоставления
краткосрочных и долгосрочных кредитов, кредитов в форме «овердрафт», открытия
возобновляемых и не возобновляемых кредитных линий. В основном Банк работает со
сложившимся кругом заемщиков, большинство которых имеет солидную кредитную историю и
хорошую репутацию.
Операции по кредитованию осуществляются в Банке на основании следующих положений:
- «Положение о кредитовании юридических и физических лиц», утвержденное
Генеральным директором 21.10.1999 г. с дополнениями и изменениями,
- «Положение о кредитовании банковского счета (овердрафте)», утвержденное
Генеральным директором 01.06.2000 г.,
- «Правила документооборота по выдаче и погашению кредита физическими и
юридическими лицами в ОАО «Липецккомбанк», утвержденное Генеральным директором
27.03.2000 г.,
- «Положение о порядке проведения операций по потребительскому кредитованию
физических лиц», утвержденное Генеральным директором 13.01.2003 г.
- «Положение о проведении залоговых операций», утвержденное Генеральным директором
07.04.2003 г.,
- «Регламент проведения мероприятий по взысканию просроченной ссудной
задолженности», утвержденный Генеральным директором 25.06.2003 г.
В Банке организована и действует кредитная комиссия, «Положение о кредитной комиссии»
утверждено Генеральным директором 24.02.1999 г. Кредитная комиссия принимает решение о выдаче
всех кредитов юридическим лицам и предпринимателям без образования юридического лица. В
состав кредитной комиссии в проверяемом периоде входили: Генеральный директор Банка, его
заместители, начальник планово-экономического управления, главный бухгалтер, начальник
юридического отдела, начальник службы безопасности, начальник кредитного управления,
заместитель начальника кредитного управления, начальник залоговой службы. В соответствии с
«Положением о порядке проведения операций по потребительском) кредитованию физических лиц»
решение о выдаче потребительского кредита принимает кредитная комиссия Банка, либо единолично
125
заместители Генерального директора Банка, начальник кредитного управления, управляющие
филиалов или дополнительных офисов
Банка в соответствии с персональными лимитами кредитования. Лимиты кредитования
устанавливаются кредитной комиссией и действуют в течение года. Решение о выдаче кредитов
инсайдерам и работникам Банка принимает кредитная комиссия.
В проверяемом периоде выдавались кредиты на срок до одного года и более. Причем в 2003
году выросла доля долгосрочных кредитов в общем объеме всех выданных кредитов.
Основными целями кредитования являются производственные нужды, пополнение оборотных
средств, приобретение товаров и прочее. Физическим лицам кредиты выдаются на потребительские
цели и на приобретение автомобилей.
По каждому заёмщику ведется отдельное кредитное дело, в которое подшиваются документы,
касающиеся всех выданных заёмщику кредитов: анкета заемщика, заявка на получение кредита,
ТЭО, кредитный договор и дополнительные соглашения к нему, документы по обеспечению
кредита: договор залога, поручительства, документы по страхованию в пользу Банка заложенного
имущества (в случаях его страхования), бухгалтерская отчетность и расшифровка дебиторской и
кредиторской задолженности заемщика, анализ финансового положения заемщика, подготовленный
работником кредитного управления (при этом анализируются основные параметры кредитуемой
операции, структура баланса заёмщика и отчета о его финансовых результатах, рассчитываются
различные коэффициенты, характеризующие платежеспособность и кредитоспособность заёмщика,
его рентабельность), заключение по рассмотрению заявки, подготовленное кредитным управлением,
юридическим отделом, службой безопасности, акты осмотра и оценки предлагаемого в залог
имущества, в ряде случаев справка о кредитной истории заемщика, а также документальное
подтверждение из других банков об отсутствии задолженности или ее составе на момент выдачи
кредита, протоколы заседания кредитной комиссии, распоряжения операционному отделу на выдачу
кредита и на изменения условий договора, анализ состояния залога, проводимый в ходе действия
кредита, заключение кредитного управления о нецелесообразности создания резерва под
неиспользованные лимиты кредитных линий и «овердрафтов».
Порядок формирования и хранения кредитных дел замечаний не вызывает. В кредитные дела
подшивается вся документация, касающаяся выдачи кредита и последующих изменений условий
договора, однако документы о погашении кредитов и процентов по ним в кредитных досье не
хранятся.
После принятия решения о выдаче кредита и заключения соответствующих договоров
кредитный работник направляет в бухгалтерию распоряжение с указанием всех характеристик
кредитного договора и обеспечения. Дальнейшие действия по отражению в бухгалтерском учете
ссудной задолженности, резерва на возможные потери по ссудам, обеспечения, начисления и уплаты
процентов осуществляет работник бухгалтерии (операционист). Действующие в Банке «Правила
документооборота по выдаче и погашению кредита физическими и юридическими лицами» (п.2.)
устанавливают, что в течение срока кредитования кредитный работник контролирует своевременность
и полноту уплаты процентов за кредит и погашения кредита, а также правильность отражения в
бухгалтерском учете резерва на возможные потери по ссудам и полученного обеспечения.
Применяемое Банком программное обеспечение позволяет в любой момент получить полную
информацию о движении ссудной задолженности и уплате процентов по ней. После погашения кредита
эта информация распечатывается и помещается в кредитное дело соответствующего заемщика.
Действующее «Положение о кредитовании юридических и физических лиц» (п. 1 . 1 6)
устанавливает, что все документы, касающиеся выдачи и погашения кредита, хранятся в кредитном
деле. Аудитор обращает внимание Банка на то, что документами о выдаче и погашении кредита,
кроме самого кредитного договора, являются также платежные документы, касающиеся движения
ссудной задолженности. Эти документы в кредитное дело не подшиваются.
Все кредиты, выданные в 2003 году, были обеспеченными, за исключением кредитов,
выданных в форме «овердрафт», и межбанковских кредитов. В качестве обеспечения, как правило,
используется залог имущества (оборудование, товары, автомобили, недвижимость) и поручительства
юридических и физических лиц. Встречались случаи выдачи кредитов под залог ценных бумаг,
заклад иностранной валюты, залог имущественных прав. В феврале 2003 года в Банке была
126
создана Залоговая служба, которая производит оценку предполагаемого в залог имущества и
мониторинг состояния залога после выдачи кредита.
При расчете суммы поручительства, отражаемой на внебалансовом счете № 91305. Банк в
случае поручительства юридического лица исходит из суммы кредита и процентов по нему за весь
срок кредита. В случае поручительства физического лица Банк исходит из суммы среднемесячного
дохода физического лица, срока кредитования и коэффициента обслуживания кредита, который
определяется уровнем дохода физического лица, то есть поручительство физического лица
отражается на внеб/счете № 91305 в сумме, реальной для взыскания в течение срока действия
кредита. Банк практикует оформление поручительства супруга при выдаче кредита физическим
лицам. Это позволяет юридически зафиксировать солидарную ответственность супругов, что
облегчает наложение взыскания на имущество заёмщика в случае несвоевременного возврата
кредита.
Порядок оформления договоров залога и поручительства полностью соответствует
действующему законодательству и замечаний не вызывает. В отдельных случаях заложенное
имущество страхуется в пользу Банка.
В проверяемом периоде Банк выдавал кредиты инсайдерам и работникам Банка. Условия и
порядок предоставления таких кредитов не отличаются от принятых в Банке условий кредитования
физических лиц. Случаев несвоевременного погашения таких кредитов в ходе проверки не выявлено.
В 2003 году не было случаев выдачи кредитов акционерам Банка, владеющим более 5%
акций Банка.
Как правило, погашение выданных кредитов и процентов по ним производится заемщиками
денежными средствами со своих расчетных счетов. В проверяемом периоде встречались случаи
пролонгации кредитных договоров на первоначальных условиях. В проверяемом периоде
встречались случаи несвоевременного погашения кредитов и процентов по ним. Банк
своевременно выносил на счета учета просроченной задолженности соответствующие суммы. При
более длительной просрочке Банк начинал вести активную исковую работу. На момент проведения
проверки по просроченным кредитам ведется исполнительное производство, или дела находятся в
суде.
По мнению Аудитора, проводимая Банком исковая работа является достаточной. По
состоянию на 01.01.2004 г. доля просроченной задолженности в общей сумме кредитов, выданных
юридическим (кроме банков) и физическим лицам составляет около 0,03%.
Кредиты выдавались Банком на платной основе.
Классификация кредитов по группам риска соответствует требованиям нормативных
документов и замечаний не вызывает. Все кредиты в 2003 году относились к группам риска в
соответствии с формализованными критериями, согласно Инструкции Банка России № 62а от
30.06.1997 г. с последующими изменениями и дополнениями. Учитывая описанное выше состояние
кредитного портфеля (качество обеспечения ссуд, своевременность погашения сумм основного
долга и процентов и пр.), Аудитор считает, что у Банка отсутствуют основания для отнесения какихлибо ссуд к более высокой группе риска, чем это вытекает из формализованных критериев.
Действующее в Банке «Положение о кредитовании юридических и физических лиц»
предусматривает возможность отнесения льготных, переоформленных (в том числе пролонгированных) ссуд, а также недостаточно обеспеченных ссуд к более низкой группе риска, чем это
вытекает из формализованных критериев, при наличии соответствующего решения Дирекции Банка.
В проверяемом периоде такие случаи имели место, о них Банк своевременно уведомлял ГУ ЦБ РФ
по Липецкой области.
Заключаемые Банком кредитные договоры предусматривают возможность изменения
процентной ставки в связи с изменением ставки рефинансирования Банка России. При этом ни в
договорах, ни в Положении о кредитовании не определен порядок расчета новой ставки процента по
кредиту в зависимости от изменения ставки рефинансирования. В проверяемом
периоде некоторые заёмщики обращались в Банк с просьбой о снижении процентной ставки по
кредиту, ссылаясь на факт снижения ставки рефинансирования. В этих случаях новая ставка
процента по кредиту определялась в ходе переговоров с заёмщиком.
127
Действующие в Банке «Правила документооборота по выдаче и погашению кредита
физическими и юридическими лицами» устанавливают, что резерв на возможные потери по ссудам
создается в момент выдачи кредита и списывается в момент его погашения. Указанный порядок
соблюдается Банком.
Фактически созданный Банком резерв по состоянию на 01.01.2004 г. составляет 100% от
расчетного резерва, определенного исходя из Инструкции Банка России от 30.06.1997 г. № 62-а «О
порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» (с учетом
изменений и дополнений).
Порядок бухгалтерского учета создания и возмещения резерва на возможные потери по
ссудам замечаний не вызывает. В 2003 году были случаи списания безнадежной к взысканию ссудной
задолженности за счет резерва на возможные потери по ссудам на основании решений Совета
Директоров Банка.
Вывод. В результате проведения данных процедур в соответствии с целями, установленными в
параграфе 2 настоящей части Аудиторского Заключения, отмечено, что Аудитором не обнаружены
факты, свидетельствующие о несоответствии кредитной политики и качества управления кредитными
рисками в Банке нормативным требованиям ЦБ РФ либо о неполноте сформированного резерва на
возможные потери по ссудам.
3. Состояние внутреннего учета и отчетности по видам профессиональной деятельности на
рынке ценных бумаг.
В 2003 году Банк оказывал клиентам депозитарные, брокерские услуги и услуги
доверительного управления на рынке ценных бумаг. Порядок осуществления Банком указанных
операций полностью соответствует требованиям действующих нормативных документов. Порядок
документооборота и бухгалтерского учета по указанным операциям замечаний не вызывает. Иной
профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг в 2003 году Банк не осуществлял.
Вывод. В результате проведения данных процедур в соответствии с целями, установленными в
параграфе 2 настоящей части Аудиторского Заключения, Аудитором не обнаружены факты,
свидетельствующие о несоответствии ведения Банком внутреннего учета и отчетности по видам
профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг нормативным актам ЦБ РФ и ФКЦБ
России, относящимся к указанным вопросам.
4. Управление рисками при осуществлении Банком операций на рынке ценных бумаг,
полнота сформированного резерва под обесценение ценных бумаг.
В проверяемом периоде Банк осуществлял операции с государственными и корпоративными
ценными бумагами как на биржевом, так и на внебиржевом рынке. Кроме того. Банк осуществлял
выпуск собственных векселей и приобретал векселя других организаций. Все необходимые
документы, касающиеся этих операций, в делах Банка имеются. Резерв под возможные потери по
вложениям в ценные бумаги создавался Банком своевременно и в полном объеме.
Вывод. В результате проведения данных процедур в соответствии с целями, установленными в
параграфе 2 настоящей части Аудиторского Заключения, отмечено, что Аудитором не обнаружены
факты, свидетельствующие о неадекватности управления рисками при осуществлении Банком
операций на рынке ценных бумаг в соответствии с нормативными требованиями ЦБ РФ.
5. Организация контроля за отражением всех операций в бухгалтерском учете и
под
готовкой достоверной отчетности, организация работы по проведению проверок и ревизий.
Созданная в Банке Служба внутреннего контроля действует на основании Устава Банка и
Положения «О службе внутреннего контроля», принятого Советом директоров (Протокол от
19.04.2000 г.). Внутренний контроль в Банке осуществляется в соответствии с Положением № 509 от
28.08.1998 г. «Об организации внутреннего контроля в банках». Службой внутреннего контроля
осуществляется контроль за деятельностью подразделений Головной конторы, а также за
деятельностью филиалов и дополнительных офисов Банка.
128
В проверяемом периоде численность Службы внутреннего контроля в Банке составляла 3
человека. В проверяемом периоде и на момент проведения настоящей проверки начальником СВК
являлась Шурупова Г.И.
В 2003 году Службой внутреннего контроля проведено 15 проверок деятельности Банка, в
том числе 8 проверок в головной конторе Банка, 3 проверки дополнительных офисов, 2 проверки
Елецкого филиала (по организации кассовой работы и комплексная) и 2 проверки Московского
филиала Банка (по совершению кассовых, расчетных и кредитных операций, а также по анализу
кредитного портфеля).
Проверкам подвергался широкий спектр операций, осуществляемых подразделениями Банка.
Анализировались исполнение рекомендаций и устранения нарушений и недостатков по результатам
проверок СВК в 2002 году, организация и состояние работы по противодействию легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, соблюдение
Банком положений учетной политики, проводился контроль за расчетами собственных средств
(Капитала) Банка,
Службой внутреннего контроля был составлен план проверок подразделений Банка на 2003
год, который строго выполняется СВК. По результатам проверок Службой внутреннего контроля
выявляются нарушения, делаются замечания, даются рекомендации. По результатам устранения
выявленных нарушений оформляются справки, заключения, разрабатываются необходимые
мероприятия по устранению выявленных недостатков.
В начале 2004 года проведена проверка исполнения рекомендаций и указаний СВК по
устранению выявленных нарушений и недостатков в работе по результатам проверок головной
конторы, проведенных в 2003 году.
Кроме того в марте 2004 года были проведены камеральные проверки достоверности данных,
представленных в годовой бухгалтерской отчетности филиалами Банка по итогам работы за год,
закончившийся 31.12.2003 г., а также данных, представленных филиалами для расчета значений
обязательных нормативов Банка по состоянию на 01.01.2004 г., которые были проведена по
программе, согласованной с Аудитором.
По итогам вышеизложенного работу Службы внутреннего контроля можно признать
достаточной и удовлетворительной. Высказанная по результатам аудиторской проверки за 2002 год
рекомендация уделять особое внимание проверке единообразия порядка совершения операций во
всех структурных подразделений Банка, учтена СВК в ее работе. Вывод. В результате проведения
данных процедур в соответствии с целями, установленными в параграфе 2 настоящей части
Аудиторского Заключения, отмечено, что действующая в Банке система внутреннего контроля была
достаточно эффективна и всеобъемлюща. Рекомендации Аудитора относительно особого внимания
СВК к соблюдению структурными подразделениями Банка единообразия порядка совершения тех
или иных операций выполнена Банком. Аудитором не обнаружены факты, свидетельствующие о
несоответствии организации внутреннего контроля в Банке характеру и объему осуществляемых им
операций и нормативным требованиям ЦБ РФ. В результате проведения данных процедур в
соответствии с целями, установленными в параграфе 2 настоящей части Аудиторского Заключения,
отмечено, что Аудитором не обнаружены факты, свидетельствующие о несоответствии качества
управления Банком и состояния внутреннего контроля Банка характеру и объему осуществляемых им
операций в рамках текущего этапа развития сектора банковских услуг в Российской Федерации.
7. Выполнение рекомендаций предыдущей аудиторской проверки
Аудитором была проведена проверка выполнения Банком рекомендаций предыдущей
аудиторской проверки, по результатам которой отмечено, что в Аудиторском Заключении по
результатам аудиторской проверки Банка за 2002 год были высказаны отдельные рекомендации по
совершенствованию системы внутрибанковского контроля. В детализированном Отчете за 2002 год
также были даны рекомендации относительно пополнения резервного фонда, совершенствования
кредитной работы и работы на рынке ценных бумаг, расчету обязательных нормативов, расчету
налогов и формированию учетной политики.
В целом указанные рекомендации учтены Банком в его работе в 2003 году.
129
Вывод. Выявленные предыдущей аудиторской проверкой нарушения устранены Банком.
Рекомендации предыдущей аудиторской проверки на момент проведения настоящей проверки учтены
в работе Банка.
В результате перечисленных в параграфах 3, 4, 5, 6 и 7 настоящей части Аудиторского
Заключения и проведенных в соответствии с целями, установленными в параграфе 2 настоящей части
Аудиторского Заключения, процедур Аудитором не обнаружены факты, свидетельствующие о
нарушении Банком действующих законодательных и иных нормативных актов, применимых к
указанным вопросам, за исключением изложенных выше.
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
по финансовой (бухгалтерской) отчетности
Открытого акционерного общества
банк социального развития и строительства
«Липецккомбанк»,
подготовленной в соответствии с требованиями российского законодательства
по итогам деятельности за год, закончившийся 31 декабря 2003 года
ИТОГОВАЯ ЧАСТЬ
АКЦИОНЕРАМ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА
БАНК СОЦИАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ И СТРОИТЕЛЬСТВА
«ЛИПЕЦККОМБАНК»:
1. Обществом с ограниченной ответственностью «Консультационно-аудиторская фирма
«Деловая Перспектива» (в дальнейшем - Аудитор) проведен аудит бухгалтерской отчетности
Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» (в
дальнейшем - Банк), подготовленной по итогам деятельности за 2003 год.
Целью проверки являлось подтверждение достоверности указанной отчетности.
При этом под достоверностью понимается такая степень точности бухгалтерской отчетности,
которая позволяет делать на ее основе правильные выводы о результатах деятельности кредитной
организации и принимать основанные на этих выводах правильные решения.
Данная отчетность подготовлена руководством Банка исходя из Плана счетов бухгалтерского
учета в кредитных организациях, установленного Банком России, и других нормативных актов,
действующих в банковской системе Российской Федерации.
При этом под существенным искажением отчетности понимаются любые ошибки в ведении
бухгалтерского учета, приведшие к искажению финансового результата деятельности кредитной
организации, недостоверному отражению в отчетности взаимоотношений с должниками и
кредиторами, а также недостоверному отражению статей, влекущих за собой искажение значения
обязательных нормативов, в результате чего на основании такой отчетности может быть сделан
ошибочный вывод или принято ошибочное решение.
2. Ответственность за подготовку данной отчетности несет руководство Банка. Обязанность
Аудитора заключается в том, чтобы высказать мнение о достоверности во всех существенных
аспектах данной отчетности на основе проведенного аудита.
3. Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы
получить достаточную
уверенность
в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений.
Аудит включал проверку на выборочной основе подтверждений числовых данных и пояснений,
содержащихся в бухгалтерской отчетности.
Кроме этого, аудит включал оценку принятой учетной политики и важнейших расчетов,
сделанных руководством Банка, а также оценку общего представления бухгалтерской отчетности в
целях установления их соответствия нормативным актам Российской Федерации.
130
Проверка соответствия ряда совершенных Банком финансово-хозяйственных операций
действующему законодательству была проведена исключительно для того, чтобы получить
достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных
искажений, а также с целью соблюдения требований Банка России и федеральных Правил
(Стандартов) к составлению аудиторского заключения. Аудитор полагает, что проведенный аудит
дает достаточные основания для того, чтобы высказать мнение о достоверности данной отчетности.
4. Аудитором подтверждается, что годовой отчет Банка за 2003 год составлен в полном объеме
и соответствует требованиям действующих нормативных документов Банка России.
Операции, учтенные на балансе Банка, в отчетном периоде осуществлялись Банком в полном
соответствии с Генеральной лицензией на осуществление банковских операций со средствами в
рублях и в иностранной валюте № 1242 и прочими имеющимися у Банка лицензиями; случаев
совершения операций, не предусмотренных данными лицензиями, в ходе проверки не установлено.
Применяемый План счетов и порядок ведения бухгалтерского учета в Банке в отчетном периоде
соответствует законодательству Российской Федерации и правилам бухгалтерского учета,
установленным Банком России.
Годовая бухгалтерская отчетность составлена в соответствии с действующим Планом счетов.
Сведения об остатках по счетам, приведенные в балансе Банка, и Отчет о прибылях и убытках
по состоянию на 01.01.2004 г. соответствуют данным бухгалтерского учета Банка, данным настоящей
проверки и правилам ведения бухгалтерского учета, действующим на территории Российской
Федерации.
5. При подготовке прилагаемой к настоящему Аудиторскому Заключению бухгалтерской
отчетности руководство Банка исходило из допущения о том, что Банк будет продолжать свою
деятельность в обозримом будущем и у него отсутствуют намерения и необходимость ликвидации
или существенного сокращения деятельности, а, следовательно, обязательства будут погашаться в
установленном порядке.
По мнению аудиторской организации Общества с ограниченной ответственностью
«Консультационно-аудиторская фирма «Деловая Перспектива», финансовая (бухгалтерская
отчетность Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства
«Липецккомбанк», включающая в себя бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках,
данные о движении денежных средств и информацию об уровне достаточности капитала, величине
резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов, отражает достоверно во
всех существенных отношениях финансовое положение Открытого акционерного общества
банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» по состоянию на 01.01.2004 г. и
результаты финансово-хозяйственной деятельности Открытого акционерного общества банк
социального развития и строительства «Липецккомбанк» за период с 01.01.2003 г. по 31.12.2003 г.
включительно.
6.
«30» марта 2004 г.
Генеральный директор
ООО «КАФ «Деловая Перспектива»
Е.В.Петренко
Аудиторы:
М.Е.Баварова
Т.Г.Гринько
131
- годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента на 01.01.2005 г.(ф.101)
Банковская отчетность
------------------------------------------------------------------| Код территории |
Код кредитной организации (филиала)
|
|
по ОКАТО
|------------------------------------------------|
| по ОКПО | основной гос. |рег. номер|
БИК
|
|
|
|
рег. номер
|(/поряд.н)|
|
------------------------------------------------------------------|
42
| 09156011 |1024800001852
| 1242
|044206704|
-------------------------------------------------------------------
ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ О
За декабрь месяц
Hаименование отправителя :
2004 Ј®¤
ОАО БАНК СОЦ.РАЗВ.И СТР-ВА"ЛИПЕЦККОМБАНК
Почтовый адресм: 398600, г.Липецк, ул.Интернациональная, 8
Код формы 0409101
Месячная
Тыс.руб..
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------:
:
Входящие остатки
:
Обороты за отчетный период
:
Исходящие остатки
:
: Номер :
:-----------------------------------------------------------------------------------------------------:
:
: счета :
:
по дебету
:
по кредиту
:
:
:второго:--------------------------------------------------:--------------------------------------------------:--------------------------------------------------:--------------------------------------------------:
:порядка :
в рублях
:
ин. Вал.
:
итого
:
в рублях
:
ин. Вал
:
итого
:
в рублях
:
ин.вал,
:
итого
:
в рублях
:
ин.вал,
:
итого
:
:
:
:
драг.метал. :
:
:
драг.метал. :
:
:
драг.метал. :
:
:
драг.метал. :
:
:-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------:
:
1
:
2
:
3
:
4
:
5
:
6
:
7
:
8
:
9
:
10
:
11
:
12
:
13
:
:-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------:
А. Балансовые счета
А К Т И В
20202
53710
38855
92565
1958848
47034
2005882
1755757
35000
1790757
256801
50889
307690
20206
0
0
0
24336
23827
48163
24336
23827
48163
0
0
0
20208
44518
142
44660
736790
909
737699
714163
889
715052
67145
162
67307
20209
0
0
0
1353322
1430
1354752
1353322
1430
1354752
0
0
0
30102
964981
0
964981
23777131
0
23777131
21230025
0
21230025
3512087
0
3512087
30110
90923
87518
178441
1126228
15643149
16769377
1214822
15425990
16640812
2329
304677
307006
30114
0
849079
849079
0
10825114
10825114
0
10737303
10737303
0
936890
936890
30202
92852
0
92852
73
0
73
0
0
0
92925
0
92925
30204
45772
0
45772
2643
0
2643
0
0
0
48415
0
48415
30210
0
0
0
300
0
300
300
0
300
0
0
0
30213
623
0
623
1373
0
1373
1087
0
1087
909
0
909
30221
0
0
0
1384115
39846
1423961
1384115
39846
1423961
0
0
0
30228
86
0
86
0
0
0
0
0
0
86
0
86
30302
449474
25644
475118
25197106
12202687
37399793
24614194
11749422
36363616
1032386
478909
1511295
30306
338000
100240
438240
1020500
1165158
2185658
1001000
889403
1890403
357500
375995
733495
30602
9680
0
9680
9760
0
9760
11884
0
11884
7556
0
7556
32002
335000
0
335000
1830000
206829
2036829
2165000
206829
2371829
0
0
0
32003
0
0
0
1320000
148272
1468272
1320000
148272
1468272
0
0
0
32004
0
0
0
495000
0
495000
0
0
0
495000
0
495000
32202
0
0
0
200000
334153
534153
200000
334153
534153
0
0
0
32203
0
0
0
0
111336
111336
0
111336
111336
0
0
0
44208
100000
0
100000
0
0
0
0
0
0
100000
0
100000
44601
497
0
497
769
0
769
828
0
828
438
0
438
44605
110
0
110
0
0
0
69
0
69
41
0
41
44906
1500
0
1500
0
0
0
125
0
125
1375
0
1375
45103
2343
0
2343
0
0
0
2343
0
2343
0
0
0
45104
619
0
619
1550
0
1550
1469
0
1469
700
0
700
45105
57961
0
57961
8223
0
8223
4481
0
4481
61703
0
61703
45106
24000
8471
32471
0
102
102
4000
248
4248
20000
8325
28325
45107
53539
137836
191375
5973
29795
35768
4399
12244
16643
55113
155387
210500
45108
21149
0
21149
0
0
0
696
0
696
20453
0
20453
45201
139030
0
139030
210032
0
210032
292284
0
292284
56778
0
56778
45203
82
0
82
8150
0
8150
1732
0
1732
6500
0
6500
45204
6829
1412
8241
34574
17
34591
6826
41
6867
34577
1388
35965
45205
513059
584
513643
91813
0
91813
120785
584
121369
484087
0
484087
45206
1239516
168994
1408510
330839
47184
378023
393280
27149
420429
1177075
189029
1366104
45207
343618
187319
530937
80346
2198
82544
14394
12579
26973
409570
176938
586508
45208
188500
0
188500
0
0
0
0
0
0
188500
0
188500
45301
215
0
215
774
0
774
623
0
623
366
0
366
45305
1803
0
1803
277
0
277
470
0
470
1610
0
1610
45306
10528
0
10528
2097
0
2097
493
0
493
12132
0
12132
45307
616
0
616
0
0
0
0
0
0
616
0
616
45401
5009
0
5009
14208
0
14208
16913
0
16913
2304
0
2304
45403
5000
0
5000
3300
0
3300
8300
0
8300
0
0
0
45404
3682
0
3682
5464
0
5464
7117
0
7117
2029
0
2029
45405
24158
0
24158
9874
0
9874
10592
0
10592
23440
0
23440
45406
92143
0
92143
17574
0
17574
33039
0
33039
76678
0
76678
45407
74274
197374
271648
8258
83493
91751
22
7506
7528
82510
273361
355871
45503
0
565
565
0
7
7
0
572
572
0
0
0
45504
164
0
164
32
557
589
26
2
28
170
555
725
45505
57627
5507
63134
9873
290
10163
12946
404
13350
54554
5393
59947
45506
7845
17658
25503
4794
1008
5802
767
7787
8554
11872
10879
22751
45507
1189
333
1522
5848
4
5852
0
337
337
7037
0
7037
45509
53115
0
53115
92867
0
92867
108868
0
108868
37114
0
37114
45605
0
28237
28237
0
321
321
0
3122
3122
0
25436
25436
45812
4282
0
4282
818
0
818
860
0
860
4240
0
4240
45814
282
0
282
600
0
600
74
0
74
808
0
808
45815
3794
2541
6335
3711
30
3741
6215
74
6289
1290
2497
3787
45912
99
350
449
0
4
4
99
354
453
0
0
0
45915
1
0
1
30
0
30
27
0
27
4
0
4
47404
0
0
0
475868
6362046
6837914
475868
6362046
6837914
0
0
0
47408
0
0
0
6189752
6095132
12284884
6189752
6095132
12284884
0
0
0
47417
0
0
0
362750
0
362750
362750
0
362750
0
0
0
47423
546
5
551
576144
342
576486
576260
336
576596
430
11
441
47427
14168
2350
16518
11985
82
12067
17248
2349
19597
8905
83
8988
47502
31748
4512
36260
17147
3949
21096
34921
3256
38177
13974
5205
19179
50308
7334
0
7334
0
0
0
0
0
0
7334
0
7334
50406
58
0
58
0
0
0
0
0
0
58
0
58
50705
200
0
200
0
0
0
0
0
0
200
0
200
50706
35
0
35
0
0
0
0
0
0
35
0
35
50806
30576
0
30576
3861
0
3861
1486
0
1486
32951
0
32951
50905
28
0
28
4
0
4
1
0
1
31
0
31
51401
0
0
0
53551
0
53551
39089
0
39089
14462
0
14462
51402
19854
0
19854
0
0
0
19854
0
19854
0
0
0
51403
24652
0
24652
0
0
0
24652
0
24652
0
0
0
51404
53127
0
53127
215665
0
215665
167767
0
167767
101025
0
101025
51405
86048
74833
160881
261107
3482
264589
144128
2694
146822
203027
75621
278648
51502
0
0
0
24550
0
24550
24550
0
24550
0
0
0
51505
0
0
0
4000
0
4000
4000
0
4000
0
0
0
51508
70
0
70
0
0
0
0
0
0
70
0
70
52502
2352
0
2352
10623
0
10623
1811
0
1811
11164
0
11164
60102
39
0
39
0
0
0
0
0
0
39
0
39
60202
100
0
100
0
0
0
0
0
0
100
0
100
60302
0
0
0
1
0
1
1
0
1
0
0
0
60304
187
0
187
107
0
107
165
0
165
129
0
129
60306
0
0
0
308
0
308
308
0
308
0
0
0
60308
116
0
116
637
0
637
738
0
738
15
0
15
60310
0
0
0
460
18
478
460
18
478
0
0
0
60312
7278
0
7278
11005
0
11005
11324
0
11324
6959
0
6959
60314
0
0
0
105
129
234
105
129
234
0
0
0
60323
61
0
61
56
0
56
41
0
41
76
0
76
60401
117514
0
117514
1031
0
1031
1197
0
1197
117348
0
117348
60404
258
0
258
0
0
0
0
0
0
258
0
258
60701
17513
0
17513
5380
0
5380
1048
0
1048
21845
0
21845
60702
1085
0
1085
5
0
5
0
0
0
1090
0
1090
61002
29
0
29
80
0
80
69
0
69
40
0
40
61008
665
0
665
624
0
624
710
0
710
579
0
579
61009
115
0
115
155
0
155
183
0
183
87
0
87
61010
1
0
1
4
0
4
2
0
2
3
0
3
61011
96
0
96
0
0
0
0
0
0
96
0
96
61202
7
0
7
429
0
429
435
0
435
1
0
1
61403
18085
0
18085
1332
0
1332
1974
0
1974
17443
0
17443
61406
120913
0
120913
161232
0
161232
282145
0
282145
0
0
0
70202
24706
0
24706
28774
0
28774
53480
0
53480
0
0
0
70203
10198
0
10198
14277
0
14277
24475
0
24475
0
0
0
70204
3
0
3
1806
0
1806
1809
0
1809
0
0
0
70205
37
0
37
282349
0
282349
282386
0
282386
0
0
0
70206
12218
0
12218
10358
0
10358
22576
0
22576
0
0
0
70208
0
0
0
4
0
4
4
0
4
0
0
0
70209
109031
0
109031
80866
0
80866
189897
0
189897
0
0
0
70501
26768
0
26768
49
0
49
0
0
0
26817
0
26817
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс)
6201616
1940359
8141975
70198634
53379934
123578568
67004836
52242663
119247499
9395414
3077630
12473044
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В
10201
10202
10203
10204
10205
10304
10305
10601
10602
10701
10702
10703
30126
30223
30226
30227
30301
30305
30601
32801
40202
40206
40502
40503
40602
40603
40701
40702
40703
40802
40807
40817
40818
40906
40909
40910
40911
40912
40913
42002
42003
42004
42005
42006
42007
42101
42102
144
292
258
247387
1436
444
223
10964
200873
75363
923
4684
32
0
56
86
449474
338000
0
0
2566
11224
2529
10
4462
87
152777
1326722
29791
26305
6182
1754
0
0
0
0
15
0
0
18000
485
10350
16184
0
126010
40
40400
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
25644
100240
0
5
0
0
0
0
0
0
3
860984
0
0
29382
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
144
292
258
247387
1436
444
223
10964
200873
75363
923
4684
32
0
56
86
475118
438240
0
5
2566
11224
2529
10
4462
87
152780
2187706
29791
26305
35564
1754
0
0
0
0
15
0
0
18000
485
10350
16184
0
126010
40
40400
0
0
0
1
0
0
0
28
0
0
72
0
6
1367
3
0
24614194
1001000
5000
0
2582
40987
7246
71
17078
5174
6004834
23440428
65423
691156
5751493
3054
731786
309979
140
32
7021
20
23
18000
485
10350
0
0
10
89
40400
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11749422
889403
0
5
0
0
0
0
0
0
11389542
18258474
244
83269
5889443
0
0
0
110
55
0
175
277
0
0
0
0
0
0
0
36267
0
0
0
1
0
0
0
28
0
0
72
0
6
1367
3
0
36363616
1890403
5000
5
2582
40987
7246
71
17078
5174
17394376
41698902
65667
774425
11640936
3054
731786
309979
250
87
7021
195
300
18000
485
10350
0
0
10
89
76667
0
0
0
0
1
0
0
0
0
0
0
0
1
1367
119
0
25197106
1020500
5000
221
16
55224
7386
61
22755
5458
6296618
24960167
70880
751071
5777853
73585
1181786
309979
140
32
7006
20
23
0
24000
0
470
20000
0
171
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12202687
1165158
0
13
0
0
0
0
0
0
11389543
17635393
244
83269
5926962
0
0
0
110
55
0
175
277
0
0
0
0
0
0
0
36267
0
0
0
0
1
0
0
0
0
0
0
0
1
1367
119
0
37399793
2185658
5000
234
16
55224
7386
61
22755
5458
17686161
42595560
71124
834340
11704815
73585
1181786
309979
250
87
7006
195
300
0
24000
0
470
20000
0
171
36267
144
292
258
247386
1437
444
223
10936
200873
75363
851
4684
27
0
172
86
1032386
357500
0
221
0
25461
2669
0
10139
371
444561
2846461
35248
86220
32542
72285
450000
0
0
0
0
0
0
0
24000
0
16654
20000
126000
122
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
478909
375995
0
13
0
0
0
0
0
0
4
237903
0
0
66901
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
144
292
258
247386
1437
444
223
10936
200873
75363
851
4684
27
0
172
86
1511295
733495
0
234
0
25461
2669
0
10139
371
444565
3084364
35248
86220
99443
72285
450000
0
0
0
0
0
0
0
24000
0
16654
20000
126000
122
0
132
42103
109500
53650
163150
14500
54293
68793
3000
643
3643
98000
0
98000
42104
15000
84710
99710
15000
30568
45568
36000
182554
218554
36000
236696
272696
42105
451860
500505
952365
100
98873
98973
136000
148841
284841
587760
550473
1138233
42106
412000
0
412000
0
0
0
0
0
0
412000
0
412000
42107
5000
0
5000
0
0
0
0
0
0
5000
0
5000
42108
14
0
14
0
0
0
0
0
0
14
0
14
42203
0
0
0
0
0
0
50000
0
50000
50000
0
50000
42205
653
0
653
25
0
25
0
0
0
628
0
628
42206
5
0
5
25
0
25
25
0
25
5
0
5
42301
207481
1239
208720
808408
10945
819353
923277
12045
935322
322350
2339
324689
42303
13668
2448
16116
3954
1128
5082
2303
330
2633
12017
1650
13667
42304
41707
22852
64559
13350
2132
15482
26066
2037
28103
54423
22757
77180
42305
105280
70564
175844
21518
6815
28333
48768
12404
61172
132530
76153
208683
42306
631029
63186
694215
85087
10987
96074
130107
5286
135393
676049
57485
733534
42308
84
0
84
0
0
0
1
0
1
85
0
85
42309
0
111
111
0
2308877
2308877
0
3236488
3236488
0
927722
927722
42502
0
96005
96005
0
96005
96005
0
0
0
0
0
0
42601
278
79
357
1018
39
1057
1014
37
1051
274
77
351
42603
12
2
14
6
0
6
0
0
0
6
2
8
42604
2
0
2
2
0
2
0
0
0
0
0
0
42605
2
80
82
0
26
26
0
85
85
2
139
141
42606
118
0
118
23
0
23
81
0
81
176
0
176
42805
200000
0
200000
0
0
0
0
0
0
200000
0
200000
42806
50000
0
50000
0
0
0
0
0
0
50000
0
50000
43601
0
0
0
520
0
520
520
0
520
0
0
0
43801
0
0
0
18994
0
18994
18994
0
18994
0
0
0
43807
0
28237
28237
0
827
827
0
339
339
0
27749
27749
44007
150000
0
150000
0
0
0
0
0
0
150000
0
150000
44615
6
0
6
9
0
9
7
0
7
4
0
4
44915
15
0
15
1
0
1
0
0
0
14
0
14
45115
216
0
216
9
0
9
0
0
0
207
0
207
45215
34658
0
34658
5742
0
5742
19116
0
19116
48032
0
48032
45315
108
0
108
11
0
11
19
0
19
116
0
116
45415
4006
0
4006
849
0
849
3969
0
3969
7126
0
7126
45515
5272
0
5272
2208
0
2208
2946
0
2946
6010
0
6010
45615
2824
0
2824
285
0
285
5
0
5
2544
0
2544
45818
7402
0
7402
341
0
341
29
0
29
7090
0
7090
47405
0
0
0
14040116
12366413
26406529
14040116
12366413
26406529
0
0
0
47407
4
0
4
6202891
6080349
12283240
6202887
6080349
12283236
0
0
0
47411
11471
3370
14841
9591
926
10517
4369
882
5251
6249
3326
9575
47416
256
0
256
521158
8
521166
520902
8
520910
0
0
0
47422
15785
190
15975
5133582
1264
5134846
5182882
1111
5183993
65085
37
65122
47425
23738
0
23738
7536
0
7536
13183
0
13183
29385
0
29385
47426
20277
1142
21419
25329
2331
27660
12777
3068
15845
7725
1879
9604
47501
14268
2695
16963
17375
2698
20073
11795
73
11868
8688
70
8758
50709
35
0
35
0
0
0
0
0
0
35
0
35
51510
70
0
70
28550
0
28550
28550
0
28550
70
0
70
52301
4292
0
4292
17403
0
17403
22127
0
22127
9016
0
9016
52303
501
0
501
501
0
501
0
0
0
0
0
0
52304
90296
0
90296
70255
0
70255
0
0
0
20041
0
20041
52305
1074
0
1074
1074
0
1074
559
0
559
559
0
559
52306
0
0
0
0
0
0
110584
0
110584
110584
0
110584
52406
7
0
7
69947
0
69947
69947
0
69947
7
0
7
60301
104
0
104
1600
0
1600
2034
0
2034
538
0
538
60303
820
0
820
2636
0
2636
2134
0
2134
318
0
318
60305
1585
0
1585
10052
0
10052
8467
0
8467
0
0
0
60309
195
0
195
219
0
219
220
0
220
196
0
196
60311
0
0
0
18
0
18
18
0
18
0
0
0
60320
370
0
370
2
0
2
0
0
0
368
0
368
60322
87
0
87
339
0
339
362
0
362
110
0
110
60324
81
0
81
46
0
46
26
0
26
61
0
61
60601
33927
0
33927
1111
0
1111
1933
0
1933
34749
0
34749
61201
31
0
31
817
0
817
967
0
967
181
0
181
61203
0
0
0
1760
0
1760
1760
0
1760
0
0
0
61302
0
0
0
1335
0
1335
1335
0
1335
0
0
0
61304
0
0
0
0
0
0
43
0
43
43
0
43
61306
121521
0
121521
284113
0
284113
162592
0
162592
0
0
0
70101
89157
0
89157
145805
0
145805
56648
0
56648
0
0
0
70102
3181
0
3181
5075
0
5075
1894
0
1894
0
0
0
70103
3774
0
3774
294829
0
294829
291055
0
291055
0
0
0
70104
0
0
0
310
0
310
310
0
310
0
0
0
70106
8
0
8
23
0
23
15
0
15
0
0
0
70107
108425
0
108425
160233
0
160233
51808
0
51808
0
0
0
70301
94580
0
94580
608433
0
608433
640132
0
640132
126279
0
126279
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс))
6194652
1947323
8141975
91425581
69372190
160797771
94635694
70493146
165128840
9404765
3068279
12473044
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Б. Счета доверительного управления
А К Т И В
80201
7205018
0
7205018
33117
58689
91806
7232762
58689
7291451
5373
0
5373
80601
242
0
242
4663012
3684334
8347346
4663254
3684334
8347588
0
0
0
80701
7
0
7
0
108
108
7
108
115
0
0
0
80801
90113
101465
191578
6975130
8311294
15286424
6994584
6109617
13104201
70659
2303142
2373801
80901
106665
0
106665
379905
0
379905
486570
0
486570
0
0
0
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс)
7402045
101465
7503510
12051164
12054425
24105589
19377177
9852748
29229925
76032
2303142
2379174
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В
85101
5374
1976569
1981943
20000
2000271
2020271
20000
2326844
2346844
5374
2303142
2308516
85201
0
0
0
3247224
280807
3528031
3247224
280807
3528031
0
0
0
85301
0
0
0
8135
124
8259
8135
124
8259
0
0
0
85401
1020517
0
1020517
1183037
0
1183037
162520
0
162520
0
0
0
85501
4501050
0
4501050
5613429
0
5613429
1183037
0
1183037
70658
0
70658
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс)
5526941
1976569
7503510
10071825
2281202
12353027
4620916
2607775
7228691
76032
2303142
2379174
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------В. Внебалансовые счета
А К Т И В
90701
4
0
4
0
0
0
0
0
0
4
0
4
90704
0
0
0
87599
0
87599
87599
0
87599
0
0
0
90803
241904
0
241904
0
0
0
0
0
0
241904
0
241904
90901
964
0
964
3818
0
3818
4284
0
4284
498
0
498
90902
436270
0
436270
111462
0
111462
73133
0
73133
474599
0
474599
90907
0
0
0
2832
0
2832
0
0
0
2832
0
2832
91203
1
0
1
15
0
15
12
0
12
4
0
4
91207
39
0
39
53
0
53
7
0
7
85
0
85
91303
315170
0
315170
3700
0
3700
4490
0
4490
314380
0
314380
91305
578231
0
578231
34826
0
34826
29184
0
29184
583873
0
583873
91307
4921718
29215
4950933
516826
350
517176
570523
855
571378
4868021
28710
4896731
91501
5578
0
5578
0
0
0
0
0
0
5578
0
5578
91502
6
0
6
0
0
0
0
0
0
6
0
6
91503
12195
0
12195
0
0
0
0
0
0
12195
0
12195
91604
20455
3276
23731
23344
3655
26999
22869
2921
25790
20930
4010
24940
91704
449
0
449
98
344
442
1
0
1
546
344
890
91801
500
0
500
0
0
0
0
0
0
500
0
500
91802
2735
0
2735
29
0
29
0
0
0
2764
0
2764
99998
1300508
0
1300508
1424663
0
1424663
1513520
0
1513520
1211651
0
1211651
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс)
7836727
32491
7869218
2209265
4349
2213614
2305622
3776
2309398
7740370
33064
7773434
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В
91003
0
0
0
73
0
73
73
0
73
0
0
0
91004
0
0
0
2643
0
2643
2643
0
2643
0
0
0
91302
84218
181732
265950
101997
113257
215254
78961
54990
133951
61182
123465
184647
91309
920924
38575
959499
1227639
27474
1255113
1204147
16114
1220261
897432
27215
924647
91404
75059
0
75059
40700
0
40700
67998
0
67998
102357
0
102357
99999
6568710
0
6568710
795618
0
795618
788691
0
788691
6561783
0
6561783
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс)
7648911
220307
7869218
2168670
140731
2309401
2142513
71104
2213617
7622754
150680
7773434
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Г. Срочные операции
А К Т И В
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Д. Счета депо
А К Т И В
98000
52
98
80
70
98010
3432017
161035
120000
3473052
98020
0
16
16
0
98035
1
0
0
1
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс)
3432070
161149
120096
3473123
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В
98040
4
0
138865
138869
98050
1083719
120080
22268
985907
98055
2348346
0
0
2348346
98090
1
16
16
1
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс)
3432070
120096
161149
3473123
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Генеральный директор
О.Н. Митрохина­
Главный бухгалтер
С.Ю. Зубенкова
Исполнитель
Илюнькина Г.В.
’Ґ«Ґд®­
329-270
"17" ­января 2005 г.
- годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента на 01.01.2005 г.(ф.102)
Банковская отчетность
------------------------------------------------------------------| Код территории |
Код кредитной организации (филиала)
|
|
по ОКАТО
|------------------------------------------------|
| по ОКПО | основной гос. |рег. номер|
БИК
|
|
|
|
рег. номер
|(/поряд.н)|
|
------------------------------------------------------------------|
42
| 09156011 |1024800001852
| 1242
|044206704|
-------------------------------------------------------------------
133
Отчет
о прибылях и убытках кредитной организации
по состоянию на 1 января 2005 г.
Наименование кредитной организации (ее филиала) ОАО БАНК СОЦ.РАЗВ.И СТР-ВА"ЛИПЕЦККОМБАНК
Почтовый адрес: 398600, ЛИПЕЦК, УЛ.ИНТЕРНАЦИОНАЛЬНАЯ,8
Код формы 0409102
Квартальная
тыс.руб
╔═══╤════════════════════╤═════╤═══════════════════════════════╤═══════════════╗
║NN │ Наименование
│Сим- │ Суммы в рублях от операций:
│
Всего
║
║п/п│
статей
│волы ├───────────────┬───────────────┤
║
║
│
│
│
в рублях
│ в ин.валюте и │
║
║
│
│
│
│ драг.металлах │
║
╟───┼────────────────────┼─────┼───────────────┼───────────────┼───────────────╢
║ 1 │
2
│ 3 │
4
│
5
│
6
║
╟───┼────────────────────┼─────┼───────────────┼───────────────┼───────────────╢
1. ДОХОДЫ
1. Проценты, полученные
по предоставленным
кредитам, депозитам
и иным размещенным
средствам
(балансовый счет
второго порядка)
1. Проценты, полученные
по предоставленным
кредитам (срочным)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
Минфину России
Финансовым органам
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
Государственным
внебюджетным фондам
РФ
Внебюджетным фондам
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
Финансовым
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
Коммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
Некоммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
Финансовым
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
Коммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
Некоммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
Негосударственным
финансовым
организациям
Негосударственным
коммерческим
организациям
Негосударственным
некоммерческим
организациям
Индивидуальным
предпринимателям
Гражданам
(физическим лицам)
Юридическим лицам нерезидентам
Физическим лицам нерезидентам
Кредитным
организациям
Банкам нерезидентам
11101
0
0
0
11102
2083
0
2083
11103
0
0
0
11104
0
0
0
11105
0
0
0
11106
210
0
210
11107
0
0
0
11108
0
0
0
11109
106
0
106
11110
0
0
0
11111
40089
7824
47913
11112
309047
19076
328123
11113
1911
0
1911
11114
21889
13128
35017
11115
14943
3768
18711
11116
0
4925
4925
11117
0
0
0
11118
10161
2044
12205
11119
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
11101 - 11119
400439
50765
451204
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Проценты, полученные
за кредиты, не
уплаченные в срок
(за просроченные)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Минфином России
Финансовыми органами
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
Государственными
внебюджетными
фондами РФ
Внебюджетными
фондами субъектов РФ
и органов местного
самоуправления
Финансовыми
организациями,
находящимися в
федеральной
собственности
Коммерческими
организациями,
находящимися в
федеральной
собственности
Некоммерческими
организациями,
находящимися в
федеральной
собственности
Финансовыми
организациями,
находящимися в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
Коммерческими
организациями,
находящимися в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
Некоммерческими
организациями,
находящимися в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
Негосударственными
финансовыми
организациями
Негосударственными
коммерческими
организациями
Негосударственными
некоммерческими
организациями
11201
0
0
0
11202
0
0
0
11203
0
0
0
11204
0
0
0
11205
0
0
0
11206
0
0
0
11207
0
0
0
11208
0
0
0
11209
0
0
0
11210
0
0
0
11211
0
0
0
11212
216
0
216
11213
18
0
18
134
14
Индивидуальными
предпринимателями
11214
3
0
3
Гражданами
(физическими лицами) 11215
378
0
378
16 Юридическими лицами
- нерезидентами
11216
0
0
0
17 Физическими лицами нерезидентами
11217
0
0
0
18 Кредитными
организациями
11218
0
0
0
19 Банками нерезидентами
11219
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
11201 - 11219
615
0
615
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
3. Полученные
просроченные
проценты от:
15
1
2
Минфина России
11301
0
0
0
Финансовых органов
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
11302
0
0
0
3 Государственных
внебюджетных фондов
РФ
11303
0
0
0
4 Внебюджетных фондов
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
11304
0
0
0
5 Финансовых
организаций,
находящхся в
федеральной
собственности
11305
0
0
0
6 Коммерческих
организаций,
находящихся в
федеральной
собственности
11306
2
0
2
7 Некоммерческих
организаций,
находящихся в
федеральной
собственности
11307
0
0
0
8 Финансовых
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11308
0
0
0
9 Коммерческих
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11309
0
0
0
10 Некоммерческих
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11310
0
0
0
11 Негосударственных
финансовых
организаций
11311
0
0
0
12 Негосударственных
коммерческих
организаций
11312
7185
51
7236
13 Негосударственных
некоммерческих
организаций
11313
34
0
34
14 Индивудальных
предпринимателей
11314
196
0
196
15 Граждан (физических
лиц)
11315
455
2
457
16 Юридических лиц нерезидентов
11316
0
0
0
17 Физическимх лиц нерезидентов
11317
0
0
0
18 Кредитных
организаций
11318
55
0
55
19 Банков нерезидентов
11319
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
11301 - 11319
7927
53
7980
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
4. Проценты, полученные
от прочих
размещенных средств
1
2
Минфина России
11401
0
0
0
Финансовых органов
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
11402
0
0
0
3 Государственных
внебюджетных фондов
РФ
11403
0
0
0
4 Внебюджетных фондов
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
11404
0
0
0
5 Финансовых
организаций,
находящхся в
федеральной
собственности
11405
0
0
0
6 Коммерческих
организаций,
находящихся в
федеральной
собственности
11406
0
0
0
7 Некоммерческих
организаций,
находящихся в
федеральной
собственности
11407
0
0
0
8 Финансовых
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11408
0
0
0
9 Коммерческих
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11409
0
0
0
10 Некоммерческих
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11410
0
0
0
11 Негосударственных
финансовых
организаций
11411
0
0
0
12 Негосударственных
коммерческих
организаций
11412
0
0
0
13 Негосударственных
некоммерческих
организаций
11413
0
0
0
14 Юридических лиц нерезидентов
11414
0
0
0
15 Кредитных
организаций
11415
0
0
0
16 Банков нерезидентов
11416
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
11401 - 11416
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
5. Проценты, полученные
по открытым счетам
1
2
В Банке России
11501
0
0
0
В кредитных
организациях
11502
169
470
639
3 В банках нерезидентах
11503
0
7327
7327
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
135
Итого по символам
11501 - 11503
169
7797
7966
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
6. Проценты, полученные
по депозитам,
включая депозиты
"овернайт", и иным
размещенным
средствам
1
2
В Банке России
11601
0
0
0
В кредитных
организациях
11602
1368
191
1559
3 В банках нерезидентах
11603
0
1365
1365
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
11601 - 11603
1368
1556
2924
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 11000
410518
60171
470689
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Доходы, полученные
от операций с
ценными бумагами
(балансовый счет
второго порядка)
1. Процентный доход от
вложений в долговые
обязательства
1
2
Российской Федерации 12101
459
0
459
Субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
12102
0
0
0
3 Кредитных
организаций
12103
0
0
0
4 Прочие долговые
обязательства
12104
839
0
839
5 Иностранных
государств
12105
0
0
0
6 Банков нерезидентов
12106
0
0
0
7 Прочие долговые
обязательства
нерезидентов
12107
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
12101 - 12107
1298
0
1298
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Процентный доход по
векселям
1
Органов федеральной
власти
12201
0
0
0
Органов власти
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
12202
0
0
0
3 Кредитных
организаций
12203
0
0
0
4 Прочим векселям
12204
135
0
135
5 Органов
государственной
власти иностранных
государств
12205
0
0
0
6 Органов местной
власти иностранных
государств
12206
0
0
0
7 Банков нерезидентов
12207
0
0
0
8 Прочим векселям
нерезидентов
12208
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
12201 - 12208
135
0
135
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
3. Дисконтный доход по
векселям
2
1
Органов федеральной
власти
12301
0
0
0
Органов власти
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
12302
0
0
0
3 Кредитных
организаций
12303
2953
0
2953
4 Прочим векселям
12304
0
0
0
5 Органов
государственной
власти иностранных
государств
12305
0
0
0
6 Органов местной
власти иностранных
государств
12306
0
0
0
7 Банков нерезидентов
12307
0
0
0
8 Прочим векселям
нерезидентов
12308
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
12301 - 12308
2953
0
2953
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
4. Доходы от
перепродажи
(погашения) ценных
бумаг
2
1
2
Российской Федерации 12401
2
0
2
Субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
12402
0
0
0
3 Кредитных
организаций
12403
3769
0
3769
4 Прочих ценных бумаг 12404
6375
1051
7426
5 Иностранных
государств
12405
0
0
0
6 Банков нерезидентов
12406
0
0
0
7 Прочих ценных бумаг
нерезидентов
12407
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
12401 - 12407
10146
1051
11197
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
5. Дивиденды,
полученные от
вложений в акции
1
Кредитных
организаций
12501
0
0
0
Прочие акции
12502
331
0
331
Банков нерезидентов
12503
0
0
0
4 Прочие акции
нерезидентов
12504
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
12501 - 12504
331
0
331
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
6. Другие доходы,
полученные от
операций с ценными
бумагами
2
3
1
Доходы от переоценки
ценных бумаг
12601
5797
0
5797
Доходы по другим
операциям с
приобретенными
ценными бумагами
12605
0
0
0
3 Другие доходы по
операциям с
выпущенными ценными
бумагами
12606
195
0
195
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
12601 - 12606
5992
0
5992
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 12000
20855
1051
21906
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
3. Доходы, полученные
от операций с
иностранной валютой
и другими валютными
ценностями
2
136
(балансовый счет
второго порядка)
1. Доходы, полученные
от операций с
иностранной валютой
и другими валютными
ценностями
1
По обменным
операциям с
иностранной валютой 13101
26401
1910
28311
2 По операциям на
валютных биржах
13102
0
0
0
3 По другим операциям 13103
10432
1680
12112
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
13101 - 13103
36833
3590
40423
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Доходы от переоценки
счетов в
иностранной валюте
1 Доходы от переоценки
счетов в
иностранной валюте
13201
672417
0
672417
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 13000
709250
3590
712840
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
4. Дивиденды,
полученные кроме
акций (балансовый
счет второго
порядка)
1. Дивиденды,
полученные за
участие в
хозяйственной
деятельности
1
Дочерних и зависимых
кредитных
организаций
14101
0
0
0
2 Дочерних и зависимых
организаций
14102
0
0
0
3 Дочерних и зависимых
банков нерезидентов
14103
0
0
0
4 Дочерних и зависимых
организаций нерезидентов
14104
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
14101 - 14104
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Дивиденды,
полученные за
участие в уставном
капитале
1
Кредитных
организаций,
созданных в форме
общества с
ограниченной
(дополнительной)
ответственностью
14201
0
0
0
2 Организаций
14202
0
0
0
3 Неакционерных банков
- нерезидентов
14203
0
0
0
4 Организаций нерезидентов
14204
0
0
0
5 Своих филиалов,
находящихся в другой
стране
14205
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
14201 - 14205
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 14000
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
6. Штрафы, пени,
неустойки полученные
(балансовый счет
второго порядка)
1. Штрафы, пени,
неустойки,
полученные по:
1 Кредитным операциям 16101
301
0
301
2 Расчетным операциям 16104
0
0
0
3 Другим операциям
16105
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
16101 - 16105
301
0
301
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 16000
301
0
301
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
7. Другие доходы
(балансовый счет
второго порядка)
1. Восстановление сумм
со счетов фондов и
резервов
1
На возможные потери
по ссудам
17101
443512
0
443512
Под возможное
обесценение ценных
бумаг
17102
0
0
0
3 По другим операциям 17103
925
0
925
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
17101 - 17103
444437
0
444437
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Комиссия полученная
2
1
По кассовым
операциям
17201
25775
0
25775
По операциям
инкассации
17202
5032
0
5032
3 По расчетным
операциям
17203
12484
110
12594
4 По выданным
гарантиям
17204
1468
0
1468
5 По другим операциям 17205
9149
0
9149
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
17201 - 17205
53908
110
54018
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
3. Другие полученные
доходы
2
1
2
3
4
5
6
7
8
9
От выбытия
(реализации)
От списания
кредиторской
задолженности
От клиентов в
возмещение кредитной
организации
телеграфных и других
расходов
От доставки
банковских
документов (кроме
инкассации)
От операций с
драгоценными
металлами
От оприходования
излишков денежной
наличности,
материальных
ценностей
От сдачи имущества в
аренду
От проведения
факторинговых,
форфейтинговых
операций
От оказания услуг
финансовой аренды
(лизинга)
17301
8
0
8
17302
0
0
0
17303
17
14
31
17304
0
0
0
17305
0
0
0
17306
2
0
2
17307
1017
0
1017
17308
0
0
0
17309
0
0
0
137
10
От проведения
операций по
доверительному
управлению
имуществом
17310
5961
0
5961
11 От проведения
операций с опционами 17311
0
0
0
12 От проведения
форвардных операций 17312
0
0
0
13 От проведения
фьючерских операций 17313
0
0
0
14 От проведения
операций СВОП
17314
0
0
0
15 Доходы по кредитным
операциям прошлых
лет, поступившие в
отчетном году
17315
0
0
0
16 Другие доходы
прошлых лет,
выявленные в
отчетном году
17316
0
0
0
17 Доходы, полученные
за обработку
документов,
обслуживание
вычислительной
техники, от
информационных услуг 17317
412
0
412
18 Другие доходы
17318
2744
15
2759
19 Доходы в виде
возврата сумм из
бюджета за переплату
налога на прибыль
17323
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
17301 - 17323
10161
29
10190
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 17000
508506
139
508645
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Всего доходов
10000
1649430
64951
1714381
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. РАСХОДЫ
1. Проценты, уплаченные
за привлеченные
кредиты (балансовый
счет второго
порядка)
1. Проценты, уплаченные
за полученные
кредиты (срочные)
1
2
Банку России
21101
0
0
0
Кредитным
организациям
21102
29
0
29
3 Банкам нерезидентам
21103
0
0
0
4 Другим кредиторам
21104
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
21101 - 21104
29
0
29
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Проценты, уплаченные
по просроченным
кредитам
1
2
Банку России
21201
0
0
0
Кредитным
организациям
21202
0
0
0
Банкам нерезидентам
21203
0
0
0
4 Другим кредиторам
21204
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
21201 - 21204
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
3. Уплаченные
просроченные
проценты
3
1
2
Банку России
21301
0
0
0
Кредитным
организациям
21302
0
0
0
Банкам нерезидентам
21303
0
0
0
4 Другим кредиторам
21304
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
21301 - 21304
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 21000
29
0
29
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Проценты, уплаченные
юридическим лицам
по привлеченным
средствам
(балансовый счет
второго порядка)
3
1. Проценты, уплаченные
по открытым счетам
- клиентам
1
Финансовым
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22101
0
0
0
2 Коммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22102
0
0
0
3 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22103
0
0
0
4 Финансовым
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22104
0
0
0
5 Коммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22105
0
0
0
6 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22106
0
0
0
7 Негосударственным
финансовым
организациям
22107
5315
0
5315
8 Негосударственным
коммерческим
организациям
22108
5404
1731
7135
9 Негосударственным
некоммерческим
организациям
22109
382
0
382
10 Кредитным
организациям
22110
0
0
0
11 Банкам нерезидентам
22111
0
0
0
12 Индивидуальным
предпринимателям
22112
0
0
0
13 Индивидуальным
предпринимателям нерезидентам
22113
0
0
0
14 Юридическим лицам нерезидентам
22114
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
22101 - 22114
11101
1731
12832
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Проценты, уплаченные
по депозитам
1
2
Минфину России
Финансовым органам
22201
0
0
0
138
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
22202
0
0
0
Государственным
внебюджетным фондам
РФ
22203
0
0
0
4 Внебюджетным фондам
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
22204
0
0
0
5 Финансовым
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22205
0
0
0
6 Коммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22206
0
0
0
7 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22207
0
0
0
8 Финансовым
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22208
0
0
0
9 Коммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22209
0
0
0
10 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22210
0
0
0
11 Негосударственным
финансовым
организациям
22211
15243
0
15243
12 Негосударственным
коммерческим
организациям
22212
52912
28001
80913
13 Негосударственным
некоммерческим
организациям
22213
7
0
7
14 Юридическим лицам нерезидентам
22214
4677
5258
9935
15 Кредитным
организациям
22215
0
0
0
16 Банкам нерезидентам
22216
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
22201 - 22216
72839
33259
106098
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
3. Проценты, уплаченные
по прочим
привлеченным
средствам
3
1
2
Минфину России
22301
0
0
0
Финансовым органам
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
22302
11083
0
11083
3 Государственным
внебюджетным фондам
РФ
22303
0
0
0
4 Внебюджетным фондам
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
22304
0
0
0
5 Финансовым
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22305
0
0
0
6 Коммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22306
0
0
0
7 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22307
0
0
0
8 Финансовым
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22308
0
0
0
9 Коммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22309
0
0
0
10 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22310
0
0
0
11 Негосударственным
финансовым
организациям
22311
0
0
0
12 Негосударственным
коммерческим
организациям
22312
37
2298
2335
13 Негосударственным
некоммерческим
организациям
22313
0
0
0
14 Юридическим лицам нерезидентам
22314
16537
0
16537
15 Кредитным
организациям
22315
0
0
0
16 Банкам нерезидентам
22316
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
22301 - 22316
27657
2298
29955
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 22000
111597
37288
148885
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
3. Проценты, уплаченные
физическим лицам по
депозитам
(балансовый счет
второго порядка)
1. Проценты, уплаченные
по депозитам
1
Гражданам
(физическим лицам)
23101
79221
6597
85818
Физическим лицам нерезидентам
23103
1
1
2
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
23101 - 23103
79222
6598
85820
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 23000
79222
6598
85820
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
4. Расходы по операциям
с ценными бумагами
(балансовый счет
второго порядка)
2
1. Расходы по
выпущенным ценным
бумагам
1
2
3
Процентный расход по
облигациям
24101
Процентный расход по
депозитным
сертификатам
24102
Процентный расход по
0
0
0
0
0
0
139
сберегательным
сертификатам
24103
0
0
0
Процентный расход по
векселям
24104
1067
0
1067
5 Дисконтный расход по
векселям
24105
5394
0
5394
6 Другие расходы по
операциям с
выпущенными ценными
бумагами
24107
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
24101 - 24107
6461
0
6461
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Расходы по операциям
с пробретенными
ценными бумагами
4
1
Расходы от
переоценки ценных
бумаг
24201
2601
0
2601
2 Расходы по другим
операциям с ценными
бумагами
24203
2
0
2
3 Расходы от
перепродажи
(погашения) ценных
бумаг
24205
299
0
299
4 Расходы
профессиональных
участников рынка
ценных бумаг,
связанные с
приобретением и
реализацией ценных
бумаг (кроме
расходов на
консультационные и
информационные
услуги)
24206
0
0
0
5 Расходы по списанным
вложениям в ценные
бумаги
24207
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
24201 - 24207
2902
0
2902
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 24000
9363
0
9363
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
5. Расходы по операциям
с иностранной
валютой и другими
валютными ценностями
(балансовый счет
второго порядка)
1. Расходы по операциям
с иностранной
валютой и другими
валютными ценностями
1
По обменным
операциям с
иностранной валютой 25101
3257
335
3592
По операциям на
валютных биржах
25102
47
0
47
3 По другим операциям 25103
4106
285
4391
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
25101 - 25103
7410
620
8030
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Расходы (результаты)
от переоценки
счетов в иностранной
валюте
2
1
Расходы (результаты)
от переоценки
счетов в иностранной
валюте
25201
672715
0
672715
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 25000
680125
620
680745
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
6. Расходы на
содержание аппарата
(балансовый счет
второго порядка)
1. Расходы на
содержание аппарата
управления
1
Начисленная
заработная плата,
включая премии,
входящие в систему
оплаты труда
26101
56707
0
56707
2 Премии, не входящие
в систему оплаты
труда, кроме
отнесенных за счет
фондов специального
назначения
26102
0
0
0
3 Начисления на
заработную плату взносы в
государственные и
внебюджетные фонды в
соответствии с
законодательством
Российской Федерации 26103
16121
0
16121
4 Расходы, связанные с
перемещениями
работников в случаях
и размерах,
предусмотренных
законодательством
Российской Федерации 26104
0
0
0
5 Расходы по
подготовке кадров в
пределах
установленных норм;
расходы на
приобретение
специальной
литературы (в том
числе периодических
изданий)
26105
929
0
929
6 Компенсации
работникам, кроме
заработной платы, в
пределах норм,
гарантированных
трудовым
законодательснвом
Российской
Федерации.
26106
561
0
561
7 Расходование средств
сверх сумм (норм),
гарантированных
трудовым
законодательством
Российской Федерации
и иными
нормативными
правовыми актами на
подготовку кадров
26107
20
76
96
Расходование средств
сверх сумм (норм),
гарантированных
трудовым
законодательством
Российской Федерации
и иными
нормативными
правовыми актами на
компенсации
работникам, кроме
заработной платы
26108
0
0
0
8 Прочие расходы
26109
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
26101 - 26109
74338
76
74414
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Социально - бытовые
расходы
140
1 Финансирование
других социальных
нужд
26214
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 26000
74338
76
74414
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
8. Штрафы, пени,
неустойки уплаченные
(балансовый счет
второго порядка)
1. Штрафы, пени,
неустойки уплаченные
за:
1
Несвоевременное
списание средств со
счетов владельцев и
зачисление сумм,
причитающихся
владельцам счетов
28101
0
0
0
2 Неправильное
списание или
зачисление средств
по счетам владельцев 28102
0
0
0
3 Неправильное
направление
(перевод) средств,
списанных со счетов
владельцев
28103
0
0
0
4 Нарушение
очередности платежей 28104
0
0
0
5 Несвоевременное
сообщение налоговым
органам об открытии
счетов клиентам
28105
0
0
0
6 Нарушение кредитных
и депозитных
договоров
28106
50
0
50
7 Нарушение расчетов с
бюджетом
28107
0
0
0
в том числе за
неправильное
начисление налога на
доходы физических
лиц
28108
0
0
0
8 Несвоевременное
перечисление средств
в государственные
внебюджетные фонды
28109
0
0
0
9 Нарушение нормативов
обязательных
резервов
28110
0
0
0
10 Другие нарушения
28111
23
0
23
из них: нарушения
законодательства
Российской Федерации
и нормативных актов
Банка России
28112
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
28101 - 28111, кроме 28108
73
0
73
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 28000
73
0
73
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
9. Другие расходы
(балансовый счет
второго порядка)
1. Отчисления в фонды и
резервы
1
На возможные потери
по ссудам
29101
504883
0
504883
Под возможное
обесценение ценных
бумаг
29102
0
0
0
3 По другим операциям 29103
379
0
379
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
29101 - 29103
505262
0
505262
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Комиссия уплаченная
2
1
По кассовым
операциям
29201
0
13
13
По операциям
инкассации
29202
0
0
0
3 По расчетным
операциям
29203
1
0
1
4 По полученным
гарантиям,
поручительствам
29204
89
0
89
5 По другим операциям 29205
450
18
468
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
29201 - 29205
540
31
571
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
3. Другие операционные
расходы
2
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Расходы по оплате за
обслуживание
вычислительной
техники, служебного
автотранспорта в
разрешенных случаях,
других машин и
оборудования, за
информационные
услуги
Расходы по оплате за
обработку
документов и ведение
учета
Расходы по
совершению расчетных
операций
Расходы по
изготовлению
приобретению и
пересылке бланков,
информационных
носителей, бумаги,
упаковочных
материалов для
денежных билетов и
монеты
Почтовые,
телеграфные,
телефонные расходы,
расходы по аренде
линий связи
Амортизационные
отчисления по:
основным средствам
основным средствам,
полученным в
финансовую аренду
(лизинг)
нематериальным
активам
Типографские и
канцелярские расходы
Расходы на ремонт
(кроме
автотранспорта)
Содержание зданий и
сооружений
Расходы по охране
Расходы на форменную
и специальную
одежду
Расходы по рекламе в
пределах сумм,
предусмотренных
законодательством
Российской Федерации
Представительские
расходы в пределах
сумм,
предусмотренных
законодательством
Российской Федерации
Расходы на служебные
командировки в
пределах сумм,
29301
8678
1486
10164
29302
1142
0
1142
29303
58
0
58
29304
2422
0
2422
29306
4684
334
5018
29307
20430
0
20430
29312
0
0
0
29314
17
0
17
29315
439
0
439
29316
6274
0
6274
29317
29318
1773
6018
0
0
1773
6018
29319
64
0
64
29320
3893
0
3893
29321
704
0
704
141
предусмотренных
законодательством
Российской Федерации 29322
673
0
673
Расходование средств
сверх сумм (норм),
установленных
законодательством
Российской Федерации
и иными
нормативными
правовыми актами: на
рекламу
29323
0
0
0
на представительские
расходы
29324
69
0
69
на командировочные
расходы
29325
301
0
301
16 Расходы по
пусконаладочным
работам
29326
0
0
0
17 Уплаченная
госпошлина
29327
136
0
136
18 Транспортные
расходы, кроме
относимых на
стоимость ценностей 29328
170
0
170
19 Прочие расходы
29329
1486
15
1501
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
29301 - 29329
59431
1835
61266
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
4. Другие произведенные
расходы
15
1
Выбытию (реализации)
и списанию
имущества
29401
90
0
90
из них: по выбытию
(реализации) не
полностью
аммортизированных
основных средств
29417
90
0
90
2 По списанию
дебиторской
задолженности
29402
0
0
0
3 По доставке
банковских
документов
29403
0
0
0
4 По операциям с
драгоценными
металлами
29404
0
0
0
5 По списанию
недостач, хищений
денежной наличности,
материальных
ценностей, сумм по
фальшивым денежным
билетам, монетам
29405
2
0
2
6 Арендная плата
29406
4331
0
4331
7 По факторинговым,
форфейтинговым
операциям
29407
0
0
0
8 По операциям
доверительного
управления
имуществом
29409
0
0
0
9 По проведению
операций с опционами 29410
0
0
0
10 По форвардным
операциям
29411
0
0
0
11 По фьючерсным
операциям
29412
0
0
0
12 По операциям СВОП
29413
0
0
0
13 Расходы по кредитным
операциям прошлых
лет, выявленные в
отчетном году
29414
0
0
0
14 Другие расходы
прошлых лет,
выявленные в
отчетном году
29415
0
0
0
15 Налоги, относимые в
установленных
законодательством
Российской Федерации
случаях на расходы 29416
6439
242
6681
17 Расходы, связанные
со списанием
задолженности по
кредитам, при
отсутствии
(недостаточности)
средств резервов и
резервного фонда
29418
0
0
0
18 Расходы, связанные с
выплатой сумм по
претензиям клиентов,
включая кредитные
организации
29419
0
0
0
19 Судебные издержки и
расходы по
арбитражным делам,
связанным с
деятельностью
кредитной
организации
29420
21
0
21
20 Расходы по
аудиторским
проверкам
29421
232
0
232
21 Расходы по
публикации
отчетности
29422
28
0
28
22 Другие расходы
29423
10154
135
10289
23 Расходы за
дополнительную плату
по несвоевременно
перечисленным
платежам в бюджет
29425
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по символам
29401 - 29425, кроме
символа 29417
21297
377
21674
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Итого по подразделу 29000
586530
2243
588773
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Всего расходов
20000
1541277
46825
1588102
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
3. Результат деятельности
1 Сумма, списанная со
сч. 70501 и
отнесенная
непосредственно на
убытки
35001
0
0
0
2 Итого результат по отчету
- Прибыль (символ
10000 минус символ
20000)
33001
108153
18126
126279
- Убыток (символ
20000 минус символ
10000 и символ
35001)
33002
0
0
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Справка
1. Финансовый результат деятельности головного офиса кредитной организации:
а) прибыль
27052
б) убытки
0
2. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетный период
с прибылью
2
3. Сумма полученной ими прибыли
99227
4. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетный период
с убытками
0
5. Сумма допущенного ими убытка
0
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Генеральный директор
О.Н.Митрохина
Главный бухгалтер
С.Ю.Зубенкова
Исполнитель
Илюнькина Г.В.
Телефон
329-270
"20" января 2005 г.
142
Консультационно-аудиторская фирма
«Деловая Перспектива»
тел. (095) 785-93-27, 725-41-23 факс. (095) 725-41-23
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
по финансовой (бухгалтерской) отчетности
Открытого акционерного общества
банк социального развития и строительства
«Липецккомбанк»,подготовленной в соответствии с требованиями
российского законодательства
по итогам деятельности за год, закончившийся 31 декабря 2004 года
ИТОГОВАЯ ЧАСТЬ
АКЦИОНЕРАМ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА
БАНК СОЦИАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ И СТРОИТЕЛЬСТВА
«ЛИПЕЦККОМБАНК»:
1. Обществом с ограниченной ответственностью «Консультационно-аудиторская фирма
«Деловая Перспектива» (в дальнейшем - Аудитор) проведен аудит бухгалтерской отчетности
Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» (в
дальнейшем - Банк), подготовленной по итогам деятельности за 2004 год.
Целью проверки являлось подтверждение достоверности указанной отчетности.
При этом под достоверностью понимается такая степень точности бухгалтерской отчетности,
которая позволяет делать на ее основе правильные выводы о результатах деятельности кредитной
организации и принимать основанные на этих выводах правильные решения.
Данная отчетность подготовлена руководством Банка исходя из Плана счетов бухгалтерского учета
в кредитных организациях, установленного Банком России, и других нормативных актов,
действующих в банковской системе Российской Федерации.
При этом под существенным искажением отчетности понимаются любые ошибки в ведении
бухгалтерского учета, приведшие к искажению финансового результата деятельности кредитной
организации, недостоверному отражению в отчетности взаимоотношений с должниками и кредиторами, а
также недостоверному отражению статей, влекущих за собой искажение значения обязательных
нормативов, в результате чего на основании такой отчетности может быть сделан ошибочный вывод или
принять ошибочное решение.
2. Ответственность за ведение бухгалтерского учета, подготовку и представление
данной отчетности несет руководство Банка. Ответственность Аудитора заключается в том,
чтобы высказать на основе проведенного аудита мнение о достоверности во всех существенных
143
аспектах данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству
РФ.
3. Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить достаточную
уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений. Аудит
включал проверку на выборочной основе подтверждений числовых данных и пояснений,
содержащихся в бухгалтерской отчетности.
Кроме этого, аудит включал оценку принятой учетной политики и важнейших расчетов,
сделанных руководством Банка, а также оценку общего представления бухгалтерской отчетности в
целях установления их соответствия нормативным актам Российской Федерации.
Проверка соответствия ряда совершенных Банком финансово-хозяйственных операций
действующему законодательству была проведена исключительно для того, чтобы получить
достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений,
а также с целью соблюдения требований Банка России и федеральных Правил (Стандартов) к
составлению аудиторского заключения. Аудитор полагает, что проведенный аудит дает достаточные
основания для того, чтобы высказать мнение о достоверности данной отчетности.
4. Аудитором подтверждается, что годовой отчет Банка за 2004 год составлен в пол
ном объеме и соответствует требованиям действующих нормативных документов Банка России.
Операции, учтенные на балансе Банка, в отчетном периоде осуществлялись Банком в полном
соответствии с Генеральной лицензией на осуществление банковских операций со средствами в
рублях и в иностранной валюте № 1242 и прочими имеющимися у Банка лицензиями; случаев
совершения операций, не предусмотренных данными лицензиями, в ходе проверки не установлено.
Применяемый План счетов и порядок ведения бухгалтерского учета в Банке в отчетном периоде
соответствует законодательству Российской Федерации и правилам бухгалтерского учета,
установленным Банком России.
Годовая бухгалтерская отчетность составлена в соответствии с действующим Планом счетов.
Сведения об остатках по счетам, приведенные в балансе Банка, и Отчет о прибылях и убытках по
состоянию на 01.01.2005 г. соответствуют данным бухгалтерского учета Банка, данным настоящей
проверки и правилам ведения бухгалтерского учета, действующим на территории Российской
Федерации.
5. При подготовке прилагаемой к настоящему Аудиторскому Заключению бухгалтерской
отчетности руководство Банка исходило из допущения о том, что Банк будет продолжать свою
деятельность в обозримом будущем и у него отсутствуют намерения и необходимость ликвидации
или существенного сокращения деятельности, а, следовательно, обязательства будут погашаться в
установленном порядке.
По мнению аудиторской организации Общества с ограниченной ответственностью
«Консультационно-аудиторская фирма «Деловая Перспектива'», финансовая (бухгалтерская
отчетность Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства
«Липецккомбанк», включающая в себя бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках,
сводную ведомость оборотов по отражению событий после отчетной даты и пояснительную
записку, отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение
Открытого акционерного общества банк социального развития и строительства «Липецккомбанк»
по состоянию на 01.01.2005г. и результаты финансово-хозяйственной деятельности Открытого
акционерного общества банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» за период с
01.01.2004г. по 31.12.2004г. включительно.
«22» марта 2005г.
Генеральный директор
ООО «КАФ «Деловая Перспектива»
Аудиторы:
Е.В. Петренко
Т.Г. Гринько
И.В. Петренко
144
б) Финансовая отчетность в соответствии с МСФО
Опись документов
По состоянию на 01.01.2005г.
№ документа
1
Баланс по состоянию на 01.01.2005г.
№ листа по
порядку
2
Кол-во
экземпляров
1
Отчет о прибылях и убытках за 2004 год
3
1
Отчет о движении денежных средств за 2004 год
4-5
1
4
Отчет об изменении собственных средств (капитала)
за 2004 год
6
1
5
Примечания к финансовой отчетности
7- 39
1
2
3
Наименование документа
Генеральный директор
ОАО «Липецккомбанк»
_________________________
О.Н. Митрохина
(подпись)
Главный бухгалтер
ОАО «Липецккомбанк»
___________________________
С.Ю. Зубенкова
(подпись)
Баланс
по состоянию на 1 января 2005 года
тыс.руб.
Примечания
01.01.2005г.
Активы
Денежные средства и их эквиваленты
Обязательные резервы на счетах в Центральном банке РФ
Торговые ценные бумаги
Средства в других банках
Кредиты и авансы клиентам
Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
Инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения
Инвестиции в дочерние и зависимые компании
Наращенные процентные доходы и прочие активы
Отложенные налоговый актив
Основные средства
Итого активов
5 131 690
141 340
889 135
3 660 857
33 177
7 397
139
71 447
388
191 570
10 127 140
Обязательства
Средства других банков
Средства клиентов
Выпущенные долговые ценные бумаги
Прочие пассивы
Наращенные процентные расходы и прочие обязательства
Отложенное налоговое обязательство
Итого обязательств
Доля меньшинства
0
9 188 102
129 043
31 286
89 584
9 438 015
-
145
Собственные средства / (дефицит собственных средств) акционеров
Уставный капитал
Эмиссионный доход
Фонд переоценки основных средств
(Накопленный дефицит) / нераспределенная прибыль
352 719
200 873
95 764
39 769
Итого собственных средств / (дефицита собственных
средств) акционеров
Итого обязательств и собственных средств /
(дефицита собственных средств акционеров)
Генеральный директор
ОАО «Липецккомбанк»
_________________________
689 125
10 127 140
О.Н. Митрохина
(подпись)
Главный бухгалтер
ОАО «Липецккомбанк»
______________________
С.Ю. Зубенкова
(подпись)
Баланс должен рассматриваться вместе с примечаниями к данной финансовой отчетности, которые являются ее
неотъемлемой частью.
Отчет о прибылях и убытках
за 2004 год
тыс.руб.
Процентные доходы
Процентные расходы
Чистые процентные доходы / (отрицательная процентная маржа)
Резерв под обесценение кредитов
Чистые процентные доходы / (отрицательная процентная
маржа) после создания резерва под обесценение кредитов
Примечания
24
24
2004 год
487 591
(249 822)
237 769
(87 303)
150 466
Доходы за вычетом расходов по операциям с торговыми
ценными бумагами
Доходы за вычетом расходов по операциям с инвестиционными
ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи
Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой
Доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты
14 029
2
32 393
(298)
Комиссионные доходы
25
54 774
Комиссионные расходы
Доходы / (расходы) от предоставления активов со ставками
выше / ниже рыночных
Доходы / (расходы) по обязательствам, привлеченным по ставкам
ниже / выше рыночных
25
(681)
-
Резерв под обесценение инвестиционных ценных бумаг,
имеющихся в наличии для продажи
Резерв под обесценение инвестиционных ценных бумаг,
удерживаемых до погашения
Резерв под убытки по обязательствам кредитного характера
и прочие резервы
Прочие операционные доходы
Чистые доходы / (расходы)
Операционные расходы
Денежная прибыль / (убыток)
Операционные доходы / расходы
Доход от зависимых (дочерних) организаций
546
(28 848)
26
10 872
233 255
(158 713)
74 542
-
146
Прибыль / (убыток) до налогообложения
74 542
Налог на прибыль
Прибыль / (убыток) после налогообложения
Доля меньшинства
Чистая прибыль / (убыток)
(26 742)
47 800
47 800
Базовая прибыль / (убыток) на акцию и прибыль / (убыток) на
акцию с учетом потенциального увеличения количества акций
в обращении (руб.)
Генеральный директор
ОАО «Липецккомбанк»
_________________________
19,05
О.Н. Митрохина
(подпись)
Главный бухгалтер
ОАО «Липецккомбанк»
___________________________
С.Ю. Зубенкова
(подпись)
Отчет о прибылях и убытках должен рассматриваться вместе с примечаниями к данной финансовой отчетности,
которые являются ее неотъемлемой частью.
Отчет о движении денежных средств
за 2004 года
тыс.руб.
Примечания
01.01.2005г.
Денежные средства от операционной деятельности:
Проценты полученные
475 075
Проценты уплаченные
(241 195)
14 009
Доходы по операциям с торговыми ценными бумагами
Доходы по операциям с иностранной валютой
32 393
Комиссии полученные
54 213
Комиссии уплаченные
Прочие операционные доходы
Уплаченные операционные расходы
Уплаченные расходы за счет фондов Банка
(629)
10 491
(136 857)
(604)
Уплаченный налог на прибыль
(24 101)
Денежные средства, полученные от / (использованные в) операционной деятельности
до изменений в операционных активах и обязательствах
182 795
(Прирост) / снижение операционных активов и обязательств
Чистый (прирост) / снижение по обязательным резервам на счетах в ЦБ РФ
97 351
Чистый (прирост) / снижение по торговым ценным бумагам
10 534
Чистый (прирост) / снижение по средствам в других банках
(687 405)
Чистый (прирост) / снижение по кредитам и авансам клиентам
Чистый (прирост) / снижение по прочим активам
Чистый прирост / (снижение) по средствам других банков
Чистый прирост / (снижение) по средствам клиентов
(1 646 279)
(10 498)
6 434 766
Чистый прирост / (снижение) по выпущенным долговым ценным бумагам
58 155
Чистый прирост / (снижение) по прочим обязательствам
54 206
Чистые денежные средства, полученные от / (использованные в)
операционной деятельности
4 310 830
147
Денежные средства от инвестиционной деятельности:
Приобретение инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
(79 497)
Выручка от реализации инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
46 945
Приобретение инвестиционных ценных бумаг, удерживаемых до погашения
(17 821)
Выручка от погашения инвестиционных ценных бумаг, удерживаемых до погашения
33 990
Приобретение дочерних компаний за вычетом полученных денежных средств
-
Выручка от реализации дочерних компаний за вычетом уплаченных денежных средств
-
Приобретение основных средств
(36 435)
Выручка от реализации основных средств
1 167
Дивиденды полученные
331
Чистые денежные средства, полученные от / (использованные в) инвестиционной
Деятельности
(51 320)
Денежные средства от финансовой деятельности:
Эмиссия обыкновенных акций
-
Эмиссия привилегированных акций
-
Прочие взносы в уставный капитал
-
Приобретение собственных акций, выкупленных у акционеров
-
Привлечение прочих заемных средств
-
Возврат прочих заемных средств
-
Выплаченные дивиденды
(16 404)
Прочие выплаты акционерам
-
Чистые денежные средства, полученные от / (использованные в) финансовой деятельности
(16 404)
Влияние изменений обменного курса на денежные средства и их эквиваленты
(298)
Влияние инфляции на денежные средства и их эквиваленты
-
Чистый прирост / (снижение) денежных средств и их эквивалентов
4 425 603
Денежные средства и их эквиваленты на начало года
706 286
Денежные средства и их эквиваленты на конец года
Генеральный директор
ОАО «Липецккомбанк»
Главный бухгалтер
ОАО «Липецккомбанк»
5 131 889
_________________________
(подпись)
О.Н. Митрохина
___________________________
(подпись)
С.Ю. Зубенкова
Отчет о движении денежных средств должен рассматриваться вместе с примечаниями к данной финансовой
отчетности, которые являются ее неотъемлемой частью.
Отчет о движении собственных средств (капитала)
за 2004 год
тыс.руб.
Остаток на 1 января 2004 года
Эмиссия акций:
- номинальная стоимость
- эмиссионный доход
Покупка (продажа) собственных
акций, выкупленных у акционеров
Дивиденды объявленные
- по обыкновенным акциям
- по привилегированным акциям
Чистый доход (расход) от переоценки
ценных бумаг
Отнесение чистого дохода (расхода)
Уставный
капитал
Эмиссион-ный
доход
352 719 200 873
Фонд
переоценки
ценных
бумаг
-
-
Фонд
Фонд
переоценки
накопленных
основныхсредств курсовыхразниц
10 936
-
Нераспределенная
прибыль
Итогособст-венные
средства
акционеров
93 805
573 536
-
-
(16 404)
(16 144)
(260)
(16 404)
(16 144)
(260)
-
-
-
-
148
от переоценки ценных бумаг на
чистую прибыль
Переоценка основных средств
Курсовые разницы
Использование прибыли прошлых лет
Чистая прибыль (убыток) за 2004 год
Остаток на 1 января 2005 года
Генеральный директор
ОАО «Липецккомбанк»
Главный бухгалтер
ОАО «Липецккомбанк»
-
352 719 200 873
-
10 936
_________________________
(подпись)
О.Н. Митрохина
___________________________
(подпись)
С.Ю. Зубенкова
-
(604)
47 800
124 597
(84 797)
(604)
47 800
689 125
Отчет о движении собственных средств должен рассматриваться вместе с примечаниями к данной финансовой отчетности,
которые являются ее неотъемлемой частью.
П
Прриим
мееччаанниияя
к финансовой отчетности в соответствии с МСФО за 2004 год
1. ОРГАНИЗАЦИЯ
Данная финансовая отчетность включает финансовую отчетность Открытого акционерного
общества банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» (далее –Банк).
Открытое акционерное общество Банк социального развития и строительства
«Липецккомбанк» является самостоятельным Банком, учрежденным на базе областного Управления
Жилсоцбанка по решению собрания пайщиков 04.10.1990г. В форме открытого акционерного
общества. Банк работает с 1990 года.
ОАО «Липецккомбанк» имеет Генеральную лицензию Центрального банка Российской
Федерации № 1242 и представляет полный комплекс коммерческих банковских услуг для
корпоративных клиентов различных сфер деятельности и частных лиц.
Все подразделения Банка расположены на территории Российской Федерации. Банк имеет
головной офис в г.Липецк, 5 дополнительных офисов в Липецкой области, а также филиалы в
г.Москва и г.Елец.
Банк имеет дочернюю компанию ООО «ИК «ЛКБ-Финанс» (далее – Компания), доля участия
Банка – 100%.
Банк зарегистрирован по следующему адресу: Российская федерация, 398600, г.Липецк,
ул.Интернациональная, д.8.
Общее количество сотрудников Банка на 31 декабря 2004 составляет – 399 человек.
По состоянию на 31 декабря 2004 года следующие акционеры владели размещенными
акциями Банка:
Акционер
Доля на 31 декабря 2004г.
1. ОАО «Новолипецкий металлургический комбинат»
50.07%
2. ООО «Л+С МИДЛ»
11.16%
3. ОАО Банк «Зенит»
8.00%
4. ООО «Л+С ЛЕФТ»
7.99%
5. ООО «Л+С РАЙТ»
7.99%
6. ООО ЛСО «Шанс»
5.995%
7. Прочие
8.795%
Итого
100.0%
2 . ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СРЕДА, В КОТОРОЙ БАНК ОСУЩЕСТВЛЯЕТ СВОЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Следует отметить, что за прошедшие несколько лет экономическая ситуация в Российской
149
Федерации улучшилась. Однако при этом следует учитывать, что банковский сектор в Российской
Федерации особенно чувствителен к колебаниям валютного курса и экономической ситуации.
Также нужно учитывать, что сложившаяся экономическая ситуация по-прежнему
ограничивает объемы операций на финансовых рынках. Рыночные котировки могут не отражать
стоимость финансовых
инструментов, которая могла бы быть определена на действующем
активном рынке, на котором осуществляются операции между заинтересованными продавцами
и покупателями. В этой связи, руководство Банка при составлении данной финансовой отчетности
использовало наиболее точную имеющуюся информацию для того, чтобы при необходимости
корректировать рыночные котировки для отражения собственной оценки справедливой стоимости.
При этом следует иметь в виду, что операции Банка на территории Российской Федерации
подвержены следующим рискам:
 российский рубль, используемый Банком в его операциях, не является конвертируемой
валютой за пределами РФ и, соответственно, пересчет любых сумм, выраженных в российских
рублях, в доллары США или иную валюту не означает, что суммы, выраженные в рублях, были,
могли быть или будут в будущем конвертированы в доллары США или иную валюту по какому-либо
курсу,
 Российская Федерация в недавнем прошлом переживала период политической и
экономической нестабильности, который повлиял и может в дальнейшем повлиять на деятельность
предприятий РФ. В связи с этим, деловой активности в России присущи риски, которые не типичны
для стран с развитой рыночной экономикой.
Настоящая финансовая отчетность отражает оценку руководством Банка возможного
влияния экономической ситуации на деятельность и финансовое положение Банка. Дальнейшее
развитие ситуации может отличаться от оценки руководства и может оказать существенное влияние
на деятельность и финансовое положение Банка.
В данной финансовой отчетности не представлены сравнительные данные за 12 месяцев 2003
года, так как Банк составляет финансовую отчетность в соответствии с МСФО впервые за период,
начинающийся 1 января 2004г. и заканчивающийся 31 декабря 2004г.
3 . ОСНОВЫ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ
Настоящая финансовая отчетность Банка подготовлена в соответствии с Международными
стандартами финансовой отчетности (МСФО), включая все принятые ранее стандарты и
интерпретации Комитета по международным стандартам финансовой отчетности. Данная
финансовая отчетность представлена в тысячах российских рублей, если не указано иное.
Настоящая финансовая отчетность подготовлена в соответствии с Международным стандартом
бухгалтерского учета № 29 «Финансовая отчетность в условиях гиперинфляционной экономики»
(МСБУ 29).
Банк ведет учетные записи в соответствии с требованиями банковского законодательства
Российской Федерации. Данная финансовая отчетность подготовлена на основе этих учетных
записей с корректировками, необходимыми для приведения ее в соответствие во всех
существенных аспектах МСФО.
В качестве валюты измерения финансовых показателей и валюты отчетности при подготовке
данной финансовой отчетности использовался российский рубль. По мнению руководства Банка,
российский рубль более точно отражает экономическую сущность операций Банка. При выборе
вышеназванного подхода руководством Банка были приняты во внимание следующие факторы:
 большинство активов, обязательств и связанных с ними доходов и расходов Банка
номинированы в российских рублях,
 контрагентами Банка являются, в основном, российские банки и предприятия.
Российская экономика являлась гиперинфляционной до 1 января 2003 года. Согласно
решению международных бухгалтерских и финансовых институтов с 1 января 2003 года Российская
Федерация более не отвечает критериям гиперинфляции по МСФО 29 «Финансовая отчетность в
условиях гиперинфляции».
Финансовая отчетность Банка скорректирована для целей отражения изменения общей
покупательской способности российского рубля на 31 декабря 2002 года. Суммы корректировок
были рассчитаны на основании коэффициентов пересчета, основанных на индексах потребительских
цен Российской Федерации (ИПЦ), опубликованных Государственным комитетом по статистике.
150
Подготовка финансовой отчетности требует применения оценок и допущений, которые влияют
на отражаемые суммы активов и обязательств, раскрытие условных активов и обязательств на дату
составления финансовой отчетности, а также суммы доходов и расходов в течение отчетного
периода. Несмотря на то, что эти оценки основаны на понимании руководством текущих событий и
операций, фактические результаты могут отличаться от этих оценок.
Настоящая финансовая отчетность Банка подготовлена на основе принципа непрерывности
деятельности, в соответствии с которым реализация активов и выполнение обязательств не
отличаются от условий проведения обычных операций.
Настоящая финансовая отчетность не является консолидированной, то есть включает в себя
только отчетность Банка.
4. ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ
Полностью учетная политика изложена в Учетной политике ОАО «Липецккомбанк» для
целей составления финансовой отчетности в соответствии с МСФО. Ниже приведены основные
принципы учетной политики, имеющие существенное значение для понимания представленной
отчетности.
Принцип консолидации. Консолидированная финансовая отчетность включает отчетность Банка и
предприятий, контролируемых Банком (дочерних предприятий), которая представляется на
ежегодной основе за период, заканчивающийся 31 декабря. Предприятие считается контролируемым
Банком, если руководство Банка имеет возможность определять финансовую и хозяйственную
политику предприятия для получения выгод от его деятельности.
Дочерние компании
Доля участия Банка
1. ООО «ИК «ЛКБ-Финанс»
2. ЗАО «Динамика»
100%
90%
Денежные средства и их эквиваленты. Денежные средства и их эквиваленты представляют собой
статьи, которые могут быть конвертированы в денежные средства в течение одного дня. К
денежным средствам и эквивалентам относятся денежные средства в кассе, все межбанковские
размещения «овернайт» и «до востребования». Суммы, в отношении которых имеются какие-либо
ограничения на их использование, исключаются из состава денежных средств и их эквивалентов.
Обязательные резервы на счетах в Центральном банке Российской Федерации. Обязательные
резервы на счетах в Центральном банке Российской Федерации представляют собой средства,
депонированные в Банке России и не предназначенные для финансирования текущих операций
Банка. Они исключаются из состава денежных средств и их эквивалентов для целей составления
отчета о движении денежных средств.
Средства в других банках. В
ходе
своей
обычной
деятельности
Банк
открывает
корреспондентские счета или размещает депозиты на различные сроки в других банках. Суммы
задолженности кредитных организаций с фиксированным сроком погашения впоследствии
пересчитываются по амортизированной стоимости с использованием метода учета дохода по
эффективной процентной ставке. Суммы задолженности, не имеющие фиксированного срока
погашения, отражаются по стоимости приобретения. Для активов со сроком платежа в течение
одного года балансовая стоимость является разумной оценкой справедливой стоимости. Суммы
задолженности кредитных организаций отражаются за вычетом резерва под обесценение.
Торговые ценные бумаги. Торговые ценные бумаги - это ценные бумаги, которые приобретаются в
целях получения прибыли за счет краткосрочных колебаний цены или торговой маржи, или ценные
бумаги, являющиеся частью портфеля, фактически используемого Банком для получения
краткосрочной прибыли. Банк классифицирует ценные бумаги как торговые ценные бумаги, если у
него есть намерение продать их в течение года с момента приобретения.
Первоначально торговые ценные бумаги учитываются по стоимости приобретения (все
затраты по сделке) и впоследствии переоцениваются по справедливой стоимости. Справедливая
стоимость ценных бумаг рассчитывается либо на основе их рыночных котировок, либо с
применением различных методик оценки с использованием допущения о возможности реализации
151
данных ценных бумаг в будущем. При определении рыночных котировок все торговые ценные
бумаги оцениваются по цене последних торгов, если данные ценные бумаги котируются на бирже,
или по цене последней котировки на покупку, если сделки по этим ценным бумагам заключаются на
внебиржевом рынке.
Изменения справедливой стоимости отражаются в ОПУ за период, в котором они возникли,
в составе доходов за вычетом расходов по операциям с торговыми ценными бумагами. Процентные
доходы по торговым ценным бумагам отражаются в ОПУ как процентные доходы. Дивиденды
полученные отражаются по строке «Прочие операционные доходы».
Покупка и продажа торговых ценных бумаг, поставка которых должна производиться в
сроки, установленные законодательством или конвенцией для данного рынка, отражаются на дату
совершения сделки. Во всех других случаях такие операции отражаются как производные
финансовые инструменты до момента совершения расчета.
Сделки по договорам продажи и обратного выкупа. Сделки по договорам продажи и обратного
выкупа (РЕПО) рассматриваются как операции привлечения средств под обеспечение ценных бумаг.
Ценные бумаги, проданные по договорам продажи и обратного выкупа, продолжают учитываться в
том же портфеле и по той же стоимости, в каком числились до совершения сделки РЕПО.
Соответствующие обязательства отражаются в составе средств других банков.
Ценные бумаги, приобретенные по договорам с обязательством обратной продажи (обратные
РЕПО), учитываются как средства в других банках или кредиты и авансы клиентам. Разница между
ценой продажи и ценой обратного выкупа учитывается как проценты и начисляется на протяжении
всего срока действия договора РЕПО по методу эффективной доходности.
Ценные бумаги, предоставленные Банком контрагентам в качестве займа, продолжают
отражаться в финансовой отчетности как ценные бумаги. Ценные бумаги, полученные в качестве
займа, не отражаются в финансовой отчетности. В случае, если эти ценные бумаги реализуются
третьим сторонам, финансовый результат от приобретения и продажи этих ценных бумаг
отражается в ОПУ в составе доходов за вычетом расходов от операций с торговыми ценными
бумагами. Обязательство по возврату данных ценных бумаг отражается по справедливой стоимости
как торговое обязательство.
Предоставленные кредиты и авансы, резерв под обесценение кредитов. Кредиты,
предоставленные Банком в виде денежных средств непосредственно заемщику или организатору
синдицированного кредита, классифицируются как предоставленные кредиты и авансы.
Все кредиты и авансы отражаются в финансовой отчетности, начиная с момента выдачи денежных
средств заемщикам.
Ссуды с фиксированными сроками погашения, предоставленные Банком, отражаются в учете
в соответствии с указанным далее принципом учета. Для ссуд, предоставленных по процентным
ставкам ниже рыночных, в ОПУ отражается разница между справедливой стоимостью и
первоначальной стоимостью кредита дисконтированная с использованием рыночных ставок,
действовавших на момент предоставления ссуды. При этом данная разница отражается как убыток
от предоставления активов. Впоследствии балансовая стоимость этих кредитов корректируется с
учетом амортизации убытка от предоставления актива, и соответствующий доход отражается в ОПУ
с использованием метода эффективной доходности.
В отчетном периоде Банк не размещал кредитов и авансов по ставкам выше или ниже
рыночных.
Для кредитов, не имеющих фиксированного срока погашения (выданных по договору «до
востребования» и кредитной линии) балансовая стоимость является разумной оценкой справедливой
стоимости.
Ссуды, предоставленные клиентам, отражаются за вычетом резервов на возможные потери.
Резерв под обесценение кредитов формируется при наличии объективных данных,
свидетельствующих о том, что Банк не сможет получить суммы, причитающиеся к выплате в
соответствии с первоначальными условиями кредитного соглашения. Сумма резерва представляет
собой разницу между балансовой и оценочной возмещаемой стоимостью кредита, рассчитанной как
текущая стоимость ожидаемых денежных потоков, включая суммы, возмещаемые по гарантиям и
обеспечению, дисконтированные с использованием первоначальной эффективной процентной ставки
по данному кредиту.
Резерв под обесценение кредитов также включает потенциальные убытки по кредитам,
которые объективно присутствуют в кредитном портфеле на отчетную дату. Такие убытки
оцениваются на основании качества обслуживания долга, кредитных рейтингов, присвоенных
152
заемщикам, оценки их финансового состояния, а также оценки текущих экономических условий, в
которых данные заемщики осуществляют свою деятельность.
Кредиты, погашение которых невозможно, списываются за счет сформированного на балансе
соответствующего резерва под обесценение. Списание осуществляется только после завершения
всех необходимых процессуальных и исполнительных процедур и определения суммы убытка.
Восстановление ранее списанных сумм и уменьшение ранее созданного резерва отражаются в отчете
о прибылях и убытках.
Банк не приобретает кредиты у третьих сторон.
Прочие обязательства кредитного характера.
В ходе текущей деятельности Банк принимает
на себя прочие обязательства кредитного характера, включая аккредитивы и гарантии. Банк создает
специальные резервы под прочие обязательства кредитного характера, если велика вероятность
понесения убытков по данным обязательствам. Прочие обязательства кредитного характера не
включаются в баланс Банка, а резервы, созданные под них отражаются в балансе.
Векселя приобретенные. Векселя приобретенные включаются в торговые ценные бумаги, средства
в других банках или кредиты и авансы клиентам в зависимости от их экономического содержания и
впоследствии переоцениваются и учитываются в соответствии с учетной политикой, представленной
выше для этих категорий активов.
Инвестиционные ценные бумаги. Банк классифицирует инвестиционные ценные бумаги в
зависимости от намерений руководства, существующих на момент их приобретения, по двум
категориям:
• ценные бумаги с фиксированным сроком погашения и фиксированными либо поддающимися
оценке платежами, которые руководство имеет намерение и возможность удерживать до
наступления сроков погашения, классифицируются как ценные бумаги, удерживаемые до
погашения;
• ценные бумаги, которые руководство намерено удерживать в течение неопределенного
времени, которые могут быть проданы в зависимости от требований ликвидности или изменения
процентных ставок, обменных курсов, классифицируются как ценные бумаги, имеющиеся в наличии
для продажи.
Первоначально инвестиционные ценные бумаги учитываются по стоимости приобретения
(которая включает затраты по сделке), а впоследствии переоцениваются на основе следующих
принципов:
• инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения, отражаются в учете по
амортизированной стоимости, с использованием метода эффективной доходности за вычетом
резерва под обесценение, который рассчитывается как разница между балансовой стоимостью и
текущей стоимостью ожидаемых будущих денежных потоков, дисконтированных с использованием
первоначальной эффективной ставки. Процентные доходы по инвестиционным ценным бумагам
отражаются в ОПУ как процентные доходы по инвестиционным ценным бумагам, удерживаемым до
погашения.
• инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, впоследствии
переоцениваются по справедливой стоимости на основе котировок на покупку. Некоторые
инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи, по которым не имеется котировок из внешних
независимых источников, оцениваются руководством Банка по справедливой стоимости, которая
основана на результатах недавней продажи аналогичных долевых ценных бумаг несвязанным
третьим сторонам, на анализе прочей информации, такой, как дисконтированные денежные потоки и
финансовая информация о компании, а также на применении других методик оценки. Реализованные
и нереализованные доходы и расходы, возникающие в результате изменения справедливой
стоимости инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, отражаются в ОПУ в
периоде, в котором они возникли. Процентный доход по инвестиционным ценным бумагам,
имеющимся в наличии для продажи, отражаются в ОПУ как процентные доходы по инвестиционным
ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи.
Основные средства. Основные средства отражены по стоимости приобретения либо по
переоцененной стоимости, скорректированной до эквивалента покупательной способности
российского рубля на 31 декабря 2002 года (для активов, приобретенных до 1 января 2003 года), за
вычетом накопленного износа и резерва под обесценение (там, где это необходимо).
Основные средства переоцениваются с использованием коэффициентов пересчета,
153
основанных на индексах потребительских цен РФ (ИПЦ), опубликованных Государственным
комитетом по статистике.
Фонд переоценки основных средств, включенный в собственные средства акционеров,
относится непосредственно на нераспределенную прибыль в момент списания или выбытия актива
или по мере использования данного актива Банком. Сумма реализованного дохода от переоценки
представляет собой разницу между амортизацией, основанной на переоцененной балансовой
стоимости актива, и амортизацией, основанной на его первоначальной стоимости.
Прибыли и убытки, возникающие в результате выбытия основных средств, определяются на
основе их балансовой стоимости и учитываются при расчете суммы прибыли/убытка. Затраты на
ремонт и техническое обслуживание отражаются в ОПУ в момент их осуществления.
Амортизация. Амортизация начисляется по методу равномерного списания в течение срока
полезного использования активов с использованием следующих норм амортизации:
Здания и помещения – 3,33% в год;
Транспорт – 20% в год;
Вычислительная и оргтехника - 30-40% в год;
Производственный и хозяйственный инвентарь – 20-30% в год;
Прочее оборудование – 5-15% в год;
Улучшения арендованного имущества - в течение срока аренды.
По мнению руководства Банка процент амортизационных отчислений, сформированный на
основе требований Постановления Правительства РФ № 1 от 01.01.2002 г., соответствует нормам
МСФО и может использоваться для расчета амортизации в рамках составления настоящей
отчетности.
Операционная аренда. Когда Банк выступает в роли арендатора, сумма платежей по договорам
операционной аренды отражается арендатором в ОПУ с использованием метода равномерного
списания в течение срока аренды.
Когда Банк выступает в роли арендодателя, сумма платежей по договорам операционной аренды
отражается арендодателем в ОПУ с использованием метода равномерного отражения в течение
срока аренды.
Если операционная аренда прекращается до истечения срока аренды, платежи, представляющие
собой суммы штрафов и неустойки, причитающиеся арендодателю, отражаются как расходы в том
периоде, в котором операционная аренда была прекращена; платежи, представляющие собой суммы
штрафов и неустойки, причитающиеся арендатору, отражаются как доходы в том периоде, в котором
операционная аренда была прекращена.
Финансовая аренда. Когда Банк выступает в роли лизингодателя, в начале периода финансового
лизинга,
дисконтированная стоимость лизинговых платежей («чистая инвестиция в лизинг»)
отражается в составе прочих активов. Разница между общей суммой и дисконтированной
стоимостью будущих лизинговых платежей отражается как незаработанный финансовый доход.
Доход по лизингу отражается в течение срока лизинга с использованием метода чистых
инвестиций, который отражает постоянную норму доходности.
За исключением ситуации, указанной ниже, началом срока лизинга считается дата
заключения договора лизинга или возникновения соответствующих обязательств, в зависимости от
того, какая дата наступила раньше. Для целей настоящего определения обязательство должно быть
оформлено в письменной форме, подписано сторонами и должно содержать описание основных
условий лизинга.
Однако, если имущество, которое является предметом лизинга, еще не построено, не
установлено или еще не было приобретено Банком на дату заключения договора лизинга или
возникновения
соответствующих обязательств, началом срока лизинга будет считаться дата
завершения строительства, установки или приобретения имущества Банком.
Авансовые платежи, осуществленные лизингодателем до начала лизинга, уменьшают
чистую инвестицию в лизинг. Финансовый доход от лизинга отражается по строке «прочие
операционные доходы» в отчете о прибылях и убытках.
В случае обесценения чистых инвестиций в лизинг создается резерв под обесценение.
Финансовый лизинг обесценивается, если его балансовая стоимость превышает его оценочную
возмещаемую стоимость. Сумма убытка от обесценения рассчитывается как разница между
балансовой стоимостью актива и текущей стоимостью ожидаемых будущих денежных потоков,
154
дисконтированных с учетом первоначальной эффективной процентной ставки по причитающимся
лизинговым платежам.
В отчетном периоде Банк не осуществлял лизинговых операций.
Заемные средства. Заемные средства первоначально учитываются по фактической стоимости,
которая представляет собой сумму полученных средств за вычетом понесенных затрат по сделке.
Впоследствии заемные средства отражаются по амортизированной (справедливой) стоимости, а
разница между суммой полученных средств и стоимостью погашения отражается в ОПУ в течение
периода заимствования с использованием метода эффективной доходности.
Справедливая стоимость заемных средств, привлеченных по процентным ставкам, отличным
от рыночных процентных ставок, представляет собой сумму основного долга и будущих процентных
платежей, дисконтированную с учетом рыночных процентных ставок по аналогичным
заимствованиям. Разница между справедливой стоимостью и номинальной стоимостью заемных
средств на момент получения отражается в ОПУ как доход от привлечения заемных средств по
ставкам ниже рыночных или как расход от привлечения заемных средств по ставкам выше
рыночных.
Впоследствии балансовая стоимость заемных средств корректируется с учетом амортизации
первоначального дохода/расхода по заемным средствам, и соответствующие расходы отражаются
как процентные расходы в ОПУ с использованием метода эффективной доходности.
Для средств, привлеченных на срок до одного года, средств, не имеющих фиксированного
срока гашения, балансовая стоимость является разумной оценкой справедливой стоимости.
Если Банк приобретает собственную задолженность, она исключается из баланса, а разница между
балансовой стоимостью обязательства и уплаченной суммой включается в состав доходов от
досрочного погашения.
Выпущенные долговые ценные бумаги. Выпущенные долговые ценные бумаги представляют собой
векселя, депозитные сертификаты и облигации, выпущенные Банком. Долговые ценные бумаги
первоначально отражаются по стоимости, которая представляет собой сумму полученных средств за
вычетом понесенных затрат по сделке. Впоследствии выпущенные долговые ценные бумаги
отражаются по амортизированной стоимости, и любая разница между чистой выручкой и
стоимостью погашения отражается в ОПУ в течение периода обращения данной ценной бумаги с
использованием метода эффективной доходности.
Если Банк приобретает собственные выпущенные долговые ценные бумаги, они
исключаются из баланса, а разница между балансовой стоимостью обязательства и уплаченной
суммой включается в состав доходов от досрочного погашения.
В отчетном периоде Банк выпускал только векселя.
Наращенные процентные доходы и наращенные процентные расходы. Наращенные процентные
доходы и наращенные процентные расходы, включая наращенный купонный доход и наращенный
дисконт, отражаются в балансе Банка по статьям: «наращенные процентные доходы и прочие
активы» и «наращенные процентные расходы и прочие обязательства».
Отражение доходов и расходов. Процентные доходы и расходы отражаются в отчете о прибылях и
убытках по всем процентным инструментам по методу наращивания с использованием метода
эффективной доходности, на основе фактической цены покупки. Процентный доход включает
купонный доход, полученный по ценным бумагам с фиксированным доходом, наращенный дисконт
и премию по векселям и другим дисконтным инструментам.
Процентные доходы по долговым ценным бумагам включается только доход в виде
процентов (купонов), полученных от эмитентов ценных бумаг. Прочий доход от долговых ценных
бумаг (дисконты, доходы от перепродажи) отражен по статье «Доходы за вычетом расходов по
операциям с торговыми ценными бумагами».
В состав процентных расходов по выпущенным Банком долговым ценным бумагам
включены и проценты, и дисконты, уплаченные Банком при выкупе или погашении выпущенных
долговых ценных бумаг.
В случае, если возникает сомнение в своевременном погашении выданных кредитов, они
переоцениваются до возмещаемой стоимости с последующим отражением процентного дохода на
основе процентной ставки, которая использовалась для дисконтирования будущих денежных
потоков с целью оценки возмещаемой стоимости.
Комиссионные доходы и прочие доходы и расходы отражаются по методу наращивания в
155
течение периода предоставления услуги. Комиссионные доходы за предоставление кредитов,
которые еще не выданы, но выдача которых вероятна, отражаются в составе прочих активов
(вместе с соответствующими прямыми затратами) и впоследствии учитываются при расчете
эффективной доходности по кредиту. Комиссионные доходы по организации сделок для третьих
сторон, например, приобретения кредитов, акций и других ценных бумаг, или покупка или
продажа компаний, отражаются в отчете о прибылях и убытках по завершении сделки.
Комиссионные доходы по управлению инвестиционным портфелем и прочие управленческие и
консультационные услуги отражаются в соответствии с условиями договоров об оказании услуг.
Комиссионные доходы
по
управлению
активами инвестиционных фондов отражаются
пропорционально объему оказанных услуг в течение периода оказания данной услуги. Этот же
принцип применяется в отношении услуг, связанных с управлением имуществом, финансовым
планированием, и депозитарных услуг, которые оказываются на постоянной основе в течение
длительного периода времени.
Привилегированные акции. Привилегированные акции, которые не подлежат обязательному
погашению, отражаются как собственные средства. Привилегированные акции, подлежащие
обязательному погашению, классифицируются как обязательства.
Собственные акции, выкупленные у акционеров. В случае, если Банк выкупает собственные акции,
собственные средства акционеров уменьшаются на величину уплаченной суммы, включая все
дополнительные затраты по сделке, за вычетом налогообложения, до момента реализации данных
акций или уменьшения уставного капитала на номинальную стоимость данных акций. В случае
последующей продажи этих акций полученная сумма включается в собственные средства
акционеров.
В отчетном периоде Банк не выкупал собственные акции у акционеров.
Уставный капитал и эмиссионный доход.
Уставный капитал отражается по стоимости,
скорректированной до эквивалента покупательской способности российского рубля на 31 декабря
2002 года. Суммы корректировок были рассчитаны на основании коэффициентов пересчета,
основанных на индексах потребительских цен Российской Федерации (ИПЦ), опубликованных
Государственным комитетом по статистике.
Эмиссионный доход представляет собой превышение взносов в уставный капитал Банка над
номинальной стоимостью выпущенных акций.
Дивиденды. Дивиденды отражаются в собственных средствах акционеров в том периоде, в
котором они были объявлены. Дивиденды, объявленные после даты составления бухгалтерского
баланса, отражаются в примечании о событиях, произошедших после отчетной даты. Выплата
дивидендов и прочее распределение прибыли осуществляются на основе чистой прибыли текущего
года по бухгалтерской отчетности, подготовленной в соответствии с российским законодательством.
Налог на прибыль. Налог на прибыль представляет собой сумму текущего и отложенного налога.
Сумма расходов по налогу на прибыль в текущем периоде определяется с учетом размера
налогооблагаемой прибыли, полученной за год. Налогооблагаемая прибыль отличается от чистой
прибыли, отраженной в ОПУ, поскольку не включает статьи доходов или расходов, подлежавших
налогообложению или вычету для целей налогообложения в другие годы, а также исключает не
облагаемые и не учитываемые в целях налогообложения статьи. Начисление расходов Банка по
налогу на прибыль в текущем году осуществляется с использованием ставок налога, введенных
полностью или в значительной степени на дату составления бухгалтерского баланса.
Отложенный налог представляет собой налоговые требования или обязательства по налогу на
прибыль и отражается по балансовому методу учета обязательств в отношении временных разниц
между данными налогового учета и данными, включенными в финансовую отчетность, а также
соответствующими данными налогового учета, использованными для расчета налогооблагаемой
прибыли.
Отложенные налоговые обязательства, как правило, отражаются в отношении всех
временных разниц, увеличивающих налогооблагаемую прибыль, а отложенные налоговые
требования отражаются с учетом вероятности наличия в будущем налогооблагаемой прибыли, из
которой могут быть вычтены временные разницы, принимаемые для целей налогообложения.
Подобные налоговые требования и обязательства не отражаются в финансовой отчетности, если
временные разницы связаны с деловой репутацией или возникают вследствие первоначального
признания (кроме случаев объединения компаний) других требований и обязательств в рамках
операции, которая не влияет на размер налогооблагаемой или бухгалтерской прибыли.
156
Отложенные налоговые обязательства отражаются с учетом налогооблагаемых временных
разниц, касающихся инвестиций в дочерние, совместные и зависимые предприятия, за исключением
тех случаев, когда Банк имеет возможность контролировать сроки обратимости временной разницы
и представляется вероятным, что данная разница не изменится в обозримом будущем.
Отложенные налоги рассчитываются по ставкам, которые, как предполагается будут
применяться в период погашения задолженности или реализации актива. Отложенные налоги
отражаются в ОПУ, за исключением случаев, когда они связаны со статьями, непосредственно
относимыми на собственный капитал, и в этом случае отложенные налоги также отражаются в
составе собственного капитала.
Помимо этого, в стане деятельности Банка действуют различные налоги, применяющиеся в
отношении деятельности Банка. Эти налоги отражаются в ОПУ в составе операционных расходов.
Переоценка иностранной валюты. Операции в иностранной валюте отражаются по обменному
курсу, действующему на день операции. Курсовая разница, возникающая в результате проведения
расчетов по операциям в иностранной валюте, включается в отчет о прибылях и убытках по
обменному курсу, действующему на дату операции.
Денежные активы и обязательства в иностранной валюте переводятся в российские рубли
по официальному обменному курсу ЦБ РФ на дату составления баланса. Курсовые разницы,
связанные с долговыми ценными бумагами и прочими денежными финансовыми активами,
отражаемыми по справедливой стоимости, включаются в доходы и расходы от переоценки
иностранной валюты.
Ниже приведены обменные курсы на конец года, использованные Банком при составлении
финансовой отчетности:
Рубль/доллар США
27.7487
Рубль/евро
37.8104
При обмене российских рублей на другие валюты существуют обменные ограничения, а
также меры валютного контроля. В настоящее время российский рубль не является свободно
конвертируемой валютой в большинстве стран за пределами Российской Федерации.
Активы, находящиеся на хранении. Активы и обязательства, удерживаемые Банком от своего
имени, но по поручению и за счет третьих лиц, не учитываются в балансе. Комиссии, получаемые
по таким операциям, отражаются по строке «Комиссии полученные» отчета о прибылях и
убытках.
Взаимозачеты. Финансовые активы и обязательства взаимозачитываются, и в балансе отражается
чистая величина только в тех случаях, когда существует законодательно установленное право
произвести взаимозачет отраженных сумм, а также намерение либо произвести взаимозачет, либо
одновременно реализовать актив и урегулировать обязательство.
Резервы.. Резервы отражаются в отчетности при возникновении у Банка обязательств (правовых или
вытекающих из сложившейся деловой практики), возникших до отчетной даты. При этом
существует высокая вероятность того, что для исполнения этих обязательств Банку потребуется
отток экономических ресурсов и сумма обязательств может быть надежно оценена.
Отчисления в Пенсионный фонд. Банк производит взносы в Пенсионный фонд, Фонд социального
страхования и Фонд обязательного медицинского страхования в отношении своих сотрудников. Эти
расходы учитываются по мере их возникновения и включаются в состав расходов на содержание
персонала. Банк производит взносы в Негосударственный Пенсионный фонд «Социальное развитие»
как за счет собственных средств сотрудников, так и за счет средств Банка. Эти расходы учитываются
по мере их возникновения и включаются в состав расходов на содержание персонала.
Отчетность по сегментам. Сегмент - это идентифицируемый компонент Банка, связанный либо с
предоставлением продуктов и услуг (сегмент деятельности), либо с предоставлением продуктов и
услуг в конкретной экономической среде (географический сегмент), которому присущи риски и
выгоды, отличные от тех, которые характерны для других сегментов.
Сегмент подлежит отдельному раскрытию в финансовой отчетности, если большая часть его
доходов формируется за счет продаж внешним покупателям и его доходы, финансовый результат
или активы составляют не менее десяти процентов от общих доходов, общего финансового
результата или суммарных активов всех сегментов.
157
Поскольку сегментная информация должна быть представлена только в отношении
компаний, чьи долговые или долевые ценные бумаги обращаются на рынке, а также тех компаний,
которые находятся в процессе привлечения финансирования за счет выпуска акций или долговых
инструментов на открытом фондовом рынке, Банк данную информацию не подготавливает и не
предоставляет.
5. ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ИХ ЭКВИВАЛЕНТЫ
тыс.руб.
На 1января 2005 г.
Наличные средства
Остатки по счетам в ЦБ РФ (кроме обязательных резервов)
Корсчета и депозиты «овернайт» в других банках:
- Российской Федерации
- других стран
Прочие средства в других банках
374 997
3 512 087
Минус: резервы под обесценение корсчетов
Итого: денежных средств и их эквивалентов
Итого: денежных средств и их эквивалентов за минусом резервов
Анализ денежных средств по структуре валют представлен в Примечании 30.
307 006
936 890
909
(199)
5 131 889
5 131 690
6. ТОРГОВЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ
тыс.руб.
На 1января 2005 г.
Облигации федерального займа (ОФЗ)
Облигации внутреннего государственного валютного займа (ОВГВЗ)
Еврооблигации РФ
Корпоративные Еврооблигации
Корпоративные акции
Муниципальные облигации
Векселя
Итого: торговых ценных бумаг
-
7. СРЕДСТВА В ДРУГИХ БАНКАХ
тыс.руб.
На 1января 2005г.
Текущие кредиты и депозиты в других банках
Векселя банков
Договоры «обратного РЕПО» с другими банками
Просроченные размещенные средства в других банках
Минус: резервы под обесценение средств в других банках
Итого: средств в других банках
495 000
394 135
889 135
Ниже представлен анализ изменений резерва под обесценение средств в других банках за год:
тыс.руб.
Сумма резерва по состоянию на 1 января 2004 года
(Восстановление резерва) / Отчисления в резерв под обесценение средств
в других банках в течение отчетного периода
Средства в других банках, списанные в течение отчетного периода как
безнадежные
Восстановление средств в других банках, ранее списанных как безнадежные
Приобретение дочерних компаний (примечание 36)
Выбытие дочерних компаний (примечание 36)
Влияние инфляции
Сумма резерва по состоянию на 1 января 2005 года
12 месяцев 2004 г.
2 017
(2 017)
-
158
По состоянию на 31 декабря 2004 года оценочная справедливая стоимость средств в других
банках составила 889 135 тыс. руб. (Примечание 32).
Анализ средств в других банках по структуре валют, по срокам погашения и анализ
процентных ставок представлены в Примечании 30.
В отчетном периоде Банк предоставлял межбанковские кредиты связанным сторонам. По
состоянию на 01.01.2005 г. сумма МБК, предоставленного связанному лицу (ОАО Банк «Зенит»),
составляет 120 000 тыс.руб. Соответствующая информация по связанным сторонам представлена в
Примечании 33.
8. КРЕДИТЫ И АВАНСЫ КЛИЕНТАМ
тыс.руб.
На 1января 2005г.
Текущие кредиты
Средства в векселях
Факторинг и аккредитивы
Договоры «обратного РЕПО»
Кредиты в виде «овердрафта» по пластиковым картам
Просроченные кредиты
Минус: резерв под обесценение кредитов и авансов клиентам
Итого: кредитов и авансов клиентам
3 738 919
70
0
0
37 114
8 835
(124 081)
3 660 857
Ниже представлен анализ изменений резерва под обесценение кредитов и авансов клиентам за год:
тыс.руб.
12 месяцев 2004 г.
Сумма резерва по состоянию на 1 января 2004 года
(Восстановление резерва) / Отчисления в резерв под обесценение кредитов
и авансов клиентам в течение отчетного периода
Кредиты и авансы клиентам, списанные в течение отчетного периода как
безнадежные
Восстановление кредитов и авансов клиентам, ранее списанных как
безнадежные
Приобретение дочерних компаний (примечание 36)
Выбытие дочерних компаний (примечание 36)
Влияние инфляции
Сумма резерва по состоянию на 1 января 2005 года
36 807
87 303
(29)
124 081
Ниже представлена структура кредитного портфеля Банка в разрезе форм собственности:
тыс.руб.
На 1января 2005г.
Государственные органы
Органы субъектов РФ и муниципальные органы
Организации, находящиеся в федеральной и государственной собственности
Негосударственные организации
0
100 000
1 854
3 526 287
Организации - нерезиденты
Частные лица
Минус: резерв под обесценение кредитов и авансов клиентам
25 436
131 361
(124 081)
3 660 857
Итого: кредитов и авансов клиентам
По состоянию на 31 декабря 2004 года Банк имеет 28 заемщиков с суммой выданных им
кредитов свыше 40 000 тыс. руб. каждому. Совокупная сумма этих кредитов составляет 2 923 493
тыс. руб., или 79,9% от общего кредитного портфеля.
По состоянию на 31 декабря 2004 года оценочная справедливая стоимость кредитов и
авансов клиентам составила 3 660 857 тыс. руб. (Примечание 32).
Анализ кредитов и авансов клиентам по структуре валют, по срокам погашения, а также
анализ процентных ставок представлены в Примечании 30.
В отчетном периоде Банк предоставляла кредиты связанным сторонам. Соответствующая
159
информация раскрыта в Примечании 33.
9. ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ, ИМЕЮЩИЕСЯ В НАЛИЧИИ ДЛЯ ПРОДАЖИ
тыс.руб.
На 1января 2005г.
Облигации федерального займа (ОФЗ)
Облигации внутреннего государственного валютного займа (ОВГВЗ)
Муниципальные облигации
Корпоративные акции
Векселя
Прочие долговые ценные бумаги
Акции
Прочие средства в уставных капиталах
Минус: резерв под обесценение ценных бумаг
-
Итого: инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для
продажи
Ниже приведена информация об изменениях
ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи:
33 212
(35)
33 177
балансовой стоимости инвестиционных
тыс.руб.
12 месяцев 2004 г.
Балансовая стоимость по состоянию на 1 января 2004 года
Изменение фонда переоценки по справедливой стоимости инвестиционных
ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
Приобретение инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии
для продажи
Выбытие инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
Инвестиционные ценные бумаги, полученные при приобретении дочерних
компаний (примечание 36)
Инвестиционные ценные бумаги, выбывшие при продаже дочерних компаний
(примечание 36)
Курсовые разницы по денежным активам
Влияние инфляции
Балансовая стоимость по состоянию на 1 января 2005 года
135
79 497
(46 455)
33 177
Банк не имеет долговых инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи,
выпущенных связанными сторонами.
10. ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ, УДЕРЖИВАЕМЫЕ ДО ПОГАШЕНИЯ
тыс.руб.
На 1января 2005г.
Облигации федерального займа (ОФЗ)
Облигации внутреннего государственного валютного займа (ОВГВЗ)
Муниципальные облигации
Корпоративные облигации
Векселя
Прочие долговые ценные бумаги
Минус: резерв под обесценение ценных бумаг
Итого: инвестиционных ценных бумаг, удерживаемых до погашения
Ниже приведена информация об изменениях
ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи:
7 397
7 397
балансовой стоимости инвестиционных
тыс.руб.
Балансовая стоимость по состоянию на 1 января 2004 года
Изменение фонда переоценки по справедливой стоимости инвестиционных
12 месяцев 2004 г.
23 468
-
160
ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
Приобретение инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии
для продажи
Выбытие инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
Инвестиционные ценные бумаги, полученные при приобретении дочерних
компаний (примечание 36)
Инвестиционные ценные бумаги, выбывшие при продаже дочерних компаний
(примечание 36)
Курсовые разницы по денежным активам
Влияние инфляции
Балансовая стоимость по состоянию на 1 января 2005 года
Ниже представлено описание основных вложений
удерживаемые до погашения, на 31 декабря 2004 года:
Название
ОАО «Газпром» (2 выпуск)
ОАО «Центртелеком» (3 выпуск)
Итого:
в
18 939
(35 010)
7 397
корпоративные
облигации,
Вид
Страна
Справедливая стоимость
деятельности
регистрации
На 1января 2005г.
Россия
Россия
2 209
5 188
7 397
производство
связь
Банк не имеет долговых инвестиционных ценных бумаг, удерживаемых до погашения,
выпущенных связанными сторонами.
11. ИНВЕСТИЦИИ В АССОЦИИРОВАННЫЕ КОМПАНИИ
тыс.руб.
На 1января 2005г.
Инвестиции в ассоциированные компании
Минус: резерв под обесценение ценных бумаг
139
139
Итого: инвестиций в ассоциированные компании
Ниже представлено описание основных вложений в ассоциированные компании по
состоянию на 31 декабря 2004 года:
Название
ЗАО «Динамика»
ООО «ИК «ЛКБ-Финанс»
Вид
Страна
Справедливая стоимость
деятельности
регистрации
На 1января 2005г.
деятельности не ведет
финансовая
Россия
Россия
39
100
Итого:
139
12. НАРАЩЕННЫЕ ПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ И ПРОЧИЕ АКТИВЫ
тыс.руб.
На 1января 2005г.
Наращенные процентные доходы
Расходы будущих периодов
Расчеты по ценным бумагам
Дебиторская задолженность и авансы по внутрихозяйственным операциям
Требования по банковским операциям
Предоплата по налогам и сборам
Минус: резерв под обесценение
Итого: наращенных процентных доходов и прочих активов
38 899
17 443
7 556
7 051
441
129
(72)
71 447
В таблице ниже представлены изменения резерва под обесценение прочих активов:
тыс.руб.
2004г.
161
Сумма резерва по состоянию на 1 января 2004 года
(Восстановление резерва) / Отчисления в резерв под обесценение прочих
активов в течение отчетного периода
Прочие активы, списанные в течение отчетного периода как безнадежные ко
взысканию
Восстановление прочих активов, ранее списанных как безнадежные ко
взысканию
Приобретение дочерних компаний (примечание 36)
Выбытие дочерних компаний (примечание 36)
Влияние инфляции
Сумма резерва по состоянию на 1 января 2004 года
363
(164)
(127)
72
Анализ прочих активов по структуре валют и по срокам погашения представлены в
Примечании 30. Банк не имеет прочих активов, представляющих собой требования к связанным
сторонам.
13. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
Зданияи
Помещения
тыс.руб.
Остаточная стоимость по состоянию на 1 января 2004 года
Улучшения
арендованного
имущества
Офисное и
компьютерное
оборудование
Незавершенное
строительство
115 873
2 264
58 495
68
176 700
124 387
2 979
127 366
2 220
2 220
58 675
29 874
(14 896)
73 653
8 651
39 070
(24 786)
22 935
193 933
71 923
(39 682)
226 174
3 082
1 628
4 710
95
57
152
14 056
18 600
(2 914)
29 742
-
17 233
20 285
(2 914)
34 604
122 656
2 068
43 911
22 935
191 570
Всего
Первоначальная стоимость (или оценка)
Остаток на 1 января 2004 года
Поступления
Передача
Выбытия
Переоценка
Остаток на 1 января 2005 года
Накопленная амортизация
Остаток на 1 января 2004 года
Амортизационные отчисления
Обесценение стоимости основных средств
Выбытия
Переоценка
Остаток на 1 января 2005 года
Остаточная стоимость по состоянию на 1 января 2005 года
Основные средства отражены по стоимости приобретения, скорректированной до
эквивалента покупательной способности российского рубля на 31 декабря 2002 года (для активов,
приобретенных до 1 января 2003 года), за вычетом накопленного износа и резерва под обесценение
(там, где это необходимо). Суммы корректировок были рассчитаны на основании коэффициентов
пересчета, основанных на индексах потребительских цен Российской Федерации (ИПЦ),
опубликованных Государственным комитетом по статистике.
Приобретение Банком оборудования или мебели учтено в соответствующих категориях,
минуя незавершенное строительство.
В отчетном периоде Банк не передавал основные средства в залог третьим сторонам в
качестве обеспечения по прочим заемным средствам.
14. СРЕДСТВА ДРУГИХ БАНКОВ
тыс.руб.
Корсчета и депозиты «овернайт» других банков
Текущие срочные кредиты и депозиты других банков
Договоры продажи и обратного выкупа с другими банками
Просроченные привлеченные средства банков
Итого: средств других банков
На 1января 2005г.
-
162
15. СРЕДСТВА КЛИЕНТОВ
тыс.руб.
На 1января 2005г.
Средства федерального бюджета
Средства прочих бюджетов
Средства внебюджетных фондов
Вклады граждан
Средства на счетах клиентов
Срочные депозиты государственных органов и юридических лиц
Прочее
Итого: средств клиентов
25 461
2 286 236
4 285 304
2 591 101
9 188 102
На 31 декабря 2004 года в составе срочных депозитов и кредитов юридических лиц,
привлеченных Банком, имелось 9 кредиторов с остатками свыше 40.000 тысяч рублей. Общая
сумма таких депозитов юридических лиц составляет 2 477 104 тыс.руб., или 27% от общей суммы
средств клиентов.
На 31 декабря 2004 года в составе срочных депозитов юридических лиц имеются
субординированные кредиты и депозиты на общую сумму 303 749 тыс.руб.
По состоянию на 31 декабря 2004 года оценочная справедливая стоимость средств клиентов
составила 9 188 102 тыс. руб. (Примечание 32).
Анализ средств клиентов по структуре валют и срокам погашения, а также анализ
процентных ставок представлены в Примечании 30.
В отчетном периоде Группа привлекала средства от связанных сторон в депозиты и кредиты.
Соответствующая информация по связанным сторонам представлена в Примечании 33.
16. ВЫПУЩЕННЫЕ ДОЛГОВЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ
тыс.руб.
На 1января 2005г.
Векселя
Депозитные сертификаты
Облигации
Итого: выпущенных долговых ценных бумаг
129 043
129 043
По состоянию на 31 декабря 2004 года оценочная справедливая стоимость выпущенных
долговых ценных бумаг составила 129 043 тыс. руб. (Примечание 32).
Анализ выпущенных долговых ценных бумаг по структуре валют и срокам погашения
представлены в Примечании 30.
Выпущенные Банком по состоянию на 31 декабря 2004 года долговые ценные бумаги не
размещались связанным сторонам.
17. ПРОЧИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И ПАССИВЫ
тыс.руб.
На 1января 2005 г.
Срочные заемные средства от других банков (компаний, государственных
агентств)
Собственные облигации
Резервы под внебалансовые обязательства
31 286
Итого: прочих обязательств и пассивов
31 286
18. НАРАЩЕННЫЕ ПРОЦЕНТНЫЕ РАСХОДЫ И ПРОЧИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
тыс.руб.
Наращенные процентные расходы
Кредиторская задолженность по банковским операциям
Кредиторская задолженность по внутрихозяйственным операциям
Налоги и сборы к уплате
Прочие обязательства
Итого: наращенных процентных расходов и прочих обязательств
На 1января 2005г.
22 395
65 122
659
1 365
43
89 584
163
На 31 декабря 2004 года Банк не имеет прочих обязательств перед связанными сторонами.
19. УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ
Объявленный уставный капитал, выпущенный и полностью оплаченный, включает
следующие компоненты:
руб.
На 1января 2005г.
Номинал
Сумма, скорректированная с
учетом инфляции
Количество акций
Обыкновенные акции
Привилегированные акции
За вычетом собственных акций,
выкупленных у акционеров
Итого уставный капитал
2 495 164
667 113
100
1
-
-
250 183 513
334 973 874
17 744 733
352 718 607
Уставный капитал отражается по стоимости, скорректированной до эквивалента
покупательской способности российского рубля на 31 декабря 2002 года. Суммы корректировок
были рассчитаны на основании коэффициентов пересчета, основанных на индексах потребительских
цен Российской Федерации (ИПЦ), опубликованных Государственным комитетом по статистике.
Сумма корректировки составила 102 535 094 руб.
Все обыкновенные акции имеют номинальную стоимость 100 рублей за акцию. Каждая
акция предоставляет право одного голоса.
Привилегированные акции имеют номинальную стоимость 1 рубль, имеют преимущество
перед обыкновенными акциями в случае ликвидации Банка. Банком выпущено 3 вида
привилегированных акций:
 привилегированные акции с гарантированным дивидендом в размере 50% от номинала;
 привилегированные акции с гарантированным дивидендом в размере 15% от номинала;
 привилегированные акции с гарантированным дивидендом в размере 8% от номинала в
долларах США, выплачиваемых в рублях по курсу ЦБ.
Привилегированные акции не являются для Банка обязательными к выкупу у акционеров.
В отчетном периоде Банк не выкупал собственных акций у акционеров.
20. ЭМИССИОННЫЙ ДОХОД
Эмиссионный доход представляет собой сумму, на которую взносы в капитал превосходили
номинальную стоимость выпущенных акций.
На 31 декабря 2004 года сумма эмиссионного дохода Банка составляет 200 873 тыс.руб.
21. НАКОПЛЕННЫЙ ДЕФИЦИТ / (НЕРАСПРЕДЕЛЕННАЯ ПРИБЫЛЬ)
В соответствии с российским законодательством о банках и банковской деятельности Банк
распределяет прибыль в качестве дивидендов или переводит прибыль на счета фондов на основе
бухгалтерской отчетности, подготовленной в соответствии с российскими
правилами
бухгалтерского учета.
Фонды банка по российским правилам бухгалтерского учета составили
на 31 декабря 2004
года 80 898 тыс. руб.,
22. ПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ
Процентные доходы включают:
тыс.руб.
Проценты по кредитам и займам, выданным клиентам
Проценты по средствам в других банках
Проценты по корреспондентским счетам в других банках
12 месяцев 2004 г.
456 823
12 218
7 965
164
Процентный доход по векселям
Проценты по депозитам в других банках
Процентный доход по инвестиционным ценным бумагам, удерживаемым до
погашения
Процентный доход по торговым ценным бумагам
6 537
2 924
637
487
487 591
Итого: процентных доходов
Процентные расходы включают:
тыс.руб.
12 месяцев 2004 г.
Проценты по депозитам юридических лиц
Проценты, уплаченные физическим лицам
Проценты по прочим заемным средствам
Проценты по текущим (расчетным) счетам клиентов
Проценты по выпущенным долговым ценным бумагам (векселям)
Проценты по кредитам и депозитам банков
Итого: процентных расходов
124 723
90 145
14 911
13 404
6 610
29
249 822
Чистые процентные доходы /(отрицательная процентная маржа): 237 769 тыс.руб.
23. КОМИССИОННЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ
Комиссионные доходы включают:
тыс.руб.
12 месяцев 2004 г.
Комиссии по кассовым операциям
Комиссии по расчетным операциям
Прочие комиссии
Комиссии по операциям инкассации
Комиссии по выданным гарантиям
Итого: комиссионных доходов
25 726
13 214
9 092
5 274
1 468
54 774
Комиссионные расходы включают:
тыс.руб.
12 месяцев 2004 г.
Прочие комиссии
Комиссии по расчетным операциям
Комиссии по документарным операциям
Итого: комиссионных расходов
Чистый комиссионный доход / (расход):
487
105
89
681
54 093 тыс.руб.
24. ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ
тыс.руб.
Прочие доходы
От реализации инвестиц. ц/бумаг, удерживаемых до
погашения
Итого: операционных доходов
Примечания
12 месяцев 2004 г.
10 444
428
10 872
25. ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ
тыс.руб.
Затраты на персонал
Амортизация основных средств
Прочие расходы
Обслуживание вычислительной техники
Примечания
14
12 месяцев 2004 г.
74 414
20 285
17 786
10 164
165
Охрана
Налоги
Расходы на ремонт
7 294
6 604
6 274
Услуги связи
Аренда
Реклама
Бланки, информационные носители, бумага
5 037
4 307
4 017
2 422
Штрафы уплаченные
От реализации инвестиц. ц/бумаг, удерживаемых до
погашения
Итого: операционных расходов
73
36
158 713
26. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ
Расходы по налогу на прибыль включают следующие компоненты:
тыс.руб.
2004г.
Текущие расходы по налогу на прибыль
Изменения отложенного налогообложения, связанные с:
- возникновением и списанием временных разниц
- влиянием от изменения ставок налогообложения
За вычетом отложенного налогообложения, учтенного непосредственно в
собственных средствах
26 742
388
388
0
Расходы по налогу на прибыль за 2004 год
27 130
Прибыль/(убыток) по МСФО до налогообложения
Теоретические налоговые отчисления (возмещения) по соответствующей ставке
Поправки на необлагаемые доходы и расходы, не уменьшающие налоговую базу
74 542
17 849
36 598
- восстановление резервов под обесценение, не увеличивающее НОБ
- резервы под обесценение, не уменьшающие налоговую базу
- необлагаемые доходы
- расходы, не уменьшающие налоговую базу
- доход по государственным ценным бумагам, облагаемый по иным ставкам
- прибыль (убыток), полученные в юрисдикциях, предоставляющих
освобождение от налога
- часть денежного дохода и расхода, относящаяся к невременным разницам
- прочие невременные разницы
Использование налогового убытка прошлых периодов
Использование ранее не признанных налоговых убытков
Воздействие изменения ставки налогообложения
Воздействие инфляции на отложенные налоги на начало года
Не отраженные в отчетности изменения в сумме чистого отложенного
налогового актива
Прибыль (убыток) к налогообложению
- облагаемая по ставке 24%
- облагаемая по ставке 15%
Расходы по налогу на прибыль за 12 месяцев 2004 года
Налоговое воздействие временных разниц, уменьшающих налоговую базу
Резерв под обесценение кредитов
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг
Резерв под обесценение инвестиционных ценных бумаг, удерживаемых до
погашения
Основные средства
Наращенные доходы и расходы
Прочее
0
(234 010)
263 830
(331)
7 404
(459)
0
0
164
0
0
0
0
0
111 599
111 140
459
26 742
1 274
0
0
0
0
1 274
0
306
166
Общая сумма отложенного налогового обязательства
Налоговое воздействие временных разниц, увеличивающих налоговую базу
Резерв под обесценение кредитов
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг
Резерв под обесценение инвестиционных ценных бумаг, удерживаемых до
погашения
2 892
0
2 892
0
Основные средства
0
Наращенные доходы и расходы
Прочее
0
0
Общая сумма отложенного налогового актива
За вычетом неотраженного в отчетности налогового обязательства
694
388
Чистая сумма отложенного налогового актива
388
Итого чистое отложенное налоговое (обязательство) актив
388
Различия между МСФО и налоговым законодательством Российской Федерации приводят к
возникновению определенных временных разниц между балансовой стоимостью ряда активов и
обязательств в целях составления финансовой отчетности и в целях расчета налога на прибыль.
Налоговые последствия движения этих временных разниц отражаются по ставке 24% за
исключением доходов по государственным ценным бумагам, облагаемых налогом по ставке 15%.
27. ПРИБЫЛЬ / (УБЫТОК) НА АКЦИЮ
Базовая прибыль/(убыток) на акцию рассчитывается посредством деления чистого убытка
или
прибыли, приходящейся на обыкновенные акции, на средневзвешенное количество
обыкновенных акций в течение года за вычетом среднего количества обыкновенных акций,
выкупленных Банком у акционеров.
Банк не имеет обыкновенных акций, потенциально разводняющих прибыль/убыток на
акцию. Таким образом, разводненная прибыль на акцию равна базовой прибыли на акцию.
тыс.руб.
Чистая прибыль/(убыток), принадлежащая акционерам
За вычетом дивидендов по привилегированным акциям
Примечания
12 месяцев 2004 г.
21
47 800
(260)
Чистая прибыль/(убыток), принадлежащая акционерам,
владеющим обыкновенными акциями
Средневзвешенное количество обыкновенных акций
в обращении (тысяч штук)
47 540
2 495
Базовая и разводненная прибыль/(убыток) на акцию
(в рублях на акцию)
19,05
28. ДИВИДЕНДЫ
тыс.руб.
Дивиденды к выплате на 1 января 2004 года
Дивиденды, объявленные в течение отчетного
периода
Дивиденды, выплаченные в течение отчетного
периода
Дивиденды к выплате на 1 января 2005 года
Дивиденды на обыкновенную акцию, объявленные
в течение отчетного периода
12 месяцев 2004 г.
Пообыкновенным
акциям
По привилегированнымакциям
131
-
(16 144)
(260)
15 907
260
368
-
-
6,47%
Все дивиденды объявлены и выплачены в российских рублях, кроме дивидендов по
привилегированным акциям с гарантированным дивидендом в размере 8% от номинала в долларах
167
США, выплачиваемых в рублях по курсу ЦБ.
29. СЕГМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ
Поскольку сегментная информация должна быть представлена только в отношении
компаний, чьи долговые или долевые ценные бумаги обращаются на рынке, а также тех компаний,
которые находятся в процессе привлечения финансирования за счет выпуска акций или долговых
инструментов на открытом фондовом рынке, Банк данную информацию не подготавливает и не
предоставляет.
30. УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВЫМИ РИСКАМИ
Управление рисками Банка осуществляется в отношении финансовых рисков, операционных
и юридических рисков. Кредитный риск, рыночный риск, риск изменения процентных ставок, риск
ликвидности и валютный риск являются основными рисками, с которыми сталкивается Банк в
процессе своей деятельности.
Главной задачей управления финансовыми рисками является определение лимитов риска и
дальнейшее обеспечение соблюдения установленных лимитов.
Оценка принимаемого риска также служит основой для оптимального распределения
капитала с учетом рисков, ценообразованию по операциям и оценки результатов деятельности.
Управление операционными и юридическими рисками должно обеспечивать надлежащее
соблюдение внутренних регламентов и процедур в целях минимизации операционных и
юридических рисков.
( I ) Кредитный риск
Кредитный риск наиболее характерен для Банка. Это вызвано структурой активов, основную
долю в которой занимает ссудная задолженность. Кредитный портфель Банка представляет собой
достаточно диверсифицированную совокупность вложений, учитывающую корреляции между
ссудами.
Отраслевая структура состоит из наиболее привлекательных для инвестирования
металлургической, транспортной, строительной, пищевой, перерабатывающей, торговой и других
отраслей промышленности. Результаты оценки портфеля позволяют утверждать, что дестабилизация
ситуации внутри одной или нескольких из них не сможет привести к существенному ухудшению
качества кредитного портфеля.
Контрагентами Банка на межбанковском рынке являются
крупнейшие финансовые структуры России и мира. Принимая во внимание их оценку
международными рейтинговыми агентствами и проводимую политику оценки контрагента
внутренними методиками, проявление риска маловероятно.
Банк принимает на себя кредитный риск, а именно риск того, что контрагент не сможет
полностью погасить задолженность в установленный срок. Банк контролирует кредитный риск,
устанавливая лимиты на одного заемщика или группы связанных заемщиков. Банк осуществляет
регулярный мониторинг таких рисков. Лимиты кредитного риска по продуктам, заемщикам и
отраслям утверждаются Дирекцией Банка.
Фактическое соблюдение лимитов в отношении уровня принимаемого риска контролируется
на ежедневной основе.
Управление кредитным риском осуществляется посредством регулярного анализа
способности
существующих и потенциальных заемщиков погасить процентные платежи и
основную сумму задолженности, а также посредством изменения кредитных лимитов в случае
необходимости.
Кроме этого, Банк управляет кредитным риском, в частности, путем получения залога и
поручительств компаний и физических лиц.
Максимальный уровень кредитного риска Банка, как правило, отражается в балансовой
стоимости финансовых активов в балансе. Возможность взаимозачета активов и обязательств не
имеет существенного значения для снижения потенциального кредитного риска.
Кредитный риск по внебалансовым финансовым инструментам определяется как вероятность
убытков из-за неспособности другого участника операции с данным финансовым инструментом
выполнить условия договора. Банк применяет ту же кредитную политику в отношении условных
обязательств, что и в отношении балансовых финансовых инструментов, основанную на процедурах
утверждения сделок, использования лимитов, ограничивающих риск, и мониторинга.
Совокупность методов, применяемых Банком для управления кредитными рисками,
обеспечивает своевременность выявления неопределенностей и принятия адекватных решений,
способных предотвратить или уменьшить их отрицательное воздействие на кредитный процесс,
168
одновременно обеспечивая высокий уровень доходности кредитных операций.
( I I ) Рыночный риск
Банк принимает на себя рыночный риск, связанный с открытыми позициями по процентным,
валютным и долевым инструментам, которые подвержены риску общих и специфических
изменений на рынке. Контроль за соблюдением устанавливаемых лимитов осуществляется на
ежедневной основе. Лимиты, ограничивающие рыночный риск, утверждаются Дирекцией Банка.
Однако использование этого подхода не позволяет предотвратить образование убытков,
превышающих установленные лимиты, в случае более существенных изменений на рынке.
( I I I ) Валютный риск
Банк принимает на себя риск, связанный с влиянием колебаний обменных курсов на ее
финансовое положение и потоки денежных средств. Дирекция Банка устанавливает лимиты в
отношении уровня принимаемого риска в разрезе валют и в целом как на конец каждого дня, так и
в пределах одного дня, и контролирует их соблюдение на ежедневной основе. В таблице ниже
представлен анализ валютного риска Банка на 1 января 2005 года.
Активы и обязательства Банка отражены в таблице по балансовой стоимости в разрезе
основных валют. Валютного риска по внебалансовым позициям Банк не имеет.
По состоянию на 1 января 2005 года позиция Банка по валютам составила:
Рубли
Доллары
США
тыс.руб.
Активы
Денежные средства и их эквиваленты
Обязательные резервы на счетах в ЦБ РФ
Торговые ценные бумаги
Средства в других банках
Кредиты и авансы клиентам
Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся
в наличии для продажи
Инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые
до погашения
Инвестиции в дочерние компании
Наращенные процентные доходы и прочие активы
Основные средства
Отложенный налоговый актив
Итого активов
Обязательства
Средства других банков
Средства клиентов
Выпущенные долговые ценные бумаги
Прочие обязательства и пассивы
Наращенные процентные расходы и прочие
обязательства
Отложенное налоговое обязательство
Итого обязательств
Чистая балансовая позиция
Обязательства кредитного характера
Внебалансовая чистая условная позиция
3 839 072 1 190 176
141 340
0
0
0
813 514
0
2 811 669
849 188
Евро
Другие
валюты
Итого
102 442
0
0
75 621
0
0
0
0
0
0
5 131 690
141 340
0
889 135
3 660 857
0
0
0
0
0
0
0
139
71 447
191 570
388
33 177
0
33 177
7 397
0
139
71 353
191 570
388
0
94
0
0
0
0
0
0
0
7 909 619
2 039 458
178 063
0
10 127 140
0
0
6 980 052 2 039 420
129 043
0
31 286
0
0
168 611
0
0
0
19
0
0
0
9 188 102
129 043
31 286
7 397
84 342
3 919
1 323
0
89 584
0
0
0
0
0
7 224 723 2 043 339
169 934
19
9 438 015
(3 881)
8 129
(19)
689 125
1 029 685
150 680
0
0
1 180 365
(1 029 685)
(150 680)
0
0
(1 180 365)
684 896
( I V ) Риск ликвидности
Риск ликвидности возникает при несовпадении сроков требования по активным операциям
со сроками погашения по пассивным операциям. Банк подвержен риску в связи с ежедневной
необходимостью использования имеющихся денежных средств для расчетов по счетам клиентов,
при наступлении срока погашения депозитов, выдаче кредитов, произведением выплат по
гарантиям и по производным финансовым инструментам, расчеты по которым производятся
денежными средствами.
Банк не аккумулирует денежные средства на случай единовременного выполнения
169
обязательств по всем вышеуказанным требованиям, так как, исходя из имеющейся практики, можно
с достаточной долей точности прогнозировать необходимый уровень денежных средств для
выполнения данных обязательств. Риском ликвидности управляет Казначейство Банка.
Применяемые для оценки и управления риском ликвидности в Банке методы анализа
ликвидных разрывов (гэп-анализ), позиционирования платежей (расчет платежной позиции Банка),
статистические методы оценки остатков и оборотов по счетам отдельных клиентов и по клиентской
базе в целом, методы имитационного моделирования достаточны для своевременного принятия мер
по недопущению падения ликвидности Банка.
Казначейство ежедневно проводит анализ активов и пассивов с целью выявления дефицита
или излишка кредитных ресурсов. Раз в месяц проводится более глубокий анализ состояния
ликвидности Банка.
Риск ликвидности, связанный с затруднением или невозможностью реализации предмета
залога нивелируется путем предусмотрения в дисконте дополнительной скидки в цене на
реализацию низколиквидных предметов залога.
Приведенная ниже таблица показывает распределение активов и обязательств на 31 декабря
2004 года по срокам, оставшимся до востребования и погашения. Некоторые активные операции,
однако, могут носить более долгосрочный характер, например, вследствие частых пролонгаций
краткосрочные кредиты могут иметь более длительный срок.
Ниже представлена позиция Банка по ликвидности на 31 января 2004 года:
тыс.руб.
Активы
Денежные средства и их эквиваленты
Обязательные резервы на счетах в ЦБ РФ
До
востребования От 1 до 6
и менее
месяцев
1 месяца
От 6 месяцев
до 1 года
С
неопределенным
сроком
Свыше
1 года
Итого
5 131 690
141 340
0
0
0
0
0
0
0
0
5 131 690
141 340
0
0
0
0
0
0
Средства в других банках
509 462 200 522 179 151
0
Кредиты и авансы клиентам
300 693 1 180 848 1 170 222 1 009 094
Инвестиционные ценные бумаги,
33 177
0
0
0
имеющиеся в наличии для продажи
Инвестиционные ценные бумаги,
0
0
2 151
5 246
удерживаемые до погашения
Инвестиции в дочерние компании
0
0
0
0
Наращенные процентные доходы и прочие
59 511
7 815
4 121
0
активы
Основные средства
0
0
0
0
Отложенный налоговый актив
0
0
0
0
Итого активов
6 175 873 1 389 185 1 355 645 1 014 340
0
0
889 135
3 660 857
0
33 177
0
7 397
139
0
139
71 447
Торговые ценные бумаги
Обязательства
Средства других банков
Средства клиентов
Выпущенные долговые ценные бумаги
Прочие обязательства и пассивы
Наращенные процентные обязательства и
прочие обязательства
Итого обязательств
Совокупный разрыв на 1 января 2005 года
0
0
5 864 744 2 050 793
9 023
19 500
31 286
0
191 570
191 570
388
388
192 097 10 127 140
0
824 515
100 520
0
0
448 050
0
0
0
0
0
0
0
9 188 102
129 043
31 286
219
888
0
0
89 584
5 993 530 2 070 512
925 923
448 050
0
9 438 015
182 343 (681 327)
429 722
566 290
192 097
689 125
88 477
Просроченные обязательства отнесены в колонку «До востребования и менее 1 месяца».
Средства на счетах обязательных резервов в ЦБ РФ классифицированы
как «до
востребования и менее 1 месяца», так как большая часть обязательств, к которым относятся эти
средства, также включена в эту категорию.
Совпадение и/или контролируемое несовпадение сроков погашения и процентных ставок по
активам и обязательствам является основополагающим вопросом управления Банком. Как правило,
не происходит полного совпадения по указанным позициям в банках, так как операции часто имеют
неопределенные сроки погашения и различный характер. Несовпадение данных позиций
потенциально повышает прибыльность, но вместе с этим повышается риск возникновения убытков.
170
Сроки погашения активов и обязательств и возможность замещения процентных
обязательств по приемлемой стоимости, по мере наступления сроков их погашения, являются
важными факторами для оценки ликвидности Банка и его рисков в случае изменения процентных
ставок и валютно-обменных курсов.
Руководство считает, что, несмотря на существенную долю вкладов частных лиц до
востребования, диверсификация таких вкладов по количеству и типу вкладчиков, а также опыт,
накопленный Банком за предыдущие периоды, указывают на то, что данные вклады формируют
долгосрочный и стабильный источник финансирования деятельности Банка.
( V ) Риск изменения процентных ставок
Банк принимает на себя риск, связанный с влиянием колебаний рыночных процентных
ставок на его финансовое положение и потоки денежных средств. Такие колебания могут
повышать уровень процентной маржи, однако в случае неожиданного изменения процентных ставок
процентная маржа может также снижаться или вызывать убытки.
Банк подвержен процентному риску в первую очередь в результате своей деятельности по
предоставлению кредитов по фиксированным процентным ставкам в суммах и на сроки,
отличающиеся от сумм и сроков привлечения средств под фиксированные процентные ставки. На
практике процентные ставки, как правило, устанавливаются на короткий срок. Кроме того,
процентные ставки, зафиксированные в условиях договоров как по активам, так и по обязательствам,
нередко пересматриваются на основе взаимной договоренности в соответствии с текущей
рыночной ситуацией.
Дирекция Банка устанавливает лимиты в отношении приемлемого уровня расхождения
сроков изменения процентных ставок и осуществляет контроль за соблюдением установленных
лимитов на ежедневной основе. При отсутствии инструментов хеджирования Банк обычно
стремится к совпадению позиций по процентным ставкам.
Применяемые Банком способы управления процентным риском, такие как согласование
объемов активов и пассивов по срокам погашения и востребования, включение в кредитные и
депозитные договоры условия об изменении процентной ставки в случае изменения ставки
рефинансирования Банка России адекватны и способны защитить вложения акционеров от данного
вида риска.
В таблице ниже приведен общий анализ процентного риска Банка. Активы и обязательства
Банка отражены в таблице по балансовой стоимости в разбивке по датам пересмотра процентных
ставок в соответствии с договорами или срокам погашения, в зависимости от того, какая из
указанных дат является более ранней.
По состоянию на 31 декабря 2004 года анализ чувствительности Банка к изменению
процентных ставок, основанный на сроках пересмотра процентных ставок по активам и
обязательствам, не отличается существенно от анализа по срокам погашения.
В таблице ниже приведен анализ эффективных средневзвешенных процентных ставок по
всем видам процентных (дисконтных) активов и обязательств. Анализ подготовлен на основе
средневзвешенных эффективных процентных ставок по состоянию на конец отчетного периода.
тыс.руб.
Процентные активы
Средства в других банках:
- рублевые МБК
- валютные МБК
- средства в рублевых векселях
- средства в валютных векселях
Кредиты и авансы клиентам, исключая
«овердрафты» по пластиковым картам и
просроченные:
- выданные юридическим лицам и
предпринимателям
- выданные физическим лицам
Корпоративные облигации
Итого процентных активов
На 1января 2005 г.
Балансоваястоимость
Средневзвешеннаяпроцентнаяставка
889 135
495 000
0
318 514
75 621
3 738 918
6,76%
2,85%
0,00%
12,79%
7,00%
14,62%
3 648 457
14,56%
90 461
17,13%
7 339
4 635 392
11,67%
13,11%
Процентные обязательства
171
Выпущенные долговые ценные бумаги
129 043
9,18%
Депозиты юридических лиц:
- рублевые
- валютные
2 591 101
1 776 183
814 918
8,16%
9,27%
5,75%
Вклады населения:
- рублевые до востребования
- валютные до востребования
- срочные рублевые
- срочные валютные
Итого процентных обязательств
2 286 236
322 709
930 138
875 203
158 186
5 006 380
4,96%
1,58%
0,10%
11,08%
7,09%
6,73%
( V I ) Географический риск
Банк практически не подвержена географическому риску, поскольку подавляющее
большинство ее клиентов (и вкладчиков, и заемщиков) расположено в Российской Федерации
(Липецкая область и г.Москва).
31. УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И ПРОИЗВОДНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ
( I ) Судебные разбирательства
Время от времени в ходе текущей деятельности Банка в судебные органы поступают иски
в отношении Банка. Исходя из собственной оценки, а также из рекомендаций внутренних и
внешних профессиональных консультантов Руководство Банка считает, что разбирательства по ним
не приведут к существенным убыткам для Банка, и, соответственно, не сформировало резерв по
данным разбирательствам в финансовой отчетности.
По состоянию на 01.01.2005г. Банк участвует в судебных разбирательствах, краткое
описание которых перечислено ниже:
№
п/п
1
Риск (случай)
Судебноеразбирательство
Иск Банка к Дырдину А.В.
Суть /причина
Возмещение
ущерба
причиненного ДТП
Результат
Сумма финансовых потерь
Судебное разбирательство не
37 891 руб. 28 коп.
окончено, решение не вынесено. госпошлина 1 282 руб.76 коп.
Ущерб Банку будет возмещен.
Резерв на покрытие убытков по такому разбирательству не создавался , так как по мнению
руководства Банка вероятность убытков низка.
( I I ) Налоговое законодательство
Действующее налоговое законодательство Российской Федерации предусматривает право
налоговых органов на осуществление корректировок доходов и расходов налогоплательщиков и
начисление дополнительных налоговых обязательств по всем контролируемым операциям в случае,
если разница между ценой операции и рыночной ценой превышает 20%.
Контролируемые операции включают операции со связанными сторонами и операции с
несвязанными сторонами, если разница между аналогичными рыночными операциями с двумя
различными контрагентами превышает 20%. Официального руководства в отношении применения
этих правил на практике не существует.
По мнению руководства Банка, предстоящие проверки налоговых органов не приведут к
начислению существенных дополнительных налоговых обязательств. Соответственно, руководство
Банка не сформировало резерв по потенциальному налоговому обязательству.
Если какая-либо операция Банка будет оспорена налоговыми органами, Банку могут быть
доначислены суммы налогов, а также возможны штрафы и пени. Период, в течение которого
налоговые органы могут осуществить проверку, составляет три года.
( I I I ) Обязательства капитального характера
По состоянию на 31 декабря 2004 года Банк не имел обязательств капитального характера.
( I V ) Обязательства по операционной аренде
172
Ниже представлены минимальные суммы будущей арендной платы по операционной
аренде помещений, не подлежащей отмене, в случаях, когда Банк выступает в качестве
арендатора:
тыс.руб.
в течение 1 года
от 1 до 5 лет
более 5 лет
Итого: обязательств по операционной аренде
4 993
6 790
11 783
( V ) Обязательства кредитного характера
Основной целью данных инструментов является обеспечение предоставления средств
клиентам по мере необходимости. Гарантии, представляющие собой безотзывные обязательства
Банка осуществлять платежи в случае невыполнения клиентом своих обязательств перед третьими
сторонами, несут в себе такой же уровень кредитного риска, как и кредиты.
Документарные аккредитивы, являющиеся письменными обязательствами Банка от имени
клиентов произвести выплаты в пределах оговоренной суммы при выполнении определенных
условий, обеспечены соответствующими поставками товаров или денежными депозитами и,
соответственно, обладают меньшим уровнем риска, чем прямое кредитование.
Обязательства по предоставлению кредитов в определенных лимитах, под определенную
ставку, в течение определенного периода отражаются во внебалансовом учете Банка.
Обязательства кредитного характера Банка составляют:
тыс.руб.
12 месяцев 2004 г.
Гарантии выданные
Обязательства по предоставлению кредитов
Неиспользованные кредитные линии
Минус: резерв по обязательствам кредитного характера
Итого: обязательств кредитного характера
102 357
924 647
184 647
(31 286)
1 180 365
Обязательства по предоставлению кредитов представляют собой неиспользованную часть
утвержденных к выдаче кредитов в виде «овердрафт» и под лимит задолженности. В отношении
обязательств по предоставлению кредитов Банк потенциально подвержен риску понесения
убытков в сумме, равной общей сумме неиспользованных обязательств. Тем не менее вероятная
сумма убытков меньше общей суммы неиспользованных обязательств, так как большая часть
обязательств по предоставлению кредитов обусловлена соблюдением клиентам определенных
стандартов кредитоспособности. Банк контролирует срок, оставшийся до погашения обязательств
кредитного характера, так как обычно более долгосрочные обязательства имеют более высокий
уровень кредитного риска, чем краткосрочные обязательства.
Общая сумма задолженности по обязательствам кредитного характера не обязательно
представляет собой будущие денежные требования, поскольку возможно истечение срока действия
или отмена указанных обязательств без предоставления заемщику средств.
Ниже представлены анализ и изменения резерва по обязательствам кредитного характера:
тыс.руб.
12 месяцев 2004 г.
Сумма резерва по состоянию на 1 января 2004 года
Отчисления в резерв /(Восстановление резерва) под убытки по обязательствам
кредитного характера в течение отчетного периода
Использование резерва по обязательствам кредитного характера
Приобретение дочерних компаний (примечание 36)
Выбытие дочерних компаний (примечание 36)
Влияние инфляции
Сумма резерва по состоянию на 1 января 2005 года
3
31 283
31 286
( V I ) Активы, находящиеся на хранении
В отчетном периоде Банк не имела у себя на хранении активов других лиц.
173
( V I I ) Заложенные активы
В отчетном периоде и на 31 декабря 2004 года Банк не имел каких-либо активов,
выступающих в качестве обеспечения ее обязательств или обязательств иных лиц.
32. СПРАВЕДЛИВАЯ СТОИМОСТЬ ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ
Справедливая стоимость представляет собой сумму, на которую может быть обменен
финансовый инструмент в ходе текущей операции между двумя заинтересованными сторонами, за
исключением случаев вынужденной продажи или ликвидации. Наилучшим подтверждением
справедливой стоимости является котируемая на рынке цена финансового инструмента.
Оценочная справедливая стоимость финансовых инструментов рассчитывалась Банком
исходя из имеющейся рыночной информации (если она существовала) и надлежащих методик
оценки. Однако для интерпретации рыночной информации в целях определения справедливой
стоимости необходимо применять суждения. Как отмечено более подробно в Примечании 2,
экономика Российской Федерации проявляет характерные особенности, присущие развивающимся
странам со значительно сократившимся объемом операций на финансовых рынках. Хотя при
расчете справедливой стоимости финансовых инструментов руководство использует имеющуюся
рыночную информацию, эта информация может не всегда точно отражать стоимость, которая
может быть реализована в текущих условиях.
Финансовые инструменты, отраженные по справедливой стоимости
Денежные средства и их эквиваленты и инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в
наличии для продажи, отражены в балансе по справедливой стоимости. По имеющимся в портфеле
Банка инвестиционным ценным бумагам отсутствуют внешние независимые
рыночные
котировки. Справедливая стоимость этих активов была определена руководством на основании
анализа финансового положения эмитента данных ценных бумаг, анализа прочей информации, а
также на основании применения других методик оценки.
Средства в других банках.
Справедливая стоимость средств, размещенных под плавающую ставку, равна
их
балансовой стоимости. Оценочная справедливая стоимость средств, размещенных под
фиксированную процентную ставку, основана на расчете дисконтированных денежных потоков с
использованием процентных ставок на денежном рынке для инструментов с аналогичным
уровнем кредитного риска и сроком погашения. Информация об оценочной справедливой
стоимости средств в других банках по состоянию на 31 декабря 2004 года приведена в
Примечании 7.
По мнению руководства Банка, справедливая стоимость кредитов банкам по состоянию на
30 декабря 2004 года существенно не отличалась от их балансовой стоимости. Это объясняется
существующей практикой пересмотра процентных ставок с целью отражения текущих рыночных
условий, в результате чего проценты по большинству остатков начисляются по ставкам,
приблизительно равным рыночным процентным ставкам.
Кредиты и авансы клиентам.
Кредиты и авансы клиентам отражаются за вычетом резерва под обесценение. Оценочная
справедливая стоимость кредитов и авансов клиентам представляет собой дисконтированную
сумму ожидаемых оценочных будущих денежных потоков. С целью определения справедливой
стоимости ожидаемые денежные потоки дисконтируются по текущим рыночным ставкам.
Информация об оценочной справедливой стоимости кредитов и авансов клиентам по
состоянию на 31 декабря 2004 года приведена в Примечании 8.
По мнению руководства Банка, справедливая стоимость кредитов и авансов клиентам по
состоянию на 31 декабря 2004 года незначительно отличается от их балансовой стоимости. Это
объясняется существующей практикой пересмотра процентных ставок с целью отражения текущих
рыночных условий, в результате чего проценты по большинству остатков начисляются по
ставкам, приблизительно равным рыночным процентным ставкам.
Заемные средства.
Оценочная справедливая стоимость обязательств с неопределенным сроком погашения
174
представляет собой сумму к выплате по требованию кредитора. Оценочная справедливая
стоимость заемных средств с фиксированной процентной ставкой и прочих заемных средств, не
имеющих рыночной котировки, основана на расчете дисконтированных денежных потоков с
использованием процентных ставок по новым долговым инструментам с аналогичным сроком
погашения.
Информация об оценочной стоимости средств других банков, средств клиентов и прочих
заемных средств по состоянию на 31 декабря 2004 года приведена в Примечаниях 14, 15 и 16.
По мнению руководства Банка, справедливая стоимость заемных средств по состоянию на
31 декабря 2004 года незначительно отличается от их балансовой стоимости. Это объясняется
существующей практикой пересмотра процентных ставок с целью отражения текущих рыночных
условий, вследствие чего проценты по большинству остатков начисляются по ставкам,
приблизительно равным рыночным процентным ставкам.
Выпущенные долговые ценные бумаги.
Справедливая стоимость выпущенных долговых ценных бумаг основана на рыночных
котировках. Справедливая стоимость ценных бумаг, по которым
отсутствуют
рыночные
котировки, определяется с использованием модели расчета дисконтированных денежных потоков,
основанной на кривой текущей доходности для оставшегося срока до погашения.
Информация об оценочной справедливой стоимости выпущенных долговых ценных бумаг
на 31 декабря 2004 года приведена в Примечании 16.
33. ОПЕРАЦИИ СО СВЯЗАННЫМИ СТОРОНАМИ
Для целей составления данной финансовой отчетности стороны считаются связанными, если
одна из них имеет возможность контролировать другую или оказывать существенное влияние при
принятии другой стороной финансовых и операционных решений, как изложено в МСФО 24
«Раскрытие информации о связанных сторонах». При
рассмотрении всех возможных
взаимоотношений со связанными сторонами принимается во внимание содержание таких
взаимоотношений, а не только их юридическая форма.
В ходе своей обычной деятельности Группа проводит отдельные операции со связанными
сторонами (акционерами, руководителями, контролирующими и контролируемыми компаниями,
работниками, другими связанными лицами).
Обязательства перед связанными лицами и требования к связанным лицам по состоянию на
1 января 2005 года приведены в следующей таблице:
тыс.руб.
Счета типа «Лоро», в том числе:
- директора и руководство
- контролируемые компании
- контролирующие компании и акционеры
- прочие связанные лица
Счета типа «Ностро», в том числе:
- контролирующие компании и акционеры
- прочие связанные лица
Выданные кредиты, в том числе:
- директора и руководство
- контролируемые компании
- контролирующие компании и акционеры
- прочие связанные лица
Привлеченные вклады и депозиты, в том числе:
- директора и руководство
- контролируемые компании
- контролирующие компании и акционеры
- прочие связанные лица
Собственные векселя, выданные контролирующим компаниям и акционерам
Приобретенные векселя прочих связанных лиц
Обязательства кредитного характера, в том числе: директоров и руководства
- директора и руководство
- контролируемые компании
12 месяцев 2004 г.
2 212 040
29
5 722
2 043 619
162 670
23 673
20 672
3 001
308 228
76
137 732
120 000
50 420
2 074 244
18 622
160 734
404 356
1 490 532
12 333
180 998
4 038
179
3 859
В 2004 году членам Совета директоров Банка было выплачено вознаграждение за работу в
175
2003 году в общей сумме 14.650 долл.США в рублях по курсу Банка России на день выплаты.
34. ПРИОБРЕТЕНИЯ И ВЫБЫТИЯ
В отчетном периоде Банк не приобретал и не реализовывал долей в уставных капиталах
других организаций, в том числе дочерних и ассоциированных компаний.
35. СОБЫТИЯ ПОСЛЕ ОТЧЕТНОЙ ДАТЫ
Годовым Общим собранием акционеров Банка 22 апреля 2005 года было принято решение о
выплате дивидендов по всем типам привилегированных акций в размере, установленном Уставом
Банка, по обыкновенным акциям – в размере 9 руб. 92 коп. на одну обыкновенную акцию.
Оставшуюся часть прибыли Банка за 2004 год было принято решение распределить
следующим образом:
- в размере 330 тыс.руб. направить в фонд материального поощрения;
- в размере 330 тыс.руб. направить в фонд производственного и социального развития;
- в размере 340 тыс.руб. направить в фонд Генерального директора;
- в размере 73 тыс.руб. учитывать как нераспределенную.
В период с 1 января 2005 года по момент составления настоящей финансовой отчетности у
Банка не происходило других существенных, по мнению руководства, событий, могущих повлиять
на достоверность данной финансовой отчетности.
Генеральный директор
ОАО «Липецккомбанк»
____________________
О.Н. Митрохина
(подпись)
Главный бухгалтер
ОАО «Липецккомбанк»
____________________
С.Ю. Зубенкова
(подпись)
8.2. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний
завершенный отчетный квартал
¤ M
Банковская отчетность
------------------------------------------------------------------| Код территории |
Код кредитной организации (филиала)
|
|
по ОКАТО
|------------------------------------------------|
| по ОКПО | основной гос. |рег. номер|
БИК
|
|
|
|
рег. номер
|(/поряд.н)|
|
------------------------------------------------------------------|
42
| 09156011 |1024800001852
| 1242
|044206704|
------------------------------------------------------------------ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
за сентябрь месяц 2005 года
Наименование кредитной организации (ее филиала): ОАО БАНК СОЦ.РАЗВ.И СТР-ВА"ЛИПЕЦККОМБАНК
Почтовый адрес: 398600, ЛИПЕЦК, УЛ.ИНТЕРНАЦИОНАЛЬНАЯ,8
Код формы 0409101
Расчетная
тыс.руб.
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------:
:
Входящие остатки
:
Обороты за отчетный период
:
Исходящие остатки
:
: Номер :
:-----------------------------------------------------------------------------------------------------:
:
: счета :
:
по дебету
:
по кредиту
:
:
:второго:--------------------------------------------------:--------------------------------------------------:--------------------------------------------------:--------------------------------------------------:
:порядка:
в рублях
:
ин.вал,
:
итого
:
в рублях
:
ин.вал,
:
итого
:
в рублях
:
ин.вал,
:
итого
:
в рублях
:
ин.вал,
:
итого
:
:
:
:
драг.метал. :
:
:
драг.метал. :
:
:
драг.метал. :
:
:
драг.метал. :
:
:-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------:
:
1
:
2
:
3
:
4
:
5
:
6
:
7
:
8
:
9
:
10
:
11
:
12
:
13
:
:-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------:
А. Балансовые счета
А К Т И В
20202
20206
20208
20209
30102
30110
30114
30202
30204
30210
30213
30221
30228
30233
30302
30306
30602
32002
32003
32202
32203
32401
44208
44603
44605
44606
44906
44907
45104
45105
45106
45107
45108
45201
45203
45204
45205
45206
45207
45208
45301
45304
45305
45306
45307
45401
45403
45404
45405
45406
45407
45502
45503
45504
45505
45506
45507
45509
45605
45812
45814
45815
45912
45915
47404
89081
0
57520
0
3651858
24719
0
155069
61967
0
320
0
86
2539
1411489
411708
24923
550000
160000
0
0
0
85714
0
290
0
800
7000
0
650
54901
78469
51740
110129
7893
50760
265626
1597830
437560
176700
385
300
2150
12880
1846
6033
535
2300
28556
139502
194875
0
25
540
50429
20942
14837
65814
0
6679
1291
7499
0
0
0
60481
0
107
0
0
38897
1220521
0
0
0
0
0
0
0
613707
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
176901
0
0
0
0
1167
203250
136711
2372
0
0
0
0
0
0
0
0
0
35124
382604
0
0
1308
2207
10695
852
0
11946
0
0
2580
0
0
0
149562
0
57627
0
3651858
63616
1220521
155069
61967
0
320
0
86
2539
2025196
411708
24923
550000
160000
0
0
0
85714
0
290
0
800
7000
0
650
54901
255370
51740
110129
7893
50760
266793
1801080
574271
179072
385
300
2150
12880
1846
6033
535
2300
28556
174626
577479
0
25
1848
52636
31637
15689
65814
11946
6679
1291
10079
0
0
0
5807128
77512
2316239
5951444
90692787
11226603
0
14973
6509
3350
13248
3095013
284637
306953
123990975
1359300
287708
37015000
24095000
8100000
2400000
170000
0
600
109
890
0
14000
2610
9170
0
21962
0
1233863
73353
278974
270277
1221819
274025
20529
1824
0
200
10281
0
94077
1952
26715
57241
127138
53119
116
75
1020
18932
3523
2511
333910
0
3586
2126
16945
17
40
48820
152876
78998
2730
31140
0
5461956
7169630
0
0
0
0
0
0
764
9739212
42805
0
359895
173000
85419
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29315
0
0
0
0
23
107001
126900
140
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4558
82296
0
1094
618
62
4547
1017
0
446
0
0
153
0
0
617013
5960004
156510
2318969
5982584
90692787
16688559
7169630
14973
6509
3350
13248
3095013
284637
307717
133730187
1402105
287708
37374895
24268000
8185419
2400000
170000
0
600
109
890
0
14000
2610
9170
0
51277
0
1233863
73353
278974
270300
1328820
400925
20669
1824
0
200
10281
0
94077
1952
26715
57241
131696
135415
116
1169
1638
18994
8070
3528
333910
446
3586
2126
17098
17
40
665833
5802325
77512
2294229
5951444
90741718
11217304
0
10098
3363
2800
12902
3095013
284637
305339
123770503
971178
294399
37565000
23950000
8100000
2400000
170000
14285
600
290
0
450
0
310
920
51701
10704
5415
1170291
74013
185419
345087
976155
94940
15500
2013
300
1600
4138
10
84665
2417
25992
48755
51574
6448
92
28
510
18944
7516
601
331853
0
3243
2128
18416
17
40
48820
163591
78998
2717
31140
0
5464338
7444332
0
0
0
0
0
0
764
9543489
57
0
359895
173000
85419
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
67634
0
0
0
0
1190
91585
15239
154
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2400
26614
0
240
694
2212
3020
155
0
7642
0
0
168
0
0
617013
5965916
156510
2296946
5982584
90741718
16681642
7444332
10098
3363
2800
12902
3095013
284637
306103
133313992
971235
294399
37924895
24123000
8185419
2400000
170000
14285
600
290
0
450
0
310
920
51701
78338
5415
1170291
74013
185419
346277
1067740
110179
15654
2013
300
1600
4138
10
84665
2417
25992
48755
53974
33062
92
268
1204
21156
10536
756
331853
7642
3243
2128
18584
17
40
665833
93884
0
79530
0
3602927
34018
0
159944
65113
550
666
0
86
4153
1631961
799830
18232
0
305000
0
0
0
71429
0
109
890
350
21000
2300
8900
3200
89727
46325
173701
7233
144315
190816
1843494
616645
181729
196
0
750
19023
1836
15445
70
3023
37042
215066
241546
24
72
1050
50417
16949
16747
67871
0
7022
1289
6028
0
0
0
49766
0
120
0
0
36515
945819
0
0
0
0
0
0
0
809430
42748
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
138582
0
0
0
0
0
218666
248372
2358
0
0
0
0
0
0
0
0
0
37282
438286
0
854
1232
57
12222
1714
0
4750
0
0
2565
0
0
0
143650
0
79650
0
3602927
70533
945819
159944
65113
550
666
0
86
4153
2441391
842578
18232
0
305000
0
0
0
71429
0
109
890
350
21000
2300
8900
3200
228309
46325
173701
7233
144315
190816
2062160
865017
184087
196
0
750
19023
1836
15445
70
3023
37042
252348
679832
24
926
2282
50474
29171
18461
67871
4750
7022
1289
8593
0
0
0
176
47408
0
0
0
5407042
5626600
11033642
5407042
5626600
11033642
0
0
0
47417
0
0
0
107921
0
107921
107921
0
107921
0
0
0
47423
0
0
0
572286
1330
573616
572263
1310
573573
23
20
43
47427
5759
1959
7718
29119
7023
36142
27472
6540
34012
7406
2442
9848
47502
57204
8695
65899
72932
22571
95503
47664
22727
70391
82472
8539
91011
50104
0
0
0
4885
0
4885
4885
0
4885
0
0
0
50208
20000
0
20000
15000
0
15000
35000
0
35000
0
0
0
50210
0
0
0
0
40912
40912
0
2577
2577
0
38335
38335
50211
0
0
0
0
145893
145893
0
7566
7566
0
138327
138327
50305
93234
0
93234
15493
0
15493
4885
0
4885
103842
0
103842
50306
5081
0
5081
2408
0
2408
0
0
0
7489
0
7489
50308
57157
0
57157
35515
0
35515
3712
0
3712
88960
0
88960
50406
1301
0
1301
287
7442
7729
1477
4422
5899
111
3020
3131
50606
0
0
0
219091
0
219091
219091
0
219091
0
0
0
50705
200
0
200
0
0
0
0
0
0
200
0
200
50706
35
0
35
0
0
0
0
0
0
35
0
35
50806
138665
0
138665
183400
0
183400
181646
0
181646
140419
0
140419
50905
134
0
134
99
0
99
88
0
88
145
0
145
51401
0
0
0
87792
69432
157224
87792
69432
157224
0
0
0
51403
0
0
0
13774
0
13774
13774
0
13774
0
0
0
51404
150134
0
150134
107373
0
107373
237008
0
237008
20499
0
20499
51405
401866
69048
470914
1526654
2813
1529467
1355576
71861
1427437
572944
0
572944
51406
0
0
0
215582
0
215582
215582
0
215582
0
0
0
51506
0
0
0
100260
0
100260
100260
0
100260
0
0
0
51508
70
0
70
0
0
0
0
0
0
70
0
70
52502
14302
0
14302
3044
0
3044
1774
0
1774
15572
0
15572
60102
39
0
39
0
0
0
0
0
0
39
0
39
60202
100
0
100
0
0
0
0
0
0
100
0
100
60302
17
0
17
121
0
121
138
0
138
0
0
0
60304
58
0
58
241
0
241
195
0
195
104
0
104
60306
60
0
60
5431
0
5431
5491
0
5491
0
0
0
60308
10
0
10
2197
0
2197
2032
0
2032
175
0
175
60310
0
0
0
1561
0
1561
1561
0
1561
0
0
0
60312
13931
0
13931
36285
0
36285
33230
0
33230
16986
0
16986
60314
0
0
0
360
49
409
360
49
409
0
0
0
60315
0
0
0
12857
0
12857
12857
0
12857
0
0
0
60323
194
0
194
159
0
159
148
0
148
205
0
205
60401
158927
0
158927
5517
0
5517
391
0
391
164053
0
164053
60404
258
0
258
0
0
0
0
0
0
258
0
258
60701
23280
0
23280
34484
0
34484
23619
0
23619
34145
0
34145
61002
106
0
106
192
0
192
172
0
172
126
0
126
61008
864
0
864
2713
0
2713
2093
0
2093
1484
0
1484
61009
497
0
497
1610
0
1610
1244
0
1244
863
0
863
61010
2
0
2
2
0
2
4
0
4
0
0
0
61011
96
0
96
969
0
969
969
0
969
96
0
96
61202
61
0
61
1389
0
1389
1441
0
1441
9
0
9
61403
16075
0
16075
2211
0
2211
2701
0
2701
15585
0
15585
61406
0
0
0
415460
0
415460
415460
0
415460
0
0
0
70202
0
0
0
35456
0
35456
35456
0
35456
0
0
0
70203
0
0
0
47610
0
47610
47610
0
47610
0
0
0
70204
0
0
0
1856
0
1856
1856
0
1856
0
0
0
70205
0
0
0
415623
0
415623
415623
0
415623
0
0
0
70206
0
0
0
25787
0
25787
25787
0
25787
0
0
0
70209
0
0
0
286878
0
286878
286878
0
286878
0
0
0
70401
6643
0
6643
8982
0
8982
7302
0
7302
8323
0
8323
70501
11911
0
11911
11724
0
11724
0
0
0
23635
0
23635
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс)
11263030
2981132
14244162
331518360
30197673
361716033
330575494
29996784
360572278
12205896
3182021
15387917
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В
10201
144
0
144
0
0
0
0
0
0
144
0
144
10202
292
0
292
0
0
0
0
0
0
292
0
292
10203
258
0
258
0
0
0
0
0
0
258
0
258
10204
247384
0
247384
0
0
0
0
0
0
247384
0
247384
10205
1439
0
1439
0
0
0
0
0
0
1439
0
1439
10304
444
0
444
0
0
0
0
0
0
444
0
444
10305
223
0
223
0
0
0
0
0
0
223
0
223
10601
10865
0
10865
0
0
0
0
0
0
10865
0
10865
10602
200873
0
200873
0
0
0
0
0
0
200873
0
200873
10701
75363
0
75363
0
0
0
0
0
0
75363
0
75363
10702
1465
0
1465
229
0
229
0
0
0
1236
0
1236
10703
4684
0
4684
0
0
0
0
0
0
4684
0
4684
30126
32
0
32
15
0
15
12
0
12
29
0
29
30220
0
0
0
0
45
45
0
45
45
0
0
0
30222
0
0
0
64000
0
64000
64000
0
64000
0
0
0
30223
166
0
166
13417
0
13417
13251
0
13251
0
0
0
30226
69
0
69
29
0
29
133
0
133
173
0
173
30227
86
0
86
284637
0
284637
284637
0
284637
86
0
86
30232
1528
0
1528
279504
7179
286683
279421
7179
286600
1445
0
1445
30301
1411489
613707
2025196
123770503
9543489
133313992
123990975
9739212
133730187
1631961
809430
2441391
30305
411708
0
411708
971178
57
971235
1359300
42805
1402105
799830
42748
842578
30601
0
0
0
42295
0
42295
42295
0
42295
0
0
0
32801
0
12
12
410
26
436
421
24
445
11
10
21
40202
2345
0
2345
1178
0
1178
2052
0
2052
3219
0
3219
40206
3178
0
3178
104650
0
104650
107982
0
107982
6510
0
6510
40502
494
0
494
22763
0
22763
23266
0
23266
997
0
997
40602
3679
0
3679
67341
0
67341
69297
0
69297
5635
0
5635
40603
1055
0
1055
8866
0
8866
9419
0
9419
1608
0
1608
40701
744210
25035
769245
1359649
108056
1467705
1144398
83027
1227425
528959
6
528965
40702
3725773
608392
4334165
62989049
16937885
79926934
63148485
16833267
79981752
3885209
503774
4388983
40703
52423
100
52523
418547
983
419530
412317
983
413300
46193
100
46293
40802
25871
1
25872
2591221
74987
2666208
2594483
74986
2669469
29133
0
29133
40807
1173
13552
14725
4020132
4038213
8058345
4019832
4028003
8047835
873
3342
4215
40817
333219
340600
673819
2384922
58306
2443228
2434908
115570
2550478
383205
397864
781069
40820
97
0
97
1568
0
1568
1804
0
1804
333
0
333
40906
0
0
0
1481872
0
1481872
1481872
0
1481872
0
0
0
40909
0
0
0
1736
1742
3478
1736
1742
3478
0
0
0
40910
0
0
0
63
452
515
63
452
515
0
0
0
40911
6
0
6
53175
0
53175
53174
0
53174
5
0
5
40912
0
0
0
702
1774
2476
702
1774
2476
0
0
0
40913
0
0
0
356
3736
4092
356
3736
4092
0
0
0
42003
4000
0
4000
4000
0
4000
0
0
0
0
0
0
42004
9880
0
9880
9880
0
9880
53000
0
53000
53000
0
53000
42005
14684
0
14684
14184
0
14184
11120
0
11120
11620
0
11620
42006
35000
0
35000
35000
0
35000
0
0
0
0
0
0
42007
126000
0
126000
0
0
0
49000
0
49000
175000
0
175000
42101
400
0
400
386
0
386
195
0
195
209
0
209
42102
0
0
0
1900000
0
1900000
1900000
0
1900000
0
0
0
42103
11000
0
11000
15000
24730
39730
4000
36730
40730
0
12000
12000
42104
35500
119312
154812
28500
26367
54867
17000
15436
32436
24000
108381
132381
42105
836200
241081
1077281
131700
115664
247364
25200
137281
162481
729700
262698
992398
42106
525000
329729
854729
5000
21426
26426
70000
104931
174931
590000
413234
1003234
42107
7000
0
7000
0
0
0
0
0
0
7000
0
7000
42202
10000
0
10000
10000
0
10000
0
0
0
0
0
0
42204
30000
0
30000
30000
0
30000
0
0
0
0
0
0
42205
2100
0
2100
30000
0
30000
30000
0
30000
2100
0
2100
42206
5
0
5
0
0
0
0
0
0
5
0
5
42301
26725
3517
30242
50448
56882
107330
54796
61790
116586
31073
8425
39498
42303
7380
1019
8399
13825
2139
15964
13247
2803
16050
6802
1683
8485
42304
49532
21581
71113
55083
23232
78315
68261
16686
84947
62710
15035
77745
42305
223689
124452
348141
150326
80076
230402
155762
84847
240609
229125
129223
358348
42306
948075
412592
1360667
342361
52660
395021
557171
72606
629777
1162885
432538
1595423
42307
2898
0
2898
60
0
60
631
0
631
3469
0
3469
42309
0
84992
84992
0
85598
85598
0
667
667
0
61
61
42601
85
12
97
699
132
831
812
128
940
198
8
206
42604
42
0
42
43
0
43
103
0
103
102
0
102
42605
272
164
436
256
101
357
659
293
952
675
356
1031
42606
214
0
214
109
0
109
54
0
54
159
0
159
42609
0
28
28
0
3
3
0
3
3
0
28
28
42806
250000
0
250000
0
0
0
0
0
0
250000
0
250000
43801
0
0
0
39041
0
39041
39041
0
39041
0
0
0
43807
0
28672
28672
0
1863
1863
0
1690
1690
0
28499
28499
44007
150000
0
150000
0
0
0
0
0
0
150000
0
150000
44615
3
0
3
9
0
9
16
0
16
10
0
10
44915
1478
0
1478
2804
0
2804
1540
0
1540
214
0
214
45215
55927
0
55927
31895
0
31895
54768
0
54768
78800
0
78800
45315
159
0
159
78
0
78
131
0
131
212
0
212
45415
15906
0
15906
6604
0
6604
29439
0
29439
38741
0
38741
45515
8884
0
8884
8399
0
8399
5802
0
5802
6287
0
6287
45615
1195
0
1195
727
0
727
7
0
7
475
0
475
45818
12227
0
12227
2558
0
2558
2383
0
2383
12052
0
12052
47405
0
0
0
6373356
5779621
12152977
6373356
5779621
12152977
0
0
0
47407
0
0
0
5366893
5545444
10912337
5366893
5545444
10912337
0
0
0
47411
9577
6159
15736
27674
10069
37743
28485
9848
38333
10388
5938
16326
47416
673
0
673
2432912
122
2433034
2433066
122
2433188
827
0
827
47422
64680
30
64710
53967424
789385
54756809
53940809
789355
54730164
38065
0
38065
47425
39270
0
39270
60568
0
60568
63885
0
63885
42587
0
42587
47426
47627
2536
50163
19987
12661
32648
44444
12726
57170
72084
2601
74685
47501
5759
1947
7706
27119
6513
33632
28755
6998
35753
7395
2432
9827
50213
200
0
200
200
0
200
0
0
0
0
0
0
50312
353
0
353
0
0
0
229
0
229
582
0
582
50405
0
0
0
5697
4553
10250
5697
4553
10250
0
0
0
50609
0
0
0
253
0
253
253
0
253
0
0
0
50709
35
0
35
0
0
0
0
0
0
35
0
35
51510
70
0
70
100260
0
100260
100260
0
100260
70
0
70
52301
1351
0
1351
90194
0
90194
89629
0
89629
786
0
786
52304
0
0
0
0
0
0
100923
0
100923
100923
0
100923
52305
80420
0
80420
44740
0
44740
1033
0
1033
36713
0
36713
52306
110584
0
110584
0
0
0
0
0
0
110584
0
110584
52406
2
0
2
1034
0
1034
1034
0
1034
2
0
2
52501
18
0
18
33
0
33
21
0
21
6
0
6
60301
607
0
607
15514
0
15514
15493
0
15493
586
0
586
60303
1001
0
1001
6344
0
6344
5657
0
5657
314
0
314
60305
2004
0
2004
23218
0
23218
21225
0
21225
11
0
11
60307
0
0
0
20
0
20
20
0
20
0
0
0
60309
266
0
266
1175
0
1175
1322
0
1322
413
0
413
60311
0
0
0
65
0
65
65
0
65
0
0
0
60320
12064
0
12064
11497
0
11497
0
0
0
567
0
567
60322
60
0
60
5166
0
5166
5166
0
5166
60
0
60
60324
172
0
172
924
0
924
954
0
954
202
0
202
60601
48138
0
48138
85
0
85
7701
0
7701
55754
0
55754
61201
0
0
0
172
0
172
172
0
172
0
0
0
61203
0
0
0
234460
0
234460
234460
0
234460
0
0
0
61302
0
0
0
1051
4820
5871
1051
4820
5871
0
0
0
61306
0
0
0
417862
0
417862
417862
0
417862
0
0
0
70101
0
0
0
184589
0
184589
184589
0
184589
0
0
0
70102
0
0
0
27585
0
27585
27585
0
27585
0
0
0
70103
0
0
0
423167
0
423167
423167
0
423167
0
0
0
70104
0
0
0
403
0
403
403
0
403
0
0
0
70106
0
0
0
124
0
124
124
0
124
0
0
0
70107
0
0
0
235394
0
235394
235394
0
235394
0
0
0
70301
103377
0
103377
843649
0
843649
900442
0
900442
160170
0
160170
70302
73137
0
73137
0
0
0
0
0
0
73137
0
73137
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс)
11264940
2979222
14244162
274803790
43420991
318224781
275746353
43622183
319368536
12207503
3180414
15387917
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Б. Счета доверительного управления
А К Т И В
80201
21197
0
21197
59753
0
59753
49430
0
49430
31520
0
31520
80601
4365
0
4365
55772
0
55772
55589
0
55589
4548
0
4548
80701
114
0
114
249
0
249
209
0
209
154
0
154
80801
483
2389678
2390161
8943
147098
156041
8957
155541
164498
469
2381235
2381704
80901
0
0
0
297171
0
297171
297171
0
297171
0
0
0
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс)
26159
2389678
2415837
421888
147098
568986
411356
155541
566897
36691
2381235
2417926
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В
85101
25745
2379784
2405529
42
154637
154679
6999
140262
147261
32702
2365409
2398111
85201
0
0
0
48632
0
48632
48632
0
48632
0
0
0
85301
0
0
0
373
0
373
373
0
373
0
0
0
85401
0
0
0
308420
0
308420
308420
0
308420
0
0
0
85501
10308
0
10308
298912
0
298912
308419
0
308419
19815
0
19815
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс)
36053
2379784
2415837
656379
154637
811016
672843
140262
813105
52517
2365409
2417926
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------В. Внебалансовые счета
А К Т И В
90701
90704
90803
90901
4
0
218404
653
0
0
0
0
4
0
218404
653
0
90158
0
46274
0
0
0
0
0
90158
0
46274
0
90158
0
46881
0
0
0
0
0
90158
0
46881
4
0
218404
46
0
0
0
0
4
0
218404
46
177
90902
489563
0
489563
130367
0
130367
111262
0
111262
508668
0
508668
91007
0
0
0
5049
0
5049
5049
0
5049
0
0
0
91008
0
0
0
3363
0
3363
3363
0
3363
0
0
0
91202
58
0
58
619
0
619
627
0
627
50
0
50
91203
3
0
3
689
0
689
69
0
69
623
0
623
91207
10
0
10
3
0
3
3
0
3
10
0
10
91303
365894
0
365894
5514
0
5514
112715
0
112715
258693
0
258693
91305
712378
0
712378
243458
17213
260671
393996
0
393996
561840
17213
579053
91307
5682884
29665
5712549
2116836
1749
2118585
1181142
1928
1183070
6618578
29486
6648064
91501
6390
0
6390
1
0
1
1
0
1
6390
0
6390
91502
6
0
6
0
0
0
0
0
0
6
0
6
91503
13791
0
13791
1273
0
1273
2
0
2
15062
0
15062
91604
31106
6065
37171
110129
17903
128032
104993
17843
122836
36242
6125
42367
91704
469
355
824
0
21
21
6
23
29
463
353
816
91802
2635
0
2635
0
0
0
0
0
0
2635
0
2635
99998
1642632
0
1642632
5616044
0
5616044
5013279
0
5013279
2245397
0
2245397
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс)
9166880
36085
9202965
8369777
36886
8406663
7063546
19794
7083340
10473111
53177
10526288
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В
91003
0
0
0
10870
0
10870
10870
0
10870
0
0
0
91004
0
0
0
5563
0
5563
5563
0
5563
0
0
0
91302
329145
26796
355941
256269
166013
422282
362746
238752
601498
435622
99535
535157
91309
1273536
2735
1276271
4474176
82782
4556958
4845621
125766
4971387
1644981
45719
1690700
91404
10420
0
10420
17607
0
17607
26727
0
26727
19540
0
19540
99999
7560333
0
7560333
2069389
0
2069389
2789947
0
2789947
8280891
0
8280891
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс)
9173434
29531
9202965
6833874
248795
7082669
8041474
364518
8405992
10381034
145254
10526288
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Г. Срочные операции
А К Т И В
93502
0
0
0
0
186868
186868
0
186868
186868
0
0
0
93801
0
0
0
1198
0
1198
1198
0
1198
0
0
0
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс)
0
0
0
1198
186868
188066
1198
186868
188066
0
0
0
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В
96302
0
0
0
0
186869
186869
0
186869
186869
0
0
0
96801
0
0
0
1198
0
1198
1198
0
1198
0
0
0
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс)
0
0
0
1198
186869
188067
1198
186869
188067
0
0
0
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Д. Счета депо
А К Т И В
98000
122
431
389
164
98010
4205221
11274346
9039121
6440446
98020
0
32
32
0
98035
1
0
0
1
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по активу (баланс)
4205344
11274809
9039542
6440611
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------П А С С И В
98040
94379
30985
34854
98248
98050
1687843
8016684
10150740
3821899
98053
0
0
30
30
98055
2423121
991841
1089153
2520433
98090
1
32
32
1
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Итого по пассиву (баланс)
4205344
9039542
11274809
6440611
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Генеральный директор
О.Н.Митрохина
Главный бухгалтер
С.Ю.Зубенкова
Исполнитель
Илюнькина Г.В.
Телефон
329-270
"01" ноября 2005 г.
Бухгалтерская отчетность принята инспекцией МНС России по Центральному району
г. Липецка (ф. 102 вх. № 69625 от 01.10.2005 г.)
Банковская отчетность
------------------------------------------------------------------| Код территории |
Код кредитной организации (филиала)
|
|
по ОКАТО
|------------------------------------------------|
| по ОКПО | основной гос. |рег. номер|
БИК
|
|
|
|
рег. номер
|(/поряд.н)|
|
------------------------------------------------------------------|
42
| 09156011 |1024800001852
| 1242
|044206704|
------------------------------------------------------------------Отчет
о прибылях и убытках кредитной организации
по состоянию на 1 октября 2005 г.
Наименование кредитной организации (ее филиала) ОАО БАНК СОЦ.РАЗВ.И СТР-ВА"ЛИПЕЦККОМБАНК
Почтовый адрес: 398600, ЛИПЕЦК, УЛ.ИНТЕРНАЦИОНАЛЬНАЯ,8
Код формы 0409102
Квартальная
тыс.руб
г===T====================T=====T===============================T===============¬
¦NN ¦ Наименование
¦Сим- ¦ Суммы в рублях от операций:
¦
Всего
¦
¦п/п¦
статей
¦волы +---------------T---------------+
¦
¦
¦
¦
¦
в рублях
¦ в ин.валюте и ¦
¦
¦
¦
¦
¦
¦ драг.металлах ¦
¦
¦---+--------------------+-----+---------------+---------------+---------------¦
¦ 1 ¦
2
¦ 3 ¦
4
¦
5
¦
6
¦
¦---+--------------------+-----+---------------+---------------+---------------¦
1. ДОХОДЫ
1. Проценты, полученные
по предоставленным
кредитам, депозитам
и иным размещенным
средствам
(балансовый счет
второго порядка)
1. Проценты, полученные
по предоставленным
кредитам (срочным)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Минфину России
Финансовым органам
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
Государственным
внебюджетным фондам
РФ
Внебюджетным фондам
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
Финансовым
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
Коммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
Некоммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
Финансовым
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
Коммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
Некоммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
Негосударственным
11101
0
0
0
11102
8331
0
8331
11103
0
0
0
11104
0
0
0
11105
0
0
0
11106
96
0
96
11107
0
0
0
11108
0
0
0
11109
592
0
592
11110
0
0
0
178
12
13
14
финансовым
организациям
Негосударственным
коммерческим
организациям
Негосударственным
некоммерческим
организациям
Индивидуальным
предпринимателям
11111
19974
13450
33424
11112
304969
11437
316406
11113
1932
0
1932
11114
33754
34130
67884
15
Гражданам
(физическим лицам)
11115
16726
1018
17744
Юридическим лицам нерезидентам
11116
0
1659
1659
17 Физическим лицам нерезидентам
11117
0
0
0
18 Кредитным
организациям
11118
17004
498
17502
19 Банкам нерезидентам
11119
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
11101 - 11119
403378
62192
465570
-------------------------------------------------------------------------------2. Проценты, полученные
за кредиты, не
уплаченные в срок
(за просроченные)
16
1
2
Минфином России
11201
0
0
0
Финансовыми органами
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
11202
0
0
0
3 Государственными
внебюджетными
фондами РФ
11203
0
0
0
4 Внебюджетными
фондами субъектов РФ
и органов местного
самоуправления
11204
0
0
0
5 Финансовыми
организациями,
находящимися в
федеральной
собственности
11205
0
0
0
6 Коммерческими
организациями,
находящимися в
федеральной
собственности
11206
0
0
0
7 Некоммерческими
организациями,
находящимися в
федеральной
собственности
11207
0
0
0
8 Финансовыми
организациями,
находящимися в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11208
0
0
0
9 Коммерческими
организациями,
находящимися в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11209
0
0
0
10 Некоммерческими
организациями,
находящимися в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11210
0
0
0
11 Негосударственными
финансовыми
организациями
11211
0
0
0
12 Негосударственными
коммерческими
организациями
11212
22
0
22
13 Негосударственными
некоммерческими
организациями
11213
1
0
1
14 Индивидуальными
предпринимателями
11214
4
0
4
15 Гражданами
(физическими лицами) 11215
497
140
637
16 Юридическими лицами
- нерезидентами
11216
0
0
0
17 Физическими лицами нерезидентами
11217
0
0
0
18 Кредитными
организациями
11218
0
0
0
19 Банками нерезидентами
11219
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
11201 - 11219
524
140
664
-------------------------------------------------------------------------------3. Полученные
просроченные
проценты от:
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
Минфина России
Финансовых органов
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
Государственных
внебюджетных фондов
РФ
Внебюджетных фондов
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
Финансовых
организаций,
находящхся в
федеральной
собственности
Коммерческих
организаций,
находящихся в
федеральной
собственности
Некоммерческих
организаций,
находящихся в
федеральной
собственности
Финансовых
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
Коммерческих
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
Некоммерческих
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
Негосударственных
финансовых
организаций
Негосударственных
коммерческих
организаций
Негосударственных
некоммерческих
организаций
Индивудальных
предпринимателей
Граждан (физических
лиц)
Юридических лиц нерезидентов
Физическимх лиц нерезидентов
Кредитных
11301
0
0
0
11302
0
0
0
11303
0
0
0
11304
0
0
0
11305
0
0
0
11306
0
0
0
11307
0
0
0
11308
0
0
0
11309
0
0
0
11310
0
0
0
11311
0
0
0
11312
5615
0
5615
11313
38
0
38
11314
415
0
415
11315
701
52
753
11316
0
0
0
11317
0
0
0
179
организаций
11318
0
0
0
19 Банков нерезидентов
11319
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
11301 - 11319
6769
52
6821
-------------------------------------------------------------------------------4. Проценты, полученные
от прочих
размещенных средств
1
2
3
4
5
6
7
8
Минфина России
Финансовых органов
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
Государственных
внебюджетных фондов
РФ
Внебюджетных фондов
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
Финансовых
организаций,
находящхся в
федеральной
собственности
Коммерческих
организаций,
находящихся в
федеральной
собственности
Некоммерческих
организаций,
находящихся в
федеральной
собственности
Финансовых
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11401
0
0
0
11402
0
0
0
11403
0
0
0
11404
0
0
0
11405
0
0
0
11406
0
0
0
11407
0
0
0
11408
0
0
0
9
Коммерческих
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11409
0
0
0
10 Некоммерческих
организаций,
находящихся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
11410
0
0
0
11 Негосударственных
финансовых
организаций
11411
0
0
0
12 Негосударственных
коммерческих
организаций
11412
0
0
0
13 Негосударственных
некоммерческих
организаций
11413
0
0
0
14 Юридических лиц нерезидентов
11414
0
0
0
15 Кредитных
организаций
11415
0
0
0
16 Банков нерезидентов
11416
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
11401 - 11416
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------5. Проценты, полученные
по открытым счетам
1
2
В Банке России
11501
0
0
0
В кредитных
организациях
11502
446
881
1327
3 В банках нерезидентах
11503
0
19243
19243
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
11501 - 11503
446
20124
20570
-------------------------------------------------------------------------------6. Проценты, полученные
по депозитам,
включая депозиты
"овернайт", и иным
размещенным
средствам
1
2
В Банке России
11601
0
0
0
В кредитных
организациях
11602
1486
213
1699
В банках нерезидентах
11603
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
11601 - 11603
1486
213
1699
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 11000
412603
82721
495324
-------------------------------------------------------------------------------2. Доходы, полученные
от операций с
ценными бумагами
(балансовый счет
второго порядка)
3
1. Процентный доход от
вложений в долговые
обязательства
1
2
Российской Федерации 12101
3215
0
3215
Субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
12102
132
0
132
3 Кредитных
организаций
12103
0
0
0
4 Прочие долговые
обязательства
12104
2444
0
2444
5 Иностранных
государств
12105
0
0
0
6 Банков нерезидентов
12106
0
0
0
7 Прочие долговые
обязательства
нерезидентов
12107
0
542
542
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
12101 - 12107
5791
542
6333
-------------------------------------------------------------------------------2. Процентный доход по
векселям
1
2
3
Органов федеральной
власти
Органов власти
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
Кредитных
12201
0
0
0
12202
0
0
0
организаций
12203
0
0
0
4 Прочим векселям
12204
0
0
0
5 Органов
государственной
власти иностранных
государств
12205
0
0
0
6 Органов местной
власти иностранных
государств
12206
0
0
0
7 Банков нерезидентов
12207
0
0
0
8 Прочим векселям
нерезидентов
12208
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
12201 - 12208
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------3. Дисконтный доход по
векселям
1
Органов федеральной
180
власти
12301
0
0
0
Органов власти
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
12302
0
0
0
3 Кредитных
организаций
12303
3912
4820
8732
4 Прочим векселям
12304
0
0
0
5 Органов
государственной
власти иностранных
государств
12305
0
0
0
6 Органов местной
власти иностранных
государств
12306
0
0
0
7 Банков нерезидентов
12307
0
0
0
8 Прочим векселям
нерезидентов
12308
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
12301 - 12308
3912
4820
8732
-------------------------------------------------------------------------------4. Доходы от
перепродажи
(погашения) ценных
бумаг
2
1
2
Российской Федерации 12401
110
0
110
Субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
12402
0
0
0
3 Кредитных
организаций
12403
8889
0
8889
4 Прочих ценных бумаг 12404
18724
0
18724
5 Иностранных
государств
12405
0
0
0
6 Банков нерезидентов
12406
0
0
0
7 Прочих ценных бумаг
нерезидентов
12407
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
12401 - 12407
27723
0
27723
-------------------------------------------------------------------------------5. Дивиденды,
полученные от
вложений в акции
1
Кредитных
организаций
12501
46
0
46
Прочие акции
12502
457
0
457
Банков нерезидентов
12503
0
0
0
4 Прочие акции
нерезидентов
12504
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
12501 - 12504
503
0
503
-------------------------------------------------------------------------------6. Другие доходы,
полученные от
операций с ценными
бумагами
2
3
1
Доходы от переоценки
ценных бумаг
12601
312
0
312
Доходы по другим
операциям с
приобретенными
ценными бумагами
12605
1
0
1
3 Другие доходы по
операциям с
выпущенными ценными
бумагами
12606
78
0
78
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
12601 - 12606
391
0
391
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 12000
38320
5362
43682
-------------------------------------------------------------------------------3. Доходы, полученные
от операций с
иностранной валютой,
чеками (в том числе
дорожными чеками),
номинальная
стоимость которых
указана в
иностранной валюте
(балансовый счет
второго порядка)
2
1. Доходы, полученные
от операций с
иностранной валютой,
чеками (в том числе
дорожными чеками),
номинальная
стоимость которых
указана в
иностранной валюте
1
Доходы, полученные
от операций с
иностранной валютой,
чеками (в том числе
дорожными чеками),
номинальная
стоимость которых
указана в
иностранной валюте
13101
19710
3005
22715
-------------------------------------------------------------------------------2. Доходы от переоценки
счетов в
иностранной валюте
1 Доходы от переоценки
счетов в
иностранной валюте
13201
1128847
0
1128847
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 13000
1148557
3005
1151562
-------------------------------------------------------------------------------4. Дивиденды,
полученные кроме
акций (балансовый
счет второго
порядка)
1. Дивиденды,
полученные за
участие в
хозяйственной
деятельности
1
Дочерних и зависимых
кредитных
организаций
14101
0
0
0
Дочерних и зависимых
организаций
14102
0
0
0
3 Дочерних и зависимых
банков нерезидентов
14103
0
0
0
4 Дочерних и зависимых
организаций нерезидентов
14104
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
14101 - 14104
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------2. Дивиденды,
полученные за
участие в уставном
капитале
2
1
2
3
4
Кредитных
организаций,
созданных в форме
общества с
ограниченной
(дополнительной)
ответственностью
Организаций
Неакционерных банков
- нерезидентов
Организаций нерезидентов
14201
14202
0
0
0
0
0
0
14203
0
0
0
14204
0
0
0
181
5 Своих филиалов,
находящихся в другой
стране
14205
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
14201 - 14205
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 14000
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------6. Штрафы, пени,
неустойки полученные
(балансовый счет
второго порядка)
1. Штрафы, пени,
неустойки,
полученные по:
1 Кредитным операциям 16101
350
1
351
2 Расчетным операциям 16104
0
0
0
3 Другим операциям
16105
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
16101 - 16105
350
1
351
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 16000
350
1
351
-------------------------------------------------------------------------------7. Другие доходы
(балансовый счет
второго порядка)
1. Восстановление сумм
со счетов фондов и
резервов
1 На возможные потери
по ссудам
17101
585623
0
585623
2 По другим операциям 17103
5
0
5
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
17101 - 17103
585628
0
585628
-------------------------------------------------------------------------------2. Комиссия полученная
1
2
По кассовым
операциям
По операциям
инкассации
17201
23827
0
23827
17202
6220
0
6220
3
По расчетным
операциям
17203
16884
148
17032
4 По выданным
гарантиям
17204
1140
0
1140
5 По другим операциям 17205
5857
0
5857
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
17201 - 17205
53928
148
54076
-------------------------------------------------------------------------------3. Другие полученные
доходы
1
От выбытия
(реализации)
17301
493
0
493
От списания
кредиторской
задолженности
17302
0
0
0
3 От клиентов в
возмещение кредитной
организации
телеграфных и других
расходов
17303
59
26
85
4 От доставки
банковских
документов (кроме
инкассации)
17304
0
0
0
5 От операций с
драгоценными
металлами
17305
0
0
0
6 От оприходования
излишков денежной
наличности,
материальных
ценностей
17306
1
0
1
7 От сдачи имущества в
аренду
17307
935
0
935
8 От проведения
факторинговых,
форфейтинговых
операций
17308
0
0
0
9 От оказания услуг
финансовой аренды
(лизинга)
17309
0
0
0
10 От проведения
операций по
доверительному
управлению
имуществом
17310
1494
0
1494
11 От проведения
операций с опционами 17311
0
0
0
12 От проведения
форвардных операций 17312
0
0
0
13 От проведения
фьючерских операций 17313
0
0
0
14 От проведения
операций СВОП
17314
0
0
0
15 Доходы по кредитным
операциям прошлых
лет, поступившие в
отчетном году
17315
19
0
19
16 Другие доходы
прошлых лет,
выявленные в
отчетном году
17316
0
0
0
17 Доходы, полученные
за обработку
документов,
обслуживание
вычислительной
техники, от
информационных услуг 17317
361
0
361
18 Другие доходы
17318
1453
0
1453
19 Доходы в виде
возврата сумм из
бюджета за переплату
налога на прибыль
17323
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
17301 - 17323
4815
26
4841
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 17000
644371
174
644545
-------------------------------------------------------------------------------Всего доходов
10000
2244201
91263
2335464
-------------------------------------------------------------------------------2
2. РАСХОДЫ
1. Проценты, уплаченные
за привлеченные
кредиты (балансовый
счет второго
порядка)
1. Проценты, уплаченные
за полученные
кредиты (срочные)
1
2
Банку России
21101
0
0
0
Кредитным
организациям
21102
0
0
0
3 Банкам нерезидентам
21103
0
0
0
4 Другим кредиторам
21104
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
21101 - 21104
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------2. Проценты, уплаченные
по просроченным
кредитам
1
2
Банку России
21201
0
0
0
Кредитным
организациям
21202
0
0
0
3 Банкам нерезидентам
21203
0
0
0
4 Другим кредиторам
21204
0
0
0
--------------------------------------------------------------------------------
182
Итого по символам
21201 - 21204
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------3. Уплаченные
просроченные
проценты
1
2
Банку России
21301
0
0
0
Кредитным
организациям
21302
0
0
0
Банкам нерезидентам
21303
0
0
0
4 Другим кредиторам
21304
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
21301 - 21304
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 21000
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------2. Проценты, уплаченные
юридическим лицам
по привлеченным
средствам
(балансовый счет
второго порядка)
3
1. Проценты, уплаченные
по открытым счетам
- клиентам
1
Финансовым
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22101
0
0
0
2 Коммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22102
0
0
0
3 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22103
0
0
0
4 Финансовым
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22104
0
0
0
5 Коммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22105
0
0
0
6 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22106
0
0
0
7 Негосударственным
финансовым
организациям
22107
2408
0
2408
8 Негосударственным
коммерческим
организациям
22108
8078
628
8706
9 Негосударственным
некоммерческим
организациям
22109
143
0
143
10 Кредитным
организациям
22110
0
0
0
11 Банкам нерезидентам
22111
0
0
0
12 Индивидуальным
предпринимателям
22112
0
0
0
13 Индивидуальным
предпринимателям нерезидентам
22113
0
0
0
14 Юридическим лицам нерезидентам
22114
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
22101 - 22114
10629
628
11257
-------------------------------------------------------------------------------2. Проценты, уплаченные
по депозитам
1
2
3
4
Минфину России
Финансовым органам
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
Государственным
внебюджетным фондам
РФ
Внебюджетным фондам
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
22201
0
0
0
22202
0
0
0
22203
0
0
0
22204
0
0
0
5
Финансовым
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22205
0
0
0
6 Коммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22206
0
0
0
7 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22207
0
0
0
8 Финансовым
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22208
0
0
0
9 Коммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22209
0
0
0
10 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22210
0
0
0
11 Негосударственным
финансовым
организациям
22211
15717
0
15717
12 Негосударственным
коммерческим
организациям
22212
39900
30780
70680
13 Негосударственным
некоммерческим
организациям
22213
1553
0
1553
14 Юридическим лицам нерезидентам
22214
0
0
0
15 Кредитным
организациям
22215
0
0
0
16 Банкам нерезидентам
22216
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
22201 - 22216
57170
30780
87950
-------------------------------------------------------------------------------3. Проценты, уплаченные
по прочим
привлеченным
средствам
1
2
3
Минфину России
Финансовым органам
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
Государственным
внебюджетным фондам
22301
0
0
0
22302
12770
0
12770
183
РФ
22303
0
0
0
Внебюджетным фондам
субъектов РФ и
органов местного
самоуправления
22304
0
0
0
5 Финансовым
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22305
0
0
0
6 Коммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22306
0
0
0
7 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
федеральной
собственности
22307
0
0
0
8 Финансовым
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22308
0
0
0
9 Коммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22309
0
0
0
10 Некоммерческим
организациям,
находящимся в
государственной
(кроме федеральной)
собственности
22310
0
0
0
11 Негосударственным
финансовым
организациям
22311
0
0
0
12 Негосударственным
коммерческим
организациям
22312
35
1689
1724
13 Негосударственным
некоммерческим
организациям
22313
0
0
0
14 Юридическим лицам нерезидентам
22314
0
0
0
15 Кредитным
организациям
22315
0
0
0
16 Банкам нерезидентам
22316
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
22301 - 22316
12805
1689
14494
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 22000
80604
33097
113701
-------------------------------------------------------------------------------3. Проценты, уплаченные
физическим лицам
(балансовый счет
второго порядка)
4
1. Проценты, уплаченные
физическим лицам по
открытым им счетам,
по счетам депозитов
и прочих
привлеченных средств
1
Гражданам
(физическим лицам)
23101
93539
21004
114543
Физическим лицам нерезидентам
23103
17
5
22
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
23101 - 23103
93556
21009
114565
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 23000
93556
21009
114565
2
-------------------------------------------------------------------------------4. Расходы по операциям
с ценными бумагами
(балансовый счет
второго порядка)
1. Расходы по
выпущенным ценным
бумагам
1
Процентный расход по
облигациям
24101
0
0
0
Процентный расход по
депозитным
сертификатам
24102
0
0
0
3 Процентный расход по
сберегательным
сертификатам
24103
0
0
0
4 Процентный расход по
векселям
24104
34
0
34
5 Дисконтный расход по
векселям
24105
2280
0
2280
6 Другие расходы по
операциям с
выпущенными ценными
бумагами
24107
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
24101 - 24107
2314
0
2314
-------------------------------------------------------------------------------2. Расходы по операциям
с пробретенными
ценными бумагами
2
1
Расходы от
переоценки ценных
бумаг
24201
25
0
25
2 Расходы по другим
операциям с ценными
бумагами
24203
0
0
0
3 Расходы от
перепродажи
(погашения) ценных
бумаг
24205
82
0
82
4 Расходы
профессиональных
участников рынка
ценных бумаг,
связанные с
приобретением и
реализацией ценных
бумаг (кроме
расходов на
консультационные и
информационные
услуги)
24206
0
0
0
5 Расходы по списанным
вложениям в ценные
бумаги
24207
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
24201 - 24207
107
0
107
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 24000
2421
0
2421
-------------------------------------------------------------------------------5. Расходы по операциям
с иностранной
валютой, чеками (в
том числе дорожными
чеками), номинальная
стоимость которых
указана в
иностранной валюте
(балансовый счет
второго порядка)
1. Расходы по операциям
с иностранной
валютой, чеками (в
том числе дорожными
чеками), номинальная
стоимость которых
указана в
иностранной валюте
1
Расходы по операциям
184
с иностранной
валютой, чеками (в
том числе дорожными
чеками), номинальная
стоимость которых
указана в
иностранной валюте
25101
3630
449
4079
-------------------------------------------------------------------------------2. Расходы (результаты)
от переоценки
счетов в иностранной
валюте
1
Расходы (результаты)
от переоценки
счетов в иностранной
валюте
25201
1128532
0
1128532
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 25000
1132162
449
1132611
-------------------------------------------------------------------------------6. Расходы на
содержание аппарата
(балансовый счет
второго порядка)
1. Расходы на
содержание аппарата
управления
1
Начисленная
заработная плата,
включая премии,
входящие в систему
оплаты труда
26101
58305
0
58305
2 Премии, не входящие
в систему оплаты
труда, кроме
отнесенных за счет
фондов специального
назначения
26102
0
0
0
3 Начисления на
заработную плату взносы в
государственные и
внебюджетные фонды в
соответствии с
законодательством
Российской Федерации 26103
14658
0
14658
4 Расходы, связанные с
перемещениями
работников в случаях
и размерах,
предусмотренных
законодательством
Российской Федерации 26104
0
0
0
5 Расходы по
подготовке кадров в
пределах
установленных норм;
расходы на
приобретение
специальной
литературы (в том
числе периодических
изданий)
26105
531
0
531
6 Компенсации
работникам, кроме
заработной платы, в
пределах норм,
гарантированных
трудовым
законодательснвом
Российской
Федерации.
26106
248
0
248
7 Расходование средств
сверх сумм (норм),
гарантированных
трудовым
законодательством
Российской Федерации
и иными
нормативными
правовыми актами на
подготовку кадров
26107
24
0
24
Расходование средств
сверх сумм (норм),
гарантированных
трудовым
законодательством
Российской Федерации
и иными
нормативными
правовыми актами на
компенсации
работникам, кроме
заработной платы
26108
0
0
0
8 Прочие расходы
26109
40
0
40
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
26101 - 26109
73806
0
73806
-------------------------------------------------------------------------------2. Социально - бытовые
расходы
1 Финансирование
других социальных
нужд
26214
25
0
25
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 26000
73831
0
73831
-------------------------------------------------------------------------------8. Штрафы, пени,
неустойки уплаченные
(балансовый счет
второго порядка)
1. Штрафы, пени,
неустойки уплаченные
за:
1
Несвоевременное
списание средств со
счетов владельцев и
зачисление сумм,
причитающихся
владельцам счетов
28101
0
0
0
2 Неправильное
списание или
зачисление средств
по счетам владельцев 28102
0
0
0
3 Неправильное
направление
(перевод) средств,
списанных со счетов
владельцев
28103
0
0
0
4 Нарушение
очередности платежей 28104
0
0
0
5 Несвоевременное
сообщение налоговым
органам об открытии
счетов клиентам
28105
0
0
0
6 Нарушение кредитных
и депозитных
договоров
28106
0
0
0
7 Нарушение расчетов с
бюджетом
28107
0
0
0
в том числе за
неправильное
начисление налога на
доходы физических
лиц
28108
0
0
0
8 Несвоевременное
перечисление средств
в государственные
внебюджетные фонды
28109
0
0
0
9 Нарушение нормативов
обязательных
резервов
28110
0
0
0
10 Другие нарушения
28111
8
0
8
из них: нарушения
законодательства
Российской Федерации
и нормативных актов
Банка России
28112
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
28101 - 28111, кроме 28108
8
0
8
--------------------------------------------------------------------------------
185
Итого по подразделу 28000
8
0
8
-------------------------------------------------------------------------------9. Другие расходы
(балансовый счет
второго порядка)
1. Отчисления в фонды и
резервы
1
На возможные потери
по ссудам
29101
665218
0
665218
2 По другим операциям 29103
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
29101 - 29103
665218
0
665218
-------------------------------------------------------------------------------2. Комиссия уплаченная
1
По кассовым
операциям
29201
0
0
0
По операциям
инкассации
29202
216
0
216
3 По расчетным
операциям
29203
3
0
3
4 По полученным
гарантиям,
поручительствам
29204
93
0
93
5 По другим операциям 29205
551
83
634
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
29201 - 29205
863
83
946
-------------------------------------------------------------------------------3. Другие операционные
расходы
2
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
Расходы по оплате за
обслуживание
вычислительной
техники, служебного
автотранспорта в
разрешенных случаях,
других машин и
оборудования, за
информационные
услуги
Расходы по оплате за
обработку
документов и ведение
учета
Расходы по
совершению расчетных
операций
Расходы по
изготовлению
приобретению и
пересылке бланков,
информационных
носителей, бумаги,
упаковочных
материалов для
денежных билетов и
монеты
Почтовые,
телеграфные,
телефонные расходы,
расходы по аренде
линий связи
Амортизационные
отчисления по:
основным средствам
основным средствам,
полученным в
финансовую аренду
(лизинг)
нематериальным
активам
Типографские и
канцелярские расходы
Расходы на ремонт
(кроме
автотранспорта)
Содержание зданий и
сооружений
Расходы по охране
Расходы на форменную
и специальную
одежду
Расходы по рекламе в
пределах сумм,
предусмотренных
законодательством
Российской Федерации
Представительские
расходы в пределах
сумм,
предусмотренных
законодательством
Российской Федерации
Расходы на служебные
командировки в
пределах сумм,
предусмотренных
законодательством
Российской Федерации
Расходование средств
сверх сумм (норм),
установленных
законодательством
Российской Федерации
и иными
нормативными
правовыми актами: на
рекламу
на представительские
расходы
на командировочные
расходы
Расходы по
пусконаладочным
работам
Уплаченная
госпошлина
Транспортные
расходы, кроме
относимых на
стоимость ценностей
29301
8079
160
8239
29302
1124
0
1124
29303
53
5
58
29304
2064
0
2064
29306
4168
263
4431
29307
21232
0
21232
29312
0
0
0
29314
10
0
10
29315
346
0
346
29316
1699
0
1699
29317
29318
1883
8349
0
0
1883
8349
29319
23
0
23
29320
2560
0
2560
29321
461
0
461
29322
797
0
797
29323
0
0
0
29324
80
0
80
29325
236
0
236
29326
0
0
0
29327
316
0
316
29328
126
0
126
19 Прочие расходы
29329
3347
0
3347
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
29301 - 29329
56953
428
57381
-------------------------------------------------------------------------------4. Другие произведенные
расходы
1
2
3
4
5
6
7
Выбытию (реализации)
и списанию
имущества
из них: по выбытию
(реализации) не
полностью
аммортизированных
основных средств
По списанию
дебиторской
задолженности
По доставке
банковских
документов
По операциям с
драгоценными
металлами
По списанию
недостач, хищений
денежной наличности,
материальных
ценностей, сумм по
фальшивым денежным
билетам, монетам
Арендная плата
По факторинговым,
форфейтинговым
29401
32
0
32
29417
32
0
32
29402
0
0
0
29403
0
0
0
29404
0
0
0
29405
29406
0
6080
0
0
0
6080
186
8
9
10
11
12
13
14
15
17
операциям
По операциям
доверительного
управления
имуществом
По проведению
операций с опционами
По форвардным
операциям
По фьючерсным
операциям
По операциям СВОП
Расходы по кредитным
операциям прошлых
лет, выявленные в
отчетном году
Другие расходы
прошлых лет,
выявленные в
отчетном году
Налоги, относимые в
установленных
законодательством
Российской Федерации
случаях на расходы
Расходы, связанные
со списанием
29407
0
0
0
29409
0
0
0
29410
0
0
0
29411
0
0
0
29412
29413
0
0
0
0
0
0
29414
0
0
0
29415
0
0
0
29416
5987
2
5989
задолженности по
кредитам, при
отсутствии
(недостаточности)
средств резервов и
резервного фонда
29418
0
0
0
18 Расходы, связанные с
выплатой сумм по
претензиям клиентов,
включая кредитные
организации
29419
0
0
0
19 Судебные издержки и
расходы по
арбитражным делам,
связанным с
деятельностью
кредитной
организации
29420
21
0
21
20 Расходы по
аудиторским
проверкам
29421
227
0
227
21 Расходы по
публикации
отчетности
29422
15
0
15
22 Другие расходы
29423
10571
0
10571
23 Расходы за
дополнительную плату
по несвоевременно
перечисленным
платежам в бюджет
29425
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Итого по символам
29401 - 29425, кроме
символа 29417
22933
2
22935
-------------------------------------------------------------------------------Итого по подразделу 29000
745967
513
746480
-------------------------------------------------------------------------------Всего расходов
20000
2128549
55068
2183617
-------------------------------------------------------------------------------3. Результат деятельности
1
Сумма, списанная со
счета N 70502 и
отнесенная
непосредственно на
убытки
35001
0
0
0
2 Итого результат по отчету
- Прибыль (символ
10000 минус символ
20000)
33001
115652
36195
151847
- Убыток (символ
20000 минус символ
10000 и символ
35001)
33002
0
0
0
-------------------------------------------------------------------------------Справка
1. Финансовый результат деятельности головного офиса кредитной организации:
а) прибыль
71478
б) убытки
0
2. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетный период
с прибылью
2
3. Сумма полученной ими прибыли
88692
4. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетный период
с убытками
2
5. Сумма допущенного ими убытка
8323
--------------------------------------------------------------------------------
8.3. Сводная бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента
за три последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год
Консолидированный балансовый отчет на 1 января 2003 года
кредитной организации Открытое акционерное общество банк социального развития и
(фирменное (полное официальное) и сокращенное наименование)
строительства "Липецккомбанк" (ОАО "Липецккомбанк")
Регистрационный номер 1242 Бик – Код 044206704
Почтовый адрес 398600 г. Липецк ул. Интернациональная, 8
№ п/п
1
1.
2.
3.
3.1.
3.2.
4.
4.1.
4.2.
5.
6.
7.
8.
9.
9.1.
9.2.
10.
11.
11.1.
11.2.
тыс.руб.
Наименование статей
2
АКТИВЫ
Денежные средства и счета в Центральном банке РФ
Обязательные резервы в Центральном Банке РФ
Средства в кредитных организациях за вычетом резервов (ст.3.1-ст.3.2)
Средства в кредитных организациях
Резервы на возможные потери
Чистые вложения в торговые ценные бумаги (ст.4.1-ст.4.2)
Вложения в торговые ценные бумаги
Резервы под обесценение ценных бумаг и на возможные потери
Ссудная и приравненная к ней задолженность
Резервы на возможные потери по ссудам
Чистая ссудная задолженность (ст.5-ст.6)
Проценты начисленные (включая просроченные)
Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения (ст.9.1-ст.9.2)
Вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения
Резервы на возможные потери
Основные средства, нематериальные активы, хозяйственные материалы и малоценные и
быстроизнашивающиеся предметы
Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (ст.11.1 – ст.11.2)
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
Резервы под обесценение ценных бумаги и на возможные потери
На отчетную дату
На предыдущую
дату
4
3
405296
238816
749516
750266
750
45094
45094
0
997502
12409
985093
11452
6044
6044
0
74160
224452
45482
11330
11330
0
15887
15887
0
431692
5429
426263
5560
23748
23748
0
38704
1147
2043
896
1158
1924
766
187
12.
1
13.
13.1.
13.2.
14.
15.
16.
17.
17.1.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
23.1.
23.2.
23.3.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
34.
35.
36.
Расходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные
доходы
2
Прочие активы за вычетом резервов (ст.13.1-ст.13.2)
Прочие активы
Резервы на возможные потери
Всего активов: (ст.1+2+3+4+7+8+9+10+11+12+13)
ПАССИВЫ
224
3
Кредиты, полученные кредитными организациями от Центрального банка РФ
Средства кредитных организаций
Средства клиентов
в том числе вклады физических лиц
Доходы будущих периодов по другим операциям
Выпущенные долговые обязательства
Прочие обязательства
Резервы на возможные потери по срочным сделкам и внебалансовым обязательствам и по расчетам с
дебиторами по операциям с резидентами офшорных зон
Всего обязательств: (ст.15+16+17+18+19+20+21)
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА
Уставный капитал (средства акционеров (участников)) (ст.23.1+23.2+23.3), в т.ч.:
Зарегистрированные обыкновенные акции и доли
Зарегистрированные привилегированные акции
Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций
Собственные акции, выкупленные у акционеров
Эмиссионный доход
Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации
Переоценка основных средств
Прибыль (убыток) за отчетный период
Дивиденды, начисленные из прибыли
текущего года
Распределенная прибыль (исключая дивиденды)
Нераспределенная прибыль (ст.28-ст.29-ст.30) *
Расходы и риски, влияющие на собственные средства
Всего собственных средств: (ст.23-23.3-24+25+26+27+31-32 – для прибыльных кредитных организаций),
(ст.23-23.3-24+25+26+27+28-32 – для убыточных кредитных организаций)
Всего пассивов: (ст.22+23.3+33)
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Безотзывные обязательства кредитной организации
Гарантии, выданные кредитной организацией
87
4
2845
5951
3106
2519687
12197
12197
0
804868
0
5
1915949
240194
0
95906
3812
28
0
23300
520871
64468
0
81736
1592
1265
2015700
628764
250184
249517
667
0
0
200873
10078
11950
35334
0
100184
99517
667
0
0
50873
10079
11989
14231
259
12603
22731
-8171
503987
13972
0
-2979
176104
2519687
804868
212231
28443
44780
31515
*) ст.29,30,31 заполняются только прибыльными кредитными организациями
Консолидированный отчет о прибылях и убытках за 2002 год
кредитной организации Открытое акционерное общество банк социального развития и
(фирменное (полное официальное) и сокращенное наименование)
строительства "Липецккомбанк" (ОАО "Липецккомбанк")
Регистрационный номер 1242 БИК- Код 044206704
Почтовый адрес 398600 г. Липецк ул. Интернациональная, 8
№ п/п
Наименование статей
За отчетный период
1
2
Проценты полученные и аналогичные доходы от:
Размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках
Ссуд, предоставленных другим клиентам
Средств, переданных в лизинг
Ценных бумаг с фиксированным доходом
Других источников
Итого проценты полученные и аналогичные доходы:
(ст.1+2+3+4+5)
Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:
Привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты
Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты
Выпущенным долговым ценным бумагам
Арендной плате
Итого проценты уплаченные и аналогичные расходы: (ст.7+8+9+10)
Чистые процентные и аналогичные доходы (ст.6-ст.11)
Комиссионные доходы
Комиссионные расходы
Чистый комиссионный доход (ст.13-ст.14)
Прочие операционные доходы:
Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые
разницы
2
Доходы от операций по купле- продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества,
положительные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества
Доходы, полученные в форме дивидендов
Другие текущие доходы
Итого прочие операционные доходы:
(ст.16+17+18+19)
Текущие доходы: (ст.12+15+20)
Прочие операционные расходы:
Расходы на содержание аппарата
Эксплуатационные расходы
Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые
разницы
Расходы от операций по купле- продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества,
отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг
Другие текущие расходы
Всего прочих о